UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIER

TÍTULO:

EMPRESA AGRICOLA AGROSUR.SA

DOCENTE:

DAVID GUSTAVO MOROTE CHAMORRO

ALUMNOS:

HUAMÁN MEDINA, Alexander Cristian

LUPACA MAQUERA, Stefany

MERMA CRUZ, Aracelli Gristtel

TUSO CALIZAYA,Ruth Marisol

ROQUE MAMANI, Fany janeth

TACNA-PERÚ

2022
ES Y FINANCIERAS
 ENUNCIADO DE MONOGRAFIA MINERIA

1.- La empresa minera "Rimayhuacho sa". Inicia sus operaciones con el siguiente inventario

N° Cta. Nombre de la Cuenta Cargos Abonos

10 Efectivo y equivalente de efectivo 84,830.00
12 Ctas. Por cobrar comerciales-Terceros 27,000.00
16 Ctas. Por cobrar diversas-terceros 35,160.00
21 Productos terminados 1,963,440.00
25 Materiales auxiliares, suministrps y repuestos 1,022,200.00
33 Propiedad planta y equipo 8,603,900.00
18 Servicios y otros contratos por anticipado 30,000.00
39 Depreciaciomn, amortizacion y agotamiento acumulado 3,441,561.00
40 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud x pagar 11,754.00
41 Remuneracones y participaciones por pagar 13,571.00
42 Cuentas por pagar comerciales - terceros 250,000.00
45 Obligaciones financieras 2,300,000.00
41 Remuneracones y participaciones por pagar
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 2,731.00
4153 Pensiones y jubilaciones 6,366.00
50 Capital 5,070,000.00
58 Reservas 500,000.00
59 Resultados acumulados 170,547.00
11,766,530.00 11,766,530.00

En el anexo N° 1 (Inventario inicial) se muestra el detalle de las subcuentas

Compras de materiales auxiliares, suministros diversos y repuestos

2.- La compra en el ejercicio de materiales auxiliares, suministros diversos y repuestos

CONCEPTOS COSTO IGV TOTAL

Petroleo Diesel N° 2 91,570.00 16,482.60 108,052.60
Aceites 61,046.00 10,988.28 72,034.28
Dinamita 45,785.00 8,241.30 54,026.30
Rodajes 117,514.00 21,152.52 138,666.52
Llantas 133,539.00 24,037.02 157,576.02
Maderas 160,247.00 28,844.46 189,091.46
Planchas de acero 122,856.00 22,114.08 144,970.08
Bolas de acero 30,523.00 5,494.14 36,017.14
763,080.00 137,354.40 900,434.40
Consumo de materiales auxilioares ,suministros diversos y repuestos
3.- El consumo de materiales auxiliares, suministros diversos y repuestos en el ejercicio

CONCEPTOS IMPORTE DISTRIBUCION AL COSTO

Petroleo Diesel N° 2 102,000.00Centros de costos Cuenta Importe
Aceites 68,000.00 Minado 90 455,909.00
Dinamita 51,000.00 Concentracion 91 208,636.00
Rodajes 107,100.00 Lixiviacion 92 108,182.00
Llantas 130,900.00 Generacion electr 95 77,273.00
Maderas 172,550.00 850,000.00
Planchas de acero 124,950.00
Bolas de acero 34,000.00
Transformadores 59,500.00
850,000.00

4.- La Planilla de sueldos y salarios en ele ejercicio correspondio:

Empleador
Trabajadores Sueldos y salario
Retenciones AFP 13 % Neto Essalu 9% Ac. Trabajo 1.12 %
Sueldos 120,000.00 15,600.00 104,400.00 10,800.00
Supervisores 60,000.00 7,800.00 52,200.00 5,400.00
Salarios 300,000.00 39,000.00 261,000.00 27,000.00 3,360.00
480,000.00 62,400.00 417,600.00 43,200.00 3,360.00

La distribucion a los centros de costos

Centro de Costos Cuenta Importe
Minado 90 123716
Concentracion 91 26362
Lixiviacion 92 43425
GeneracionElectrica 95 16558
Costos indirectos de produccion distribuibles 96 160234
Gastos Generales 99 156,265.00 se cambio
526,560.00

5.- La provision por deposito de CTS se provisiona mensualmente y se pagaron en los 5 dias habiles del
mes siguiente, quedando como saldo La fecha de balance los CTS correspondientes al mes de diciembre:

Provision Total Centros de Costo Cuenta Importe

CTS Sueldos 10,000.00 Minado 90 9,255.00
CTS Supervisores 5,000.00 Concentracion 91 1,971.00
CTS Salarios 25,000.00 Lixiviacion 92 3,248.00
Total CTS 40,000.00 Generacion Electrica 92 1,239.00
 Costos indirectos de produccion dis 96 11,986.00
Gastos Generales 99 12,301.00
TOTAL 40,000.00

Gastos Por servicios prestados por terceros

6.- Los servicios prestados por terceros del ejercicio asi como la distribucion a los centros de costos corresponden a:

Servicios recibidos Servicio IGV Terceros Centros de Costos

Transportes y almacenamiento 80,000.00 14,400.00 94,400.00 Minado
Produccion encargada a terceros 600,000.00 108,000.00 708,000.00 Concentracion
Mantenimiento y reparacion 160,000.00 28,800.00 188,800.00 Lixiviacion
Alquileres 50,000.00 9,000.00 59,000.00 Generacion Electrica
Servicios de personal 100,000.00 18,000.00 118,000.00 Costos indirectos de produccion dis
Comisiones y corretajes 120,000.00 21,600.00 141,600.00 Gastos de ventas
Servicios profesionales 60,000.00 10,800.00 70,800.00 Gastos Generales
1,170,000.00 210,600.00 1,380,600.00

7.- Las Obligaciones correspondientes a las concesiones en el ejercicio fueron de S/ 38,000.00 aplicandose el total añ centro de
costos minado.

