CASO: PRESUPUESTO DE GRUPO 20000 "SERVICIOS NO PERSONALES"

El Gobierno Autonomo Departamental de Litoral, ha elaborado su presupuesto por programas para gastos de funcionamiento; (Organo Ejecutivo)
Las areas y unidades organizacionales de la entidad, estimaron sus presupuestos de gastos necesarios para cumplir las actividades administrativas y operativas
para la gestion, los detalles se encuentran descritas en las memorias de calculo por cada partida de gasto y su fuente de financiamiento de conformidad a la direc

La entidad, estimó presupuesto para servicios de courrier y TV cable, que se tiene contrato por los 12 meses, calculo del presupuesto según memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN

POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 122

PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 20
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 230
PARTIDA DE GASTO 21100 Comunicaciones E.O. 0999
FECHA
Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD CANT. ADQUISIC.
Unitario Total
(Estimada)
 1 Servicio de Courrier tarifa mes 12 200 2,400 1-Jan-21

 2 Servicio de TV Cables tarifa mes 12 250 3,000 1-Jan-21

TOTAL 5,400

La entidad, estima los gastos de consumo de energia electrica (promedio de los ultimos 3 meses), calculo del presupuesto según memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 122
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 20
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 230
PARTIDA DE GASTO 21200 Energía Eléctrica E.O. 0999
FECHA
Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD CANT. ADQUISIC.
Unitario Total
(Estimada)
miento; (Organo Ejecutivo)
as actividades administrativas y operativas
de financiamiento de conformidad a la directriz presupuestaria:

el presupuesto según memoria de calculo:

RECURSOS CORRIENTES

Venta de Servicios de las Administraciones Públicas
Recursos Específicos
Otros Recursos Especificos
Sector Privado

JUSTIFICACIÓN

Remisión de correspondencia y documentación al interior del

país
Informacion nacional e internacional en el despacho de los
ejecutivos

esto según memoria de calculo:

RECURSOS CORRIENTES
Venta de Servicios de las Administraciones Públicas
Recursos Específicos
Otros Recursos Especificos
Sector Privado

JUSTIFICACIÓN
  1 Oficina Central Mensual 12 2,000 24,000 1-Jan-21
 2 Oficinas desconcentradas Mensual 12 1,500 18,000 1-Jan-21
TOTAL 42,000
La entidad, estimó presupuesto para agua potable (promedio de los ultimos 3 meses), calculo del presupuesto según memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 122
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 20
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 230
PARTIDA DE GASTO 21300 Agua E.O. 0999
FECHA
Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD ADQUISIC.
a Unitario Total
(Estimada)
 1 Oficina Central Mensual 12 500 6,000 1-Jan-21
 2 Oficinas desconcentradas Mensual 12 350 4,200 1-Jan-21
TOTAL 10,200

La entidad, estimó presupuesto para gastos de telefonia, que se tiene contrato por los 12 meses, calculo del presupuesto según memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 122
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 20
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 230
PARTIDA DE GASTO 21400 Telefonía E.O. 0999
FECHA
Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD Frecuencia ADQUISIC.
Unitario Total
(Estimada)
 1 Linea fija - COTEL Mensual 12 1,200 14,400 1-Jan-21
2 Linea fija - COMTECO Mensual 12 900 10,800 1-Jan-21
3 Linea fija - COTEOR Mensual 12 1,150 13,800 1-Jan-21
4 Telefonia Movil Mensual 12 2,000 24,000 1-Jan-21
 Consumo mensual de energia electrica
Consumo mensual de energia electrica

memoria de calculo:
RECURSOS CORRIENTES
Venta de Servicios de las Administraciones Públicas
Recursos Específicos
Otros Recursos Especificos
Sector Privado

JUSTIFICACIÓN

Consumo mensual de agua potable

Consumo mensual de agua potable

sto según memoria de calculo:

RECURSOS CORRIENTES
Venta de Servicios de las Administraciones Públicas
Recursos Específicos
Otros Recursos Especificos
Sector Privado

JUSTIFICACIÓN

Gastos por comunicaciones al interior y exterior

Gastos por comunicaciones al interior y exterior
Gastos por comunicaciones al interior y exterior
Gastos por comunicaciones al interior y exterior
 TOTAL 63,000

La entidad, estimó presupuesto para gastos de servicios de internet, que se tiene contrato por los 12 meses, calculo del presupuesto según memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 122
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 20
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 230
PARTIDA DE GASTO 21600 Internet E.T. 0999
FECHA
Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD ADQUISIC.
a Unitario Total
(Estimada)
 1 Sevicio de internet oficina central Mensual 12 500 6,000 1-Jan-20
 2 Sevicio de internet oficina descentralizadas Mensual 12 300 3,600 1-Jan-20
TOTAL 9,600

