Pract-Integ Fiscal 20 Oct

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA TULA-TEPEJI
LICENCIATURA EN CONTADURIA
INTEGRADORA III FISCAL
Elaborado por:
Cinthia Michel Gonzalez Lopez
Joseline Rubi Rosas Martines
Itzel Guadalupe Cruz Jimenez
Rosa Citlali Garcia Trejo
Iran Paola Martinez Salazar
Docente: Zindel Larithza Nuñez Monroy
10LCD-EG1
Fecha: 23 de septiembre del 2021
La entidad denominada “Fábrica de Deportes Mike, S.A. de C.V.”, inicia en agosto su segundo mes de o
Fábrica de Deportes Mike, S.A. de C.V

Estado de Resultados Integral del 1o. Al 31 de JULIO 2021
Ventas contado
Ventas crédito
Ingresos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Generales:
Gastos Venta
Gastos Administración
Utilidad Neta
Impuesto a la utilidad ISR
Utilidad Neta

Estado de situación Financiera Integral al 31 de JULIO 2021
Activo
Corto plazo
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO C
CUENTAS POR COBRAR C-3
INVENTARIOS C-4
Total Activo Corto plazo
LARGO PLAZO
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO C-6
PAGOS ANTICIPADOS C-5
Total Activo largo plazo
Total Activo

Estado de Situación Financiera Detallado al 31 de JULIO 2021
Activo
Corto plazo
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO C-1
Bancos
CUENTAS POR COBRAR C-3
Clientes:
Clientes Juan Torres
Clientes Carlos Tovar
Clientes Juan Fuentes
Clientes Lourdes Munch
Estimación Cuenta Cobro Dudoso
Deudores:
Deudores José García
Deudores Víctor Padilla
IVA acreditable pendiente de pago
INVENTARIOS C-4
Inventarios
Total Activo Corto plazo
LARGO PLAZO
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO C-6
Equipo de Transporte
Deprec. Acumulada Eq. de Transporte
Mobiliario y Equipo de Oficina
Deprec. Acumulada equipo de oficina
PAGOS ANTICIPADOS C-5
Gastos de Instalación
Amortización Gastos de instalación
Seguros y fianzas
Rentas pagadas por anticipado
Total Activo largo plazo

Total Activo
Detalle existencia de inventarios en el Almacén:
DESCRIPCION
Chamarras deportivas
Pants deportivos
TOTAL
Durante el mes de agosto, efectúa las siguientes operaciones:

1 8/1/2021
2 8/1/2021
3 8/2/2021
4 8/2/2021
5 8/3/2021
6 8/3/2021
7 8/3/2021
8 8/4/2021
9 8/4/2021
30%
10 8/4/2021
11 8/5/2021
12 8/5/2021
13 8/6/2021
14 8/6/2021
15 8/7/2021
16 8/7/2021
17 8/8/2021
18 8/8/2021
19 8/9/2021
20 8/9/2021
21 8/9/2021
22 8/10/2021
23 8/10/2021
24 8/10/2021
25 8/11/2021
26 8/11/2021
27 12/08/2021
28 8/12/2021
29 8/12/2021
30 8/13/2021
31 8/13/2021
32 8/13/2021
33 8/15/2021
34 8/15/2021
35 8/15/2021
36 8/16/2021
37 8/16/2021
38 8/16/2021
39 8/17/2021
40 8/17/2021
41 8/18/2021
42 8/18/2021
43 8/19/2021
44 8/19/2021
60%
45 8/19/2021
RELACION DE GASTOS DE CAJA CHICA
FECHA
8/4/2021
8/6/2021
8/9/2021
8/10/2021
8/12/2021
8/14/2021
8/16/2021
46 8/20/2021
47 8/21/2021
48 22/08/2021
49 8/22/2021
50 8/23/2021
51 8/23/2021
52 8/24/2021
53 8/24/2021
54 8/25/2021
55 8/25/2021
56 26/08/2021
57 8/26/2021
58 8/26/2021
59 8/27/2021
60 27/08/2021
61 28/08/2021
62 8/28/2021
63 8/29/2021
64 8/29/2021
65 8/29/2021
66 8/30/2021
67 8/30/2021
68 8/31/2021
69 8/31/2021
70 8/31/2021
71 8/31/2021
72 8/31/2021
73 8/31/2021
74 8/31/2021
75 8/31/2021
76 8/31/2021
77 8/31/2021
78 8/31/2021
79 8/31/2021
80 8/31/2021
81 8/31/2021
Criterios contables:
Los gastos se registrarán
Los gastos y depreciación del equipo de reparto serán
Para efectuar los registros contables utilice el código agrupador del SAT, abra las cuen
CAMBIO DE ASIENTOS
NUM. OPERACIÓN
55 Cobro
6 Ch 1244
62 Ch Cobro
69 Cobro
Fecha
1 8/1/2021
2 8/2/2021
3 8/3/2021
4 8/4/2021
5 8/5/2021
6 8/6/2021
7 8/7/2021
8 8/7/2021
9 8/7/2021
10 8/7/2021
11 8/8/2021
12 8/9/2021
13 8/9/2021
14 8/10/2021
15 8/10/2021
16 8/11/2021
17 8/11/2021
18 8/14/2021
19 8/15/2021
20 8/16/2021
21 8/17/2021
22 8/18/2021
23 8/18/2021
24 8/18/2021
25 8/19/2021
26 8/19/2021
27 8/20/2021
28 8/21/2021
29 8/23/2021
30 8/25/2021
31 8/26/2021
32 8/27/2021
33 8/27/2021
34 8/28/2021
35 8/28/2021
36 8/29/2021
37 8/29/2021
38 8/30/2021
39 8/30/2021
40 8/31/2021
41
INTEGRADORA I
rtes Mike, S.A. de C.V.”, inicia en agosto su segundo mes de operaciones con los siguientes saldos:
31 de JULIO 2021
485,777.00
216,549.00
702,326.00
458,478.00
243,848.00
98,775.00
7,500.00
91,275.00
145,073.00
30% 43,521.90
101,551.10
l al 31 de JULIO 2021
Pasivo
Corto plazo C-9
1,766,790.00 Proveedores
328,540.00 Acreedores
100,650.00 Impuestos reteni
2,195,980.00 Total Pasivo Co
Capital Contable C-11
292,675.00 Aportado
70,850.00 Ganado
363,525.00 Total capital Co
2,559,505.00 Pasivo más capi
do al 31 de JULIO 2021
Pasivo C-9
Corto plazo
EFECTIVO C-1
1,766,790.00 Proveedores:
328,540.00 Proveed Maquilad
248,197.00 Proveed Chamarra
48,930.00
112,369.00 Acreedores:
81,304.00 Acreedores - Age
8,594.00 Acreedores Famz
3,000.00 Impuestos retenidos y por pagar:
80,343.00 IVA trasladado n
3,000.00
4,800.00 IMPUESTOS R
72,543.00 Cuotas y aporta
ISR por pagar
100,650.00 Total Pasivo Co
2,195,980.00
Capital Contable
292,675.00 Aportado:
222,000.00 Capital social
3,700.00 Ganado:
75,000.00 Resultados de eje
625.00 Resultado del eje
70,850.00 Total capital Co
36,000.00
150.00
11,000.00
24,000.00
363,525.00
2,559,505.00 Pasivo más capi
COSTO
UNIDADES
UNITARIO
141 450.00
120 310.00
261
guientes operaciones:
Compra a crédito de 240
$ 450.00 más IVA
Se recibe por parte de los socios una donación de Equipo de reparto por
El proveedor “Maquiladora Sportiva”, nos concede una rebaja de
de nuestro adeudo
La empresa invierte a plazo fijo de 28 días la cantidad de
cheque 1243
Se devuelve al proveedor “Maquiladora Sportiva"
Se establece un fondo fijo de Caja por
Adquisición de 280
se realiza con el proveedor “Chamarras deportivas” y se conviene de la siguiente manera: por el
se entrega cheque CH 1245
Liquidación de la factura correspondiente a la compra de dos llantas para la camioneta de reparto por
Venta de 220
y la diferencia del 70%
Se realiza la provisión de sueldos de la Nómina #1 correspondientes a la primera quincena del mes de agosto, los
$30,000.00 Sobre esta cantidad se retienen
cantidad correspondiente a los préstamos otorgados a los empleados Sr. José García
Se concede al cliente Sr. Juan Torres una rebaja del
El Sr. Juan Torres nos devuelve
Venta de contado de todo el cartón acumulado hasta la fecha en
que se han adquirido.
Pago de $ 20,000.00
En el Estado de Cuenta Bancario se refleja un cobro por comisión Bancaria de
La empresa, compró al inventor Fernando Andrade una Patente por
en la fábrica. Se ha estimado que la vida útil de la patente adquirida es de
Pago de $ 15,000.00
Venta de 300
de la siguiente manera: por el 35%
Se liquida al proveedor Maquiladora Sportiva
La empresa adquiere 7
$ 20.00 con cheque
Venta a crédito de 50
más IVA cada uno. El costo de ventas asciende a $
Venta de 20
más IVA cada uno. Por el 40%
Se le cobra al Sr. Juan Fuentes
Se recibe un préstamo de
plazo de 10
Se pagan los impuestos retenidos, el ISR por pagar y las cuotas y aportaciones al IMSS que se generaron durante e
Venta de 30
65% efectúa un pago en efectivo. Las prendas son vendidas
El Sr Juan Torres devuelve
Adquisición a crédito de
se realiza con el proveedor Chamarras deportivas
Pago de $ 2,000.00
Liquidación de una factura de
más IVA. El costo de ventas asciende a $
El director de la empresa José Quevedo, viaja a EU. y se le asignan viáticos por
El Estado de cuanta Bancario refleja depósito de intereses por
Se le concede al Cliente Carlos Tovar una rebaja de
Liquidación de sueldos correspondientes a la nómina #1 de la primera quincena del mes de agosto con cheque
El Cliente Carlos Tovar devuelve
Se pagan diversos gastos del departamento de Administración por
Se recibe asesoría administrativa del despacho Price House y los honorarios ascendieron a
del impuesto sobre la renta y de las dos terceras partes IVA. Se liquida dicha cantidad mediante cheque No.
Adquisición de 140
y la diferencia se liquida con cheque 1259
Compra a crédito de 150
Pago de $ 10,000.00
Liquidación al acreedor Famza para oficina de
Pago de $ 155,157.00
Venta de 300
se liquida de inmediato. Cada prenda se vende al precio de
El responsable de caja chica, presenta la siguiente relación para su correspondiente reembolso, por el que se emite
FACT. O
DETALLE
REC.
Por limpieza
Rec.015
de Oficinas
Por
Reparación de
Rec.106
bicicleta-
mensajero
Fletes y
Rec.107
acarreos
Talleres Royal
por reparación
Fac.4578
de
fotocopiadora
Por compra de
Fac.045 gasolina para
vehículos
Carpintería
Salí, por
Fac.798 reparación
de sillas
De Taller
mecánico por
Fac.185 reparación
Vehículos
SUMAS
TOTALES
Venta de equipo de transporte en

