ley 2195 de 2022

Transparencia
y
Ética Empresarial

Mtro. Miller Romero MODELOS DE PREVENCIÓN

Auditor e Implementador Líder ISO 37301 E ISO 37001
Sistemas de Gestión de Compliance y Anti-Soborno
www.conauges.com
 EL PROBLEMA

Mtro. Miller Romero

Auditor e Implementador Líder ISO 37301 E ISO 37001
Sistemas de Gestión de Compliance y Anti-Soborno
“EL ÍNDICE DE PERCEPCIÓN
“EL
DEÍNDICE DE PERCEPCIÓN
LA CORRUPCIÓN 2021
DE LA CORRUPCIÓN
REVELA 2021
QUE LOS NIVELES
REVELA QUE LOS NIVELES
DE CORRUPCIÓN SE HAN
DEESTANCADO
CORRUPCIÓN ENSE HAN
LOS
ESTANCADO
ÚLTIMOS EN LOSEN
DIEZ AÑOS,
ÚLTIMOS
MEDIO DIEZ
DE UN AÑOS, ENDE
ENTORNO
MEDIO DE UN ENTORNO
ABUSOS A LOS DERECHOS DE
ABUSOS
HUMANOSA LOS DERECHOS
Y DETERIORO
HUMANOS Y DETERIORO
DE LA DEMOCRACIA”
DE LA DEMOCRACIA”
27 países han obtenido la
27 países más
puntuación han obtenido la
baja de su
puntuación
historia más baja de su
historia
La puntuación media global se
25 enero 2022
mantiene en 43 puntos por
décimo año consecutivo y dos
Fuente. Transparencia
tercios de los países no llegan
Internacional
a 50.

25 enero 2022

Fuente. Transparencia
Internacional

© Icontec. Derechos reservados.

131P35-V2
“EL ÍNDICE DE PERCEPCIÓN
DE LA CORRUPCIÓN 2021
REVELA QUE LOS NIVELES
DE CORRUPCIÓN SE HAN
ESTANCADO EN LOS
ÚLTIMOS DIEZ AÑOS, EN
MEDIO DE UN ENTORNO DE
ABUSOS A LOS DERECHOS
HUMANOS Y DETERIORO
DE LA DEMOCRACIA”

27 países han obtenido la

puntuación más baja de su
historia

La puntuación media global se

mantiene en 43 puntos por
décimo año consecutivo y dos
tercios de los países no llegan
a 50.

25 enero 2022

Fuente. Transparencia
Internacional
 A la cabeza se sitúan
Dinamarca (88), Finlandia (88)
y Nueva Zelanda (88). Estos
tres países también se
encuentran entre los diez
mejor puntuados en cuanto a
libertades civiles según el
informe Democracy Index.

Somalia (13), Siria (13) y

Sudán del Sur (11) obtienen
de nuevo las puntuaciones
más bajas del índice. Siria es
también el último país en
materia de libertades civiles
(Somalia y Sudán del sur no
están calificados).

27 países, como Chipre (53),

Líbano (24) y Honduras (23)
han obtenido las puntuaciones
más bajas.

En la última década, 154

países han sufrido un deterioro
o no han avanzado
sustancialmente.

25 enero 2022

Fuente. Transparencia
Internacional
 LA LEY 2195
DE 2022

Mtro. Miller Romero

Auditor e Implementador Líder ISO 37301 E ISO 37001
Sistemas de Gestión de Compliance y Anti-Soborno
Bogotá, (abr. 28/21). Colombia celebró este miércoles un año de haber ingresado como país miembro a la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), con sede en París. “Es un honor estar conmemorando este primer año de
membresía de nuestro país de la Organización de Cooperación y Desarrollo, OCDE.

OECD (2019), Directrices en materia de Lucha Contra La Corrupción e Integridad en las Empresas
Públicas, www.oecd.org/corporate/AntiCorruption-Integrity-Guidelines-for-SOEs.htm
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos

CHILE OCDE
Ley 21121 - 2008
MODIFICA EL CÓDIGO PENAL Y OTRAS NORMAS LEGALES PARA LA
PREVENCIÓN, DETECCIÓN Y PERSECUCIÓN DE LA CORRUPCIÓN

PERÚ INVITADO OCDE

LEY Nº 30424 – 2016
LEY QUE REGULA LA RESPONSABILIDAD ADMINISTRATIVA DE LAS
PERSONAS JURÍDICAS POR EL DELITO DE COHECHO ACTIVO
TRANSNACIONAL