8.- En el ejercicio se devengan los seguros pagados por adelantado de la siguiente manera:

Seguro contra todo riesgo de activos fijos Centros de costos cuenta Importe
Saldo inicila poliza 30,000.00 Minado 90 12,000.00
Devengo 12 meses 24,000.00 Concentracion 91 5,280.00
Saldo final Poliza 6,000.00 Lixiviacion 92 1,200.00
Importe a distribuir 24,000.00 Generacion Electrica 95 720.00
Gastos Generales 99 4,800.00
24,000.00

9.- La Depreciacion del ejercicio corresponde a lo siguiente:

Depreciacion Total Total Centros de costos cuenta Importe

Edificios y Otras Construccion 9,848.00 Minado 90 421969
Maquinarias, equipos y otros 819,014.00 Concentracion 91 185666
Unidades de transporte 12,000.00 Lixiviacion 92 42197
Muebles y enseres 2,200.00 Generacion Electrica 95 25318
Equipos diversos 875 Gastos Generales 99 168787
Total 843,937.00 843,937.00
10.- La distribucion de los costos de la energia electrica (Cuenta 95) generada se distribuye a los centros de costos en
funcion a la energia utilizada y que corresponde a:
Energia Electrica
Minado (90) 15 Concentracion Lixiviacion (92)
El mayor de la cta. 95 hasta la (95) a distribuir %
operación anterior es de S/ (100%) (91) 20% 65%
259,225.00 259,225 38,884 51,845 168,496

11.- La distribucion de los costos de produccion distribuibles (Cta. 96) se distribuye a los centros de costos en funcion a
costo directo del material utilizado:

Distribucion del costo en funcion al material utilizado Costo Indirecto Costo Distribuido
Centros de costos Importe Porcentaje Distribuible (96) Importe Centro Costos
Minado (90) 455909 59% X 416045= 245,466.55 Minado (90)
Concentracion(91) 208636 27% X 416045 = 112,332.15 Concentra (91)
Lixiviacion (92) 108182 14% X 416045 = 58,246.30 Lixiviacion (92)
Vease operación 3 772,727.00 100% 416,045.00

12.- La produccion del ejercicio y la distribucion de los costos a los concentrados fue el siguiente :
Valores de mercado
Concentrado Volumenes producidos Unidad de medid V. Unitrario TM V. Total % V. Total de mercado
Cobre 3,863.48 TM 844.62 3,263,172 36.91%
Plomo 2,015.08 TM 829.82 1,672,154 18.91%
Zinc 5,988.84 TM 652.16 3,905,682 44.18%
Totales 11,867.40 TM 8,841,008 100.00%

Distribucion de los costos conjuntos en funcion a los porcentajes de los precios de mercado
Concentracion (91)
Concentrado % de distribucion Minado (90) C. Conjuntos C. Directos Total Costo
Cobre 36.91% 676,807 206,222 50,081 933,110.00
Plomo 18.91% 346,747 105,653 46,181 498,581.00
Zinc 44.18% 810,114 246,841 52,257 1,109,212.00
Totales 100.00% 1,833,668 558,716 148,519 2,540,903.00
Cobre Lixiviado (92) 510,038.00
Total produccion del ejercicio 3,050,941.00

Ventas
132.- Las Ventas al exterior y en el pais de los concentrados correspopnden :
 Ventas Total de Ventas
Materiales Exterior Pais IGV 18% Pais Exterior
Concentrado de Cobre 1,733,871 281,754 50,716 332,470 1,733,871
Concentrado de Plomo 1,598,851 259,813 46,766 306,579 1,598,851
Concentrado de Zinc 1,809,178 293,992 52,919 346,911 1,809,178
5,141,900 835,559 150,401 985,959.62 5,141,900
TOTAL 5,977,459 TOTAL 6,127,860
El Costo de ventas de los concentrados es:
Costo de Ventas
Materiales V. Exterior V. Pais Total
Concentrado de Cobre 821,740 133,533 955,273
Concentrado de Plomo 757,749 123,134 880,883
Concentrado de Zinc 857,430 139,333 996,763
2,436,919 396,000 2,832,919

14.- En el ejercicio se alquila maquinaria por S/ 5000 mas IGV S/900 Total S/ 5,900

15.- Los intereses generados en el ejercicio por el prestamo recibido por el banco es de S/ 10,500

16.- El impuesto a la Renta del ejercico anterior y los pagos a cuenta del ejercicio son compensados con el saldo a favor del
Exportador del IGV

Conceptos Ingresos Netos Porcent/CoeficienObligacion Compensacion

Saldo ejercicio anterior 5,000.00 -5,000.00
Ingresos netos enero febrero 854,637 2% 17,092.74 -17,092.74
Ingresos netos marzo a diciembre 5,127,822 0.001 5,127.82 -5,127.82
Total 5,982,459 27,220.56 -27,220.56

17.- Los saldos de Efectivo y disponible efectivo en ele ejercicio fueron los siguientes:

ITEMs Conceptos Importes

Pagocon cheque los tributos por pagar 54,617.00
a). Essalud S/ 42,172 accidentes de trabajo S/ 4,480 Otras contribuciones S/ 7,965
Pago con cheque la remuneracion de los trabajadores 432,483.00
b). Sueldos S/ 160,663 y salarios S/ 271,820
c). Pago con cheque a los proveedores por compra de insumos 1,005,464.00
Cargo en nuestra cuenta cote. Por el pago del prestamo bancario 1,205,000.00
d). Importe original S/ 1'200,000 e intereses S/ 5,000
e). Pagos con cheque a AFP 55,064.00
Pagos con cheques a las CTS de los trabajadores de la empresa 37,017.00
f).
 f). Empleados S/ 13,398 y Obreros S/ 23,619
Total 2,789,645.00

18.- Los ingresos de caja y Bancos en el ejercicio fueron los siguientes:

Los ingresos recibidos son depositados en nuestra cuenta corriente:

ITEMs Conceptos Importes

a). Cobro de los clientes 6,137,164.00
Cobros a terceros de: 25,950.00
b). Prestamos contratistas S/ 20,000 y alquileres S/ 5,950
c). Devolucion del IGV exportador 181,309.00
Credito fiscal (IGV por Compras) 367,285.00
I. Bruto (IGV por ventas del pais -158,755.00
IGV a compensar o devolver 208,530.00
Compensacion del IR -27,221.00
IGV devuelto saldo exportador 181,309.00
Total 6,344,423.00