El director José Quevedo, entrega comprobantes de gastos de viaje por
en la cuenta bancaria de la empresa.
más IVA cada uno. El costo de ventas asciende a $
Se concede al cliente Sr. Juan Torres una rebaja de
Se paga al proveedor Chamarras deportivas parte del adeudo por
Se provisiona los sueldos correspondientes a la nómina #2 de la segunda quincena del mes de agosto, los cuales a
Sobre esta cantidad se retienen $ 2,000.00
otorgados a los empleados: Sr. José García $ 500.00
Adquisición a crédito de 100
$ 431.00 más IVA
Se devuelve al proveedor Maquiladora Sportiva,
El proveedor Maquiladora Sportiva, concede una rebaja de
El Sr. Víctor Padilla efectúa un pago de
Se cobra al cliente Lourdes Munchs
Adquisición a crédito de 97
Venta de contado de 100
Se efectúo un pago de una compra de papelería por
Se determina reducir el fondo fijo de caja a
Pago de una factura correspondiente a la compra de dos llantas para la camioneta de reparto, la factura asciende a
El cliente Carlos Tovar liquida
Liquidación de nómina #2 con cheque
Se recibieron los rendimientos por los intereses ganados de inversión de corto plazo del
Se paga mensualidad correspondiente al préstamo bancario, más los intereses correspondientes con cheque
Venta de contado de desperdicio de cartón y papel por un total de
Pago al proveedor Chamarras deportivas por
Registrar provisión mensual de Aguinaldo
Se cobra al cliente Carlos Tovar
Venta de contado de
Aplicar la depreciación del Equipo de Oficina
Aplicar la depreciación del Equipo de Transporte y Eq de Reparto
Aplicar la amortización de los Gastos de Instalación
Se considera aumentar la Estimación de Cuentas de Cobro Dudoso a
Amortizar las Rentas pagadas por anticipado por
Realizar la aplicación de la amortización correspondiente a las Pólizas de Seguros por
Registrar la amortización mensual de la Patente.
El Centenario tiene un valor de
Registrar el ajuste del IVA
Determine el ISR sobre la utilidad de la empresa
Registre el ajuste de cierre para determinar el Resultado del Ejercicio
60% Administración
e reparto serán 100%
ontables utilice el código agrupador del SAT, abra las cuentas contables que req
EQ 1 EQ2
1,200.00 1,300.00
22,000.00 25,000.00
50,000.00 55,000.00
35,000.00 30,000.00
ESTADO DE CUENTA BANCARIO
FABRICA DEPORTES MIKE

del 1 al 30 Agosto 2021
Debe
Saldo inicial
CH 1243 100,000.00
CH 1244 23,000.00
CH 1246 2,204.00
Depósito
Depósito
CH 1247 20,000.00
Comisión Bancaria 900.00
IVA Comisión Bancaria 144.00
CH 1248 230,000.00
Depósito
CH 1250 124,625.00
CH 1251 140,000.00
Depósito
Depósito
CH 1252 71,522.00
Depósito
Deposito intereses Bancarios
CH 1255 27,600.00
CH 1256 23,900.00
CH 1257 13,920.00
CH 1258 11,440.00
CH 1259 20,950.00
CH 1260 10,000.00
CH 1262 155,157.00
CH 1263 6,265.00
Deposito
Deposito
CH 1264 20,000.00
Depósito
Depósito
CH 1265 1,392.00
Depósito
CH 1266 2,378.00
Depósito
CH 1267 23,900.00
Depósito
Depósito
CH 1269 40,000.00
Depósito
con los siguientes saldos:
o plazo C-9
338,785.00
163,000.00
106,169.00
607,954.00
tal Contable C-11
1,850,000.00
101,551.00
1,951,551.00
2,559,505.00
338,785.00
176,630.00
162,155.00
163,000.00
120,000.00
43,000.00
estos retenidos y por pagar:
34,647.00
18,000.00
10,000.00
43,522.00
607,954.00
al Contable
1,850,000.00
0
101,551.00
1,951,551.00
2,559,505.00
TOTAL
63,450.00
37,200.00
100,650.00
1200
Chamarras deportivas, el proveedor “Maquiladora Sportiva” nos vende cada prenda en
$ 600,000.00 y un edificio con un valor de

$ 5.00 mas IVA por cada prenda comprada, descontán
$ 100,000.00 a una tasa de interés anual del 5%
20 Chamarras deportivas por diversos defectos de fabricación.

$ 23,000.00 y se asigna como responsable a Juan Macías. Se entrega cheque
Pants deportivos, cada uno de ellos con valor de
ne de la siguiente manera: por el 60% se obtiene crédito y por la diferencia del
antas para la camioneta de reparto por $1,900

Chamarras deportivas a $ 580.00 más IVA cada una. Se concede crédit
se liquida de inmediato. El costo de ventas asciende a
ntes a la primera quincena del mes de agosto, los cuales ascienden a un total de
esta cantidad se retienen $ 2,000.00 por cuotas al IMSS,
ados Sr. José García $ 500.00 y Sr. Victor Padilla
$ 5,104.00 más IVA
10 prendas de las vendidas el 4 de agosto, por diversos defectos encontrados.
$ 2,000.00 más IVA, correspondiente al utilizado para proteger las prendas
a nuestro acreedor “Agencia Forx” con cheque 1247

ón Bancaria de $ 900.00 por el uso de Banca Electrónica.
$ 230,000.00 que contribuirá a que la empresa mejore sus procesos de
10 años. con cheque
a cuenta del saldo que se tiene con el acreedor Famza con cheque
Pants deportivos a $ 400.00 más IVA cada uno al cliente Lourdes
se otorga crédito y por la diferencia d65% nos paga en efectivo de inmediato. El costo de ventas as
$ 124,625.00 a cuenta de la deuda que se tiene con él con cheque
monedas - centenarios a un Valor de $ 20,000.00
CH 1251
Chamarras deportivas al cliente Sr. Juan Fuentes cada prenda se vende a un precio de
Pants deportivos al cliente Carlos Tovar, cada prenda se vende a un precio de

se concede crédito y la diferencia del 60% es cobrada de inmediato. El costo de ventas asciende a
$ 59,304.00 a cuenta de su adeudo.
$ 1,300,000.00 contratado con HSBC. La tasa de interés es del
años. Se debe pagar dentro de los primeros 5 días hábiles del mes.
y aportaciones al IMSS que se generaron durante el mes de Julio con cheque
Pants deportivos al Sr Juan Torres. Por el 35%
a un pago en efectivo. Las prendas son vendidas $ 350.00 más IVA cada uno. El costo de ventas asciende a
3 prendas que le fueron vendidos por tener defectos.
350 Pants deportivos al precio de
más IVA por reparaciones y servicio de mtto. efectuados a Equipo de Oficina con cheque
$ 3,200.00 más IVA por la compra de diversos artículos de papelería con cheque
Chamarras deportivas al Cliente Carlos Tovar. Cada prenda se vende al precio de
nan viáticos por $ 1,200.00 dólares al TC $ 23.00

$ 2,000.00
$ 354.00 más IVA
rimera quincena del mes de agosto con cheque 1256
5 Chamarras deportivas por defectos de fábrica.
$ 12,000.00 más IVA corresponden a luz, teléfono y agua con cheque
os honorarios ascendieron a $ 12,000.00 mensuales más IVA menos las retenc
liquida dicha cantidad mediante cheque No. 1258
Chamarras deportivas. El proveedor Maquiladora Sportiva concede crédito por el
Cada prenda lo compra a $ 430.00 más IVA
Pants deportivos. El proveedor Chamarras deportivas los factura a un precio de
al acreedor Agencia Forx con cheque CH 1260
$ 10,000.00 de la deuda con cheque CH 1261
de la deuda que se tiene con el proveedor Chamarras deportivas con cheque
Pants deportivos, se concede al Sr. Juan Torres crédito por el
$ 360.00 más IVA. El costo de ventas asciende
su correspondiente reembolso, por el que se emite el cheque 1263
16%
IMPORTE IVA TOTAL
Gastos de administraci
$500.00 $500.00
gastos de venta
$250.00 $250.00
$780.00 $780.00
$1,300.00 $208.00 $1,508.00
$590.00 $94.40 $684.40
$1,200.00 $192.00 $1,392.00
$850.00 $136.00 $986.00
$5,470.00 $630.40 $6,100.40
$ 200,000.00
$ 1,000.00 dólares al TC de $ 22.00
Chamarras deportivas al cliente Carlos Tovar a un precio de $ 560.00
$ 1,616.00 más IVA

$ 20,000.00 con cheque 1264
a segunda quincena del mes de agosto, los cuales ascienden a un total de
por cuotas al IMSS, $ 3,000.00 de ISR retenido a los trabajadores, así como la cantidad c
y Sr. Víctor Padilla $ 600.00
Chamarras deportivas con el proveedor Maquiladora Sportiva. Cada prenda lo compra al precio de
2 prendas por no corresponder al modelo solicitado.

$ 19.00 más IVA sobre cada prenda efectivamente comprada.
$ 1,500.00 a cuenta de su saldo
$ 24,402.00
Pants deportivos, el proveedor Chamarras deportivas los compra en un total de
Chamarras deportivas al precio de $ 545.00 más IVA cada uno. El costo de ventas
$ 1,200.00 más IVA con cheque 1265
$ 15,000.00 Deposito
para la camioneta de reparto, la factura asciende a $ 2,050.00
$ 57,000.00 a cuenta de su adeudo.
1267
rsión de corto plazo del 2 de agosto. La inversión se renueva po
s los intereses correspondientes con cheque ch 1268
$ 1,100.00 más IVA
$ 40,000.00 con cheque 1269
$ 5,000.00 y prima vacacional por $ 2,500.00
$ 34,000.00
300 Pants deportivos al precio de 370
10% depreciación del Edificio 5%
25%
10%
$ 4,000.00
$ 12,000.00
Pólizas de Seguros por $ 1,000.00
$ 23,000.00 y el dólar TC $ 19.00 registre la fluctuación cambiaria.
y 40% a ventas
a Gastos de Venta
EQ3 EQ4 EQ5 EQ6
1,400.00 1,500.00 1,600.00 1,700.00
24,000.00 23,000.00 21,000.00 24,000.00
60,000.00 57,000.00 58,000.00 56,000.00
40,000.00 34,000.00 38,000.00 37,000.00
Haber Saldo
1,766,790.00
1,666,790.00
1,643,790.00
1,641,586.00
103,611.00 1,745,197.00
2,320.00 1,747,517.00
1,727,517.00
1,726,617.00
1,726,473.00
1,496,473.00
90,480.00 1,586,953.00
1,462,328.00
1,322,328.00
59,304.00 1,381,632.00
1,300,000.00 2,681,632.00
2,610,110.00
7,917.00 2,618,027.00
2,000.00 2,620,027.00
2,592,427.00
2,568,527.00
2,554,607.00
2,543,167.00
2,522,217.00
2,512,217.00
2,357,060.00
2,350,795.00
200,000.00 2,550,795.00
5,600.00 2,556,395.00
2,536,395.00
1,500.00 2,537,895.00
24,402.00 2,562,297.00
2,560,905.00
7,000.00 2,567,905.00
2,565,527.00
57,000.00 2,622,527.00
2,598,627.00
389.00 2,599,016.00
1,276.00 2,600,292.00
2,560,292.00
34,000.00 2,594,292.00
SALDO 2,594,292.00
$ 3,000,000.00
enda comprada, descontándolo
anual. Se entrega
ntrega cheque 1244
$250.00 más IVA, la operación
40%
más IVA, se paga con cheque 1246

ada una. Se concede crédito al Sr. Juan Torres por el
$
$ 3,000.00 de ISR retenido a los trabajadores, así como la

$ 600.00
os defectos encontrados.
er las prendas
e Banca Electrónica.
sa mejore sus procesos de producción
1248
CH 1249
ada uno al cliente Lourdes Munchs, se conviene
iato. El costo de ventas asciende a $
1250
y 200 dólares a un TC de
$ 575.00
$ 380.00 DEPOSITO
sto de ventas asciende a $
12% anual y a un
1252
se concede crédito y por la diferencia del
e ventas asciende a $
$ 261.00 más IVA cada uno. La operación
CH 1253
apelería con cheque CH 1254
$ 590.00
se le paga con cheque 1255

eléfono y agua con cheque 1257
más IVA menos las retenciones del 10%
70%
$ 261.00 más IVA
1262
deposito 40% y la diferencia
El costo de ventas asciende a $
60%
40%
$6,100.40
y paga la diferencia depositándola

$ 30,000.00
ores, así como la cantidad correspondiente a los préstamos
l precio de
$ 282.00 más IVA cada uno

ada uno. El costo de ventas asciende a $ deposito
más IVA con cheque 1266
La inversión se renueva por otros 28 días
más IVA c/u. El costo de ventas asciende a $

Deposito
luctuación cambiaria.
GENERALIDADES
DATOS DE LA EMPRESA
Nombre: FABRICA DE DEPORTES MIKE

Domicilio Fiscal: AV.UNIVERSIDAD TECNOLOGICA NO.1000,EL CARMEN ,42830 HIDALGO
Personalidad Juridica: PERSONA FISICA CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL
RFC: MIKE220301-GF9
Logotipo:
DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL
Nombre: ROSA CITLALI GARCIA TREJO

Domicilio fiscal: CALLE ISABEL LA CATOLICA S/N CHAPANTONGO HIDALGO
RFC: GATR0101031H0
FUNCIONES Y OBLIGACIONES
1-ELABORAR CONTRATOS
2-RELIZAR ADQUISICIONES DE BIENES
3-VENDER ACTIVOS DE LA EMPRESA
4-ACEPTAR O DENEGAR CONTRATOS
5-CUIDAR LOS INTERESES DE LA EMPRESA
6-ABRIR CUENTAS BANCARIAS
7-CELEBRAR REUNIONES ANUALES DE ACCIONISTAS
FORMA DE TRIBUTAR
Régimen: Regimen Simplificado de Confianza (RESICO), para personas fisica.

Fundamento: Titulo IV, Capitulo II, Sección IV. Del Regimen Simplificado de Confianza, LISR
Descripción: Decidimos triburar bajo este regimen fiscal, ya que somos pequeños contribuyentes
caracteriza por tener tasas aplicables muy bajas, ademas que esta dirigido para, los
personas físicas que realicen únicamente actividades empresariales, siempre y cua
sus ingresos propios de la actividad o las actividades señaladas que realicen, obten
inmediato anterior, no hubieran excedido de la cantidad de tres millones quiniento
Y tratandose de contribuyentes que inicien actividades estimes que sus ingresos no
la cantidad ya mencionada.
Fundamento: Articulo 113-E, LISR.

Definición actividad Se entendera por actividad empresarial:
empresarial: Las comerciales que son laque de conformidad con las leyes federales tienen ese c
comprendidasde las actividades; industriales, agrícolas, ganaderas y pesqueras.
Fundamento: Articulo 16, Fracción I, CFF.
OBLIGACIONES FISCALES
CALCULAR Y PAGO DEL IMPUESTO DE MANERA MENSUAL

Art. 113-E, cuarto parrafo, LISR.
Calcularán y pagarán el impuesto en forma mensual a más tardar el día 17 del mes inmediato posterior a aquél al q
pago
Art. 113-E, quinto parrafo, LISR.

Determinarán los pagos mensuales considerando el total de los ingresos que perciban por las actividades a que est
los CFDI efectivamente cobrados, sin incluir el impuesto al valor agegado, y sin aplicar deducción alguna, aplicando
segun corresponda.
CALCULO Y DECLARACIONES DEL IMPUESTO ANUAL

Art. 113-F, LISR.
Están obligados a presentar su declaración anual en el mes de abril del año siguiente al que corresponda la declara
Considerando el total de los ingresos que perciban por las actividades a que se refiere el primer párrafo del artículo
en el ejercicio y estén amparados por los CFDI efectivamente cobrados, sin incluir el impuesto al valor agregado, y
deducción alguna, aplicando las tasas que segun corresponda.
SOLICITAR INSCRIPCIÓN EN EL RFC

Art. 113-G, fracción I.
Solicitar su inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes y mantenerlo actualizado.
CONTAR CON FIRMA ELECTRÓNICA Y BUZÓN TRIBUTARIO

Art. 113-G, fracción II.
Contar con firma electrónica avanzada y buzón tributario activo.
CONTAR CON COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

Art. 113-G, fracción III.
Contar con comprobantes fiscales digitales por Internet por la totalidad de sus ingresos efectivamente cobrados.
CONSERVACIÓN DE LOS COMPROBANTES

Art. 113-G, fracción IV.
Obtener y conservar comprobantes fiscales digitales por Internet que amparen sus gastos e inversiones.
ENTREGA DE COMPROBANTES FISCALES
Art. 113-G, fracción V.
Expedir y entregar a sus clientes comprobantes fiscales digitales por Internet por las operaciones que realicen con l
PLAZO PARA LA PRESENTACIÓN DEL PAGO MENSUAL

Art. 113-G, fracción VI.
Presentar el pago mensual en términos de esta Sección, a más tardar el día 17 del mes inmediato posterior a aqué
el pago.
PAGO DEL IVA
Art. 1, fracción I, LIVA

Están olbligadas al pago del impuesto el valor agregado, las personas fisicas que en territorio nacional, realicen los actos o acti
I. Enajenen bienes.
Art. 1, segundo parrafo, LIVA.

El impuesto se calculará aplicando a los valores que señala la ley la tasa del 16%
OBLIGACIONES POR CUMPLIR PARA TRIBUTAR
ESTAR ACTIVOS EN EL RFC

Art. 113-H, fracción I.
Encontrarse activos en el Registro Federal de Contribuyentes.
CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES

Art. 113-H, fracción III.
Encontrarse al corriente en el cumplimiento de sus obligaciones fiscales de conformidad con lo previsto en el artícu
Fiscal de la Federación.
NO ENCONTRARSE EN EL LISTADO DE CONTRIBUYENTES

Art. 113-H, fracción IV.
No encontrarse en el listado de contribuyentes publicados por el Servicio de Administración Tributaria en términos d
cuarto párrafo del Código Fiscal de la Federación.
OBLIGACIONES POR CUENTA DE TERCEROS

Art. 113-J, LISR.
Cuando los contribuyentes realicen actividades empresariales, a personas morales, estas últimas deberán retener,
mensual, el monto que resulte de aplicar la tasa del 1.25% sobre el monto de los pagos que les efectúen, sin consid
valor agregado, debiendo proporcionar a los contribuyentes el comprobante fiscal en el que conste el monto del imp
cual deberá enterarse por dicha persona moral a más tardar el día 17 del mes inmediato posterior a aquél al que co
BENEFICIOS DE TRIBUTAR BAJO RESICO
1.- No
2.- Lasserá
personas físicas
necesario que estén
presentar en el RESICO
declaraciones pagarán entre
informativas o de el 1 y el 2.5 por
contabilidad ciento deya
electrónica, sus ingresos
que el SATpo
la
forma automática, por lo que el contribuyente sólo deberá descargar la ficha de pago y efectuar la operaci
3.- Simplificaciòn de las obligaciones fiscales pues tendrás la facilidad de no enviar contabilidad electróni
Declaración Informativa de Operaciones con Terceros (DIOT).
SA
L CARMEN ,42830 HIDALGO
E LEGAL
NGO HIDALGO
para personas fisica.

Simplificado de Confianza, LISR.
ue somos pequeños contribuyentes y este regimen se
, ademas que esta dirigido para, los contribuyentes
ades empresariales, siempre y cuando la totalidad de
ades señaladas que realicen, obtenidos en el ejercicio
antidad de tres millones quinientos mil pesos.
dades estimes que sus ingresos no seran superiores a
con las leyes federales tienen ese caracter y no están
rícolas, ganaderas y pesqueras.
ES
mes inmediato posterior a aquél al que corresponda el
rciban por las actividades a que estén amparados por

aplicar deducción alguna, aplicando las tasas que
iente al que corresponda la declaración.
efiere el primer párrafo del artículo 113-E de esta Ley

uir el impuesto al valor agregado, y sin aplicar
tualizado.
gresos efectivamente cobrados.
us gastos e inversiones.
las operaciones que realicen con los mismos.

del mes inmediato posterior a aquél al que corresponda
torio nacional, realicen los actos o actividades siguientes:
RA TRIBUTAR
ormidad con lo previsto en el artículo 32-D del Código
ministración Tributaria en términos del artículo 69-B,
TERCEROS
es, estas últimas deberán retener, como pago