MÉXICO OCDE
LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL ANTICORRUPCIÓN - 2016

TEXTO VIGENTE Nueva Ley publicada en el Diario Oficial de la Federación el

18 de julio de 2016
POR EL QUE SE EXPIDE LA LEY GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL
ANTICORRUPCIÓN; LA LEY GENERAL DE RESPONSABILIDADES
ADMINISTRATIVAS, Y LA LEY ORGÁNICA DEL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA
ADMINISTRATIVA

COSTA RICA OCDE

DECRETO LEGISLATIVO N.º 9699 - 2019
RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS SOBRE COHECHOS
DOMÉSTICOS, SOBORNO TRANSNACIONAL Y OTROS DELITOS
 ¿Qué es la Ley Transparencia,
Prevención y lucha contra la
Corrupción?

Es un articulado con el cual se

busca robustecer las acciones de
prevención, sanción y
fortalecimiento institucional para
la lucha contra la corrupción,
elaborado por los miembros de la
Comisión Nacional de
Moralización y 25 entidades del
Estado. La iniciativa fue liderada
por el Presidente y la
Vicepresidente de la República, en
coordinación con la Secretaría de
Transparencia.
¿Cuál es el objetivo de la Ley?

v Implementar herramientas que

contribuyan a la sanción y la
prevención de los actos de
corrupción, así como fomentar
la cultura de la legalidad, la
corresponsabilidad, la integridad
y el buen manejo de los
recursos públicos. A su vez,
busca fortalecer la
institucionalidad para tener más
y mejores competencias para
adelantarse o atacar el
fenómeno de la corrupción.
¿Cuál es la estructura de la Ley?

La Ley tiene tres grandes pilares:

prevención y pedagogía, sanción
y fortalecimiento institucional, que
se desarrollan en 11 capítulos
temáticos y 69 artículos.
¿Cuáles son los capítulos de la Ley?

1. Fortalecimiento de la responsabilidad de
las personas jurídicas por actos de
corrupción.
2. De los sistemas de administración de
bienes de la Fiscalía General de la Nación y
extinción de dominio.
3. Beneficiarios finales
4. Sistemas de intercambio de información,
articulación y colaboración para la lucha
contra la corrupción.
5. Pedagogía para la promoción de la
transparencia y lucha contra la corrupción.
6. Fortalecimiento administrativo para la
lucha contra la corrupción.
7. Modificaciones a la acción de repetición
8. Disposiciones en materia contractual par la
moralización y la transparencia
9. Disposiciones en materia de daño y
reparación de los afectados por actos de
corrupción.
10. Disposiciones en materia de
responsabilidad fiscal.
11. Otras disposiciones
Artículo 34-2. SANCIONES ADMINISTRATIVAS A
PERSONAS JURIDICAS Y SUCURSALES DE SOCIEDADES
EXTRANJERAS DOMICILIADAS EN COLOMBIA.

Las sanciones administrativas aplicables a las personas

jurídicas y sucursales de sociedades extranjeras
domiciliadas en Colombia:

1. Multa de hasta doscientos mil (200.000) salarios

mínimos mensuales legales vigentes, a la que se le
sumará el mayor valor entre el beneficio obtenido o
pretendido. La autoridad competente tendrá en
cuenta la capacidad patrimonial de la persona
jurídica. La autoridad de inspección, vigilancia y
control podrá ordenar que hasta el 10% de la multa
impuesta sea destinada a la adopción,
fortalecimiento o actualización del programa de
transparencia y ética empresarial de la persona
jurídica responsable.

2. Inhabilidad para contratar contenida en el literal j)

del artículo 8 de la Ley 80 de 1993 y aplicación de lo
dispuesto en el parágrafo 1 del artículo 9 de la
misma ley.
Artículo 34-2. SANCIONES ADMINISTRATIVAS A PERSONAS
JURíDICAS Y SUCURSALES DE SOCIEDADES EXTRANJERAS
DOMICILIADAS EN COLOMBIA.

Las sanciones administrativas aplicables a las personas jurídicas y

sucursales de sociedades extranjeras domiciliadas en Colombia:

3. Publicación en medios de amplia circulación hasta por cinco (5)

veces con la periodicidad que la autoridad indique, del extracto de
la decisión sancionatoria. Igualmente procederá la publicación del
extracto de la decisión sancionatoria en la página web de la
persona jurídica sancionada, desde seis (6) meses hasta por un
tiempo máximo de un (1) año. La persona jurídica sancionada
asumirá los costos de esa publicación".

4. Prohibición de recibir cualquier tipo de incentivo o subsidios

del Gobierno, en un plazo de diez (10) años.

5. Remoción de los administradores u otros funcionarios o

empleados de la persona jurídica o sucursal de sociedad
extranjera domiciliada en Colombia que hayan sido condenados
penalmente u objeto de un principio de oportunidad, salvo que
dicha remoción la haya dispuesto el juez en la parte resolutiva de
la sentencia.

6. Remoción de los administradores u otros funcionarios o

empleados de la persona jurídica que hubieren tolerado o
consentido la conducta de la persona natural condenada
penalmente o la conducta objeto de un principio de oportunidad.
 Capítulo I
FORTALECIMIENTO DE LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS
JURIDICAS POR ACTOS DE CORRUPCIÓN

ARTíCULO 2.

Exista sentencia penal condenatoria ejecutoriada o principio de oportunidad en firme, contra

alguno de sus administradores o funcionarios, por la comisión de delitos contra la administración
pública, el medio ambiente, el orden económico y social, financiación del terrorismo y de grupos
de delincuencia organizada, administración de recursos relacionados con actividades terroristas y
de la delincuencia organizada, los consagrados en la Ley 1474 de 2011, o cualquier conducta
punible relacionada con el patrimonio público, que hubieren sido realizados, directa o
indirectamente; y Cuando la persona jurídica o sucursal de sociedad extranjera, domiciliados en
Colombia se hubiere beneficiado o buscado beneficiarse, directa o indirectamente por la
comisión de la conducta punible cometida por sus administradores o funcionarios; y Cuando la
persona jurídica o sucursal de la sociedad extranjera, domiciliados en Colombia, consintió o
toleró la realización de la conducta punible; por acción u omisión, considerando la
aplicación de sus respectivos controles de riesgo.
Artículo 34-2. SANCIONES ADMINISTRATIVAS A PERSONAS
JURíDICAS Y SUCURSALES DE SOCIEDADES EXTRANJERAS
DOMICILIADAS EN COLOMBIA.

criterios: Circunstancias Agravantes:

a) El daño o peligro generado a los intereses jurídicos

tutelados.

b) El beneficio económico obtenido o pretendido por el

infractor para sí o a favor de un tercero.

c) La reincidencia en la comisión de la infracción.

d) La resistencia, negativa u obstrucción a la acción

investigadora o de supervisión y la conducta procesal del
investigado.

e) La utilización de medios fraudulentos o utilización de

persona interpuesta para ocultar la infracción u ocultar
sus efectos.

f) La renuencia o desacato en el cumplimiento de las

órdenes impartidas por la autoridad competente.
Artículo 34-2. SANCIONES ADMINISTRATIVAS A PERSONAS JURíDICAS Y
SUCURSALES DE SOCIEDADES EXTRANJERAS DOMICILIADAS EN
COLOMBIA.

Circunstancias Atenuantes:

a) El reconocimiento o aceptación expresa de la infracción antes del

decreto de pruebas salvo que se esté en presencia de reiteración de
conductas.

b) El grado de cumplimiento de las medidas cautelares.

c) La realización de un proceso adecuado de debida diligencia,

en caso que la persona jurídica o la sucursal de sociedad
extranjera domiciliadas en Colombia hayan sido adquiridas
por un tercero, con posterioridad a los hechos de
corrupción .

d) Que la persona jurídica o sucursal de sociedad extranjera domiciliada

en Colombia hayan entregado pruebas relacionadas con la comisión
de los delitos del artículo 34 de esta ley por parte de sus
administradores, funcionarios o empleados involucrados.

e) Haber puesto en conocimiento de las autoridades de inspección,

vigilancia y control la infracción.

f) Adoptar medidas y acciones que, a juicio de la autoridad

administrativa encargada de llevar la investigación, razonablemente
permitan prevenir futuros actos de corrupción.

g) Abstenerse de ejecutar los negocios jurídicos o de ejercer los

derechos obtenidos mediante la ejecución de actos de corrupción.
Artículo 34-7. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y
ÉTICA EMPRESARIAL. Las personas jurídicas sujetas
a su inspección, vigilancia o control adoptarán
programas de transparencia y ética empresarial que
incluyan mecanismos y normas internas de
auditoria.