Cta. Nombre de la cta. Valores Libros

21 Productos terminados 2,181,462.00
25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 935,280.00
33 Inmuebles maquinaria y equipo 8,603,900.00
18 Servicios y otros contratos por anticipado 6,000.00
39 Depreciacion amorrizacion y agotamiento acumulado 4,285,498.00
40 Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar 22,221.00
50 Capital 5,000,000.00
58 Reservas 500,000.00
59 Resultados acumulados 170,547.00
* Saldo deudor Cta. 40 (importe compensado IGV) vease operación 16
 Cta. Nombre de la cta. Valores Libros
60 Compras 76,080.00
61 Variacion de existencias (Deudor) 850,000.00
61 Variacion de existencias (acreedor) 763,080.00
62 Gastos de personal directores y gerentes 526,560.00
63 Cgastos de servikcios prestados por terceros 1,170,000.00
64 Gastos por tributos 46,160.00
65 Otros gastos de gestion 24,000.00
67 Gastos financieros 10,500.00
68 Valuacion y deterioro de activos y provisiones 883,937.00
69 Costo de ventas 2,832,919.00
70 Ventas 5,977,459.00
71 Variacion de la produccion almacenada 3,050,941.00
75 Otros ingresos de gestion 5,000.00
79 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos 3,511,157.00
90 Minado 1,833,668.00
91 Concentracion 707,236.00
92 Lixiviacion 510,038.00
97 Gastos financieros 10,500.00
98 Gastos de Ventas 58,571.00
99 Gastos generales 391,145.00

Desarrolle la monografía correspondiente a la actividad minera, la misma que debe ser presentada el día 10 de junio 2022

a). Libro Diario

b) Libro Mayor

c) Hoja de trabajo

d) Estado de situación financiera

e) Estado de resultados integral

Total Centro de costos
130,800.00
65,400.00
330,360.00
526,560.00
 Centros de Costos Cuenta Importe
90 488,468.00
91 115,143.00
92 85,044.00
neracion Electrica 92 138,117.00
stos indirectos de produccion dis 96 243,825.00
stos de ventas 98 58,571.00
stos Generales 99 40,832.00
1,170,000.00

el total añ centro de
en funcion a
saldo a favor del

Pagos I.R

0
0
0
el día 10 de junio 2022
 "LIBRO DIAR

PERÍODO: January 2021

RUC: 20532415731
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: RIMAYHUACHO S.A.

NÚMERO
CORRELATIV SUB
GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN CÓDIGO
O DEL CUENTA
ASIENTO
1 INVENTARIO INICIAL 10
1 INVENTARIO INICIAL 101
1 INVENTARIO INICIAL 104
1 INVENTARIO INICIAL 12
1 INVENTARIO INICIAL 121
1 INVENTARIO INICIAL 16
1 INVENTARIO INICIAL 161
1 INVENTARIO INICIAL 18
1 INVENTARIO INICIAL 181
1 INVENTARIO INICIAL 21
1 INVENTARIO INICIAL 211
1 INVENTARIO INICIAL 25
1 INVENTARIO INICIAL 251
1 INVENTARIO INICIAL 33
1 INVENTARIO INICIAL 330
1 INVENTARIO INICIAL 39
1 INVENTARIO INICIAL 391
1 INVENTARIO INICIAL 40
1 INVENTARIO INICIAL 401
1 INVENTARIO INICIAL 41
1 INVENTARIO INICIAL 411
1 INVENTARIO INICIAL 42
1 INVENTARIO INICIAL 421
1 INVENTARIO INICIAL 45
1 INVENTARIO INICIAL 451
1 INVENTARIO INICIAL 41
1 INVENTARIO INICIAL 415
1 INVENTARIO INICIAL 4153
1 INVENTARIO INICIAL 50
1 INVENTARIO INICIAL 501
1 INVENTARIO INICIAL 58
1 INVENTARIO INICIAL 581
1 INVENTARIO INICIAL 59
1 INVENTARIO INICIAL 5911
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE
2 MATERIALES AUXILIARES,
POR LA COMPRA SUMINISTROS
EN EL EJERCICIO DE 60
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 603
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 40
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 401
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 42
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 421
DIVERSOS Y REPUESTOS
POR EL INGRESO A ALMACEN DE LOS
2 MATERIALES AUXILIARES,
POR EL INGRESO SUMINISTROS
A ALMACEN DE LOS 25
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 251
POR EL INGRESO A ALMACEN DE LOS
2 DIVERSOS
MATERIALES Y REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS 61
POR EL INGRESO A ALMACEN DE LOS
2 DIVERSOS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS 613
DIVERSOS Y REPUESTOS
POR EL CONSUMO DE LOS MATERIALES
3 AUXILIARES, SUMINISTROS
POR EL CONSUMO DIVERSOS Y
DE LOS MATERIALES 61
3 AUXILIARES, REPUESTOS
SUMINISTROS DIVERSOS Y 613
POR EL CONSUMO DE LOS MATERIALES
3 AUXILIARES, REPUESTOS
SUMINISTROS DIVERSOS Y 25
POR EL CONSUMO DE LOS MATERIALES
3 REPUESTOS
AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y 251
REPUESTOS
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 90
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 91
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 92
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 95
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 79
3 POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 791

4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 62

4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 621
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 6271
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 6273
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 40
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 40175
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 4031
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 4032
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 41
4 POR LA PROVICION DE PLANILLA 411

4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 90

4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 91
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 92
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 95
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 96
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 99
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 79
4 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 791

5 POR LA PROVICION DE CTS 62

5 POR LA PROVICION DE CTS 6291
5 POR LA PROVICION DE CTS 41
5 POR LA PROVICION DE CTS 4151

5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 90

5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 91
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 92
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 95
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 96
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 99
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 79
5 POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 791

6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 63

6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 631
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 633
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 634
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 635
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 638
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 40
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 401
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 4011
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 45
6 POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 454

6 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS

90
6 POR PRESTADOS POR
LA PROVISION DE TERCEROS
LOS SERVICIOS
PRESTADOS POR TERCEROS
91
6 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
92
6 POR PRESTADOS POR
LA PROVISION DE TERCEROS
LOS SERVICIOS
PRESTADOS POR TERCEROS
95
6 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
96
6 POR PRESTADOS POR
LA PROVISION DE TERCEROS
LOS SERVICIOS
PRESTADOS POR TERCEROS
98
6 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
PRESTADOS POR TERCEROS
99
6 POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS
79
6 POR PRESTADOS POR
LA PROVISION DE TERCEROS
LOS SERVICIOS
PRESTADOS POR TERCEROS
791

