ACTIVIDAD 4

PRESENTADO A
SANDRA BRIYID GUZMAN DEVIA

PRESENTADO POR
DANNIA GUZMAN ID, 746489
LAURA LARA ID, 745332
JIMENA CHARRY ID, 751855

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL
NRC : 31045

CONTADURIA PUBLICA
UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS
IBAGUE- TOLIMA
2022
1. Pago 1. Contrato 1021/2020 a Pepe Lepiu, el cual tiene como objeto Contratar Profesional en Enfermería, para realizar seguimiento
secretaria de Salud Departamental. Sus honorarios son de $4.600.000, le realizan Retencion en la fuente por ICA de $46.600 y sobre

Contabilice.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

511179 Gastos Administrativos 4,600,000
243603 Honorarios
243627 Retencion de Industria y Comercio
244091 Otras Contribuciones y Tasas
249090 Otras Cuentas por Pagar
SUMAS IGUALES 4,600,000

Pago 5. Contrato 666/2020 a Yesica Yuyeimis Perlas, el cual tiene como objeto Contratar Profesional en Enfermería, para realizar pr
2. ETS en los municipos del Departamento, deacuerdo a los proyectos de la secretaria de Salud Departamental. Sus honorarios son de
Retencion en la fuente por ICA de $52.000, sobretasa bomberil $3.120, retencion en la fuente Honorarios 19% $7.000.

Contabilice.

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

550216 Acciones de Salud Publica 5,200,000
243603 HONORARIOS
243627 Retención de impuesto de industria y comercio por compras
244091 Otras contribuciones y tasas
249054 Honorarios
SUMAS IGUALES 5,200,000

Se recibe factura por Compra elementos y reactivos de Microbiologia y consumibles para el Laboratorio de Salud Publica del Depart
3.
del plan de contingencia - Mitigacion por COVID - 19, Según contrato 2161 de 2020.

Medicamentos $12.976.442, Insumos de laboratorio $27.363.159, Materiales $15.643.770, mas IVA $8.640.836 de $ RTF compras $
$20.787, RETEIVA $583.929, RETEICA $346.444.

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

580437 Costo efectivo de préstamos por pagar - Financiamiento externo de
largo plazo 12,976,442
231401 Préstamos banca comercial 27,363,159
15,643,770
8,640,836
 243608 Compras
243627 Retención de impuesto de industria y comercio por compras
244091 Otras contribuciones y tasas
243625 Impuesto a las ventas retenido
Otros recursos destinados a la financiación del Sistema
241090 General de Seguridad Social en Salud
SUMAS IGUALES 64,624,207

Primer pago anticipado 50% Contrato 531/20 por valor de $5.000.000.000, según Fact. 2896 del 06-06-20 Contratar suministro de 5
4. elementos de aseo para la atencion humanitaria de la poblacion con base en la Emergencia Sanitaria, Sobretasa bomberil $545.032
Comercio $9.083.872, Retencion por IVA $34.354.800, Retencion por Impuesto de Renta y Complementarios $56.774.200.

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

SUMAS IGUALES -

5. Se realiza el primer pago por el 50% del convenio interadministrativo 2140 de 2019 por valor de $43.900.000, entre el Departamen
Aposentostuta, para realizar la adecuación de la plaza de mercado del municipio.

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

190601 Anticipos sobre convenios y acuerdos 21,950,000
111005 Cuenta corriente
SUMAS IGUALES 21,950,000

Se realiza el 2o pago del convenio interadministrativo 2140 de 2019 del 50% del aporte del Departamento que es de $43.900.000
6.
para realizar la adecuación de la plaza de mercado del municipio.

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

190608 Anticipos sobre prestaciones excepcionales del Sistema
General de Seguridad Social en Salud 21,950,000
111005 Cuenta corriente
SUMAS IGUALES

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

190608 Anticipos sobre prestaciones excepcionales del Sistema

General de Seguridad Social en Salud
550606 Asignación de bienes y servicios 43,900,000
SUMAS IGUALES 43,900,000
 El municipio de Aposentostuta, decide contratar el servicio de deuda pública con las entidades financieras del orden nacional por va
7. 10 años con una tasa de interés del DTF + 6 puntos, la cual fue aprobada por las entidades de control y el primero de Marzo de 2020
total.

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

111005 Otros depósitos en instituciones financieras 148,000,000
231401 Préstamos banca comercial
SUMAS IGUALES 148,000,000

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

231401 Préstamos banca comercial 148,000,000
580490 Otros gastos financieros 88,799,960
111090 otros depositos en instituciones financieras
SUMAS IGUALES 236,799,960

8.
Se causa intereses corrientes deuda pública del mes de Abril 2021 por 58 millones

COD NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO

580437 Costos de efectivo prestamo por pagar 58,000,000
231401 Préstamos banca comercial
SUMAS IGUALES 58,000,000
al en Enfermería, para realizar seguimientos a los procesos de la
on en la fuente por ICA de $46.600 y sobretasa bomberil $2.760.

CREDITO

460,000
46,000
2,760
4,091,240
4,600,000

Profesional en Enfermería, para realizar procesos de salud publica en

alud Departamental. Sus honorarios son de $5.200.000, le realizan
uente Honorarios 19% $7.000.

CREDITO

7,000
52,000
3,120
5,137,880
5,200,000

el Laboratorio de Salud Publica del Departamento en consecuencia

0, mas IVA $8.640.836 de $ RTF compras $1.732.218, Bomberos

CREDITO
 1,732,218
346,444
20,787
583,929

61,940,829
64,624,207

896 del 06-06-20 Contratar suministro de 50.000 kit alimenticios y de

cia Sanitaria, Sobretasa bomberil $545.032, Retencion por Industria y
y Complementarios $56.774.200.

CREDITO

alor de $43.900.000, entre el Departamento y la alcaldía del

CREDITO

21,950,000
21,950,000

del Departamento que es de $43.900.000 a la alcaldía del Fresno,

CREDITO

21,950,000

CREDITO

43,900,000

43,900,000
dades financieras del orden nacional por valor de $148.000 millones a
s de control y el primero de Marzo de 2020 se realizó el desembolso

CREDITO DTF -> 10,036

6 puntos
148,000,000 16.036 TASA
148,000,000

CREDITO

236,799,960
236,799,960

CREDITO

58,000,000
58,000,000