Gestión del Riesgo de Crédito

Sesión de Estudio
Gestión del Riesgo de Crédito

Alejandro Vargas Sanchez, PhD

 Introducción

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Concepto del Riesgo de Crédito

Pérdida como resultado de que el prestatario:
No puede hacer pagos completos y oportunos de intereses, capital.

Es la posibilidad o probabilidad de que alguno de mis clientes:

No me pague (capital e intereses) a tiempo.

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Identificación del Riesgo de Crédito

Reconocimiento de todos los factores, con comportamientos adversos:
Originan un incremento en el riesgo de crédito.

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Identificación del Riesgo de Crédito

Métodos para identificar el Riesgo de Crédito:
• Análisis crediticio tradicional 5 C´s
• Capacidad, Capital, Colateral, Condiciones Carácter.
• Modelos de score crediticio (puntajes):
Procedimientos estadísticos, para clasificar los créditos.
En los tipos de riesgo ‘bueno’ y ‘malo’.
• Modelos con enfoque de mercado:
KMV, CreditMetrics, Credit VaR.

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Medición del Riesgo de Crédito

El Comité de Basilea recomienda que las EIF elijan entre:
• Método Estándar (calificaciones)
Ratings externos otorgados por una calificadora de riesgo.

• Método Basado en Calificaciones Internas (IRB)

Se deben calcular los componentes del riesgo.
Se cuantifica el requerimiento de capital y previsiones.

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Medición del Riesgo de Crédito

Clasificación de acuerdo a Normativa:
Directrices establecidas en la Recopilación de Normas emitida por la
Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero (ASFI).

Para el caso de créditos empresariales:

Las EIF deben centrar su análisis en la capacidad de pago del deudor.

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Cobertura del Riesgo de Crédito

Consiste en la aplicación de medidas:
Dirigidas a atenuar el efecto en la posición financiera de una EIF.

Es el resultado de aceptar de que:

No es posible controlar el riesgo de crédito en su totalidad.

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Cobertura del Riesgo de Crédito

Las estrategias más usuales para coberturar el riesgo crediticio:
• Garantías
• Productos estructurados
• El reconocimiento de previsiones por incobrabilidad

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