7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A

LAS CONCESIONES
62
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
642
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
6421
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
64212
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
40
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
401
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
4013
7 POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A
LAS CONCESIONES
40132

7 POR LA PROVISION DE LAS OBLIGACIONES

CORRESPONDIENTES
90
7 POR LA PROVISION DEALAS
LASOBLIGACIONES
CONCESIONES
CORRESPONDIENTES
79
7 POR LA PROVISION DEALAS
LASOBLIGACIONES
CONCESIONES
CORRESPONDIENTES A LAS CONCESIONES
791

8 POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS

POR ADELANTADOS
65
8 POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS
POR ADELANTADOS
651
8 POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS
POR ADELANTADOS
18
8 POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS
POR ADELANTADOS
182
8 POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS
POR ADELANTADOS
1821

8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 90

8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 91
8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 92
8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 95
8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 99
8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 79
8 POR LA PROVISION DEL DEVENGO 791

9 POR LA DEPRECIACION 68
9 POR LA DEPRECIACION 684
9 POR LA DEPRECIACION 6841
9 POR LA DEPRECIACION 68411
9 POR LA DEPRECIACION 68412
9 POR LA DEPRECIACION 68413
9 POR LA DEPRECIACION 68414
9 POR LA DEPRECIACION 68415
9 POR LA DEPRECIACION 39
9 POR LA DEPRECIACION 395
9 POR LA DEPRECIACION 3952
9 POR LA DEPRECIACION 39521
9 POR LA DEPRECIACION 39524
9 POR LA DEPRECIACION 39525
9 POR LA DEPRECIACION 39526
9 POR LA DEPRECIACION 39527

9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 90

9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 91
9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 92
9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 95
9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 99
9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 79
9 POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 791

10 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA

ENERGIA ELECTRICA
90
10 POR LA DISTRIBUCION DE LOS(CTA 95) DE LA
COSTOS
ENERGIA ELECTRICA
91
10 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA
ENERGIA ELECTRICA
92
10 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA
ENERGIA ELECTRICA
95

11 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE

PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96)DE
90
11 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS
PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96)DE
91
11 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS
PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96)DE
92
11 POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS
PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96)
96

12 POR EL INGRESO DE PRODUCTOS TERMINADOS A

21
12 POR EL INGRESO DEALMACEN
PRODUCTOS TERMINADOS A
ALMACEN
211
12 POR EL INGRESO DE PRODUCTOS TERMINADOS A
71
12 POR EL INGRESO DEALMACEN
PRODUCTOS TERMINADOS A
ALMACEN
7111

13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 12

13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 1212
13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 40
13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 4011
13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 70
13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 7011
13 VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 7012

14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 63

14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 635
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 6353
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 40
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 401
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 4011
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 40111
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 42
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 421
14 POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 4212

14 POR EL DESTINO DEL ALQUILER 93

14 POR EL DESTINO DEL ALQUILER 933
14 POR EL DESTINO DEL ALQUILER 79
14 POR EL DESTINO DEL ALQUILER 791

15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 67

15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 673
15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 6731
15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 37
15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 373
15 POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 3731

15 POR EL DESTINO DEL INTERES GENERADO 97

15 POR EL DESTINO DEL INTERES GENERADO 971
15 POR EL DESTINO DEL INTERES GENERADO 79
15 POR EL DESTINO DEL INTERES GENERADO 791

16 POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO

40
16 POR EL ANTERIOR
IMPUESTO Y
A PAGOS A CUENTA
LA RENTA DEL EJERCICIO
ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA
401
16 POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
4017
16 POR EL ANTERIOR
IMPUESTO Y
A PAGOS A CUENTA
LA RENTA DEL EJERCICIO
ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA
40171
16 POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
40
16 POR EL ANTERIOR
IMPUESTO Y
A PAGOS A CUENTA
LA RENTA DEL EJERCICIO
ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA
401
16 POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO
ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA
4011

17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 40

17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 403
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 4031
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 4062
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 409
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 41
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 411
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 4111
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 42
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 421
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 45
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 451
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 4511
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 455
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 41
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 415
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 4151
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 417
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 10
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 104
17 SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 1043

18 INGRESO DE EFECTIVO 10
18 INGRESO DE EFECTIVO 104
18 INGRESO DE EFECTIVO 12
18 INGRESO DE EFECTIVO 121
18 INGRESO DE EFECTIVO 17
18 INGRESO DE EFECTIVO 171
18 INGRESO DE EFECTIVO 16
18 INGRESO DE EFECTIVO 164
18 INGRESO DE EFECTIVO 1644
18 INGRESO DE EFECTIVO 167
18 INGRESO DE EFECTIVO 1673

19 POR EL COSTO DE VENTA 69

19 POR EL COSTO DE VENTA 6921
19 POR EL COSTO DE VENTA 6922
19 POR EL COSTO DE VENTA 21
19 POR EL COSTO DE VENTA 211
"LIBRO DIARIO"

DENOMINACION DEBE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 84,830.00

caja
cuenta corriente
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
27,000.00
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 35,160.00
Préstamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR
30,000.00
ANTICIPADO
Costos financieros
PRODUCTOS TERMINADOS 1,963,440.00
Productos terminados
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
1,022,200.00
REPUESTOS
Materiales auxiliares
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 8,603,900.00
Planta productora
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
DepreciaciónCONTRAPRESTACIONES
TRIBUTOS, acumulada propiedades deYinversión
APORTES
AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD
POR PAGAR
Gobierno nacional
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
Remuneraciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 2,731.00
Pensiones y jubilaciones 6,366.00
CAPITAL
Capital social
RESERVAS
Reinversión
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades acumuladas

COMPRAS 763,080.00
Materiales
TRIBUTOS,auxiliares, suministros y repuestos
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL 763,080.00
SISTEMA PÚBLICO DE 137,354.40
PENSIONES
Gobierno Y DE SALUD POR PAGAR
nacional
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y

763,080.00
REPUESTOS
Materiales auxiliares
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Materiales auxiliares, suministros y repuestos

VARIACIÓN DE INVENTARIOS 850,000.00

Materiales auxiliares, suministros y repuestos
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y
REPUESTOS
Materiales auxiliares

Minado 455,909.00
Concentracion 208,636.00
Lixiviacion 108,182.00
Generacion electrica 77,273.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y

526,560.00
GERENTES
Remuneraciones 480,000.00
essalud 43,200.00
Seguridad, previsión social y otras contribuciones 3,360.00
TRIBUTOS Y APOR. AL SISTEMA DE PENS. Y DE
SALUD POR PAGAR
Otras retenciones 3,360.00
ESSALUD 43,200.00
ONP 62,400.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
Remuneraciones por pagar 417,600.00

Minado 123,716.00
Concentracion 26,362.00
Lixiviacion 43,425.00
GeneracionElectrica 16,558.00
Costos indirectos de produccion distribuibles 160,234.00
Gastos Generales 156,265.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y

40,000.00
GERENTES
Compensacion por tiempo de servicio 40,000.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
PAGAR
Compensacion por tiempo de servicio 40,000.00

Minado 9,255.00
Concentracion 1,971.00
Lixiviacion 3,248.00
GeneracionElectrica 1,239.00
Costos indirectos de produccion distribuibles 11,986.00
Gastos Generales 12,301.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

GASTOS POR SERVICIOS PRESTADOS A

1,170,000.00
TERCEROS
Transporte, correo y gastos de viaje 80,000.00
Producción encargada a terceros 600,000.00
Mantenimiento y reparación 160,000.00
Alquileres 50,000.00
Servicios de contratistas 280,000.00
TRIBUTOS Y APORT. AL SISTEMA DE PENS. Y DE
210,600.00
SALUD POR PAGAR
Gobierno Central
IGV
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Otros instrumentos financieros por pagar

MINADO 488,468.00
CONCENTRACIÓN 115,143.00
LIVIXIACIÓN 85,044.00 85,044.00
GENERACIÓN ELECTRICA 138,117.00 138,117.00
COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN
243,825.00
DISTRIBUIBLES
GASTO DE VENTAS 58,571.00
GASTOS GENERALES 40,832.00
CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE
COSTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

GASTOS POR TRIBUTOS 38,000.00

Canones y derechos
Canones
Canon Minero
TRIBUTOS Y APORT. AL SISTEMA DE PENSIO. Y DE
SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Canon
Canon Minero

MINADO 38,000.00
CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE
COSTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

OTRAS GASTOS DE GESTIÓN 24,000.00

Seguros
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR
ANTICIPADO
Seguros
Seguros contra todo riesgo

MINADO 12,000.00
CONCENTRACIÓN 5,280.00
LIVIXIACIÓN 1,200.00
GENERACIÓN ELECTRICA 720
GASTOS GENERALES 4,800.00
CARGAS IMPUTABLES A LAS CUENTAS DE
COSTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y

843,937.00
PROVISIONES
Depreciación de propiedad, planta y equipo
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
Edificaciones 9,848.00
Maquinarias y equipos de explotación 819,014.00
Unidades de transporte 12,000.00
Muebles y enseres 2,200.00
Equipos diversos 875
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
Depreciación acumulada - Costo
Edificaciones 9,848.00
Maquinarias y equipos de explotación 819,014.00
Unidades de transporte 12,000.00
Muebles y enseres 2,200.00
Equipos diversos 875

Minado 421,969.00
Concentracion 185,666.00
Lixiviacion 42,197.00
Generacion Electrica 25,318.00
Gastos Generales 168,787.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

Minado 38,884.00
Concentración 51,845.00
Livixiación 168,496.00
Generacion electrica

Minado 245,466.55
Concentración 112,332.15
Livixiación 58,246.30
GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN
DISTRIBUIBLES

PRODUCTOS TERMINADOS 3,050,941.00

Productos terminados
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos terminados

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –

6,127,859.62
TERCEROS
EMITIDAS
TRIBUTOS,EN CARTERA
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES 6,127,859.62
AL
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
IGV 150,400.62
VENTAS
Mercaderías - venta de exportación 5,141,900.00
Mercaderías - venta local 835,559.00

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR

5,000.00
TERCEROS
Alquileres
Maquinarias CONTRAPRESTACIONES
TRIBUTOS, y equipos de explotación Y APORTES
AL 900
SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
Emitidas

COSTOS INDIRECTOS EN PROCESO 5,000.00

Alquileres de maquinaria
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

GASTOS FINANCIEROS 10,500.00

Intereses por préstamos y otras obligaciones
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
ACTIVO DIFERIDO
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros

GASTOS FINANCIEROS 10,500.00

intereses 10,500.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
GASTOS
cargas imputables a cuenta de costo y gasto 10,500.00
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR 27,220.56
PAGAR
Gobierno central
Impuesto a la renta
Renta de tercera categoría
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
Tributos por acreditar
IGV por acreditar en compras
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES
AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR 54,617.00
PAGAR
Instituciones públicas
ESSALUD 42,172.00
Contribuciones 7,965.00
Otros costos administrativos e intereses 4,480.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
432,483.00
PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES –
1,005,464.00
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,205,000.00
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades 1,200,000.00
Instituciones financieras
Costos de financiación por pagar 5,000.00
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR
92,081.00
PAGAR
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 37,017.00
Compensación por tiempo de servicios 55,064.00
Administradoras de fondos de pensiones
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes en instituciones financieras
cheques de gerencia

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,344,423.00

Cuentas corrientes en instituciones financieras
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES –
RELACIONADAS
Préstamos 20,000.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS –TERCEROS
Depósitos otorgados en garantía 5,950.00
Depósitos en garantía por alquileres
Tributos por acreditar 181,309.00
IGV por acreditar en compras

COSTO DE VENTAS 2,832,919.00

Productos terminados - Exportación 2,436,919.00
Productos terminados - Venta local 396,000.00
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos terminados 2,832,919.00

TOTAL 42,505,816.58
 HABER

3,441,561.00

11,754.00

13,571.00

250,000.00

2,300,000.00

9,097.00

5,070,000.00
500,000.00

170,547.00

900,434.40

763,080.00

850,000.00

850,000.00

108,960.00

417,600.00
526,560.00

40,000.00

40,000.00

1,380,600.00
1,170,000.00

38,000.00

38,000.00

24,000.00

24,000.00

843,937.00
843,937.00

259,225.00

416,045.00

3,050,941.00

150,400.62

5,977,459.00
5,900.00

5,000.00

10,500.00

10,500.00

27,220.56
2,789,645.00

6,137,164.00

20,000.00

187,259.00

2,832,919.00

42,505,816.58
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
17
18

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
18
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
01/01/2021 1
05/01/2021 8
08/01/2021

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
 1
2
3

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
15

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
2
4
6
7
13
14
16
16
17

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
2
14
17
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
 1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
2
3

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
6
14

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
15
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
19

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
12
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
3
4
5
6
7
8
9
10
11

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
3
4
5
6
8
9
10
11

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
3
4
5
6
8
9
10
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
15

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
4
5
6
8
9
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
10

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 84,830.00
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 2,789,645.00
INGRESO DE EFECTIVO 6,344,423.00

SUMATORIA 6,429,253.00 2,789,645.00

SALDO DE LA CUENTA 3,639,608.00
TOTALES 6,429,253.00 6,429,253.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
16

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 35,160.00
INGRESO DE EFECTIVO 187,259.00
 SUMATORIA 35,160.00 187,259.00
SALDO DE LA CUENTA -152,099.00
TOTALES 35,160.00 35,160.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
18

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 30,000.00
POR EL DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 24,000.00

SUMATORIA 30,000.00 24,000.00

SALDO DE LA CUENTA 6,000.00
TOTALES 30,000.00 30,000.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
25

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 10,022,200.00
POR EL INGRESO A ALMACEN DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPU 763,080
POR EL CONSUMO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y RESPUESTOS 850,000

SUMATORIA 10,785,280.00 850,000.00

SALDO DE LA CUENTA 9,935,280.00
TOTALES 10,785,280.00 10,785,280.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
37

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 10,500

SUMATORIA 0.00 10,500.00

SALDO DE LA CUENTA -10,500.00
TOTALES 0.00 0.00
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
40

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 11,754
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPUESTOS 137,354
POR LA PROVICION DE PLANILLA 108,960
POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 210,600
POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A LAS CONCESIONES 38,000
VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 150,400.62
POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 900
POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA 27,220.56
POR EL IMPUESTO A LA RENTA DEL EJERCICIO ANTERIOR Y PAGOS A CUENTA 27,220.56
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 54,617
SUMATORIA 430,691.96 336,335.18
SALDO DE LA CUENTA 94,356.78
TOTALES 430,691.96 430,691.96

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
42

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 250,00
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPUESTOS 900,434.40
POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 5,900
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 1,005,464
 SUMATORIA 1,005,464.00 906,334.40
SALDO DE LA CUENTA 99,129.60
TOTALES 1,005,464.00 1,005,464.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
50

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 5,070,000

SUMATORIA 0.00 5,070,000.00

SALDO DE LA CUENTA -5,070,000.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
59

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
 INVENTARIO INICIAL 170,547

SUMATORIA 0.00 170,547.00

SALDO DE LA CUENTA -170,547.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
61

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL INGRESO A ALMACEN DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPUESTOS 763,080
POR EL CONSUMO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPUESTOS 850,000

SUMATORIA 850,000.00 763,080.00

SALDO DE LA CUENTA 86,920.00
TOTALES 850,000.00 850,000.00
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
63

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,170,000.00
POR EL RECONOCIMIENTO DEL ALQUILER 5,000

SUMATORIA 1,175,000.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 1,175,000.00
TOTALES 1,175,000.00 1,175,000.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
67

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL INTERES GENERADO EN EL EJERCICIO 10,500.00
 SUMATORIA 10,500.00 0.00
SALDO DE LA CUENTA 10,500.00
TOTALES 10,500.00 10,500.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
69

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL COSTO DE VENTA 2,832,919.00

SUMATORIA 2,832,919.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 2,832,919.00
TOTALES 2,832,919.00 2,832,919.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
71

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL INGRESO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 3,050,941
 SUMATORIA 0.00 3,050,941.00
SALDO DE LA CUENTA -3,050,941.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
90

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 455,909.00
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 123,716
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 9,255.00
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 488,468
POR LA PROVISION DE LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A LAS CONCESIONES 38,000
POR LA PROVISION DEL DEVENGO 12,000
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 421,969
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA ENERGIA ELECTRICA (CTA 95) 38,884.00
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96) 245,466.55

SUMATORIA 1,833,667.55 0.00

SALDO DE LA CUENTA 1,833,667.55
TOTALES 1,833,667.55 1,833,667.55

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
92
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
POR LA DISTRIBUCION AL COSTO O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 108,182.00
43,425
POR
POR LA
LA DISTRIBUCION
PROVISION DE DEL
LOS CENTRO DEPRESTADOS
SERVICIOS COSTOS POR TERCEROS 3,248.00
POR LA PROVISION DEL DEVENGO 85,044
1,200
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 42,197
POR
POR LA
LA DISTRIBUCION
DISTRIBUCION DE
DE LOS
LOS COSTOS
COSTOS DE
DE LA ENERGIA ELECTRICA
PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96) 168,496
58,246.30

SUMATORIA 510,038.30 0.00

SALDO DE LA CUENTA 510,038.30
TOTALES 510,038.30 510,038.30

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
95

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
POR LA DISTRIBUCION AL COSTO O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 77,273.00
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 16,558
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,239.00
POR LA PROVISION DEL DEVENGO 138,117
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 720
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA ENERGIA ELECTRICA 25,318
259,225

SUMATORIA 259,225.00 259,225.00

SALDO DE LA CUENTA 0.00
TOTALES 259,225.00 259,225.00
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
97

SALDOS Y MOVIMIENTOS
POR EL DESTINO DELDESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
INTERES GENERADO DEUDOR ACREEDOR
10,500.00

SUMATORIA 10,500.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 10,500.00
TOTALES 10,500.00 10,500.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
99

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
POR LA DISTRIBUCION O GLOSA
DEL CENTRO DE DE LA OPERACIÓN
COSTOS DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 156,265.00
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 12,301
POR LA PROVISION DEL DEVENGO 40,832.00
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 4,800
168,787
 SUMATORIA 382,985.00 0.00
SALDO DE LA CUENTA 382,985.00
TOTALES 382,985.00 382,985.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
13
18

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
18
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
12
19

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
9

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
1
4
5
17
17

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1
6
17
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
1

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
 2

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
4
5
7

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
8

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
9
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
13

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
3
4
5
 6
7
8
9
14
15

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
3
4
5
6
8
9
10
11

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
14

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
4
5
6
11
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE LA
OPERACIÓN NÚM. CORR. DEL LIBRO DIARIO (2)
6
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
12

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 27,000.00
VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 6,127,859.62
INGRESO DE EFECTIVO 6,137,164

SUMATORIA 6,154,859.62 6,137,164.00

SALDO DE LA CUENTA 17,695.62
TOTALES 6,154,859.62 6,154,859.62

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
17

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INGRESO DE EFECTIVO 20,000
 SUMATORIA 0.00 20,000.00
SALDO DE LA CUENTA -20,000.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
21

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 1,963,440.00
POR EL INGRESO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 3,050,941
POR EL COSTO DE VENTA 2,832,919

SUMATORIA 5,014,381.00 2,832,919.00

SALDO DE LA CUENTA 2,181,462.00
TOTALES 5,014,381.00 5,014,381.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho sa
33
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 8,603,900.00

SUMATORIA 8,603,900.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 8,603,900.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
39

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 3,441,561
POR LA DEPRECIACION 843,937.00

SUMATORIA 0.00 4,285,498.00

SALDO DE LA CUENTA -4,285,498.00
TOTALES 0.00 0.00
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
41

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 13,571
INVENTARIO INICIAL 9,097.00
POR LA PROVICION DE PLANILLA 417,600
POR LA PROVICION DE CTS 40,000
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 432,483
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 92,081

SUMATORIA 524,564.00 480,268.00

SALDO DE LA CUENTA 44,296.00
TOTALES 524,564.00 524,564.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
45

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 2,300,000
POR LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,380,600.00
SALDO DE EFECTIVO Y DISPONIBLE DE EFECTIVO 1,205,000.00
 SUMATORIA 1,205,000.00 3,680,600.00
SALDO DE LA CUENTA -2,475,600.00
TOTALES 1,205,000.00 1,205,000.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
58

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
INVENTARIO INICIAL 500,000

SUMATORIA 0.00 500,000.00

SALDO DE LA CUENTA -500,000.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
60

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA COMPRA EN EL EJERCICIO DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS DIVERSOS Y REPUESTOS763,080.00

SUMATORIA 763,080.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 763,080.00
TOTALES 763,080.00 763,080.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
62

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA PROVICION DE PLANILLA 526,560.00
POR LA PROVICION DE CTS 40,000
POR LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A LAS CONCESIONES 38,000.00

SUMATORIA 604,560.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 604,560.00
TOTALES 604,560.00 604,560.00
 ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
65

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LE DEVENGO DE LOS SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADOS 24,000.00

SUMATORIA 24,000.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 24,000.00
TOTALES 24,000.00 24,000.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
68

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DEPRECIACION 843,937.00
 SUMATORIA 843,937.00 0.00
SALDO DE LA CUENTA 843,937.00
TOTALES 843,937.00 843,937.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
70

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS
5,977,459

SUMATORIA 0.00 5,977,459.00

SALDO DE LA CUENTA -5,977,459.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
79

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION AL COSTO 850,000
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 526,560.00
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 40,000
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,170,000
POR LA PROVISION DE LAS OBLIGACIONES CORRESPONDIENTES A LAS CONCESIONES 38,000
POR LA PROVISION DEL DEVENGO 24,000.00
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION 843,937
POR EL DESTINO DEL ALQUILER 5,000
POR EL DESTINO DEL INTERES GENERADO 10,500.00

SUMATORIA 0.00 3,507,997.00

SALDO DE LA CUENTA -3,507,997.00
TOTALES 0.00 0.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
91

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION AL COSTO
208,636.00
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 26,362
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS
1,971.00
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
115,143
POR LA PROVISION DEL DEVENGO
5,280
POR EL CENTRO DE COSTOS DE LA DERECIACION
185,666
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE LA ENERGIA ELECTRICA
51,845
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96)
112,332.15

SUMATORIA 707,235.15 0.00

SALDO DE LA CUENTA 707,235.15
TOTALES 707,235.15 707,235.15

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
 93

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR
POR EL DESTINO DEL ALQUILER 5,000.00

SUMATORIA 5,000.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 5,000.00
TOTALES 5,000.00 5,000.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
96

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
POR LA DISTRIBUCION O GLOSA
DEL CENTRO DE LA OPERACIÓN
DE COSTOS DEUDOR ACREEDOR
POR LA DISTRIBUCION DEL CENTRO DE COSTOS 160,234.00
POR LA PROVISION DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 11,986
POR LA DISTRIBUCION DE LOS COSTOS DE PRODUCCION DISTRIBUIBLES (CTA 96) 243,825.00
416,045

SUMATORIA 416,045.00 416,045.00

SALDO DE LA CUENTA 0.00
 TOTALES 416,045.00 416,045.00

ENERO 2021
20532415731
Rimayhuacho SA
98

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION
POR LA PROVISION O GLOSA
DE LOS SERVICIOS DE LA OPERACIÓN
PRESTADOS POR TERCEROS DEUDOR ACREEDOR
58,571.00

SUMATORIA 58,571.00 0.00

SALDO DE LA CUENTA 58,571.00
TOTALES 58,571.00 58,571.00
FORMATO : "BALANCE DE COMPROBACION - HOJA DE TRABAJO"

PERIODO
RUC
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL

PCGE SUMAS DEL MAYOR

COD. DENOMINACION Debe
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,429,253.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 6,154,859.62
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 35,160.00
17 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADA 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 30,000.00
21 PRODUCTOS TERMINADOS 5,014,381.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,785,280.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 8,603,900.00
37 ACTIVO DIFERIDO 0.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 0.00
40 TEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 430,691.96
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 524,564.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1,005,464.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,205,000.00
50 CAPITAL 0.00
58 RESERVAS 0.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00
60 COMPRAS 763,080.00
61 VARIACION DE EXISTENCIAS 850,000.00
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 604,560.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,175,000.00
65 OTRAS GASTOS DE GESTIÓN 24,000.00
67 GASTOS FINANCIEROS 10,500.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 843,937.00
69 COSTO DE VENTAS 2,832,919.00
70 VENTAS 0.00
71 PRODUCTOS TERMINADOS 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTO 0.00
90 MINADO 1,833,667.55
91 CONCENTRACIÓN 707,235.15
92 LIVIXIACIÓN 510,038.30
93 COSTOS INDIRECTOS EN PROCESO 5,000.00
95 GASTOS DE VENTAS 259,225.00
96 GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN DISTRIBUIBLES 416,045.00
97 GASTOS FINANCIEROS 10,500.00
98 GASTO DE VENTAS 58,571.00
99 GASTOS GENERALES 382,985.00
TOTALES 42,505,816.58
 : ENERO 2021
: 20532415731
: AGROSUR S.A.