La entidad, tiene planificado actividades de supervision en el interior del pais, la MAE viajará a cuatro departamentos, ida y vuelta considerando las tarifas de la lin
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 19212
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 41
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 117
PARTIDA DE GASTO 22110 Pasajes al Interior del País E.T. 0099
FECHA
Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD ADQUISIC.
a Unitario Total
(Estimada)
 1 (CBBA-LP-CBBA)-AREO Boletos 2 770.00 1,540 1/31/2021
2 (SCR-LP-SCR)-AREO Boletos 2 1,106.00 2,212 4/15/2021
3 (TJA-LP-TJA)-AREO Boletos 2 1,300.00 2,600 5/25/2021
el presupuesto según memoria de calculo:
RECURSOS CORRIENTES
Venta de Servicios de las Administraciones Públicas
Recursos Específicos
Otros Recursos Especificos
Sector Privado

JUSTIFICACIÓN

Para uso de seguridad ciudadana en la jurisdicción, por la policía.

da y vuelta considerando las tarifas de la linea aerea.

RECURSOS CORRIENTES
Por Coparticipacion Tributaria
Transferencias - TGN
Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus Derivados - IEHD
Tesoro General de la Nación

JUSTIFICACIÓN

Gastos por viajes al interior del país para las areas prioizada
Gastos por viajes al interior del país para las areas prioizada
Gastos por viajes al interior del país para las areas prioizada
 4 (CBJ-LP-CBJ)-AREO Boletos 2 1,400.00 2,800 9/20/2021
TOTAL 9,152

La entidad, tiene planificado actvidades de supervision en el interior del pais, la MAE viajará a cuatro departamentos, con estadia de 4 dias en cada viaje de acue
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 19212
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 41
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 117
PARTIDA DE GASTO 22210 Viáticos por Viajes al Interior del País. E.T. 0099
FECHA
Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD ADQUISIC.
a Unitario Total
(Estimada)
Viáticos de organizaciones y personal de
1
la APMT para actividades del MC
dia 4 553.00 2,212 1/31/2021

Viáticos de organizaciones y personal de

2
la APMT para actividades del MC
dia 4 553.00 2,212 4/15/2021

Viáticos de organizaciones y personal de

3
la APMT para actividades del MC
dia 4 553.00 2,212 5/25/2021

Viáticos de organizaciones y personal de

4
la APMT para actividades del MC
dia 4 553.00 2,212 9/20/2021

TOTAL 8,848

La entidad contratará servicios de transporte privado para el personal de la entidad, por 11 meses cada servicio a un costo de Bs4.000 cada uno
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 19212
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 41
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 117
PARTIDA DE GASTO 22600 Transporte de Personal E.T. 0099
FECHA
Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD
a Unitario Total
 Gastos por viajes al interior del país para las areas prioizada

on estadia de 4 dias en cada viaje de acuerdo a la escala de viaticos:

RECURSOS CORRIENTES
Por Coparticipacion Tributaria
Transferencias - TGN
Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus Derivados - IEHD
Tesoro General de la Nación

JUSTIFICACIÓN

Gastos de manutención y alojamiento para el personal de la

APMT por viajes al interior del país.
Gastos de manutención y alojamiento para el personal de la
APMT por viajes al interior del país.
Gastos de manutención y alojamiento para el personal de la
APMT por viajes al interior del país.
Gastos de manutención y alojamiento para el personal de la
APMT por viajes al interior del país.

osto de Bs4.000 cada uno

RECURSOS CORRIENTES
Por Coparticipacion Tributaria
Transferencias - TGN
Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus Derivados - IEHD
Tesoro General de la Nación

JUSTIFICACIÓN
 Frecuenci Costo Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD ADQUISIC.
a Unitario Total
(Estimada)
 1 Ruta Zona Sur -Centro Tarifa Mes 11 4,000 44,000 1/1/2021
2 Ruta El Alto - Centro Tarifa Mes 11 4,000 44,000 1/2/2021
TOTAL 88,000

La entidad contrará profesionales (recursos humanos) bajo contrato de Consultores por Producto, como se describe en la memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 19212
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 41
ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 117
PARTIDA DE GASTO 25210 Consultorías por Producto E.T. 0099
FECHA
Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N UNIDAD CANT. PRECIO ADQUISIC.
Total
(Estimada)
Consultoresde estrategias de los
 1 mecanismos de la APMT (Conjunto, Consultor 2 15,000.00 30,000 3/3/2021
Adaptación y Mitigación) para el PPCC

2 Consultoria por producto sistema vida Consultor 1 25,000.00 25,000

6/6/2021
TOTAL 55,000

La entidad contrará profesionales (recursos humanos) bajo contrato de Consultores de Linea por 12 meses, como se describe en la memoria de calculo:
MEMORIAS DE CALCULO - COSTOS ESTIMADOS POR PARTIDA DE GASTO RECURSOS CORRIEN
POA - CP COD. D E S C R I P C I O N Rubro 19212
PROGRAMA 0 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO F.F. 41