pagos que les efectúen, sin considerar el impuesto al
al en el que conste el monto del impuesto retenido, el
mediato posterior a aquél al que corresponda el pago.
JO RESICO
.5 por
dad ciento deya
electrónica, sus ingresos
que el SATpor
las ISR.
generará de
ha de pago y efectuar la operaciòn.
no enviar contabilidad electrónica ni la
No. Catalogo
Tipo de poliza Fecha agrupador Sat
102
102.01.01
105
105.01.01
105.01.02
105.01.03
105.01.04
108.01.01
107
107.01.01
107.01.02
119.01
115
154
171.03
155
171.04
181
Diario 8/1/2021 183.09
109.01
109.05
201
201.01.01
201.01.02
205
205.01.01
205.01.02
209
209.01
213
213.03
216
216.01
216.11
301
301.02
S
115
115.01
119
119.01
Diario 8/1/2021
201
201.01.01
S
C
169.01
152
Diario 8/1/2021 301
S
R
201
201.01.01
115
115.01
Diario 8/2/2021
119
119.01
S
Registro de
103
103.01
102
Egresos 8/2/2021
102.01.01
S
Regist
201
201.01.01
115
115.01
Diario 8/3/2021
119
119.01
S
Se devuelve a
101
101.01
102
Diario 8/3/2021
102.01.01
Diario 8/3/2021
S
Se establece un fondo fijo de caj
115
115.02
119
119.01
201
201.01.02
Diario 8/3/2021
A
118
102
102.01.01
S
Adq. de 280 pants dep
602
602.16
118
118.01
102
102.01
S
105
105.01
102
102.01
401
401.03
401.02
209
Diario 8/4/2021 209.01
208
207.01
500
501.01
115
115.01
S
603
603.01
602
602.16
107
107.01
107.02
Diario 8/4/2021
216
216.01
216.11
210
210.01
S
105
105.01
401
401.03
Diario 8/5/2021
118
118.01
S
401
401.03
118
118.01
105
105.01
Diario 8/5/2021
115
115.01
500
500.01
S
101
101.01
403
403.01
Ingreso 8/6/2021
208
208.01
S
205
205.02
118
118.01
102
Egresos 8/6/2021
102.01
118
118.01
S
701
701.04
102
Egresos 8/7/2021
102.01
S
179
179.01
102
Egresos 8/7/2021
102.01
S
Compra de una patente al inventor Fernando Andra
205
205.02
118
118.01
102
Egresos 8/6/2021
102.01
118
118.01
S
102
102.01
105
105.04
208
208.01
209
209.01
Diario 8/8/2021
401
401.02
Diario 8/8/2021
401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGUALES
Venta de 300 pant deportivos a $400.
201
201.01
118
118.01
102
Egresos 8/9/2021
102.01
118
118.01
S
Pago a nuestro p
Egresos 8/9/2021
102
102.01
S
Pago a nuestro p
105
105.04
209
209.01
401
Diario 8/9/2021 401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGUALES
Venta a c
102
102.01.01
105
105.02
208
Diario 8/10/2021
208.01
209
209.01
Diario 8/10/2021 401
401.02
401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGU
Venta de 20 pants deportivos al cliente Carlos Tovar, cada
102
102.01
105
105.03
208
208.01
209
Ingreso 8/10/2021
209.01
401
401.02
401
401.03
S
102
102.02
252
Ingreso 8/10/2021
252.01
S
216
216.01
216.11
Egreso 8/11/2021
102
102.01
S
Se pagan los impuestos rete
102
102.01
105
105.02
208
208.01
209
209.01
Diario 8/11/2021
401
401.02
401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGUALES
Venta de 30 pants deportivos al Sr. Juan Torres e
401
401.03
118
118.01
105
105.01
Diario 8/12/2021
115
115.01
500
500.01
S
115
115.01.01
119
119.01
Diario 8/12/2021 201
201.01
S
Adquisición a crédito de 350 p
603
603.78
602
602.16
118
Diario 8/12/2021
118.01
Diario 8/12/2021
102
102.01
SUMAS IGU
603
603.55
602
602.16
118
Ingreso 8/13/2021
118.01
105
105.04
209
209.01
401
Diario 8/13/2021 401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGUALES
Venta a c
107
107.02
102
Egreso 8/11/2021
102.01
S
El director
102
102.01
103
Ingreso 8/11/2021 103.01
702
S
105
Diario 8/15/2021
105.01
401
401.03
Diario 8/15/2021
118
118.01
S
210
210.01
102
Diario 8/11/2021
102.01
S
Liquidación de pro
401
401.03
118
118.01
105
105.01
Diario 8/16/2021
115
115.01
500
500.01
S
603
602.5
602.51
602.52
118
Diario 8/4/2021
118.01
102
102.01
S
603
603.34
119
119.01
205
205.02
216
216.04
216.1
Egresos 8/16/2021
205
205.02
118
118.01
102
102.01
119
119.01
S
Pago de asesoria
115
115.01.01
119
119.01
118
118.01
Diario 8/17/2021 201
201.01
102
102.01
S
Compra de 140 c
115
115.01.01
119
119.01
Diario 8/17/2021
201
201.01
S
Co
205
205.02
118
118.01
102
Egresos 8/18/2021
102.01
118
118.01
Egresos 8/18/2021
205
205.02
118
118.01
102
Egresos 8/18/2021
102.01
118
118.01
S
201
201.01
118
118.01
102
Egresos 8/18/2021
102.01
118
118.01
S
Pago a nuestro p
102
102.01
105
105.02
208
208.01
209
209.01
Diario 8/19/2021
401
401.02
401.03
501
501.01
115.01
SUMAS IGU
Venta de 300 pants deportivos al Sr. Juan Torres e
603
602
Egresos 8/19/2021
118
118.01
102
102.01
SUMAS IGU
El responsable de
102
102.01
171.03
403
403.01
Ingresos 8/20/2021 154
154.01
208
208.01
SUMAS IGU
102
102.01
602
602.49
603
Egreso 8/21/2021
603.49
107
107.02
S
Entrega de comp
105
105.04
209
209.01
401
Diario 8/22/2021 401.03
501
501.01
115.01
Diario 8/22/2021
SUMAS IGUALES
Venta a c
105
105.01
401
401.02
Diario 8/22/2021
118
118.01
S
201
201.01
118
118.01
102
Egresos 8/23/2021
102.01
118
118.01
S
Pago a nuestro p
603
603.01
602
602.16
107
107.01
107.02
Diario 8/23/2021
216
216.01
216.11
210
210.01
S
115
115.01.01
119
119.01
Diario 8/24/2021
201
201.01
S
Diario 8/24/2021
Adquisición a crédito de 100 cha
201
201.01.01
115
115.01
Diario 8/24/2021
119
119.01
S
Se le dev
201
201.01.01
115
115.01
Diario 8/25/2021
119
119.01
S
Registro de la re
102
102.01
107
Ingreso 8/25/2021
107.03
S
102
102.01
105
105.03
208
208.01
209
Ingreso 8/26/2021
209.01
401
401.02
401
401.03
S
115
Diario 8/26/2021
115.01.01
119
119.01
Diario 8/26/2021
201
201.01
S
Adquisición a crédito de 97 p
102
102.01
208
208.01
401
Ingreso 8/26/2021 401.02
501
501.01
115.01
SUMAS IGU
603
603.55
602
602.16
118
Egreso 8/27/2021
118.01
102
102.01
101
Diario 8/27/2021
101.01
S
S
602
602.16
118
118.01
Egresos 8/28/2021
102
102.01
S
Egresos 8/28/2021
102
102.01
105
105.03
208
208.01
209
Ingreso 8/28/2021
209.01
401
401.02
401
401.03
S
210
210.01
102
Egresos 8/29/2021
102.01
S
Liquidación de pro
102
102.01.01
Ingresos 8/29/2021 702
S
Se recibiron los rendimientos
252
252.01
701
701.04
Egresos 8/29/2021
252
252.01
S
101
101.01
403
403.01
Ingreso 8/30/2021
208
Ingreso 8/30/2021
208.01
S
201
201.01
118
118.01
102
Egresos 8/30/2021
102.01
118
118.01
S
Pago a nuestro p
603
603.01
210
Diario 8/30/2021 210.01
210.01
S
102
102.01
105
105.03
208
208.01
209
Ingreso 8/30/2021
209.01
401
401.02
401
401.03
S
102
102.01
208
208.01
401
Ingreso 8/26/2021 401.02
Ingreso 8/26/2021
501
501.01
115.01
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
213
213.01
SUMAS IGU
Diario 8/31/2021
SUMAS IGU
FABRICA DE DEPORTES MIKE S.A. DE C.V.
Cuentas
Asiento de apertura
Bancos
BBVA
Clientes
Clientes Juan Torres
Clientes Carlos Tovar
Clientes Juan Fuentes
Clientes Lourdes Munch
Estimación Cuenta Cobro Dudoso
Deudores
Deudores José García
Deudores Víctor Padilla
IVA acreditable pendiente de pago
Inventarios
Equipo de Transporte
Depreciación acumulada Eq. de Transporte
Mobiliario y Equipo de Oficina
Depreciación acumulada mobiliario y equipo de oficina
Gastos de Instalación
Amortización Gastos de instalación
Seguros y fianzas
Rentas pagadas por anticipado
SUMAS IGUALES
Asiento No. 1
Inventarios
CHAMARRAS DEPORTIVAS
Impuestos acreditables por pagar
Iva por acreditar
SUMAS IGUALES
Compra a crédito de chamarrasdeportivas al proveedor MAQUI
Asiento No. 2
Equipo de reparto
Edificios
SUMAS IGUALES
Registro por la donación de un equipo de reparto y un edificio p
Asiento No. 3
Proveedores
MAQUILADORA SPORTIVA
SUMAS IGUALES
Registro de la rebaja concedida por el proveedor "MAQUILADORA SPOR
Asiento No. 4
Inversiones
Inversiones temporales
SUMAS IGUALES
Registro del desmbolso mediante cheque por una inversión a 28 días
Asiento No. 5
Proveedores
Proveedores MAQUILADORA SPORTIVA
SUMAS IGUALES
Se devuelve al proveedor “Maquiladora Sportiva"Chamarras deportivas po
Asiento No. 6
Fondo fijo de caja
Ernesto Garcia
SUMAS IGUALES
Se establece un fondo fijo de caja asignando como responsable al Sr. JUAN MANCIAS median
Asiento No. 7
Inventarios
PANTS DEPORTIVO
Iva por acreditar
Impuestos acreditables pagados
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Adq. de 280 pants deportivos $250.00 c/u mas IVA con provedor CHAMARRAS DE
Asiento No. 8
Gastos de venta
Refacciones de equipo de reparto
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Compra de llantas para camioneta de repar
Asiento No. 9
Cliente
Sr. Juan Torres
Bancos
BBVA
Costos
Costos de ventas
SUMAS IGUALES
Se vente mercancia a 70% a crédito y 30% a co
Asiento No. 10
Gastos de administración
Sueldos y salarios
Gastos de venta
Sueldos y salarios
SUMAS IGUALES
Provisión de sueldos y salarios de mes de Ago
Asiento No. 11
Ingresos
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crèdito
Impuestos trasladados por pagar
Iva por trasladar
SUMAS IGUALES
Se concede una rebaja por $5104
Asiento No. 12
Ingresos
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crèdito
Iva por trasladar
Inventario
Inventario
SUMAS IGUALES
Devolución por el Sr Juan Torres
Asiento No. 13
Caja
Caja y efectivo
SUMAS IGUALES
Ventra al contado de cartón
Asiento No. 14
Acreedores diversos
Agencia Forx
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Pago a nuestro acreedor "Agencia Forx"
Asiento No. 15
Gastos financieros
Intereses a cargo banacario nacional
SUMAS IGUALES
Pago por comisión bancaria de $900.00por el uso de la ba
Asiento No. 16
Marcas y patentes
Marcas y patentes
SUMAS IGUALES
Compra de una patente al inventor Fernando Andrade, que contribuira a la empresa mejero sus procesos de produ
Asiento No. 17
Acreedores diversos
Famza
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Pago a nuestro acreedor "Famza"
Asiento No. 18
Bancos
BBVA
Clientes
Lourdes Munch
Costo de venta y/o servicio
Costo de venta
S IGUALES
Venta de 300 pant deportivos a $400.00 mas IVA. Al cliente Lourdes Munch . 35% a crédito y la dif
Asiento No. 19
Proveedores
Maquiladora Sportiva
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Pago a nuestro proveedor Maquiladora Sportiva por $124,625.00 a cuenta de la
Asiento No. 20
Bancos Moneda extranjera

Bancos Centenario
SUMAS IGUALES
Pago a nuestro proveedor Maquiladora Sportiva por $124,625.00 a cuenta de la
Asiento No. 21
Clientes
Juan Fuentes

Costo de venta
S IGUALES
Venta a crédito de 50 chamarras deportivas a un costo de $575.00 más I
Asiento No. 22
Bancos
BBVA
Clientes
Sr. Carlos Tovar
Costo de venta
SUMAS IGUALES
ta de 20 pants deportivos al cliente Carlos Tovar, cada prenda se vende a un precio de $380.00 mas IVA c/u. Por el 40
asciende a $ 6,200.00
Asiento No. 23
Bancos
BBVA
Impuestos trasladados no cobrados

IVA trasladado no cobrado
Ingresos
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crédito
SUMAS IGUALES
Se cobra al Sr. Juan Fuentes $54,304.00 a cuenta de
Asiento No. 24
Bancos
HSBC
SUMAS IGUALES
Se cobra un prestamo bancario de $1,300,000.00 contrata
Asiento No. 25
Impuestos retenidos
Impuestos retenidos de ISR por sueldos y
salarios
Retenciones de IMSS a los trabajadores
SUMAS IGUALES
Se pagan los impuestos retenidos de ISR por pagar y las cuotas y aportaciones al IMSS que
Asiento No. 26
Bancos
BBVA
Clientes
Sr. Juan Torres

Costo de venta
S IGUALES
Venta de 30 pants deportivos al Sr. Juan Torres el 35% a crédito y el 65% se cobra en eefctuivo. Las prendas so
Asiento No. 27
Ingresos
Iva por trasladar
Inventario
Inventario
SUMAS IGUALES
Devolución de 3 pants por el Sr Juan Torre
Asiento No. 28
Inventario
Inventario de pants deportivos
IVA pendiente de pago
SUMAS IGUALES
Adquisición a crédito de 350 pants deportivos al precio de $261.00 más IVA c/u. la operación
Asiento No. 29
Mantenimiento a equipo de oficina
Gastos de venta
Mantenimiento a equipo de oficina
IVA acreditable pagado
SUMAS IGUALES
Pago por reparaciones y servicio de mantenimiento efectuado
Asiento No. 30
Papeleria
Gastos de venta
Papeleria
SUMAS IGUALES
Se paga factura por la compra de papeleri
Asiento No. 31
Clientes
Carlos Tovar

Costo de venta
S IGUALES
Venta a crédito de 10 chamarras deportivas a un costo de $590.00 más I
Asiento No. 32
Deudores diversos
Socios y accionistas
SUMAS IGUALES
El director de la empresa José Quevedo, viaja a EU. y se le asignan viático
Asiento No. 33
Bancos
BBVA
Inversiones
Inversiones temprales
SUMAS IGUALES
El Estado de cuanta Bancario refleja depósito de
Asiento No. 34
Ingresos
Iva por trasladar
SUMAS IGUALES
Se le concede al Cliente Carlos Tovar una reb
Asiento No. 35
Provisión de sueldos y salarios por pagar
SUMAS IGUALES
Liquidación de provisión de sueldos y salarios correspondientes a la nómina #1 d
Asiento No. 36
Ingresos
Impuestos trasladados por cobrar
Iva por trasladar
Inventario
Inventario
SUMAS IGUALES
Devolución de 5 chamarras por parte del Sr. Carl
Asiento No. 37
Télefono
Internet
Agua
SUMAS IGUALES
Pago de Luz, Internet y agua del Dpto. de administración por
Asiento No. 38
Honorario a personas fisicas residentes nacionales
Asiento No. 38 A
Acreedores diversos a corto plazo
Acreedores diversos a corto plazo nacional
SUMAS IGUALES
Pago de asesoria administrativa por $12,000.00 mensuales más IVA menos las r
Asiento No. 39
Inventario
SUMAS IGUALES
Compra de 140 chamarras a $430.00 más IVA al proveedor Maquila Sportiva a
Asiento No. 40
Inventario
SUMAS IGUALES
Compra de 150 pans a $430261.00 más IVA al proveedorChamar
Asiento No. 41
Acreedores diversos
Agencia Forx
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Asiento No. 42
Acreedores diversos
Famza
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Asiento No. 43
Proveedores
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Pago a nuestro proveedor Chamarras deportivas por $155,157.00 a cuenta de la
Asiento No. 44
Bancos
BBVA
Clientes
Sr. Juan Torres

Costo de venta
SUMAS IGUALES
Venta de 300 pants deportivos al Sr. Juan Torres el 35% a crédito y el 65% se cobra en eefctuivo. Las prendas so
Asiento No. 45
Gastos de venta
Limpieza de oficinas
Reparación de bicicleta de mensajero
Fletes y acarreos
Talleres royal por reparación de fotocopiadora
Compra de gasolina para vehiculos
Carpintería Sali, reparacide sillas
Taller mecánico por reparacion de vehículos
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
El responsable de caja chica, presenta los siguientes gastos para su correspondien
Asiento No. 46
Bancos
BBVA
Depreciación acumulada Eq. de Transporte
SUMAS IGUALES
Venta de equipo de transporte en $200,000.
Asiento No. 47
Bancos
BBVA
Gastos de venta
Viaticos y gastos de viaje
Gastos de administracion
Viaticos y gastos de viaje
SUMAS IGUALES
Entrega de comprobantes de gastos por el director Jose Quevedo por $22,000.0
Asiento No. 48
Clientes
Carlos Tovar

Costo de venta
S IGUALES
Venta a crédito de 181 chamarras deportivas a un costo de $580.00 más
Asiento No. 49
Ingresos
Iva por trasladar
SUMAS IGUALES
Se concede una rebaja por $1,616.00 mas IV
Asiento No. 50
Proveedores
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Asiento No. 51
Sueldos y salarios
Gastos de venta
Sueldos y salarios
SUMAS IGUALES
Provisión de sueldos y salarios de mes de Ago
Asiento No. 52
Inventario
SUMAS IGUALES
Adquisición a crédito de 100 chamarras deportivos al precio de $431.00 más IVA c/u. la operac
Asiento No. 53
Proveedores
SUMAS IGUALES
Se le devuelven 2 chamarras al proveedor "maquiladora sportiva" ya q
Asiento No. 54
Proveedores
SUMAS IGUALES
Registro de la rebaja concedida por el proveedor "MAQUILADORA SPORTIV
Asiento No. 55
Bancos
BBVA
SUMAS IGUALES
Se cobra al Sr. Victor Padillaçs $1400.00 a cuenta de
Asiento No. 56
Bancos
BBVA

Ingresos
SUMAS IGUALES
Se cobra al cliente Lourdes Munch la cantidad de $
Asiento No. 57
Inventario
SUMAS IGUALES
Adquisición a crédito de 97 pans deportivos al precio de $282.00 más IVA c/u. la operación
Asiento No. 58
Bancos
BBVA

Costo de venta
SUMAS IGUALES
Venta de contado de 100 chamarras deportivas al precio de $
Asiento No. 59
Papeleria
Gastos de venta
Papeleria
SUMAS IGUALES
Pago por la compra de papelería por $1,200.00 m
Asiento No. 60
Bancos
BBVA
SUMAS IGUALES
Se reduce el fondo fijo de caja a $15,000.00 haciendo un deposit
Asiento No. 61
Gastos de venta
Refacciones de equipo de reparto
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Compra de llantas para camioneta de repar
Asiento No. 62
Bancos
BBVA

Ingresos
SUMAS IGUALES
El cliente Carlos Tovar liquida $60,000.00 a cuenta d
Asiento No. 63
SUMAS IGUALES
Liquidación de provisión de sueldos y salarios correspondientes a la nómina #2 d
Asiento No. 64
Bancos
BBVA
SUMAS IGUALES
Se recibiron los rendimientos por los intereses ganados de la inversion a corto plazo de 02 de
Asiento No. 65
Cuentas por pagar a largo plazo
Documentos bancarios y financieros por pagar a largo plazo nacional
Gastos financieros
Intereses a crago bancario nacional
SUMAS IGUALES
Se paga mensaulidad corrspondiente al prestamo b
Asiento No. 66
Caja
Caja y efectivo
SUMAS IGUALES
Asiento No. 67
Proveedores
Iva acreditable
SUMAS IGUALES
Asiento No. 68
Sueldos y salarios
SUMAS IGUALES
Provisión de aguinaldo y prima vacaciona
Asiento No. 69
Bancos
BBVA

Ingresos
SUMAS IGUALES
El cliente Carlos Tovar liquida $60,000.00 a cuenta d
Asiento No. 70
Bancos
BBVA
Costo de venta
SUMAS IGUALES
Venta de contado de 300 pants deportivas al precio de $37
Asiento No. 71
Gastos de administraciòn
Gastos de venta
SUMAS IGUALES
Aplicar la depreciaciòn de equipo de oficina 10% y
Asiento No. 72
Gastos de venta
SUMAS IGUALES
Aplicar la depreciacion de equipo de transporte y equipo
Asiento No. 73
Gastos de venta
SUMAS IGUALES
Aplicar la amortización de gastos de instalaciòn
Asiento No. 74
Gastos de venta
SUMAS IGUALES
Aumentaciòn de cuentas de cobro dudoso por $
Asiento No. 75
Gastos de venta
SUMAS IGUALES
Amortizacion de las rentas pagadas por snticipado po
Asiento No. 76
SUMAS IGUALES
Amortizacion de las polizas de seguro por $1,0
Asiento No. 77
SUMAS IGUALES
Amortizacion de la patente
Asiento No. 78
Bancos centenarios
Gastos financieros
SUMAS IGUALES
Registro de fluctuaciòn cambiaria
Asiento No. 79
Impuestos trasladados
IVA trasladado cobrado
Impuestos y derechos por pagar

IVA por pagar
SUMAS IGUALES
Ajuste de IVA
Asiento No. 80
Ventas a contado
Ventas a credito
Otros ingresos
Productos financieros
SUMAS IGUALES
Determinacion del resultado del ejercicio
Cuentas Parcial
Asiento de apertura
$ 1,766,790.00
$ 48,930.00
$ 112,369.00
$ 81,304.00
$ 8,594.00
$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 4,800.00
$ 72,543.00
equipo de oficina
Proveedores
Proveedores MAQUILADORA SPORTIVA $ 176,630.00
Proveedores CHAMARRAS DEPORTIVAS $ 162,155.00
Acreedores
Acreedores - Agencia Forx $ 120,000.00
Acreedores Famza. $ 43,000.00
Impuestos trasladados no cobados
IVA trasladado no cobrado $ 34,647.00
Impuestos y derechos por pagar
ISR por pagar $ 43,522.00
Impuestos retenidos
Impuestos retenidos $ 18,000.00
Cuotas y aportaciones IMSS $ 10,000.00
Capital social
Capital social variable $ 1,951,551.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 1
$ 108,000.00
$ 17,280.00
Proveedores
SUMAS IGUALES
Compra a crédito de chamarrasdeportivas al proveedor MAQUILADORA SPORTIVA
Asiento No. 2
Capital social
SUMAS IGUALES
Registro por la donación de un equipo de reparto y un edificio por parte de los socios
Asiento No. 3
$ 1,392.00
Inventarios
CHAMARRAS DEPORTIVAS $ 1,200.00
Iva por acreditar $ 192.00
SUMAS IGUALES
gistro de la rebaja concedida por el proveedor "MAQUILADORA SPORTIVA." por cada prenda + IVA
Asiento No. 4
$ 100,000.00
Bancos
BBVA $ 100,000.00
SUMAS IGUALES
Registro del desmbolso mediante cheque por una inversión a 28 días con un interés de 5% anual
Asiento No. 5
$ 10,440.00
Inventarios
Iva por acreditar $ 1,440.00
SUMAS IGUALES
evuelve al proveedor “Maquiladora Sportiva"Chamarras deportivas por diversos defectos de fabricación.
Asiento No. 6
$ 24,000.00
Bancos
BBVA $ 24,000.00
SUMAS IGUALES
ijo de caja asignando como responsable al Sr. JUAN MANCIAS mediante el cheque #1244 de la cuenta BBVA de la e
Asiento No. 7
$ 70,000.00
$ 6,720.00
$ 4,480.00
Proveedores
Bancos
BBVA $ 32,480.00
SUMAS IGUALES
ants deportivos $250.00 c/u mas IVA con provedor CHAMARRAS DEPORTIVAS 60% crédito 40% cheque #1245
Asiento No. 8
$ 1,900.00
$ 304.00
Bancos
BBVA $ 2,204.00
SUMAS IGUALES
Compra de llantas para camioneta de reparto
Asiento No. 9
$ 56,515.20
$ 131,868.80
Ingresos
Ventas a crédito $ 48,720.00
Ventas a contado $ 113,680.00
Iva por trasladar $ 7,795.20
Iva trasladado $ 18,188.80
$ 98,329.00
Inventario
Inventario $ 98,329.00
SUMAS IGUALES
Se vente mercancia a 70% a crédito y 30% a contado
Asiento No. 10
$ 18,000.00
$ 12,000.00
Funcionarios y empleados
Sr. Garcia $ 500.00
Sr. Victor Padilla $ 600.00
Impuestos retenidos y por pagar
ISR retenido $ 3,000.00
IMSS retenido $ 2,000.00
Provisión de sueldos y salarios por pagar $ 23,900.00
SUMAS IGUALES
Provisión de sueldos y salarios de mes de Agosto
Asiento No. 11
Clientes
Sr. Juan Torres $ 5,920.64
a general a crèdito $ 5,104.00
$ 816.64
SUMAS IGUALES
Se concede una rebaja por $5104
Asiento No. 12
a general a crèdito $ 5,000.00
$ 800.00
Clientes
$ 4,469.50
Costos
Costos de ventas $ 4,469.50
SUMAS IGUALES
Devolución por el Sr Juan Torres
Asiento No. 13
$ 2,320.00
Otros ingresos
Otros ingresos $ 2,000.00
Impuestos trasladados cobrados
Iva trasladado cobrado $ 320.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 14
$ 20,000.00
$ 2,758.62
Bancos
BBVA $ 20,000.00
Iva por acreditable $ 2,758.62
SUMAS IGUALES
Asiento No. 15
$ 900.00
Bancos
BBVA $ 900.00
SUMAS IGUALES
Pago por comisión bancaria de $900.00por el uso de la banca electrónica
Asiento No. 16
$ 230,000.00
Bancos
BBVA $ 230,000.00
SUMAS IGUALES
do Andrade, que contribuira a la empresa mejero sus procesos de producción en la fabrica. Se le ha estimado una vida
Asiento No. 17
$ 15,000.00
$ 2,068.97
Bancos
BBVA $ 15,000.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 18
$ 90,480.00
$ 48,720.00
IVA trasladado cobrado $ 12,480.00
Ingresos
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general de contad $ 78,000.00
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crédito $ 42,000.00
$ 80,400.00
os a $400.00 mas IVA. Al cliente Lourdes Munch . 35% a crédito y la diferencia 65% en efectivo, en costo de venta es d
Asiento No. 19
$ 124,625.00
$ 17,189.66
Bancos
BBVA $ 124,625.00
SUMAS IGUALES
nuestro proveedor Maquiladora Sportiva por $124,625.00 a cuenta de la deuda que se tiene con el con cheque
Asiento No. 20
$ 4,000.00
$ 140,000.00
Bancos
BBVA $ 144,000.00
SUMAS IGUALES
nuestro proveedor Maquiladora Sportiva por $124,625.00 a cuenta de la deuda que se tiene con el con cheque
Asiento No. 21
$ 33,350.00
Ingresos
$ 22,347.50
Venta a crédito de 50 chamarras deportivas a un costo de $575.00 más IVA c/u al cleinte Juan Fuentes
Asiento No. 22
$ 3,526.40
$ 5,289.60
IVA trasladado cobrado $ 486.40
IVA trasladado no cobrado $ 729.60
Ingresos
$ 5,360.00
MAS IGUALES
var, cada prenda se vende a un precio de $380.00 mas IVA c/u. Por el 40% se concede a crédito el resto 60% es cobrad
asciende a $ 6,200.00
Asiento No. 23
$ 59,304.00
Clientes
Sr. Juan Fuentes $ 59,304.00
$ -
$ 8,179.86
Ingresos
a general a crédito $ 51,124.14