v Las superintendencias o autoridades de

inspección, vigilancia o control determinarán el
contenido de los programas de transparencia y
ética

v Para las Pymes y Mipymes, se deberán establecer

programas de acompañamiento que no generen
costo.

v El incumplimiento dará lugar a la imposición de las

sanciones que correspondan de conformidad con
las normas aplicables por cada ente de inspección,
vigilancia o control.
Artículo 34-7. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y ÉTICA
EMPRESARIAL. Las personas jurídicas sujetas a su
inspección, vigilancia o control adoptarán programas de
transparencia y ética empresarial que incluyan mecanismos
y normas internas de auditoria.

Parágrafo 1. En aquellas personas jurídicas en las que se

tenga implementado un sistema integral de administración
de riesgos, éste podrá articularse con el programa de
transparencia y ética empresarial de forma tal que incluya los
riesgos que mediante el mismo se pretenden mitigar.

Parágrafo 2. Las superintendencias o autoridades de

inspección, vigilancia o control de la rama ejecutiva en
coordinación con la Secretaría de Transparencia de la
Presidencia de la República, determinarán los lineamientos
mínimos que deben prever los programas de transparencia y
ética empresarial. Serán evaluados y actualizados, al menos
cada cuatro (4) años.
Artículo 34-7. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y
ÉTICA EMPRESARIAL. Las personas jurídicas sujetas
a su inspección, vigilancia o control adoptarán
programas de transparencia y ética empresarial que
incluyan mecanismos y normas internas de
auditoria.

Parágrafo 3. Los encargados de las auditorias o

control interno de las personas jurídicas obligadas
deberán incluir en su plan anual de auditoría la
verificación del cumplimiento y eficacia de los
programas de transparencia y ética empresarial.

Parágrafo 4. El revisor fiscal, cuando se tuviere, debe

valorar los programas de transparencia y ética
empresarial y emitir opinión sobre los mismos.
ARTíCULO 12. PRINCIPIO DE DEBIDA DILIGENCIA.

La Entidad del Estado y la persona natural, persona jurídica o

estructura sin personería jurídica o similar, que tenga la
obligación de implementar un sistema de prevención,
gestión o administración del riesgo de lavado de activos,
financiación del terrorismo y proliferación de armas o que
tengan la obligación de entregar información al Registro
Único de Beneficiarios Finales (RUB), debe llevar a cabo
medidas de debida diligencia que permitan entre otras
finalidades identificar el/los beneficiario(s) final(es).
ARTíCULO 12. PRINCIPIO DE DEBIDA DILIGENCIA.

El obligado a cumplir con el

principio de debida diligencia del
presente artículo, debe mantener
actualizada la información
suministrada por la otra parte.
ARTíCULO 18. CONTRALOR ESTUDIANTIL

v En todas las Instituciones Educativas de Colombia del

nivel nacional departamental, municipal y distrital.

v El Contralor Estudiantil promoverá desde el ámbito

escolar la cultura de la integridad, la transparencia, y el
control social, para que Ios niños y jóvenes conciban, se
apropien y fortalezcan su responsabilidad y compromiso
en el cuidado de lo público.

El Contralor Estudiantil será un alumno de la institución

educativa, elegido por sus compañeros mediante un proceso
democrático de votación.
ARTíCULO 31. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y
ÉTICA EN El SECTOR PÚBLICO. Modifíquese el
artículo 73 de la Ley 1474 de 2011, el cual quedará
así:

Artículo 73. Cada entidad del orden nacional,

departamental y municipal, cualquiera que sea su
régimen de contratación, deberá implementar
Programas de Transparencia y Ética Pública con el fin
de promover la cultura de la legalidad e identificar,
medir, controlar y monitorear constantemente el
riesgo de corrupción en el desarrollo de su
misionalidad.
ARTíCULO 31. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y ÉTICA EN EL
SECTOR PÚBLICO. Modifíquese el artículo 73 de la Ley 1474 de 2011,
el cual quedará así:

Este programa contemplará, entre otras cosas:

a. Medidas de debida diligencia en las entidades del sector público.