ACTIVIDAD _01 Actividades de funcionamiento-Gobernador O.F. 117

PARTIDA DE GASTO 25220 Consultores Individuales de Línea E.T. 0099
FECHA
Frecia Remuneracio Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N Cant.
(Mes) n Mensual Total
 JUSTIFICACIÓN

Traslado de Ida y Vuelta, al personal de la entidad

Traslado de Ida y Vuelta, al personal de la entidad

n la memoria de calculo:
RECURSOS CORRIENTES
Por Coparticipacion Tributaria
Transferencias - TGN
Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus Derivados - IEHD
Tesoro General de la Nación

JUSTIFICACIÓN

contar para la estrategia de los emcanismo de la APMT

contar para la sistematizacion de los sistemas de vida

escribe en la memoria de calculo:

RECURSOS CORRIENTES
Por Coparticipacion Tributaria
Transferencias - TGN
Impuesto Especial a los Hidrocarburos y sus Derivados - IEHD
Tesoro General de la Nación

JUSTIFICACIÓN
 Frecia Remuneracio Presupuesto
Nro. D E S C R I P C I O N Cant. ADQUISIC.
(Mes) n Mensual Total
(Estimada)
1 Profesional I en Comunicación 1 10 8,463.00 84,630 3/1/2023
2 Profesional I Abogado en Gestión Jurídica 1 10 8,463.00 84,630 3/1/2023
3 Profesional I Administrativo contable 1 10 8,463.00 84,630 3/1/2023
4 Profesional I en manejo de bosques 1 10 8,463.00 84,630 3/1/2023
Profesional II Técnico de apoyo al
5
mecanismo conjunto
1 10 7,564.00 75,640 3/1/2023
Profesiona II Tecnico en formación y
6
capacitación
1 10 7,564.00 75,640 3/1/2023

7 Profesional II Regional Pando 1 10 7,564.00 75,640 3/1/2023

8 Profesional II Regional Chiquitania 1 10 7,564.00 75,640 3/1/2023
TOTAL 641,080

SE PIDE:
Con los datos contenidos en la memoria de calculo, previa verificacion de los datos según el Clasificador Presupuestario, Ud. Debera elaborar:
1 Presupuesto de Recursos
2 Presupuesto de Gastos
 JUSTIFICACIÓN

Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques

Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques
Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques
Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques
Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques

Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques

Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques

Opoyo al programa Manejo Integral y Sustentable de bosques

upuestario, Ud. Debera elaborar:

 GOBIERNO AUTONOMO DEPARTAMENATL DE LITORAL
PRESUPUESTO DE RECURSOS - POR RUBROS
Gestion 2023
(Expresado en Bolivianos)
CODIGO F.F.: 20 F.F.: 41 PRESUPUESTO
DEL DESCRIPCIÓN O.F.: 230 O.F.: 117 DE
RUBRO E.T.: 0999 E.T.: 0099 RECURSOS
12 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS DE LAS ADM.PÚBLICAS
122 Venta de Servicios de las Administraciones Públicas 130,200 130,200
19 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0
192 Del Sector Público No Financiero 0
1921 De la Administración Central 0
19212 Por Coparticipación Tributaria - IEHD 802,080 802,080
TOTAL PRESUPUESTO DE RECURSOS 130,200 802,080 932,280

 RESPONSABLES
Elaborado por:
Revisado por: 
Aprobado por:
 0
DIF.
1063176
 Programación de Operaciones Anual
Presupuesto Consolidado por Estructura Programática
Estructura  Rec. Esp. Cop. Trib
Grupo/Partida F.F.: 20 F.F.: 41 Monto Total
Descripción
Programatica Presupuestaria O.F.: 230 O.F.: 117 en Bs.
Prog. Proy. Act. E.O.:0999 E.O.:0099
00 0000 000 ADMINISTRACIÓN ÓRGANO EJECUTIVO
00 0000 001 Actividades de funcionamiento-Gobernador
20000 SERVICIOS NO PERSONALES
21000 Servicios Básicos
211 Comunicaciones 5,400 5,400
212 Energía Eléctrica 42,000 42,000
213 Agua 10,200 10,200
214 Telefonia 63,000 63,000
216 Internet 9,600 9,600
22000 Servicios de Transporte y Seguros
22100 Pasajes
2211 Pasajes al Interior del pais 9,152 9,152
2221 Viaticos por viajes al interior del Pais 8,848 8,848
226 Transporte de Personal 88,000 88,000
25000 Servicios Profesionales y Comerciales 0
2521 Consultorías por Producto 55,000 55,000
2522 Consultores Individuales de Línea 641,080 641,080
Total Presupuesto 130,200 802,080 932,280
Nota: El presupuesto se debe elaborar en coordinación con la Unidad Finaciera del GADL

 RESPONSABLES NOMBRE CARGO

Elaborado por: Nina Machaca Camilo

Revisado por: 

Aprobado por: