s08 - Caso Compras y Ventas FDC

1.
-Identificación y actividad económica

A.-Identificación
Empresa: FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
Ruc: 20100083010
Fecha de Inicio de Actividades: 4/1/1974
Dirección del Domicilio Fiscal: AV. MANUEL OLGUIN NRO. 335 INT. 1501 URB. LOS GRANADOS (FRENTE AL HIPODROMO) LIMA - LIMA - SANTIAGO DE SURCO
Almacen: CAL.LOS HORNOS NRO. 353 Z.I. INFANTAS LIMA - LIMA - LOS OLIVOS
Página web http://www.grupoamsa.com/filamentos-industriales/#empresa
B.-Actividad económica La Compañía se dedica a la comercialización de productos textiles, principalmente de filamentos texturizados de polyester, destinados a la
industria textil. (La Compañía se dedicó hasta el 30 de setiembre del 2014 a la fabricación de fibras sintéticas destinadas a la industria textil ).
Clasificación CIIU : N° 51313.

C.-Aprobación de los estados financieros Los estados financieros del ejercicio 2018 han sido autorizados y aprobados por la Gerencia el 21 de marzo de 2019
2. Principales políticas contables

En la preparación de los estados financieros, la Gerencia de la Compañía ha cumplido con las Normas Internacionales de Información
a. Base de preparación
Financiera y Normas Internacionales de Contabilidad.
b. Uso de estimaciones contables Determinación de la moneda funcional y registro de transacciones en moneda extranjera, Perdida crediticia esperada, Estimación para desvalorización de
inventarios, Vida útil y valor recuperable de los inmuebles, maquinarias y equipos, Reconocimiento de ingresos, Clasificación y riesgos de los activos y pasivos
financieros, Impuesto a la renta corriente y diferido, Deterioro de activos y Contingencias.
c. Moneda funcional y moneda de Los estados financieros se presentan en Soles, que es la moneda funcional y la moneda de presentación de la Compañía.
presentación
d. Transacciones en moneda
Los activos y pasivos en moneda extranjera se registran al tipo de cambio fijado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (en
extranjera
adelante SBS) y se expresan en moneda peruana al cierre de cada mes.
e. Instrumentos financieros Se clasifican en el reconocimiento inicial como medidos a costo amortizado, a valor razonable con cambios en otro resultado integral y a valor
Activos financieros razonable con cambios en resultados.
Se clasifican en el reconocimiento inicial como pasivos financieros a valor razonable con cambios en resultados, préstamos y créditos, cuentas
Pasivos financieros
por pagar, o como derivados designados como instrumentos de cobertura en una cobertura efectiva, según corresponda.
Cuentas por cobrar comerciales son: de 0-60 dias, 61-120 dias, 121-360 dias y Más de 360 dias
Cuentas por cobrar Cuentas por cobrar a partes relacionadas: Arrendamientos de ex planta FISA y Reembolso de gastos
Otras cuentas por cobrar: Saldo a favor I.R , ITAN, credito fiscal de IGV, prestamos al personal y diversas
Cuentas por pagar comerciales: comprende facturas por pagar por la adquisición de mercadería para la actividad de comercialización de
hilado poliéster, son de vencimiento corriente, no devengan intereses, no cuentan con garantías específicas y están siendo canceladas en 2018
Cuentas por pagar y 2019, respectivamente.
Otras cuentas por pagar: Impuestos varios, Dividendos por pagar y Diversas
f. Deterioro de activos financieros Reconoce una estimación para pérdidas crediticias esperadas para todos los instrumentos de deuda que no se mantienen a valor razonable
con cambios en resultados.
Se valúan al costo o valor neto de realización, el menor, siguiendo el método de costo promedio, excepto en el caso de inventarios por recibir
g. Inventarios que se valúan a su costo específico.
Los inventarios son registrados en los resultados cuando son consumidos y/o vendidos y se presentan en el rubro Costo de Ventas del estado
de resultados integrales.
Las asociadas son todas las entidades sobre las que la Compañía ejerce influencia significativa pero no control, generalmente estas entidades
h. Inversión en asociada son aquellas en las que se mantiene una participación de entre 20% y 50% de los derechos a voto. Las inversiones en asociadas se registran
por el método de participación patrimonial.
i. Inversiones inmobiliarias
Corresponde al inmueble ubicado Los Olivos, con un área de 15,486.8 m2; el cual es arrendado a su parte relacionada Amcor Rigid Plastics del
Perú S.A. y a la compañía Lipesa del Perú . El periodo de vigencia del contrato de alquiler es de 8 años y concluirá el 01 de julio del 2022.
Están valuadas al costo de adquisición más los costos directos relacionados con su adquisición menos su depreciación acumulada y cualquier
pérdida por deterioro del valor acumulado.
La depreciación se reconoce como gasto y se calcula siguiendo el método de línea recta utilizando la vida útil estimada de 25 años.
Se registran al costo de adquisición menos su depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro de valor reconocida. El costo inicial
de los inmuebles, maquinarias y equipos comprende su precio de compra, incluyendo aranceles e impuestos de compra no reembolsables y
j. Terreno, edificaciones y equipos cualquier costo directamente atribuible para ubicar y dejar al activo en condiciones de trabajo y uso.
La depreciación se reconoce como gasto y se calcula siguiendo el método de línea recta utilizando las siguientes vidas útiles estimadas:
k. Otros activos Se registran inicialmente al costo e incluyen principalmente los costos de adquisición de programas informáticos . Después del reconocimiento
inicial, los otros activos se miden al costo menos la amortización acumulada y cualquier pérdida acumulada por desvalorización. Los otros
activos se amortizan bajo el método de línea recta, sobre la base de una vida útil de 10 años.
l. Deterioro del valor de los activos

de larga duración Cuando existen acontecimientos o cambios económicos que indiquen que el valor de un activo de larga vida pueda no ser recuperable, la
Gerencia revisa el valor en los libros de estos activos. Si luego de este análisis resulta que su valor en libros excede a su valor recuperable, se
reconoce una pérdida por deterioro en el estado de resultados integrales, por un monto equivalente al exceso del valor en libros
Los ingresos se reconocen por el valor razonable de la contraprestación cobrada o por cobrar, y representa montos por cobrar por la venta de
bienes, neto de descuentos, devoluciones e impuestos a las ventas.
m. Reconocimiento de ingresos
Los ingresos por venta de bienes se reconocen como una cuenta por cobrar cuando los productos son entregados al cliente , cuando la
contraprestación es incondicional y no se requiere el paso del tiempo para que se realice el pago.
Los ingresos por intereses, diferencias de cambio, enajenación de activo fijo y otros ingresos se reconocen, según sea el caso.
Incluyen, entre otros, beneficios a los empleados a corto plazo, tales como sueldos y aportaciones a la seguridad social, ausencias
n. Beneficios a los empleados remuneradas anuales, ausencias remuneradas por enfermedad e incentivos, si se pagan dentro de los doce meses siguientes al final del
periodo
o. Impuesto a la renta corriente y
diferido Es considerado como el importe por pagar a la autoridad tributaria. Es calculado sobre la base de la renta imponible determinada para fines
Corriente. - tributarios.
Se calcula bajo el método del pasivo, que consiste en determinar las diferencias temporales entre los activos y pasivos financieros y tributarios
Diferido. - y aplicar a dichas diferencias la tasa del impuesto a la renta.
Las contingencias son activos o pasivos que surgen a raíz de sucesos pasados cuya existencia quedará confirmada sólo si llegan a ocurrir
p. Contingentes sucesos futuros que no están enteramente bajo el control de la Compañía.
A.- Los activos contingentes no se registran en los estados financieros pero se revelan en notas cuando su grado de contingencia es probable.
B.-Los pasivos contingentes son registrados en los estados financieros cuando se considera que es probable que se confirmen en el tiempo y
puedan ser razonablemente cuantificados, en caso contrario, sólo se revelan en notas a los estados financieros.
q. Reclasificaciones a. Corresponde a beneficios sociales a los trabajadores, los cuales se presentan por separado en el Estado de Situación Financiera.
b. Corresponde a la presentación de los ingresos diferidos como parte de cuentas por cobrar comerciales.
Reserva legal La Reserva de ley Al 31 de diciembre de 2018 y 2017, la Compañía ha alcanzado el limite exigido por la Ley.
3. Modificaciones y Nuevas Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas pero que no son efectivas a la fecha de los estados financieros
Las normas que entraron en vigencia

a partir del 1 de enero de 2018 son las NIIF 9 Instrumentos Financieros. Efectiva para períodos que inicien en o después del 1 enero 2018.
siguientes:
NIIF 15 Ingresos de actividades ordinarias procedentes de contractos con clientes. Efectiva para períodos que inicien en o después del 1 enero
2019.
4. Instrumentos y riesgos financieros

4.1 Categorías de instrumentos financieros
Activos financieros 31.12.2018
A valor razonable con efecto en resulta 351
Préstamos y cuentas por cobrar 19,813
20164
Pasivos financieros 25,976
25,976
4.2 Riesgos financieros
a. Riesgo del tipo de cambio Adquiere y vende sus productos y obtiene financiamiento para capital de trabajo en dólares estadounidenses.
b. Riesgo de tasa de interés No tiene activos significativos que generan intereses; los ingresos y los flujos de efectivo operativos de la Compañía son independientes de los
cambios en las tasas de interés en el mercado.
c. Concentración y riesgo de crédito Consisten principalmente en depósitos en bancos y cuentas por cobrar comerciales. Con respecto a los depósitos en bancos, el riesgo se
reduce porque los fondos se encuentran depositados en varias instituciones financieras de primera categoría y limita el monto de la
exposición al riesgo de crédito en cualquiera de las instituciones financieras.
Al 31 de diciembre del 2018 y 2017, la Gerencia de la Compañía considera que cuenta con capacidad crediticia suficiente que le permite tener
d. Riesgo de liquidez acceso a líneas de crédito en entidades financieras locales de primer orden, en condiciones razonables.
salvaguardar su capacidad de continuar como empresa en marcha con el propósito de generar retornos a sus accionistas, beneficios a otros
e. Administración de riesgo de capital grupos de interés y mantener una estructura de capital óptimo para reducir el costo de capital.
El ratio de apalancamiento fue como

sigue (expresado en miles de Soles):
DETALLE 31.12.2018
Obligaciones financieras 24,786
(-) Efectivo -351
Total deuda neta 24,435
Total patrimonio 90,068
Ratio deuda no comercial/patrimonio 27.13
PRINCIPIOS CONTABLES
1.-EQUIDAD
Los gastos reflejan equitativamente todo los intereses de la empresa
2.-PARTIDA DOBLE
Cambios en el activo, pasivo y patrimonio mediante las transacciones realizadas durante el ejercicio 2018
3.-ENTE
Los accionistas son acreedores de la empresa
4.-BIENES ECONÓMICOS
La empresa cuenta con inmuebles maquinaria y equipo y arrendamiento de un inmueble
5.-MONEDA COMUN DENOMINADOR

Los estados financieros se presentan en Soles, que es la moneda funcional y la moneda de presentación de la Compañía.
6.-EMPRESA EN MARCHA
Se constituyó el 03 de Julio de 1974 ante Notario Público Julio D. Espino Pérez, e inscrita en la Ficha 5437 del Registro Mercantil de Lima. En el año 1999
adecuó su Estatuto a la Ley General de Sociedades, Ley Nº 26887.
7.-VALUACIÒN AL COSTO
Los Terreno, edificaciones y equipos se registran al costo de adquisición menos su depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro de valor
reconocida. La depreciación se reconoce como gasto y se calcula siguiendo el método de línea recta.
8.-PERIÓDO
El ejercicio se presenta del 01 de enero al 31 de diciembre del 2018
9.-DEVEGADO
Registro de las estimación para deterioro de cuentas por cobrar
10.-OBJETVIDAD
Los activos y pasivos en moneda extranjera se registran al tipo de cambio fijado por la SBS
11.-REALIZACIÒN
Reconocimiento de ingresos: Venta de bienes se reconocen como una cuenta por cobrar cuando los productos son entregados al cliente. Los intereses,
diferencias de cambio, enajenación de activo fijo y otros ingresos
12.-PRUDENCIA
Si su valor en libros excede a su valor recuperable, se reconoce una pérdida por deterioro en el estado de resultados integrales, por un monto
equivalente al exceso del valor en libros.
13.-UNIFORMIDAD
Método de costo promedio
14.-SIGNIFICACIÓN O IMPORTANCIA RELATIVA

Las inversiones en asociadas se registran por el método de participación patrimonial.
15.-EXPOSICIÓN
Los Estados Financieros han sido debidamente examinados, en su condición de Auditores Independientes, por los Señores Ropert, Sarrio & Asociados
S.C., cuyo Dictamen se inserta en la Memoria.
A.-Identificación
Empresa: FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
Ruc: 20100083010
Fecha de Inicio de Actividades: 4/1/1974
Dirección del Domicilio Fiscal: AV. MANUEL OLGUIN NRO. 335 INT. 1501 URB. LOS GRANADOS (FRENTE AL HIPODROMO)
LIMA - LIMA - SANTIAGO DE SURCO
Almacen: CAL.LOS HORNOS NRO. 353 Z.I. INFANTAS LIMA - LIMA - LOS OLIVOS
Página web http://www.grupoamsa.com/filamentos-industriales/#empresa
La Compañía se dedica a la comercialización de productos textiles, principalmente de

filamentos texturizados de polyester, destinados a la industria textil. (La Compañía se
B.-Actividad económica dedicó hasta el 30 de setiembre del 2014 a la fabricación de fibras sintéticas destinadas a
la industria textil ).
Clasificación CIIU : N° 51313.
C.-Aprobación de los estados financieros

Los estados financieros del ejercicio 2019 han sido autorizados y aprobados por la
Gerencia.
COMPRAS ENERO--2019
*SE IMPORTA MERCADERÍA SEGÚN DUA, VALOR FOB: 2,500,000, FLETE

AD/VALOREM: 11% PAGO A 30 DIAS
DIVERSAS
*SE PAGA CON FACTURA 9,900 MAS IGV POR CONCEPTO DE ALQUILER DE OFICINA A
ENERGÍA ELÉCTRICA:3,000 AGUA:4,000 TELÉFONO:1,000 E INTERNET 1,000 SOLES BASE
pagos 30 de cada mes
OB: 2,500,000, FLETE: 110,000 SEGURO: 8,000, IGV: 18%,
11% PAGO A 30 DIAS
ALQUILER DE OFICINA ADMINISTRATIVA Y POR SERVICIOS BASICOS:

ERNET 1,000 SOLES BASE IMPONIBLE TODO A GASTO ADMINISTRATIVO
30 de cada mes
COMPRAS
ENERO IMPORTACIÓN Hilo Polyester CUENTA DEBE HABER

Valor FOB 2,500,000.00 60112 2,500,000.00
Flete 110,000.00 60911 110,000.00
Seguro 8,000.00 60912 8,000.00
TOTAL CIF 2,618,000.00 2,618,000.00
Ad/Va 11% 287,980.00 60913 287,980.00
CIF + AD/VAL 2,905,980.00
IGV 18% 523,076.40 40111 523,076.40
TOTAL 3,429,056.40 42121 3,429,056.40
IMPORTACIÓN 6,047,056.40 3,429,056.40
SUB.TOTAL 9,900.00 63521 9,900.00

IGV 18% 1,782.00 40111 1,782.00
TOTAL 11,682.00 46991 11,682.00
ALQUILER OFICINA ADMINISTRATIVA 11,682.00 11,682.00
ENERGÍA ELÉCTRI 3000 63611 3,000.00
AGUA 4000 63631 4,000.00
TELEFONO 1000 63641 1,000.00
INTERNET 1000 63651 1,000.00
SUB.TOTAL 9,000.00
IGV 18% 1,620.00 40111 1,620.00
TOTAL 10,620.00 46991 10,620.00
SERVICIOS BÁSICOS 10,620.00 10,620.00
FORMATO 8.1 - REGISTRO DE COMPRAS
Periodo: ENERO--2019
RUC: 20100083010
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
MONEDA: SOLES
NUMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGO INFORMACION DEL ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES GRAVADAS
CORRELATIVO EMISION DEL FECHA O DOCUMENTO PROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A OPERACIONES
DEL REGISTRO O COMPROBANTE DE AÑO DOC. IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN NO GRAVADAS
VENCI
CODIGO UNICO DE PAGO MIENT TIPO SERIE DUA NUMERO DENOMINACION Y A OPERACIONES NO GRAVADAS
O
DE LA OPERACIONO DOCUMENTO O DSI TIPO NUMERO O RAZON SOCIAL BASE BASE BASE
IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE
1 50 235 54600 6 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE AD 2,905,980.00 523,076.40

1/15/2019 ###
2 14 1567 4567 6 20269985900 ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. 3,000.00 540.00

1/30/2019
3 14 1456 456 6 20170230125 SEDAPAL 4,000.00 720.00

1/30/2019
4 14 567 789 6 20100017491 TELEFONICA DEL PERU S.A.A 1,000.00 180.00

1/30/2019
5 14 678 987 6 20100017491 TELEFONICA DEL PERU S.A.A 1,000.00 180.00

1/30/2019
6 1 120 500 6 20142634983 INMOBILIARIA NL SAC 9,900.00 1,782.00

1/30/2019
TOTALES 2,924,880.00 526,478.40 - - -

S GRAVADAS N° DE CONSTANCIA DE DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
OPERACIONES VALOR COMPROBANTE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL
ADAS DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE

PORC.IGV
NO CARGOS SUJETO NO NUMERO DE CAMBIO FECHA TIPO SERIE NUMERO
IGV GRAVADAS DOMICILIADO EMISION
3,429,056.40
3,540.00
4,720.00
1,180.00
1,180.00
11,682.00
- 3,451,358.40
*La depreciación se reconoce como gasto y se calcula
siguiendo el método de línea recta utilizando las
siguientes vidas útiles estimadas:
Inversiones inmobiliarias, neto
2018 Saldos al 2019 % Depreciacion anual Depreciacion

Mensual
31.12.2018 NETO CUENTA
Costo Costo
NO SE DEPRECIA Terreno 15,839,000 15,839,000 0% 15,839,000.00
Edificio y otras construcciones 3,767,000 31211 5% 3,767,000.00
19,606,000 19,606,000.00
Depreciación acumulada Depreciación
Edificios y otras construcciones -741,000 39111 188,350.00 15695.83 G.V
-741,000 3,026,000 188,350.00
Costo neto 18,865,000 18,865,000 Costo neto 19,417,650.00
Terreno, edificaciones y equipo, neto

Saldos al Depreciacion
% Depreciacion anual Mensual
DETALLE 31.12.2018 NETO CUENTA
Costo Costo
NO SE DEPRECIA Terreno 23,276,000 23,276,000 0% 23,276,000.00
Edificaciones e instalaciones 35,923,000 33211 5% 35,923,000.00
Unidades de transporte 606,000 33411 20% 606,000.00
Muebles y enseres 701,000 33511 10% 701,000.00
Equipos diversos 44,000 33611 10% 44,000.00
Equipos de cómputo 209,000 33691 25% 209,000.00
Obras en curso 9,000 0% 9,000.00
TOTAL 60,768,000 60,768,000.00
Depreciación acumulada Depreciación
Edificaciones e instalaciones -16,384,000 19,539,000 39112 1,796,150.00 149679.17 G.V
Unidades de transporte -523,000 83,000 39133 121,200.00 10100.00 G.V
Muebles y enseres -674,000 27,000 39134 70,100.00 5841.67 G.A
Equipos diversos -23,000 21,000 39135 4,400.00 366.67 G.A
Equipos de cómputo -190,000 19,000 39137 52,250.00 4354.17 G.A
TOTAL -17,794,000 9,000 2,044,100.00 2,232,450.00
Costo neto 42,974,000 42,974,000 Costo neto 58,723,900.00

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERIODO : 01/2019
RUC : 20100083010
Apellidos y Nombres, denominación o Razon Social : FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

REFERENCIA DE
Nº LA OPERACIÓN
DE
OPER FECHA DE LA CÓDIG
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN O DEL
LIBRO
NÚME
RO DEL
ACIÓ O NÚME DOCU
N REGIST RO
RO CORRE
MENT
O
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
LATIVO SUSTE
(TABLA NTATO
8) RIO
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 10211 FONDO FIJO MN 4,000.00 S/
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 10411 BCP MN 106,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 10421 INTERBANK MN 45,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 10431 SCOTIABANK MN 116,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 10441 BBVA CONTINENTAL MN 80,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 12121 FACTURAS POR COBRAR 2,899,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 12311 EN CARTERA 6,945,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 12331 EN DESCUENTO 11,185,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 19111 FACTURAS POR COBRAR POR DETERIORO 2,151,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 13123 RELACIONADAS 228,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 1,117,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 1,339,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 40111 IGV - CUENTA PROPIA 142,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL 110,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 17115 OTROS 211,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 20111 MERCADERIA 15,119,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 21111 MATERIALES TERMINADOS 394,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 24111 MATERIA PRIMA 293,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 26211 EMBALAJES 247,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 25211 SUMINISTROS 1,814,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 3,813,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 29111 DESVALORIZACION DE MERCADERIA 2,363,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 27791 COSTO 140,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 11134 INVERSIONES EN ASOCIADAS 26,239,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 31111 VALOR RAZONABLE 15,839,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 31211 VALOR RAZONABLE 3,767,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN 741,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33111 COSTO 23,276,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 35,923,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33411 COSTO 606,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33511 COSTO- MUEBLES 701,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33611 COSTO- COMPUTO 209,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33691 COSTO- OTROS EQUIPOS 44,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 33921 PROYECTO EN CONSTRUCCION 9,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN 16,384,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 523,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39134 MUEBLES Y ENSERES 674,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39135 EQUIPOS DIVERSOS 23,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 39137 EQUIPOS DE COMPUTO 190,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 34311 COSTO SOFTWARE 311,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 45111 BCP MN 1,697,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 45112 INTERBANK MN 4,443,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 45113 SCOTIABANK MN 7,915,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 45114 BBVA CONTINENTAL MN 10,731,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 42121 FACTURAS POR PAGAR 298,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 43113 ASOCIADAS 171,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 40614 IMPUESTO DE ALCABALA 364,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 44121 DIVIDENDOS 313,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 241,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 41151 VACACIONES POR PAGAR 128,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 20,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 19,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 49121 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 13,814,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 50111 ACCIONES EMITIDAS 23,502,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 51111 ACCIONES DE INVERSION 11,751,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 58211 RESERVAS LEGALES 4,924,000.00
1 1/1/2019 Por el registro del asiento de apertura 59111 RESULTADOS ACUMULADOS 49,891,000.00
2 1/5/2019 Por el ingreso al almacén de la mercadería importada 20111 MERCADERIA 3,813,000.00
2 1/5/2019 Por el ingreso al almacén de la mercadería importada 28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 3,813,000.00
3 1/13/2019 Por el cobro de las facturas del año anterior 10411 BCP MN 1,449,500.00
3 1/14/2019 Por el cobro de las facturas del año anterior 10421 INTERBANK MN 1,449,500.00
3 1/14/2019 Por el cobro de las facturas del año anterior 12121 FACTURAS POR COBRAR 2,899,000.00
4 1/14/2019 Por el cobro de las letras del año anterior 10431 SCOTIABANK MN 6,945,000.00
4 1/14/2019 Por el cobro de las letras del año anterior 12311 EN CARTERA 6,945,000.00
5 1/14/2019 Por el cobro de las letras en descuento del año anterior 10441 BBVA CONTINENTAL MN 11,185,000.00
5 1/14/2019 Por el cobro de las letras en descuento del año anterior 12331 EN DESCUENTO 11,185,000.00
6 1/14/2019 Por el cobro de prestamos al personal del año anterior 10421 INTERBANK MN 110,000.00
6 1/14/2019 Por el cobro de prestamos al personal del año anterior 14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL 110,000.00
7 1/14/2019 Por el cobro a partes relacionadas del año anterior 10421 INTERBANK MN 228,000.00
7 1/14/2019 Por el cobro a partes relacionadas del año anterior 13123 RELACIONADAS 228,000.00
8 1/14/2019 Por las cuentas por cobrar diversas 10441 BBVA CONTINENTAL MN 211,000.00
8 1/14/2019 Por las cuentas por cobrar diversas 17115 OTROS 211,000.00
9 1/14/2019 Por las cuentas por pagar diversas 40614 IMPUESTO DE ALCABALA 364,000.00
9 1/14/2019 Por las cuentas por pagar diversas 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 241,000.00
9 1/14/2019 Por las cuentas por pagar diversas 10441 BBVA CONTINENTAL MN 605,000.00
10 1/14/2019 Por las cuentas por pagar diversas 43113 ASOCIADAS 101,000.00
10 1/14/2019 Por las cuentas por pagar diversas 10421 INTERBANK MN 101,000.00
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 60112 IMPORTACIÓN 2,500,000.00
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 60911 TRANSPORTE 110,000.00
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 60912 SEGUROS 8,000.00
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 60913 DERECHOS ADUANEROS 287,980.00
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 40111 IGV - CUENTA PROPIA 523,076.40
11 1/15/2019 Por la importación de mercaderia 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,429,056.40
12 1/15/2019 Por el destino del la mercaderia importada 28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 2,905,980.00
12 1/15/2019 Por el destino del la mercaderia importada 61111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 2,905,980.00
13 1/20/2019 Por el ingreso de la mercadería importada al almacén 20111 MERCADERIA 2,905,980.00
13 1/20/2019 Por el ingreso de la mercadería importada al almacén 28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 2,905,980.00
14 1/23/2019 Por la venta de los productos terminados 12121 FACTURAS POR COBRAR 464,920.00
14 1/23/2019 Por la venta de los productos terminados 40111 IGV - CUENTA PROPIA 70,920.00
14 1/23/2019 Por la venta de los productos terminados 70211 TERCEROS 394,000.00
15 1/23/2019 Costo de venta de los productos terminados 69111 TERCEROS 394,000.00
15 1/23/2019 Costo de venta de los productos terminados 21111 MATERIALES TERMINADOS 394,000.00
16 1/23/2019 Por el cobro de los productos terminados al contado 10411 BCP MN 464,920.00
16 1/23/2019 Por el cobro de los productos terminados al contado 12121 FACTURAS POR COBRAR 464,920.00
17 1/25/2019 Por la venta de materia prima y embalajes 12121 FACTURAS POR COBRAR 637,200.00
17 1/25/2019 Por la venta de materia prima y embalajes 40111 IGV - CUENTA PROPIA 97,200.00
17 1/25/2019 Por la venta de materia prima y embalajes 70111 TERCEROS 540,000.00
18 1/25/2019 Por el costo de venta de la M.P Y EMB. 69111 TERCEROS 540,000.00
18 1/25/2019 Por el costo de venta de la M.P Y EMB. 24111 MATERIA PRIMA 293,000.00
18 1/25/2019 Por el costo de venta de la M.P Y EMB. 26211 EMBALAJES 247,000.00
19 1/25/2019 Por el cobro de la M.P Y EMB. 10421 INTERBANK MN 637,200.00
19 1/25/2019 Por el cobro de la M.P Y EMB. 12121 FACTURAS POR COBRAR 637,200.00
20 1/25/2019 Por la venta de mercaderia 12121 FACTURAS POR COBRAR 6,300,520.00
20 1/25/2019 Por la venta de mercaderia 40111 IGV - CUENTA PROPIA 961,096.27
20 1/25/2019 Por la venta de mercaderia 70111 TERCEROS 5,339,423.73
21 1/25/2019 Por el registro del costo de venta 69111 TERCEROS 2,905,980.00
21 1/25/2019 Por el registro del costo de venta 20111 MERCADERIA 2,905,980.00
22 1/25/2019 Por el canje de las facturas con letras 12311 EN CARTERA 6,300,520.00
22 1/25/2019 Por el canje de las facturas con letras 12121 FACTURAS POR COBRAR 6,300,520.00
23 1/31/2019 Por el alquiler del almacen a dos empresas relacionadas 13123 RELACIONADAS 342,200.00
23 1/31/2019 Por el alquiler del almacen a dos empresas relacionadas 40111 IGV - CUENTA PROPIA 52,200.00
23 1/31/2019 Por el alquiler del almacen a dos empresas relacionadas 75411 TERRENOS 290,000.00
24 1/31/2019 Por el cobro a las empresas relacionadas 10411 BCP MN 342,200.00
24 1/31/2019 Por el cobro a las empresas relacionadas 13123 RELACIONADAS 342,200.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 62111 SUELDOS 128,000.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 62211 OTRAS REMUNERACIONES-ASIGNACION FAMILIAR 372.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 62711 ESSALUD 11,520.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 15,527.39
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 11,520.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40321 DESCUENTO ONP 3,770.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40711 INTEGRA 2,695.00
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40712 PROFUTURO 1,490.40
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40713 PRIMA 2,651.90
25 1/31/2019 Por el registro de la planilla del mes 40714 HABITAT 4,926.60
26 1/31/2019 Por el pago de remuneraciones 41111 SUELDOS 97,310.71
26 1/31/2019 Por el pago de remuneraciones 10411 BCP MN 97,310.71
27 1/31/2019 Por el destino del gasto 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 73,123.00
27 1/31/2019 Por el destino del gasto 95111 GASTOS DE VENTAS 66,769.00
27 1/31/2019 Por el destino del gasto 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 139,892.00
28 1/31/2019 POR SERVICO DE LABORATORIO PARA TEÑIDO 63921 GASTOS DE LABORATORIO 7,300.00
28 1/31/2019 POR SERVICO DE LABORATORIO PARA TEÑIDO 40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 584.00
28 1/31/2019 POR SERVICO DE LABORATORIO PARA TEÑIDO 10411 BCP MN 6,716.00
29 1/31/2019 Por el destino del servicio para teñido 95111 GASTOS DE VENTAS 7,300.00
29 1/31/2019 Por el destino del servicio para teñido 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 7,300.00
30 1/31/2019 ASESORIA LEGAL CONTABLE, TRIBUTARIA 63221 LEGAL Y TRIBUTARIA 15,000.00
30 1/31/2019 ASESORIA LEGAL CONTABLE, TRIBUTARIA 40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 1,200.00
30 1/31/2019 ASESORIA LEGAL CONTABLE, TRIBUTARIA 10411 BCP MN 13,800.00
31 1/31/2019 Por el alquiler de local administrativo 63521 ALQUILER DE LOCAL 9,900.00
31 1/31/2019 Por el alquiler de local administrativo 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,782.00
31 1/31/2019 Por el alquiler de local administrativo 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 11,682.00
32 1/31/2019 Por el destino del asesoria y alquiler 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 24,900.00
32 1/31/2019 Por el destino del asesoria y alquiler 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 24,900.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 63611 ENERGÍA ELÉCTRICA 3,000.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 63631 AGUA 4,000.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 63641 TELÉFONO 1,000.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 63651 INTERNET 1,000.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,620.00
33 1/31/2019 Por el registro de servicios básicos 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 10,620.00
34 1/31/2019 Por el destino de los servicios básicos 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 9,000.00
34 1/31/2019 Por el destino de los servicios básicos 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 9,000.00
35 1/31/2019 Por el pago de prestamos adquiridos en el año 2018 45111 BCP MN 848,500.00
35 1/31/2019 Por el pago de prestamos adquiridos en el año 2018 45112 INTERBANK MN 1,481,000.00
35 1/31/2019 Por el pago de prestamos adquiridos en el año 2018 45113 SCOTIABANK MN 3,957,500.00
35 1/31/2019 Por el pago de prestamos adquiridos en el año 2018 45114 BBVA CONTINENTAL MN 1,788,500.00
36 2/6/2019 Por el registro del costo de venta 25211 SUMINISTROS 1,814,000.00
37 1/31/2019 Por la depreciaciòn de inversiones inmobiliarias 68111 EDIFICACIONES - COSTO 15,695.83
37 1/31/2019 Por la depreciaciòn de inversiones inmobiliarias 39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN 15,695.83
38 1/31/2019 Por el destino de la gasto por depreciación 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 15,695.83
38 1/31/2019 Por el destino de la gasto por depreciación 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 15,695.83
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 68111 EDIFICACIONES - COSTO 170,341.67
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN 149,679.17
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 10,100.00
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 39134 MUEBLES Y ENSERES 5,841.67
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 39135 EQUIPOS DIVERSOS 366.67
39 1/31/2019 POR LA DEPRECIACIÓN DE EDIFICACIONES, TRANSPORTE, MUEBLES Y EQUIPOS 39137 EQUIPOS DE COMPUTO 4,354.17
40 1/31/2019 Por el destino de la gasto por depreciación 95111 GASTOS DE VENTAS 159,779.17
TOTALES 218,663,148.11 218,663,148.11

PERIODO : 02/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIBRO RO DEL
O NÚME DOCU
ACIÓ REGIST RO MENT
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO
1 2/1/2019 Por el pago de beneficios a los colaboradores 41151 VACACIONES POR PAGAR 128,000.00
1 2/1/2019 Por el pago de beneficios a los colaboradores 40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 20,000.00
1 2/1/2019 Por el pago de beneficios a los colaboradores 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 19,000.00
1 2/1/2019 Por el pago de beneficios a los colaboradores 10411 BCP MN 167,000.00
2 2/2/2019 Por el pago de dividendos del 2018 44121 DIVIDENDOS 313,000.00
2 2/2/2019 Por el pago de dividendos del 2018 10411 BCP MN 313,000.00
8 2/6/2109 Por el cobro de la venta del mes 10411 BCP MN 3,130,000.00
8 2/6/2109 Por el cobro de la venta del mes 12121 FACTURAS POR COBRAR 3,130,000.00
9 2/15/2019 Por el pago de la mercaderia importada de enero 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,429,056.40
9 2/15/2019 Por el pago de la mercaderia importada de enero 10431 SCOTIABANK MN 3,429,056.40
10 2/5/2019 Por el pago a cuenta mensual enero 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 98,451.36
10 2/25/2019 Por el pago a cuenta mensual enero 10431 SCOTIABANK MN 98,451.36
11 2/25/2019 Por el pago de IGV enero 40111 IGV - CUENTA PROPIA 512,937.87
11 2/25/2019 Por el pago de IGV enero 10431 SCOTIABANK MN 512,937.87
21 2/28/2019 Por el pago de alquiler administrativo 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 11,682.00
21 2/28/2019 Por el pago de alquiler administrativo 10411 BCP MN 11,682.00
22 2/28/2019 Por el pago de renta de 4ta c. de teñido y asesoria 40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 1,784.00
22 2/28/2019 Por el pago de renta de 4ta c. de teñido y asesoria 10411 BCP MN 1,784.00
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 15,527.39
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 11,520.00
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40321 DESCUENTO ONP 3,770.00
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40711 INTEGRA 2,695.00
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40712 PROFUTURO 1,490.40
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40713 PRIMA 2,651.90
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 40714 HABITAT 4,926.60
23 2/28/2019 Por el pago de tributos y contribuciones del mes anterior 10411 BCP MN 42,581.29
26 2/28/2019 Por el pago de servicios básicos del mes anterior 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 10,620.00
26 2/28/2019 Por el pago de servicios básicos del mes anterior 10411 BCP MN 10,620.00
TOTALES 29,752,085.43 29,752,085.43

PERIODO : 03/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO
1 3/30/2019 Por el registro de los dividendos del año 2018 59111 RESULTADOS ACUMULADOS 516,810.00
1 3/30/2019 Por el registro de los dividendos del año 2018 44121 DIVIDENDOS 490,969.50
1 3/30/2019 Por el registro de los dividendos del año 2018 40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS 25,840.50
2 3/30/2019 Pago del impuesto por dividendos 40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS 25,840.50
2 3/30/2019 Pago del impuesto por dividendos 10411 BCP MN 25,840.50
9 3/6/2019 Por la nota de debito emitida con interes del 16% 12121 FACTURAS POR COBRAR 955,200.00
9 3/6/2019 Por la nota de debito emitida con interes del 16% 40111 IGV - CUENTA PROPIA 145,708.47
9 3/6/2019 Por la nota de debito emitida con interes del 16% 77111 GANANCIA POR INTERESES 809,491.53
10 3/25/2019 Por el pago a cuenta mensual febrero 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 44,138.14
10 3/25/2019 Por el pago a cuenta mensual febrero 10431 SCOTIABANK MN 44,138.14
11 3/25/2019 Por el pago de IGV febrero 40111 IGV - CUENTA PROPIA 104,677.63
11 3/25/2019 Por el pago de IGV febrero 10431 SCOTIABANK MN 104,677.63
TOTALES 40,945,441.36 40,945,441.36
PERIODO : 04/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO
1 4/4/2019 Por la compra de suministros 60321 SUMINISTROS 2,560,000.00

1 4/4/2019 Por la compra de suministros 40111 IGV - CUENTA PROPIA 460,800.00
1 4/4/2019 Por la compra de suministros 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,020,800.00
2 4/4/2019 Por el destino de suministros 25211 SUMINISTROS 2,560,000.00
2 4/4/2019 Por el destino de suministros 61111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 2,560,000.00
3 4/4/2019 Por el pago de suministros 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,020,800.00
3 4/4/2019 Por el pago de suministros 10431 SCOTIABANK MN 3,020,800.00
5 4/6/2019 Por la prestación del servicio brindado 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,360,000.00
5 4/6/2019 Por la prestación del servicio brindado 40111 IGV - CUENTA PROPIA 207,457.63
5 4/6/2019 Por la prestación del servicio brindado 70411 TERCEROS 1,152,542.37
8 4/25/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en enero 10411 BCP MN 6,300,520.00
8 4/25/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en enero 12311 EN CARTERA 6,300,520.00
9 4/5/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en marzo 10431 SCOTIABANK MN 5,970,000.00
9 4/5/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en marzo 12311 EN CARTERA 5,970,000.00
10 4/6/2019 Por el cobro de los intereses del mes de marzo 10431 SCOTIABANK MN 955,200.00
10 4/6/2019 Por el cobro de los intereses del mes de marzo 12121 FACTURAS POR COBRAR 955,200.00
11 4/2/2019 Por el pago de la mercaderia importada de febrero 42121 FACTURAS POR PAGAR 2,763,678.00
11 4/2/2019 Por el pago de la mercaderia importada de febrero 10431 SCOTIABANK MN 2,763,678.00
12 4/1/2019 Por el pago de la mercaderia importada de marzo 42121 FACTURAS POR PAGAR 6,505,776.60
12 4/1/2019 Por el pago de la mercaderia importada de marzo 10411 BCP MN 6,505,776.60
13 4/21/2019 Por el pago a cuenta mensual marzo 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 92,382.20
13 4/21/2019 Por el pago a cuenta mensual marzo 10431 SCOTIABANK MN 92,382.20
14 4/21/2019 Por el pago de IGV marzo 40111 IGV - CUENTA PROPIA 112,777.84
14 4/21/2019 Por el pago de IGV marzo 10431 SCOTIABANK MN 112,777.84
TOTALES 42,061,297.85 42,061,297.85
PERIODO : 05/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO
7 5/6/2019 Por el cobro del impuesto anual 10421 INTERBANK MN 1,117,000.00
7 5/6/2019 Por el cobro del impuesto anual 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 1,117,000.00
8 5/7/2019 Por el cobro del ITAN 10421 INTERBANK MN 1,339,000.00
8 5/7/2019 Por el cobro del ITAN 40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 1,339,000.00
9 5/22/2019 Por el pago a cuenta mensual abril 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 65,748.31
9 5/22/2019 Por el pago a cuenta mensual abril 10431 SCOTIABANK MN 65,748.31
10 5/22/2019 Por el pago de IGV abril 40111 IGV - CUENTA PROPIA 324,777.66
10 5/22/2019 Por el pago de IGV abril 10431 SCOTIABANK MN 324,777.66
14 5/15/2019 Por la provisión de la Cts 62911 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
14 5/15/2019 Por la provisión de la Cts 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
15 5/15/2019 Por el pago de remuneraciones 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
TOTALES 37,787,959.80 37,787,959.80
PERIODO : 06/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN LIBRO
O NÚME
RO DEL
DOCU
ACIÓ REGIST RO
RO CORRE
MENT
O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

3 6/1/2019 Por el pago de suministros 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,680,420.00
3 6/1/2019 Por el pago de suministros 10411 BCP MN 3,680,420.00
6 6/7/2019 Por la prestación del servicio brindado 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,995,000.00
6 6/7/2019 Por la prestación del servicio brindado 70411 TERCEROS 1,690,677.97
8 6/5/2019 Por el cobro de la mercaderia endida en abril 10431 SCOTIABANK MN 3,470,000.00
8 6/5/2019 Por el cobro de la mercaderia endida en abril 12121 FACTURAS POR COBRAR 3,470,000.00
9 6/6/2019 Por el cobro del servicio de abril 10411 BCP MN 1,360,000.00
9 6/6/2019 Por el cobro del servicio de abril 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,360,000.00
10 6/3/2019 Por el pago de la mercaderia importada de mayo 42121 FACTURAS POR PAGAR 6,473,031.60
10 6/3/2019 Por el pago de la mercaderia importada de mayo 10431 SCOTIABANK MN 6,473,031.60
11 6/22/2019 Por el pago a cuenta mensual mayo 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 57,834.79
11 6/22/2019 Por el pago a cuenta mensual mayo 10431 SCOTIABANK MN 57,834.79
33 6/30/2019 Por los pagos pendientes del año anterior 42121 FACTURAS POR PAGAR 298,000.00
33 6/30/2019 Por los pagos pendientes del año anterior 10411 BCP MN 298,000.00
TOTALES 35,812,570.39 35,812,570.39
PERIODO : 07/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

1 7/2/2019 Por la importación de mercaderia 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,201,597.20
7 7/6/2019 Por el cobro del servicio de junio 10431 SCOTIABANK MN 1,995,000.00
7 7/6/2019 Por el cobro del servicio de junio 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,995,000.00
8 7/23/2019 Por el pago a cuenta mensual junio 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 95,623.73
8 7/23/2019 Por el pago a cuenta mensual junio 10431 SCOTIABANK MN 95,623.73
9 7/23/2019 Por el pago de IGV junio 40111 IGV - CUENTA PROPIA 285,866.60
9 7/23/2019 Por el pago de IGV junio 10431 SCOTIABANK MN 285,866.60
13 7/31/2019 Por el registro de la gratificacion y bonificacion 62141 GRATIFICACIONES 128,000.00
13 7/31/2019 Por el registro de la gratificacion y bonificacion 62931 BONIFICACIÓN 11,520.00
13 7/31/2019 Por el registro de la gratificacion y bonificacion 41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR 128,000.00
14 7/31/2019 Por el pago de remuneraciones 41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR 128,000.00
14 7/31/2019 Por el pago de remuneraciones 41541 BONIFICACIÓN 11,520.00
TOTALES 43,544,844.73 43,544,844.73
PERIODO : 08/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

4 8/7/2019 Por la venta de mercaderia 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,003,728.81
6 8/2/2019 Por el pago de la mercaderia importada de julio 42121 FACTURAS POR PAGAR 7,877,137.20
6 8/2/2019 Por el pago de la mercaderia importada de julio 10411 BCP MN 7,877,137.20
7 8/23/2019 Por el pago a cuenta mensual julio 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 75,917.80
7 8/23/2019 Por el pago a cuenta mensual julio 10431 SCOTIABANK MN 75,917.80
TOTALES 28,307,793.36 28,307,793.36
PERIODO : 09/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

7 9/4/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en mayo 10411 BCP MN 4,207,470.00
7 9/4/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en mayo 12311 EN CARTERA 4,207,470.00
8 9/5/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en junio 10431 SCOTIABANK MN 4,470,000.00
8 9/5/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en junio 12121 FACTURAS POR COBRAR 4,470,000.00
9 9/6/2019 Por el cobro de intereses del mes de junio 10411 BCP MN 715,200.00
9 9/6/2019 Por el cobro de intereses del mes de junio 12121 FACTURAS POR COBRAR 715,200.00
10 9/8/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en julio 10431 SCOTIABANK MN 5,630,000.00
10 9/8/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en julio 12311 EN CARTERA 5,630,000.00
11 9/22/2019 Por el pago a cuenta mensual agosto 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 87,994.07
11 9/22/2019 Por el pago a cuenta mensual agosto 10431 SCOTIABANK MN 87,994.07
12 9/22/2019 Por el pago de IGV agosto 40111 IGV - CUENTA PROPIA 233,067.17
12 9/22/2019 Por el pago de IGV agosto 10431 SCOTIABANK MN 233,067.17
33 9/30/2019 Por el registro del gasto con boletas de venta 65991 OTROS GASTOS 9,000.00
33 9/30/2019 Por el registro del gasto con boletas de venta 42121 FACTURAS POR PAGAR 9,000.00
34 9/30/2019 Por el pago de gasto de boletas de venta 42121 FACTURAS POR PAGAR 9,000.00
34 9/30/2019 Por el pago de gasto de boletas de venta 10431 SCOTIABANK MN 9,000.00
35 9/30/2019 Por el destino del gasto de boletas de venta 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 9,000.00
35 9/30/2019 Por el destino del gasto de boletas de venta 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 9,000.00
TOTALES 32,653,893.83 32,653,893.83
PERIODO : 10/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO
1 10/1/2109 Por la adquisicion del préstamo 10431 SCOTIABANK MN 20,000,000.00

1 10/1/2109 Por la adquisicion del préstamo 37311 INTERESES POR DEVENGAR 820,000.00
1 10/1/2109 Por la adquisicion del préstamo 45113 SCOTIABANK MN 20,820,000.00
1 10/2/2019 Por la importación de mercaderia 60913 DERECHOS ADUANEROS 1,023,330.00
1 10/2/2019 Por la importación de mercaderia 40111 IGV - CUENTA PROPIA 1,858,739.40
6 10/8/2019 Por la prestación del servicio brindado 12121 FACTURAS POR COBRAR 160,000.00
6 10/8/2019 Por la prestación del servicio brindado 70411 TERCEROS 135,593.22
7 10/8/2019 Por el cobro de la prestación del servicio brindado 10411 BCP MN 160,000.00
7 10/8/2019 Por el cobro de la prestación del servicio brindado 12121 FACTURAS POR COBRAR 160,000.00
8 10/7/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en agosto 10431 SCOTIABANK MN 6,580,000.00
8 10/7/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en agosto 12121 FACTURAS POR COBRAR 6,580,000.00
9 10/1/2019 Por el pago de la mercaderia importada de agosto 42121 FACTURAS POR PAGAR 3,444,774.00
9 10/1/2019 Por el pago de la mercaderia importada de agosto 10431 SCOTIABANK MN 3,444,774.00
10 10/2/2019 Por el pago de los suministros de septiembre 42121 FACTURAS POR PAGAR 1,932,840.00
10 10/2/2019 Por el pago de los suministros de septiembre 10411 BCP MN 1,932,840.00
11 10/22/2019 Por el pago a cuenta mensual septiembre 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 76,014.41
11 10/22/2019 Por el pago a cuenta mensual septiembre 10431 SCOTIABANK MN 76,014.41
12 10/22/2019 Por el pago de IGV septiembre 40111 IGV - CUENTA PROPIA 613,930.88
12 10/22/2019 Por el pago de IGV septiembre 10431 SCOTIABANK MN 613,930.88
33 10/31/2019 Por el pago pendiente del año anterior 49121 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 13,814,000.00
33 10/31/2019 Por el pago pendiente del año anterior 10431 SCOTIABANK MN 13,814,000.00
34 10/31/2019 Adiciones de cobranza dudosa 68111 EDIFICACIONES - COSTO 279,630.00
34 10/31/2019 Adiciones de cobranza dudosa 19111 FACTURAS POR COBRAR POR DETERIORO 279,630.00
35 10/31/2019 Destino de cobranza dudosa 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 279,630.00
35 10/31/2019 Destino de cobranza dudosa 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 279,630.00
36 10/31/2019 Cobro de cobranza dudosa 19111 FACTURAS POR COBRAR POR DETERIORO 279,630.00
36 10/31/2019 Cobro de cobranza dudosa 12311 EN CARTERA 279,630.00
37 10/31/2019 Por el registro del pago de multa del mes de septiembre 2019 65921 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 94.25
37 10/31/2019 Por el registro del pago de multa del mes de septiembre 2019 67371 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 12.06
37 10/31/2019 Por el registro del pago de multa deñ mes de septiembre 2019 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 106.31
38 10/31/2019 Por el destino de la multa del mes de septiembre 2019 95111 GASTOS DE VENTAS 106.31
38 10/31/2019 Por el destino de la multa del mes de septiembre 2019 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 106.31
39 10/31/2019 Por el pago de la multa del mes de septiembre 2019 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 106.31
39 10/31/2019 Por el pago de la multa del mes de septiembre 2019 10211 FONDO FIJO MN 106.31
TOTALES 99,720,866.63 99,720,866.63
PERIODO : 11/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

7 11/7/2019 Por la nota de debito emitida con interes del 16% 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,224,000.00
7 11/7/2019 Por la nota de debito emitida con interes del 16% 77111 GANANCIA POR INTERESES 1,037,288.14
8 11/22/2019 Por el pago a cuenta mensual octubre 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 127,527.97
8 11/22/2019 Por el pago a cuenta mensual octubre 10431 SCOTIABANK MN 127,527.97
12 11/15/2019 Por la provisión de la Cts 62911 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
12 11/15/2019 Por la provisión de la Cts 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
13 11/15/2019 Por el pago de remuneraciones 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 74,883.70
26 11/30/2019 Por el pago del prestamo 1ra cuota 45113 SCOTIABANK MN 1,824,076.24
26 11/30/2019 Por el pago del prestamo 1ra cuota 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 405,881.51
26 11/30/2019 Por el pago del prestamo 1ra cuota 10431 SCOTIABANK MN 1,824,076.24
26 11/30/2019 Por el pago del prestamo 1ra cuota 37311 INTERESES POR DEVENGAR 405,881.51
27 11/30/2019 Por el destino de prestamo 97111 GASTOS FINANCIEROS 405,881.51
27 11/30/2019 Por el destino de prestamo 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 405,881.51
32 11/30/2019 Vacaciones por pagar 62151 VACACIONES 7,000.00
32 11/30/2019 Vacaciones por pagar 41151 VACACIONES POR PAGAR 7,000.00
33 11/30/2019 Vacaciones por pagar 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 7,000.00
33 11/30/2019 Vacaciones por pagar 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 7,000.00
TOTALES 43,358,578.71 43,358,578.71
PERIODO : 12/2019
RUC : 20100083010
REFERENCIA DE
LA OPERACIÓN
Nº CÓDIG
DE O DEL NÚME
OPER FECHA DE LA
O NÚME DOCU
RO CORRE O
N (TABLA
LATIVO SUSTE
NTATO
8) RIO

6 12/3/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en septimbre 10431 SCOTIABANK MN 4,860,000.00
6 12/3/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en septimbre 12311 EN CARTERA 4,860,000.00
7 12/3/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en octubre 10411 BCP MN 9,530,000.00
7 12/3/2019 Por el cobro de la mercaderia vendida en octubre 12121 FACTURAS POR COBRAR 9,530,000.00
8 12/6/2019 Por el cobro de intereses de noviemmbre 10431 SCOTIABANK MN 1,224,000.00
8 12/6/2019 Por el cobro de intereses de noviemmbre 12121 FACTURAS POR COBRAR 1,224,000.00
9 12/22/2019 Por el pago a cuenta mensual noviembre 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA 111,307.63
9 12/22/2019 Por el pago a cuenta mensual noviembre 10431 SCOTIABANK MN 111,307.63
10 12/22/2019 Por el pago de IGV noviembre 40111 IGV - CUENTA PROPIA 2,882.32
10 12/22/2019 Por el pago de IGV noviembre 10431 SCOTIABANK MN 2,882.32
12 12/31/2019 Por el cobro a las empresas relacionadas 10411 BCP MN
12 12/31/2019 Por el cobro a las empresas relacionadas 13123 RELACIONADAS
14 12/31/2019 Por el registro de la gratificacion y bonificacion 62141 GRATIFICACIONES 128,000.00
14 12/31/2019 Por el registro de la gratificacion y bonificacion 41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR 128,000.00
15 12/31/2019 Por el pago de remuneraciones 41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR 128,000.00
15 12/31/2019 Por el pago de remuneraciones 41541 BONIFICACIÓN 11,520.00
32 12/31/2019 Por la depreciaciòn de un equipo de computo al 100% 68111 EDIFICACIONES - COSTO 870.83
32 12/31/2019 Por la depreciaciòn de un equipo de computo al 100% 39137 EQUIPOS DE COMPUTO 870.83
33 12/31/2019 Por el destino de la gasto por depreciación de un equipo de computo al 100% 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 870.83
33 12/31/2019 Por el destino de la gasto por depreciación de un equipo de computo al 100% 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 870.83
34 12/31/2019 Por el cobro de interes del mes de octubre 10421 INTERBANK MN 777,600.00
34 12/31/2019 Por el cobro de interes del mes de octubre 12121 FACTURAS POR COBRAR 777,600.00
35 12/31/2019 Por el pago a proveedores del mes de octubre 42121 FACTURAS POR PAGAR 12,185,069.40
35 12/31/2019 Por el pago a proveedores del mes de octubre 10431 SCOTIABANK MN 12,185,069.40
36 12/31/2019 Por el pago a proveedores del mes de noviembre 42121 FACTURAS POR PAGAR 6,539,831.40
36 12/31/2019 Por el pago a proveedores del mes de noviembre 10421 INTERBANK MN 539,831.40
36 12/31/2019 Por el pago a proveedores del mes de noviembre 10411 BCP MN 6,000,000.00
37 12/31/2019 Por la parte del cobro de diciembre 10431 SCOTIABANK MN 1,300,000.00
37 12/31/2019 Por la parte del cobro de diciembre 12311 EN CARTERA 1,300,000.00
38 12/31/2019 Parte del pago a proveedores del mes de diciembre 42121 FACTURAS POR PAGAR 5,825,000.00
38 12/31/2019 Parte del pago a proveedores del mes de diciembre 10421 INTERBANK MN 550,000.00
38 12/31/2019 Parte del pago a proveedores del mes de diciembre 10431 SCOTIABANK MN 5,275,000.00
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 87211 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA 744,809.00
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 88211 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO 2,526,764.54
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 37111 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 23,000.07
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 37211 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO 78,027.73
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 401711 IMPUESTO ANUAL 2,604,792.27
39 12/31/2019 Por el registro de las diferencias temporales y permanentes 41311 PARTICIPACION A LOS TRABAJADORES 767,809.07
40 12/31/2019 POR LA VARIACION DE EXISTENCIAS 61111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 54,131,220.00
40 12/31/2019 POR LA VARIACION DE EXISTENCIAS 69111 TERCEROS 54,131,220.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 80111 MARGEN COMERCIAL 59,920,070.05
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 60112 IMPORTACIÓN 40,162,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 60321 SUMINISTROS 7,317,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 60911 TRANSPORTE 2,020,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 60912 SEGUROS 220,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 60913 DERECHOS ADUANEROS 4,664,220.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62111 SUELDOS 1,536,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62141 GRATIFICACIONES 256,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62151 VACACIONES 7,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62211 OTRAS REMUNERACIONES-ASIGNACION FAMILIAR 4,464.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62711 ESSALUD 138,240.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62911 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 149,767.40
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 62931 BONIFICACIÓN 23,040.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63221 LEGAL Y TRIBUTARIA 180,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63521 ALQUILER DE LOCAL 118,800.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63611 ENERGÍA ELÉCTRICA 36,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63631 AGUA 48,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63641 TELÉFONO 12,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63651 INTERNET 12,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 63921 GASTOS DE LABORATORIO 87,600.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 65921 SANCIONES ADMINISTRATIVAS 94.25
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 65991 OTROS GASTOS 9,000.00
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS 405,881.51
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 67371 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 12.06
41 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CUENTAS DE GASTOS 68111 EDIFICACIONES - COSTO 2,512,950.83
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 61111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 252,000.00
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 70111 TERCEROS 59,004,398.31
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 70211 TERCEROS 394,000.00
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 70411 TERCEROS 2,978,813.56
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 75411 TERRENOS 3,480,000.00
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 77111 GANANCIA POR INTERESES 3,111,864.41
42 12/31/2019 POR LAS CUENTAS QUE OCACIONARON GANANCIAS 80111 MARGEN COMERCIAL 69,221,076.27
43 12/31/2019 POR CANCELACION DE CARGAS TRANSFERIDAS 79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,536,850.05
43 12/31/2019 POR CANCELACION DE CARGAS TRANSFERIDAS 94111 GASTO DE ADMINISTRACION 2,120,212.03
43 12/31/2019 POR CANCELACION DE CARGAS TRANSFERIDAS 95111 GASTOS DE VENTAS 3,010,756.51
43 12/31/2019 POR CANCELACION DE CARGAS TRANSFERIDAS 97111 GASTOS FINANCIEROS 405,881.51
44 12/31/2019 POR EL TRASLADO DEL RESULTADO NETO 80111 MARGEN COMERCIAL 6,029,432.67
44 12/31/2019 POR EL TRASLADO DEL RESULTADO NETO 89111 UTILIDAD 6,029,432.67
45 12/31/2019 POR EL TRASLADO DEL I.R ANUAL 80111 MARGEN COMERCIAL 2,526,764.54
45 12/31/2019 POR EL TRASLADO DEL I.R ANUAL 88211 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO 2,526,764.54
46 12/31/2019 POR EL TRASLADO DE LA PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES 80111 MARGEN COMERCIAL 744,809.00
46 12/31/2019 POR EL TRASLADO DE LA PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES 87211 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA 744,809.00
47 12/31/2019 POR EL CIERRE DE RESULTADO DEL EJERCICIO 89111 UTILIDAD 6,029,432.67
47 12/31/2019 POR EL CIERRE DE RESULTADO DEL EJERCICIO 59112 UTILIDAD DEL EJERCICIO 6,029,432.67
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 10211 FONDO FIJO MN 3,893.69
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 10411 BCP MN 145,536.30
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 10421 INTERBANK MN 69,468.60
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 10431 SCOTIABANK MN 237,856.01
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 10441 BBVA CONTINENTAL MN 140,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 11134 INVERSIONES EN ASOCIADAS 26,239,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 12121 FACTURAS POR COBRAR -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 12311 EN CARTERA 13,260,370.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 12331 EN DESCUENTO -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 13123 RELACIONADAS 342,200.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 17115 OTROS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 19111 FACTURAS POR COBRAR POR DETERIORO 2,151,000.00 -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 20111 MERCADERIA 16,576,250.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 21111 MATERIALES TERMINADOS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 24111 MATERIA PRIMA -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 25211 SUMINISTROS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 26211 EMBALAJES -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 27791 COSTO 140,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 5,355,750.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 29111 DESVALORIZACION DE MERCADERIA 2,363,000.00 -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 31111 VALOR RAZONABLE 15,839,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 31211 VALOR RAZONABLE 3,767,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33111 COSTO 23,276,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION 35,923,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33411 COSTO 606,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33511 COSTO- MUEBLES 701,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33611 COSTO- COMPUTO 209,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33691 COSTO- OTROS EQUIPOS 44,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 33921 PROYECTO EN CONSTRUCCION 9,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 34311 COSTO SOFTWARE 311,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 37111 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 23,000.07
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 37211 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO 78,027.73
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 37311 INTERESES POR DEVENGAR 414,118.49
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN 929,350.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN 18,180,150.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 644,200.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39134 MUEBLES Y ENSERES 744,100.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39135 EQUIPOS DIVERSOS 27,400.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 39137 EQUIPOS DE COMPUTO 243,120.83
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40111 IGV - CUENTA PROPIA 251,712.15
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA - 932,940.38
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 401711 IMPUESTO ANUAL 2,604,792.27
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA 1,784.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 46,582.10
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 11,520.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40321 DESCUENTO ONP 3,770.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40614 IMPUESTO DE ALCABALA -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40711 INTEGRA 2,497.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40712 PROFUTURO 1,442.40
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40713 PRIMA 2,651.90
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 40714 HABITAT 4,926.60
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41111 SUELDOS -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41151 VACACIONES POR PAGAR 7,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41311 PARTICIPACION A LOS TRABAJADORES 767,809.07
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 41541 BONIFICACIÓN -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 42121 FACTURAS POR PAGAR 494,785.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 43113 ASOCIADAS 70,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 44121 DIVIDENDOS 490,969.50
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 45111 BCP MN -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 45112 INTERBANK MN -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 45113 SCOTIABANK MN 18,995,923.76
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 45114 BBVA CONTINENTAL MN -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 22,302.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 49121 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO -
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 50111 ACCIONES EMITIDAS 23,502,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 51111 ACCIONES DE INVERSION 11,751,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 58211 RESERVAS LEGALES 4,924,000.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 59111 RESULTADOS ACUMULADOS 49,374,190.00
48 12/31/2019 POR EL CIERRE DE LAS CTAS DEL INVENTARIO 59112 UTILIDAD DEL EJERCICIO 6,029,432.67
TOTALES 428,506,784.28 428,506,784.28

1,141,846,959.50
501,694,523.94
1,355,585,409.85 1,355,589,409.85
-4,000.00
621,314,010.99
2,163,143,179.46 2,163,249,179.46
697,557,427.61 1,953,999,106.35
559,896,437.88
556,293,937.88
1,087,948,537.79
1,355,434,409.85 1,355,589,409.85
1,355,434,409.85 1,355,589,409.85
1,202,318,409.85 1,326,400,409.85
2,163,098,179.46 2,163,249,179.46
1,355,585,409.85 1,355,589,409.85
-4,000.00
1,944,962,106.35
1,137,500,070.07
1,147,785,605.74 1,351,447,484.85
93,906,215.67
1,974,179,243.06
2,158,731,179.46
1,954,937,408.35
2,163,249,179.46 1,355,589,409.85
1,983,885,179.46 1,353,810,484.85
1,355,585,409.85 1,355,589,409.85
1,974,179,243.06
1,141,846,959.50 1,135,535,089.50
1,974,179,243.06
2,006,169,179.46 2,006,161,179.46
1,306,393,895.90 1,977,542,143.06
1,160,831,145.90
1,232,692,328.65 2,163,245,179.46
1,202,272,881.95 1,306,135,779.85
103,862,897.90
2,009,982,179.46 1,306,597,789.85
703,384,389.61
2,162,902,179.46 1,354,184,895.90
1,356,389,826.51 1,356,740,826.51
1,356,389,826.51 1,356,740,826.51
1,382,435,727.31 1,382,590,727.31
1,382,480,727.31 1,377,315,727.31
5,165,000.00
1,979,344,243.06
1,989,050,179.46
1,950,127,106.35
1,361,059,815.87
143,234,193.59
74,013,117.32
143,979,002.59
BALANCE DE COMPROBACION
FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
2019
(Expresado en Soles)
CUENTAS SUMAS DEL MAYOR SALDOS INVENTARIO RESULTADO POR NATURALEZA RESULTADO POR FUNCIÓN
CUENTAS DEL MAYOR
P.C.G.E DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10211 FONDO FIJO MN 4,000.00 106.31 3,893.69 3,893.69
10411 BCP MN 31,187,810.00 31,042,273.70 145,536.30 145,536.30
10421 INTERBANK MN 5,703,300.00 5,633,831.40 69,468.60 69,468.60
10431 SCOTIABANK MN 63,515,200.00 63,277,343.99 237,856.01 237,856.01
10441 BBVA CONTINENTAL MN 11,476,000.00 11,336,000.00 140,000.00 140,000.00
11134 INVERSIONES EN ASOCIADAS 26,239,000.00 - 26,239,000.00 26,239,000.00
12121 FACTURAS POR COBRAR 80,176,110.00 80,176,110.00 -
12311 EN CARTERA 48,752,990.00 35,492,620.00 13,260,370.00 13,260,370.00
12331 EN DESCUENTO 11,185,000.00 11,185,000.00 - -
13123 RELACIONADAS 4,334,400.00 3,992,200.00 342,200.00 342,200.00
14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL 110,000.00 110,000.00 - -
17115 OTROS 211,000.00 211,000.00 - -
19111 FACTURAS POR COBRAR POR DETERIORO
https://www.asesorempresarial.com/web/blog_i.php?id=188&id_grupo= 279,630.00 2,430,630.00 2,151,000.00 - 2,151,000.00
20111 MERCADERIA 60,642,470.00 44,066,220.00 16,576,250.00 16,576,250.00
21111 MATERIALES TERMINADOS 394,000.00 394,000.00 - -
24111 MATERIA PRIMA 293,000.00 293,000.00 - -
25211 SUMINISTROS 9,131,000.00 9,131,000.00 - -
26211 EMBALAJES 247,000.00 247,000.00 - -
27791 COSTO 140,000.00 - 140,000.00 140,000.00
28111 MERCADERIAS POR RECIBIR 50,879,220.00 45,523,470.00 5,355,750.00 5,355,750.00
29111 DESVALORIZACION DE MERCADERIA - 2,363,000.00 2,363,000.00 - 2,363,000.00
31111 VALOR RAZONABLE 15,839,000.00 - 15,839,000.00 15,839,000.00
31211 VALOR RAZONABLE 3,767,000.00 - 3,767,000.00 3,767,000.00
33111 COSTO 23,276,000.00 - 23,276,000.00 23,276,000.00
33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION
35,923,000.00 - 35,923,000.00 35,923,000.00
33411 COSTO 606,000.00 - 606,000.00 606,000.00
33511 COSTO- MUEBLES
701,000.00 - 701,000.00 701,000.00
33611 COSTO- COMPUTO 209,000.00 - 209,000.00 209,000.00
33691 COSTO- OTROS EQUIPOS
44,000.00 - 44,000.00 44,000.00
33921 PROYECTO EN CONSTRUCCION 9,000.00 - 9,000.00 9,000.00
34311 COSTO SOFTWARE
311,000.00 - 311,000.00 311,000.00
37111 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO 23,000.07 23,000.07 23,000.07
37211 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATR 78,027.73 78,027.73 78,027.73
37311 INTERESES POR DEVENGAR 820,000.00 405,881.51 414,118.49 414,118.49
39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN
- 929,350.00 929,350.00 - 929,350.00
39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN - 18,180,150.00 18,180,150.00 - 18,180,150.00
39133 EQUIPO DE TRANSPORTE
- 644,200.00 644,200.00 - 644,200.00
39134 MUEBLES Y ENSERES - 744,100.00 744,100.00 - 744,100.00
39135 EQUIPOS DIVERSOS - 27,400.00 27,400.00 - 27,400.00
39137 EQUIPOS DE COMPUTO - 243,120.83 243,120.83 - 243,120.83
40111 IGV - CUENTA PROPIA 12,162,721.58 12,414,433.73 251,712.15 251,712.15
40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
2,049,940.38 1,117,000.00 932,940.38 932,940.38 -
401711 IMPUESTO ANUAL 2,604,792.27 2,604,792.27 2,604,792.27
40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA
19,624.00 21,408.00 1,784.00 - 1,784.00
40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 314,170.49 360,752.59 46,582.10 - 46,582.10
40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS
25,840.50 25,840.50 - -
40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 1,339,000.00 1,339,000.00 - - -
40311 CONTRIBUCIONES SOCIALES-ESSALUD 146,720.00 158,240.00 11,520.00 - 11,520.00
40321 DESCUENTO ONP 41,470.00 45,240.00 3,770.00 - 3,770.00
40614 IMPUESTO DE ALCABALA
364,000.00 364,000.00 - - -
40711 INTEGRA 28,157.80 30,654.80 2,497.00 - 2,497.00
40712 PROFUTURO 15,914.40 17,356.80 1,442.40 - 1,442.40
40713 PRIMA 29,169.10 31,821.00 2,651.90 - 2,651.90
40714 HABITAT
54,192.60 59,119.20 4,926.60 - 4,926.60
41111 SUELDOS 995,519.61 995,519.61 - - -
41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR
256,000.00 256,000.00 - - -
41151 VACACIONES POR PAGAR 128,000.00 135,000.00 7,000.00 - 7,000.00
41311 PARTICIPACION A LOS TRABAJADORES
767,809.07 767,809.07 767,809.07
41511 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO 168,767.40 168,767.40 - - -
41541 BONIFICACIÓN
23,040.00 23,040.00 - - -
42121 FACTURAS POR PAGAR 63,984,414.60 64,479,199.60 494,785.00 - 494,785.00
43113 ASOCIADAS 101,000.00 171,000.00 70,000.00 - 70,000.00
44121 DIVIDENDOS 313,000.00 803,969.50 490,969.50 - 490,969.50
45111 BCP MN
1,697,000.00 1,697,000.00 - - -
45112 INTERBANK MN 4,443,000.00 4,443,000.00 - - -
45113 SCOTIABANK MN 9,739,076.24 28,735,000.00 18,995,923.76 - 18,995,923.76
45114 BBVA CONTINENTAL MN 10,731,000.00 10,731,000.00 - - -
46991 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
486,428.31 508,730.31 22,302.00 - 22,302.00
49121 PASIVO POR IMPUESTO DIFERIDO 13,814,000.00 13,814,000.00 - - -
50111 ACCIONES EMITIDAS
- 23,502,000.00 23,502,000.00 - 23,502,000.00
51111 ACCIONES DE INVERSION - 11,751,000.00 11,751,000.00 - 11,751,000.00
58211 RESERVAS LEGALES
- 4,924,000.00 4,924,000.00 - 4,924,000.00
59111 RESULTADOS ACUMULADOS
516,810.00 49,891,000.00 49,374,190.00 - 49,374,190.00
60112 IMPORTACIÓN 40,162,000.00 40,162,000.00 40,162,000.00
60321 SUMINISTROS
7,317,000.00 7,317,000.00 7,317,000.00
60911 TRANSPORTE
2,020,000.00 2,020,000.00 2,020,000.00
60912 SEGUROS 220,000.00 220,000.00 220,000.00
60913 DERECHOS ADUANEROS
4,664,220.00 4,664,220.00 4,664,220.00
61111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 54,383,220.00 54,383,220.00 - 252,000.00
62111 SUELDOS
1,536,000.00 1,536,000.00 1,536,000.00
62141 GRATIFICACIONES 256,000.00 256,000.00 256,000.00
62151 VACACIONES
7,000.00 7,000.00 7,000.00
62211 OTRAS REMUNERACIONES-ASIGNACION FAMILIAR 4,464.00 4,464.00 4,464.00
62711 ESSALUD 138,240.00 138,240.00 138,240.00
62911 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 149,767.40 149,767.40 149,767.40
62931 BONIFICACIÓN
23,040.00 23,040.00 23,040.00
63221 LEGAL Y TRIBUTARIA 180,000.00 180,000.00 180,000.00
63521 ALQUILER DE LOCAL 118,800.00 118,800.00 118,800.00
63611 ENERGÍA ELÉCTRICA 36,000.00 36,000.00 36,000.00
63631 AGUA
48,000.00 48,000.00 48,000.00
63641 TELÉFONO 12,000.00 12,000.00 12,000.00
63651 INTERNET
12,000.00 12,000.00 12,000.00
63921 GASTOS DE LABORATORIO 87,600.00 87,600.00 87,600.00
65921 SANCIONES ADMINISTRATIVAS
94.25 94.25 94.25
65991 OTROS GASTOS 9,000.00 9,000.00 9,000.00
67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS
405,881.51 405,881.51 405,881.51
67371 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 12.06 12.06 12.06
68111 EDIFICACIONES - COSTO 2,512,950.83 2,512,950.83 2,512,950.83
69111 TERCEROS
54,131,220.00 54,131,220.00 54,131,220.00
70111 TERCEROS 59,004,398.31 59,004,398.31 - 59,004,398.31 59,004,398.31
70211 TERCEROS
394,000.00 394,000.00 - 394,000.00 394,000.00
70411 TERCEROS 2,978,813.56 2,978,813.56 - 2,978,813.56 2,978,813.56
75411 TERRENOS 3,480,000.00 3,480,000.00 - 3,480,000.00 3,480,000.00
77111 GANANCIA POR INTERESES 3,111,864.41 3,111,864.41 - 3,111,864.41 3,111,864.41
79111 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 5,536,850.05 5,536,850.05
87211 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA
744,809.00 744,809.00 744,809.00 744,809.00
88211 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO 2,526,764.54 2,526,764.54 2,526,764.54 2,526,764.54
94111 GASTO DE ADMINISTRACION
2,120,212.03 2,120,212.03 2,120,212.03
95111 GASTOS DE VENTAS 3,010,756.51 3,010,756.51 3,010,756.51
97111 GASTOS FINANCIEROS
405,881.51 405,881.51 405,881.51
SUMAS 733,354,848.45 733,354,848.45 267,503,124.91 267,503,124.91 144,643,411.26 138,613,978.59 63,191,643.60 69,221,076.27 62,939,643.60 68,969,076.27
6,029,432.67 6,029,432.67 6,029,432.67
144,643,411.26 144,643,411.26 69,221,076.27 69,221,076.27 68,969,076.27 68,969,076.27
NOTAS DEL ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA AL 31-12-2018 NOTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS AL 31-12-2018
21. Costo de venta
6. Cuentas por cobrar comerciales, neto

7. Saldos y transacciones con partes relacionadas, neto 8. Otras cuentas por cobrar 9. Inventarios, neto
5. Efectivo
DETALLE 31.12.2018
DETALLE 31.12.2018 DETALLE 31.12.2018 DETALLE 31.12.2018 DETALLE 31.12.2018 DETALLE 31.12.2018 Inventario inicial de mercaderías y productos terminados (Nota 9) 14,257,000
Saldo a favor del Impuesto a la
Fondo fijo 4000 Facturas 2,899,000 Amcor Rigid Plastics del Perú S.A. Renta de la Compañía 1,117,000 Mercadería 15,119,000 Compra de mercadería 50,481,000
Impuesto Temporal a los Activos
Cuentas corrientes bancarias 347000 Letras en cartera 6,945,000 Arrendamientos 2,262,000 Netos : a 1,339,000 Productos terminados 394000 Otros gastos de fabricación 1,738,000
Crédito fiscal del Impuesto
Total 351000 Letras en descuento (Nota 13) 11,185,000 Industrial Cromotex S.A. General a las Ventas 142,000 Materia prima y auxiliares 293000 Inventario final de mercadería y productos terminados (Nota 9) -15,513,000
21,029,000 Arrendamiento 57000 Préstamos al personal 110,000 Envases y embalajes 247000 Total 50,963,000
Estimación para deterioro de
Diversas
cuentas por cobrar -2,151,000 Reembolsos y gastos 113000 211,000 Suministros diversos 1,814,000
22. Gastos de venta

Total 18,878,000 Empresa Algodonera S.A. Total 2,919,000 Inventarios por recibir 3,813,000
Reembolsos y gastos 45000 Menos, porción no corriente -1,095,000 21,680,000 DETALLE 31.12.2018
Estimación para desvalorización

Total 1,824,000 de inventarios a. -2,363,000 540,000 Cargas de personal 917,000
Total 19,317,000 Servicios prestados por terceros 900,000
Cargas diversas de gestión 121,000
10. Inversión en asociada 11. Inversiones inmobiliarias, neto 12. Terreno, edificaciones y equipo, neto
Depreciación (Nota 12) 18,000
Saldos al Saldos al
DETALLE 31.12.2018 2018 Adiciones 01.01.2018 Adiciones Adiciones 31.12.2018 DETALLE Saldos al 31.12.2018 Adiciones Retiros Reclasificaciones Saldos al 31.12.2018 El gasto por depreciación 31.12.2018 Total 1,956,000
Saldo inicial 28,250,000 Costo Costo Gastos de venta (Nota 22) 18000
Participación en pérdidas de Gastos de administración (Nota 23. Gastos de administración

asociada -506000 Terreno 15,839,000 0 15,839,000 Terreno 23,276,000 23,276,000 23) 27000
Edificaciones e
Dividendos recibidos en efectivo -1,505,000 Edificio y otras construcciones 2,881,000 886000 3,767,000 instalaciones 35,923,000 35,923,000 Gastos diversos (Nota 24) 859000 DETALLE 31.12.2018
Unidades de
Saldo final 26,239,000 18,720,000 19,606,000 transporte 571000 -64000 99000 606,000 Saldo final 904000 Servicios prestados por terceros a. 1,318,000
Depreciación acumulada Muebles y enseres 701000 701,000 Cargas de personal 691,000
Edificios y otras construcciones -679000 -62000 -741,000 Equipos diversos 44000 44,000 Estimación para cobranza dudosa (Nota 6) 342,000
-679000 -741,000 Equipos de cómputo 207000 2000 209,000 Depreciación (Nota 12) 202,000
Costo neto 18,041,000 18,865,000 Obras en curso 48000 60000 -99000 9,000 Cargas diversas de gestión 27,000
TOTAL 60,770,000 62000 -64000 0 60,768,000 Tributos 23,000
Depreciación
acumulada 23,276,000 Otras provisiones 106,000
Edificaciones e
instalaciones -15,594,000 -874000 84000 -16,384,000 19,539,000 Total 2,709,000
(a) Corresponde principalm ente a s ervicios de asesoría legal, contable y tributaria por S/128,266 (S/ 150,310 e n e l 2017), alquiler de oficinas
administrativas por S/116,110 (S/119,309 en el 2017), servicios administrativos a em presas relacionadas por S/ 534,937 (S/618,748 en el 2017) y
Unidades de consum o de se rvicios básicos por S/ 105,491 (S/116,598 e n e l 2017).
transporte -597000 -12000 64000 22000 -523,000 83,000
Muebles y enseres -665,000 -10000 1000 -674,000 27,000
Equipos diversos -20000 -3000 -23,000 21,000
Equipos de cómputo -191,000 -5000 6000 -190,000 19,000
24. Diversos, neto

TOTAL -17,067,000 -904,000 64,000 113,000 -17,794,000 9,000
Costo neto 43,703,000 42,974,000 42,974,000 DETALLE 31.12.2018
Ingresos
13. Obligaciones financieras 14. Cuentas por pagar comerciales 15. Otras cuentas por pagar 16. Beneficios sociales a los trabajadores
Alquileres de inversión inmobiliaria 3,044,000
Acreedor Tasa Vencimiento Moneda Extranjera 2018 12/31/2018 DETALLE 31.12.2018 DETALLE 31.12.2018 Otros 266000
Banco Internacional del Perú - Al 31 de diciembre del 2018 y 2017, este rubro comprende facturas Vacaciones y participaciones por
Interbank 3.10% Feb-18 0 0 por pagar por la adquisición de mercadería para la actividad de Impuestos varios 364000 pagar 128000 3,310,000
comercialización de hilado poliéster, son de vencimiento corriente,
no devengan intereses, no cuentan con garantías específicas y están
3.87% al 4.02% Mar-19 1,011,000 3,417,000 siendo canceladas en 2019 y 2018, respectivamente. Dividendos por pagar 313000 Contribuciones sociales 20000 Gastos
Compensación por tiempo de
Banco de Crédito del Perú 0 Jun-18 0 0 TOTAL 24786000 Diversas 241000 servicios 19000 Costo de alquileres -761000
3.97% Feb-19 501000 1,693,000 Total 918000 Total 167000 Depreciación (Nota 12) -859000
BBVA Continental 3.5% al 3.75% May-18 0 0 Depreciación de inversiones inmobiliarias (Nota 11) -63000
3.65% al 3.95% Jun-19 2,005,000 6,774,000 Otros menores -1000
Banco Scotiabank 2.90% Jan-18 0 0 -1684000
3.77% al 3.88% Feb-19 508000 1,717,000 Total neto 1,626,000
Letras en descuento
Banco Internacional del Perú - 25. Utilidad básica por acción

Interbank 3.3% y 3.6% 90 días 304000 1,026,000 4,443,000
Banco de Crédito del Perú 3% y 3.5% 90 días 1000 4000 1,697,000 DETALLE 31.12.2018
BBVA Continental 2.9% y 3.6% 90 días 1,175,000 3,957,000 10,731,000 Utilidad neta 2,247,000
Banco Scotiabank 3% y 3.5% 90 días 1,840,000 6,198,000 7,915,000 Acciones comunes (Nota 18) 23,502,270
Total 7345000 24,786,000.00 Acciones de inversión (Nota 19) 11,751,082
Total de acciones 37,500,352
17. Impuesto a la renta diferido 18. Capital social 19. Acciones de inversión 20. Reserva legal
Porcentaje Utilidad básica por acción 59.9194
de
Abono (cargo) al estado de
participació
Al 1 de enero de 2018 resultados integrales Al 31 de diciembre de 2018 n Número de accionistas Porcentaje total de participación Este rubro comprende
11,751,082 acciones de inversión
De 10.01 al cuyo valor nominal es de S/ 1 26. Situación tributaria
Activo diferido 20.00 2 30.33 cada una. Según lo dispone la Ley General
de Sociedades, se requiere que a. La Compañía está sujeta al régimen tributario peruano, la tasa del Impuesto a la Renta aplicable a las empresas
Estimación para deterioro de Mayor al un mínimo del 10 por ciento de durante los ejercicios 2017 y 2018 es del 29.5%.
cuentas por cobrar 169000 19000 188000 20.00 2 69.67 la utilidad distribuible de cada
ejercicio se transfiera a una
Las acciones de inversión no
Vacaciones devengadas y no confieren acceso al Directorio ni a las reserva legal hasta que ésta sea
pagadas 23000 2000 25000 Total 4 100.00 Juntas Generales de Accionistas. igual al 20 por ciento del capital. DETALLE 31.12.2018
Estas acciones se mantendrán hasta
Estimación para desvalorización que la Compañía convenga con sus Puede ser usada únicamente para
de existencias 1,285,000 -591000 694000 titulares la redención de las mismas. absorber pérdidas debiendo ser Utilidad antes de impuesto a la renta 3,113,000
repuesta y no puede ser distribuida
como dividendos, salvo el caso de
Otros 6000 8000 14000 liquidación. Adiciones 1,474,000
Total activo diferido 1483000 -562000 921000 Deducciones -2,459,000
Pasivo diferido Base imponible del impuesto a la renta 2,128,000
Costo atribuido de inmueble,

maquinaria y equipo -10,750,000 44000 -10,706,000 Pérdidas tributarias de años anteriores -1,064,000
Costo atribuido de inversiones

inmobiliarias -4,663,000 -35000 -4,698,000 Base imponible 1,064,000
Otras partidas temporarias 668000 1000 669,000 Impuesto a la renta (29.5%) 313880
Total pasivo diferido -14,745,000 10,000 -14,735,000 Determinación del gasto por impuesto a la renta mostrado en el estado de resultados integrales por los años 2018 y 2017
Efecto neto -13,262,000 -552,000 -13,814,000 DETALLE 2018
Corriente 314000
Diferido (Nota 17) 552000
Total 866000
27. Contingencias
En opinión de la Gerencia de la Compañía y de sus asesores legales, no existen juicios ni demandas importantes pendientes de resolver u
otras contingencias en contra de la Compañía al 31 de diciembre del 2018 y 2017.
28. Hechos posteriores
No se tiene conocimiento de hechos posteriores ocurridos entre la fecha de cierre de estos estados financieros y la fecha de este informe
que puedan afectarlos significativamente.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01 DE ENERO DEL 2018 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)
2018 2017
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 72,466,000 70,861,000
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a Terceros 0 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 701000 318000
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios -63,433,000 66,680,000
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0
Pagos a y por Cuenta de los Empleados -1,776,000 1,727,000
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para la Venta 0 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación -2,173,000 2,159,000
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Operaciones 5,785,000 613,000
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) -468000 381000
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 178000 35000
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Operación 5,495,000 267,000
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo Desapropiado 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0
Venta de Activos Intangibles 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Intereses Recibidos 0 0
Dividendos Recibidos 1,506,000 1,857,000
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo Adquirido 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo -941000 150000
Compra de Activos Intangibles 0 20000
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Inversión 6,060,000 1,687,000
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0
Obtención de Préstamos 34,087,000 33,075
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan en Pérdida de Control 0 0
Emisión de Acciones 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0
Amortización o Pago de Préstamos -34,716,000 32,123,000
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no Resultan en Pérdida de Control 0 0
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0
Intereses Pagados -598000 447000
Dividendos Pagados -5,225,000 2,825,000
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 177000 632000
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en) Actividades de Financiación -6,275,000 -1,688,000
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de las Variaciones en las Tasas de
Cambio -215,000 -1,000
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo -215,000 -1,000
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 566,000 300000

Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 351,000 299,000
ESTADO DE RESULTADOS Método porcentual (Análisis Vertical) , Método comparativo (Análisis Horizontal)
AL 31 DE DICIEMBRE 2018 Y 2019
(EXPRESADO EN SOLES) ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
NOTAS 2019 2018 AÑO 2019 % AÑO 2018 % AUMENTO/DISM. %
Ingresos de Actividades Ordinarias 62,510,263 58,497,000 100.00 100.00 4,013,262.71 6.86
Costo de Ventas 21 54,131,220 50,963,000 86.60 87.12 3,168,220.00 6.22
Ganancia (Pérdida) Bruta 8,379,043 7,534,000 13.40 12.88 845,042.71 11.22
Gastos de Ventas y Distribución 22 3,010,757 1,956,000 4.82 3.34 1,054,756.51 53.92
Gastos de Administración 23 1,931,862 2,709,000 3.09 4.63 -777,137.97 -28.69
Otros Ingresos Operativos 24 3,480,000 3,310,000 5.57 5.66 170,000.00 5.14
Otros Gastos Operativos 24 188,350 1,684,000 0.30 2.88 -1,495,650.00 -88.82
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 6,728,074 4,495,000 10.76 7.68 2,233,074.16 49.68
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo

Amortizado 0 0
Ingresos Financieros 394000 266000 0.63 0.45 128,000.00 48.12
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes

Efectivo 0 0
Gastos Financieros 405,882 1,066,000 0.65 1.82 -660,118.49 -61.92
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias

Esperadas o Reversiones) 0 0
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Conjuntos 0 506000 0.00 0.87 -506,000.00 -100.00
Diferencias de Cambio Neto 0 76000 0.00 0.13 -76,000.00 -100.00
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a

Valor Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo
Amortizado 0 0
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos

Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios
en Resultados 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con
posiciones de Riesgo Compensadoras 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el
Importe en Libros del Dividendo a pagar 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 6,716,193 3,113,000 10.74 5.32 3,603,192.66 115.75
Ingreso (Gasto) por Impuesto 26.a 2,604,792 866000 4.17 1.48 1,738,792.27 200.78
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 4,111,400 2,247,000 6.58 3.84 1,864,400.39 82.97
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta

de Impuesto 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 4,111,400 2,247,000 6.58 3.84 1,864,400.39 82.97
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0

Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA 2019 2018
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 4,111,400 2,247,000
Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado del Período, neto de Impuestos: 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor Razonable, neto de Impuestos 0 0 0

Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de
Impuestos 0 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio, neto de Impuestos 0 0 0
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de
Participación, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Impuestos 0 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado del Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0
Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan
Adquirido o Incurrido Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 0

Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la Venta 0 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neta de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda Extranjera 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, neto de
Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos
de Impuestos 0 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, neta de
Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral,
netos de Impuestos 0 0 0
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos Financieros, por Su Reclasificación a Activos
Financieros al Costo Amortizado, neto de Impuestos 0 0 0
Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el
Método de la Participación, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral 0 0 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 4,111,400 2,247,000
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 DE ENERO DEL 2018 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018
(EXPRESADO EN MILES DE SOLES)
NOTAS 2018 2017
Ingresos de Actividades Ordinarias 58,497,000 57,294,000
Costo de Ventas 21 50,963,000 51,092,000
Ganancia (Pérdida) Bruta 7,534,000 6,202,000
Gastos de Ventas y Distribución 22 1,956,000 1,907,000
Gastos de Administración 23 2,709,000 2,603,000
Otros Ingresos Operativos 24 3,310,000 2,594,000
Otros Gastos Operativos 24 1,684,000 1,646,000
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0
Ganancia (Pérdida)
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidosOperativa
al Costo 4,495,000 2,640,000
Amortizado 0 0
Ingresos Financieros
por Intereses calculados usando el Metodo de Interes 266000 315000
Efectivo 0 0
Gastos Financieros
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias 1,066,000 828,000
Esperadas o Reversiones)
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios 0 0
Conjuntos
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a 10 506000 263000
Diferencias
Ganancia de Cambio
Valor Razonable
(Pérdida) Neto enenResultados
conAcumulada
cambios antes Integral
Otro Resultado medidospor
al Costo
Activos 76000 9000
Amortizado medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios
Financieros 0 0
en Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con 0 0
posiciones entre
Diferencia de Riesgo Compensadoras
el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el 0 0
Importe en Libros del Dividendo a pagar 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 3,113,000 1,873,000
Ingreso (Gasto) por Impuesto 26.a 866000 479000
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 2,247,000 1,394,000
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta
de Impuesto 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 2,247,000 1,394,000
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0.0637 0.0395
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA 2018 2017
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 2,247,000 1,394,000
Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado del Período, neto de Impuestos: 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor Razonable, neto de Impuestos 0 0 0

Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de
Impuestos 0 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de Patrimonio, neto de Impuestos 0 0 0
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de
Participación, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Impuestos 0 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado del Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0
Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan
Adquirido o Incurrido Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 0

Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para la Venta 0 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neta de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda Extranjera 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, neto de
Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos
de Impuestos 0 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, neta de
Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral,
netos de Impuestos 0 0 0
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos Financieros, por Su Reclasificación a Activos
Financieros al Costo Amortizado, neto de Impuestos 0 0 0
Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el
Método de la Participación, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo, neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral 0 0 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 2,247,000 1,394,000
AL 31 DE DICIEMBRE 2018 Y 2019
INFORMACIÓN FINANCIERA
Análisis de los Estados Financieros mediante Ratios INTERPRETACIÓN
A.- RATIOS DE LIQUIDEZ 2019 2018

Durante el año 2018 la empresa por cada sol de deuda tuvo S/.
1.55, mientras que en el año 2019 se cuenta en S/. 1.54, esto
LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE = 32,690,265 = 1.54 40,738,000 = 1.55 indica que el grado de liquidez es bueno .
PASIVO CORRIENTE 21,175,675 26,340,000
2019 2018 La empresa en el año 2018 su capacidad de pago fue de S/. 0.81y
para el 2019 es de S/. 0.62 le permite cumplir con sus
obligaciones. Es decir, por cada sol de deuda cuenta con S/. 0.62
PRUEBA ACIDA ACTIVO CORRIENTE-INVENTARIOS = 13,121,265 = 0.62 21,421,000 = 0.81 para cubrir deudas a corto plazo.
PASIVO CORRIENTE 21,175,675 26,340,000
= - = La empresa presenta una disminuciòn para el 2019 por un total de

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE 2019 32,690,265 21,175,675 11,514,589.49
S/. 11,514,589.49 frente a S/. 14,389,000.00 del 2018 , es decir la
empresa despues de pagar sus deudas aun cuenta con dinero para
hacer frente a sus obligaciones a corto plazo.
2018 40,738,000 - 26,340,000 = 14,398,000.00
B.- RATIOS DE ENDEUDAMIENTO 2019 2018

El apalancamiento de la empresa es óptimo ya que obtuvo una
independencia financiera tanto para el 2018 como para el 2019,
ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL = 23,780,468 = 19.92 % 40,154,000 = 30.84 % puesto que no superan el 50% de endeudamiento.
ACTIVO TOTAL 119,361,090 130,222,000
2019 2018
En el 2019, el índice de solvencia patrimonial reflejó la
participación del capital de la empresa en un 24.88% en la
ENDEUDAMIENTO TOTAL PASIVO TOTAL = 23,780,468 = 24.88 % 40,154,000 = 44.58 % formación de los recursos que está utilizando para la operatividad
de sus actividades. Lo cual fue bueno comparado con el 2018,
PATRIMONIO 95,580,623 90,068,000
donde el grado de autonomía del patrimonio fue regular con un
44.58% .
C. RATIOS DE GESTION 2019 2018

La empresa tardaba en el 2018 , 116 dias para hacer efectivo sus
cobros, mientras que para el 2019 disminuyo favorablemente a
PERIODO DE COBRO CTAS POR COBRAR COMER. X 360 = 3,999,373,200 = 64 6,796,080,000 = 116 ====== 64 dias lo cual es favorable, ya que en menor tiempo hacen
VENTAS 62,510,263 dias 58,497,000 dias efectivo sus cobros.
2019 2018
La empresa relizaba sus pagos en 82 dias en el 2018 mientras que
para el 2019 incremento en 149 dias los cual en favorable, ya
PERIODO DE PAGO CTAS POR PAGAR COMER. X 360 = 178,122,600 = 149 107,280,000 = 82 ====== que a mayor tiempo tendra para invertir su dinero en otros areas.
ACTIVO TOTAL 119,361,090 dias 130,222,000 dias
2019 2018
Los inventarios de la empresa rotan 136 dias en el 2018 frente a
130 dias para el 2019.
ROTACION DE INVENTARIOS INVENTARIO TOTAL X 360 = 7,044,840,000 = 130 6,954,120,000 = 136 ======
COSTO DE VENTAS 54,131,220 dias 50,963,000 dias
D. RATIOS DE RENTABILIDAD 2019 2018

La empresa por cada sol de ventas ha ganado 3.84% en el año
2018 frente a un incremento de 6.58% para el 2019 al vender
MARGEN NETO DE UTILIDAD UTILIDAD NETA = 4,111,400 = 6.58 % 2,247,000 = 3.84 % ====== respectivamente.
VENTAS 62,510,263 58,497,000
2019 2018
Por cada unidad monetaria invertida en los activos, la empresa
obtuvo 1.73% en el 2018 y un 3.44 % para el 2019 por cada
ROA UTILIDAD NETA = 4,111,400 = 3.44 % 2,247,000 = 1.73 % ====== unidad monetaria de utilidad neta.
ACTIVO TOTAL 119,361,090 130,222,000
2019 2018
Por cada sol de inversión los accionistas obtuvieron una ganancia
de 4.30%, es decir cuánto dinero ha generado el capital
ROE UTILIDAD NETA = 4,111,400 = 4.30 % 2,247,000 = 2.49 % ====== aportado. Esto demuestra que la rentabilidad en el 2019 ha
PATRIMONIO 95,580,623 90,068,000 aumentado con respecto al 2018.
ENERO--2019 VENTAS
*SE VENDE DEL AÑO ANTERIOR LOS PRODUCTOS TERMINADOS BASE IMP
MATERIAS PIMAS Y EMBALAJES: 540000 TODO AL CONTADO SE VENDE M
6,300,520 AL CRÉDITO 90 DÍAS CON LETRAS
DIVERSAS *INGRESOS POR CONCEPTO DE ALQUILER DE ALMACEN A EMPRESA RELA

OR LOS PRODUCTOS TERMINADOS BASE IMPONIBLE : 394,000 TAMBIEN SE VENDEN
ES: 540000 TODO AL CONTADO SE VENDE MERCADERIA TOTAL VENTA BRUTAS:
S CON LETRAS
E ALQUILER DE ALMACEN A EMPRESA RELACIONADA POR: 290,000 MAS IGV

VENTAS
ENERO PRODUCTOS TERMINADOS Hilo Polyester CUENTA

SUB.TOTAL 394,000.00 70211
IGV 18% 70,920.00 40111
TOTAL 464,920.00 12121
VENTAS DE M.P Y EM. Hilo Polyester
M.P 293,000.00
EMB. 247,000.00
SUB.TOTAL 540,000.00 70111
IGV 18% 97,200.00 40111
TOTAL 637,200.00 12121
VENTAS DE M.P Y EM.
SUB.TOTAL 5,339,423.73 70111
IGV 18% 961,096.27 40111
TOTAL 6,300,520.00 12311
VENTA MERCADERIA
ALQUILER DE ALMACEN SERVICIO
SUB.TOTAL 290,000.00 75411
IGV 18% 52,200.00 40111
TOTAL 342,200.00 13123
ALQUILER DE ALMACEN
DEBE HABER
394,000.00
70,920.00
464,920.00
464,920.00 464,920.00
540,000.00
97,200.00
637,200.00
637,200.00 637,200.00
5,339,423.73
961,096.27
6,300,520.00
6,300,520.00 6,300,520.00
290,000.00
52,200.00
342,200.00
342,200.00 342,200.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO--2019
RUC: 20100083010
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: FILAMENTOS INDUSTRIALES S.A.
Expresado en: SOLES
NÚMERO FECHA DE FEC VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
HA
COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
EMISIÓN
CORRELATIVO FACTURADO IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DEL DE
VEN
N°
DEL REGISTRO O COMPROBANT CIMI DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA ISC IGV Y/O IPM DEL DE N° DEL
SERIE O
E ENT
O N° DE
Y/O EXPORTACIÓ
CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO SERIE DE NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
PAG N
LA
O
MAQUINA
DE LA O DE PAGO O
(TABLA 10) REGISTRA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA DE PAGO (TABLA 10)
OPERACIÓN DOCUMENTO DOCUMENTO
DORA
1 1/20/2019 01 F001 00002000 6 20100083281 INDUSTRIAL CROMOTEX S A 394,000.00 70,920.00 464,920.00
2 1/20/2019 01 F001 6 20100083281
00002001 INDUSTRIAL CROMOTEX S A 540,000.00 97,200.00 637,200.00
3 1/20/2019 01 F001 6 20506783691
00002002 BERR TEXTIL PERU S.A.C. 5,339,423.73 961,096.27 6,300,520.00
4 1/20/2019 01 F001 00002003 6 20100737826 EMPRESA ALGODONERA S A 290,000.00 52,200.00 342,200.00
-
-
TOTALES - 6,563,423.73 - 1,181,416.27 7,744,840.00

s08 - Caso Compras y Ventas FDC

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1.

-Identificación y actividad económica

Clasificación CIIU : N° 51313.

2. Principales políticas contables

l. Deterioro del valor de los activos

Las normas que entraron en vigencia

4. Instrumentos y riesgos financieros

El ratio de apalancamiento fue como

5.-MONEDA COMUN DENOMINADOR

14.-SIGNIFICACIÓN O IMPORTANCIA RELATIVA

La Compañía se dedica a la comercialización de productos textiles, principalmente de

Clasificación CIIU : N° 51313.

C.-Aprobación de los estados financieros

*SE IMPORTA MERCADERÍA SEGÚN DUA, VALOR FOB: 2,500,000, FLETE

ALQUILER DE OFICINA ADMINISTRATIVA Y POR SERVICIOS BASICOS:

ENERO IMPORTACIÓN Hilo Polyester CUENTA DEBE HABER

SUB.TOTAL 9,900.00 63521 9,900.00

1 50 235 54600 6 20131312955 SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE AD 2,905,980.00 523,076.40

2 14 1567 4567 6 20269985900 ENEL DISTRIBUCION PERU S.A.A. 3,000.00 540.00

3 14 1456 456 6 20170230125 SEDAPAL 4,000.00 720.00

4 14 567 789 6 20100017491 TELEFONICA DEL PERU S.A.A 1,000.00 180.00

5 14 678 987 6 20100017491 TELEFONICA DEL PERU S.A.A 1,000.00 180.00

6 1 120 500 6 20142634983 INMOBILIARIA NL SAC 9,900.00 1,782.00

TOTALES 2,924,880.00 526,478.40 - - -

OPERACIONES VALOR COMPROBANTE DE DETRACCION O DOCUMENTO ORIGINAL

ADAS DE LAS OTROS IMPORTE DE PAGO TIPO QUE SE MODIFICA

ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y TOTAL EMITIDO POR FECHA DE

Inversiones inmobiliarias, neto

2018 Saldos al 2019 % Depreciacion anual Depreciacion

NO SE DEPRECIA Terreno 15,839,000 15,839,000 0% 15,839,000.00

Edificio y otras construcciones 3,767,000 31211 5% 3,767,000.00

Depreciación acumulada Depreciación

Edificios y otras construcciones -741,000 39111 188,350.00 15695.83 G.V

-741,000 3,026,000 188,350.00

Costo neto 18,865,000 18,865,000 Costo neto 19,417,650.00

Terreno, edificaciones y equipo, neto

NO SE DEPRECIA Terreno 23,276,000 23,276,000 0% 23,276,000.00

Edificaciones e instalaciones 35,923,000 33211 5% 35,923,000.00

Unidades de transporte 606,000 33411 20% 606,000.00

Muebles y enseres 701,000 33511 10% 701,000.00

Equipos diversos 44,000 33611 10% 44,000.00

Equipos de cómputo 209,000 33691 25% 209,000.00

Obras en curso 9,000 0% 9,000.00

TOTAL 60,768,000 60,768,000.00

Depreciación acumulada Depreciación

Edificaciones e instalaciones -16,384,000 19,539,000 39112 1,796,150.00 149679.17 G.V

Unidades de transporte -523,000 83,000 39133 121,200.00 10100.00 G.V

Muebles y enseres -674,000 27,000 39134 70,100.00 5841.67 G.A

Equipos diversos -23,000 21,000 39135 4,400.00 366.67 G.A

Equipos de cómputo -190,000 19,000 39137 52,250.00 4354.17 G.A

TOTAL -17,794,000 9,000 2,044,100.00 2,232,450.00

Costo neto 42,974,000 42,974,000 Costo neto 58,723,900.00

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

TOTALES 218,663,148.11 218,663,148.11

TOTALES 29,752,085.43 29,752,085.43

TOTALES 40,945,441.36 40,945,441.36

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

1 4/4/2019 Por la compra de suministros 60321 SUMINISTROS 2,560,000.00

TOTALES 42,061,297.85 42,061,297.85

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

TOTALES 37,787,959.80 37,787,959.80

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"