b. Prevención, gestión y administración de riesgos de lavado de

activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas y
riesgos de corrupción, incluidos los reportes de operaciones
sospechosas a la UIAF, consultas en las listas restrictivas y otras
medidas específicas que defina el Gobierno Nacional dentro del
año siguiente a la expedición de esta norma;

c. Redes interinstitucionales para el fortalecimiento de prevención

de actos de corrupción, transparencia y legalidad;

d. Canales de denuncia conforme lo establecido en el artículo 76 de

la Ley 1474 de 2011;

e. Estrategias de transparencia, Estado abierto, acceso a la

información pública y cultura de legalidad;

f. Todas aquellas iniciativas adicionales que la Entidad considere

necesario incluir para prevenir y combatir la corrupción
ARTíCULO 31. PROGRAMAS DE TRANSPARENCIA Y ÉTICA EN
EL SECTOR PÚBLICO. Modifíquese el artículo 73 de la Ley
1474 de 2011, el cual quedará así:

Parágrafo 2. Las entidades del orden territorial contarán con

el término máximo de dos (2) años y las entidades del
orden nacional con un (1) año para adoptar Programa de
Transparencia y Ética Pública.

Parágrafo 3. La Secretaría de Transparencia de la Presidencia

de la República será la encargada de señalar las
características, estándares, elementos, requisitos,
procedimientos y controles mínimos que deben cumplir
 LA SOLUCIÓN

Mtro. Miller Romero

Auditor e Implementador Líder ISO 37301 E ISO 37001
Sistemas de Gestión de Compliance y Anti-Soborno
 EVOLUCIÓN DEL COMPLIANCE EN ISO
Requisitos legales, Reglamentarios y Otros
ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, ISO-IEC 27001, ISO 28000, Etc.
DELITOS CUMPLIMIENTO
LEGAL
ISO / TC 309 (GT4) LA/FT

Governance of organizations COHECHO

TRASNACIONAL
Dirección, control y responsabilidad de las
CERTIFICABLE
ISO Organizaciones PROTECCION DE IIP
19600:2014 CORRUPCION
SGCO ,ETC
“Directrices” ISO
REQUISITOS 37301:2020
DE SGCO
“Requisitos
COMPLIANCE
FUNCIÓN DE CUMPLIMIENTO

REQUISITOS OBLIGATORIOS con Guía para

SG de Denuncia de Irregularidades
TRANSPARENCIA Y ETICA
su uso” SISTEMAS DE
“LEY”
COMPLIANCE OFFICER

GESTIÓN

MODELOS DE

ISO 37002:2020
“CUMPLIR”
OBJETIVO

“Guía”
OBLIGACIONES
DE ISO
COMPLIANCE 37001:2016
SGAS
ISO 31022:2020 “Requisitos
con Guía para
su uso”
REQUISITOS QUE UNA
POLÍTICAS
ORGANIZACIÓN ELIGE CERTIFICABLE
COMPROMISOS
CUMPLIR VOLUNTARIAMENTE SISTEMAS DE
DE GESTIÓN
COMPLIANCE BS 10500:2011 BUENAS PRÁCTICAS
BUENAS
PRÁCTICAS

Mg. Miller A. Romero C. / gerente@conauges.com / www.conauges.com

Contexto de
Certificación
SGAS
ISO 37001

https://www.iso.org/the-iso-survey.html
 Country certificates sites
Contexto de Italy 789 3104
Certificación Perú 307 351
SGAS Indonesia 166 182
México 94 141
ISO 37001 Slovakia 92 93
Brazil 89 126
Malaysia 88 387
Spain 76 254
Greece 59 60
Korea (Republic of) 50 137
Romania 41 265
United Kingdom of Great Britain and Northern
Ireland 27 140
Ecuador 23 68
Austria 13 21
France 12 190
Chile 11 38
Colombia 8 47
https://www.iso.org/the-iso-survey.html
 Code Sector Number
Contexto de
Certificación Sector not known 1371

SGAS 35 Other Services 178

ISO 37001 28 Construction 106

36 Public administration 65

34 Engineering services 59

33 Information technology 36

31 Transport, storage and communication 32

Wholesale & retail trade, repairs of motor vehicles, motorcycles

29 & personal & household goods 25

25 Electricity supply 19

32 Financial intermediation, real estate, renting 19

https://www.iso.org/the-iso-survey.html
 ley 2195 de 2022

Gracias..!

Mtro. Miller Romero

Auditor e Implementador Líder ISO 37301 E ISO 37001
Sistemas de Gestión de Compliance y Anti-Soborno
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