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR AJUSTES SITUACION FINANCIERA

Haber Deudor Acreedor Debe Haber Activo Pasivo
2,789,645.00 3,639,608.00 3,639,608.00
6,137,164.00 17,695.62 17,695.62
187,259.00 152,099.00 152,099.00
20,000.00 20,000.00 20,000.00
24,000.00 6,000.00 6,000.00
2,832,919.00 2,181,462.00 2,181,462.00
850,000.00 935,280.00 935,280.00
0.00 8,603,900.00 8,603,900.00
10,500.00 10,500.00 0.00 10,500.00
4,285,498.00 4,285,498.00 4,285,498.00
336,335.18 94,356.78 94,356.78
480,268.00 44,296.00 44,296.00 0.00
1,156,334.40 150,870.40 150,870.40
3,680,600.00 2,475,600.00 2,475,600.00
5,070,000.00 5,070,000.00 5,070,000.00
500,000.00 500,000.00 500,000.00
170,547.00 170,547.00 170,547.00
0.00 763,080.00
763,080.00 86,920.00 2,832,919.00
0.00 604,560.00
0.00 1,175,000.00
0.00 24,000.00
0.00 10,500.00
0.00 843,937.00
0.00 2,832,919.00 2,832,919.00
5,977,459.00 5,977,459.00
3,050,941.00 3,050,941.00
3,507,997.00 3,507,997.00 3,507,997.00
0.00 1,833,667.55 1,833,667.55
0.00 707,235.15 707,235.15
0.00 510,038.30 510,038.30
 0.00 5,000.00 5,000.00
259,225.00 0.00 0.00
416,045.00 0 0.00
0.00 10,500.00 10,500.00
0.00 58,571.00 58,571.00
0.00 382,985.00 382,985.00
42,505,816.58 25,371,511.40 25,371,511.40 6,340,916.00 6,340,916.00 15,522,598.40 12,835,114.40
Utilidad (Pérdida) antes de participacion e impuesto 2,687,484.00
TOTALES 15,522,598.40 15,522,598.40
 RES. POR NATURALEZA. RES. POR FUNCION
Perdida Ganancia Perdida Ganancia

763,080.00
2,919,839.00
604,560
1,175,000.00
24,000.00
10,500.00
843,937.00
2,832,919.00
5,977,459.00 5,977,459.00
3,050,941.00 3,050,941.00

1,833,667.55
707,235.15
510,038.30
 5,000.00
0.00
0.00
10,500.00
58,571.00
382,985.00
6,340,916.00 9,028,400.00 6,340,916.00 9,028,400.00
2,687,484.00 2,687,484.00
9,028,400.00 9,028,400.00 9,028,400.00 9,028,400.00
 EMPRESA MINERA RIMAYHUACHO S.A.
Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre
(Expresado en soles)
Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre
(Expresado en soles)

Nota 2021
Activos Pasivo
Activos corrientes Pasivos corrientes
Efectivo y equivalentes 3.639.608,00
Clientes 17.695,62 Trib y Aport Sist Pens y Salu
Cuentas por cobrar diversas 9.210,00 Remuneraciones y Particip p
Existencias 935.280,00 Ctas por Pagar Comerciales
Productos terminados 2.181.462,00 Total pasivos corrientes

Total activos corrientes 6.783.255,62 Pasivos no corrientes

Obligaciones Financieras
Activos no corrientes Total pasivos no corriente
Propiedad, planta y equipo (n 4.318.402,00
Activos Diferidos -10.500,00
Otros activos 6.000,00 Patrimonio
Total activos no corrientes 4.313.902,00 Capital Social
Reserva Legal
Resultados Acumulados
Resultados del Ejercicio
Total patrimonio

Total activos 11.097.157,62 Total pasivos y patrimonio

 ACHO S.A.
31 de diciembre
s)
31 de diciembre
s)

Nota 2021

sivos corrientes

b y Aport Sist Pens y Salu 32.712,22

muneraciones y Particip p 18.104,00
as por Pagar Comerciales - Terc 150.870,40
tal pasivos corrientes 201.686,62

sivos no corrientes
ligaciones Financieras 2.475.600,00
tal pasivos no corrientes 2.475.600,00

5.070.000,00
serva Legal 500.000,00
sultados Acumulados 170.547,00
sultados del Ejercicio 2.679.324,00
tal patrimonio 8.419.871,00

tal pasivos y patrimonio 11.097.157,62

 EMPRESA MINERA RIMAYHUACHO S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
Por Funcion
Al 31 de diciembre del 2021

Ventas 5,977,459.00
Costo de Ventas -2,832,919.00
Utilidad bruta 3,144,540.00

Gastos de venta -58,571.00

Gastos de administracion
Otros ingresos operativos -387,985.00
Utilidad Operativa 2,697,984.00

Ingresos financieros 0
Gastos financieros -10,500.00
Utilidad antes de immpuesto a las ganancias 2,687,484.00

Impuestos a las ganancias 50% -1,343,742.00

Utilidad Neta 1,343,742.00
 EMPRESA AGRÍCOLA AGROSUR S.A.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
Por Funcion
Al 31 de diciembre del 2021

Ventas #NAME?
Costo de Ventas #NAME?
Utilidad bruta #NAME?

Cambio en el valor razonable de los activos biologicos #NAME?

Utilidad despues del cambio en el valor razonable de los activos biologic #NAME?

Gastos de venta #NAME?

Gastos de administracion #NAME?
Otros ingresos operativos 0
Utilidad Operativa #NAME?

Ingresos financieros 0
Gastos financieros 0
Utilidad antes de immpuesto a las ganancias #NAME?

Impuestos a las ganancias 15% #NAME?

Utilidad Neta #NAME?