Verificación Antifraude

Profesor:
Clerk Alejandro Rocha Taype
Integrantes:
Ian Zegarra Paredes
Guadalupe Chacon Mora

 TIEMPO PARA UNA

VERIFICACIÓN ANTI FRAUDE

Los cinco elementos

Una línea de denuncia

efectiva
Los comités de auditoría establecen
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procedimientos para recibir, retener y tratar
clave antifraude diferentes temas, entre los cuales se encuentran
incluidos el fraude y las malas conductas. En tanto
1.Un comité de auditoría empoderado que el fraude puede incluir sobornos y corrupción,
2.Una evaluación del riesgo rigurosa} El fraude puede ser
en tanto el acceso a la línea de denuncias puede
estar disponible a vendedores, clientes y, también, a
3.Una línea de denuncia efectiva perpetrado por un
empleados es recomendable que la línea se
4. Políticas antifraude bien establecidas individuo dentro o
encuentre disponible 24 horas al día, 365 días al año

4
fuera de una
y tener habilidades multilingües.
5.Respuesta eficaz a las denuncias de
fraude organización.

Generalmente, este
Políticas antifraude bien

1
hecho se representa
establecidas
Un comité de auditoría en tres categorías:
Estas definiciones de fraude pueden incluir ejemplos
empoderado malversación de
específicos y relevantes del comportamiento que no
activos, reporte
debe ser aceptado dentro de la organización. Una vez
Las organizaciones deben
financiero

la política anti fraude se encuentre publicada, se

podrán desarrollar entrenamientos periódicos a lo
contar con un comité de
fraudulento y
largo de toda la organización para proveer información
auditoria interno que
corrupción a los empleados que pueda discutir la importancia del
comportamiento ético. Adicional a la definición de
monitoree, mitigue riesgos
fraude, esta política puede, también, direccionar la
y promueva controles
forma en como la compañía intenta responder a las
antifraude. denuncias o quejas al fraude o conductas

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malintencionadas

5
Una evaluación del riesgo
Respuesta eficaz a las
rigurosa
denuncias de fraude

Las compañías publicas

La organización debe tener una política

deben realizar evaluaciones

documentada sobre como investigar y resolver

anuales para identificar

denuncias incluyendo procedimientos que

controles claves en areas

garanticen la preservación de documentos y la

recolección de pruebas. La política puede ,

significativas, para evaluar
determinar qué individuos o departamentos

el riesgo de fraude. deberían ser responsables, evaluadores,

consultados e informados dependiendo de la

naturaleza de la denuncia