SUMAS IGUALES
Se cobra al Sr. Juan Fuentes $54,304.00 a cuenta de su adeudo
Asiento No. 24
$ 1,300,000.00
Cuentas por pagar a largo plazo
Acreedores bancarios a largo plazo $ 1,300,000.00
SUMAS IGUALES
Se cobra un prestamo bancario de $1,300,000.00 contratado con HSBC.
Asiento No. 25
$ 18,000.00
$ 10,000.00
Bancos
BBVA $ 28,000.00
SUMAS IGUALES
estos retenidos de ISR por pagar y las cuotas y aportaciones al IMSS que se generarón durante el mes de julio con che
Asiento No. 26
$ 7,917.00
$ 4,263.00
Ingresos
$ 8,040.00
Torres el 35% a crédito y el 65% se cobra en eefctuivo. Las prendas son vendidas a $350 mas IVA c/u. El costo de ve
Asiento No. 27
$ 168.00
Clientes
$ 804.00
Costos
Costos de ventas $ 804.00
SUMAS IGUALES
Devolución de 3 pants por el Sr Juan Torres
Asiento No. 28
$ 91,350.00
$ 14,616.00
Proveedores
Proveedor Chamarras deportivas $ 105,966.00
SUMAS IGUALES
o de 350 pants deportivos al precio de $261.00 más IVA c/u. la operación se realiza con el proveedor Chamarras depor
Asiento No. 29
$ 1,200.00
$ 800.00
$ 320.00
Bancos
BBVA $ 1,520.00
MAS IGUALES
Pago por reparaciones y servicio de mantenimiento efectuados a equipo de oficina
Asiento No. 30
$ 1,920.00
$ 1,280.00
$ 512.00
Bancos
BBVA $ 2,432.00
SUMAS IGUALES
Se paga factura por la compra de papeleria
Asiento No. 31
$ 6,844.00
Ingresos
$ 4,469.50
Venta a crédito de 10 chamarras deportivas a un costo de $590.00 más IVA c/u al cleinte Carlos Tovar
Asiento No. 32
$ 27,600.00
Bancos
BBVA $ 27,600.00
SUMAS IGUALES
director de la empresa José Quevedo, viaja a EU. y se le asignan viáticos de 1200 dolares al TC de 23.00
Asiento No. 33
$ 2,000.00
Productos financieros $ 2,000.00

SUMAS IGUALES
El Estado de cuanta Bancario refleja depósito de intereses
Asiento No. 34
Clientes
Carlos Tovar $ 410.64
a general a crédito $ 354.00
$ 56.64
SUMAS IGUALES
Se le concede al Cliente Carlos Tovar una rebaja
Asiento No. 35
$ 23,900.00
Bancos
BBVA $ 23,900.00
SUMAS IGUALES
ón de provisión de sueldos y salarios correspondientes a la nómina #1 de la primera quincena del mes de agosto
Asiento No. 36
$ 472.00
Clientes
Sr. Carlos Tovar $ 3,422.00
$ 2,234.75
Costos
SUMAS IGUALES
Devolución de 5 chamarras por parte del Sr. Carlos Tovar
Asiento No. 37
$ 12,000.00
$ 1,920.00
Bancos
BBVA $ 13,920.00
SUMAS IGUALES
Pago de Luz, Internet y agua del Dpto. de administración por $12,000.00 más IVA
Asiento No. 38
es nacionales $ 12,000.00
$ 1,920.00
Acreedores diversos a corto plazo
Acreedores diversos a corto plazo nacional $ 11,440.00
Impuestos retenidos
Impuestos retenidos de ISR por servicios profesionales $ 1,200.00
Impuestos retenidos de IVA $ 1,280.00
Asiento No. 38 A
$ 11,440.00
$ 1,920.00
Bancos
BBVA $ 11,440.00
IVA pendiente de pago $ 1,920.00
SUMAS IGUALES
asesoria administrativa por $12,000.00 mensuales más IVA menos las retenciones de ISR y 2/3 partes de IVA
Asiento No. 39
$ 60,200.00
$ 6,742.40
$ 2,889.60
Proveedores
Proveedor Maquiladora Sportiva $ 48,882.40
Bancos
BBVA $ 20,949.60
SUMAS IGUALES
a de 140 chamarras a $430.00 más IVA al proveedor Maquila Sportiva a crédito del 70% y a contado por 30%
Asiento No. 40
$ 39,150.00
$ 6,264.00
Proveedores
Proveedor Chamarras Deportivas $ 45,414.00
SUMAS IGUALES
Compra de 150 pans a $430261.00 más IVA al proveedorChamarras Deportivas a crédito
Asiento No. 41
$ 10,000.00
$ 1,379.31
Bancos
BBVA $ 10,000.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 42
$ 10,000.00
$ 1,379.31
Bancos
BBVA $ 10,000.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 43
$ 155,157.00
$ 21,400.97
Bancos
BBVA $ 155,157.00
SUMAS IGUALES
nuestro proveedor Chamarras deportivas por $155,157.00 a cuenta de la deuda que se tiene con el con cheque
Asiento No. 44
$ 75,168.00
$ 50,112.00
Ingresos
$ 78,501.00
MAS IGUALES
Torres el 35% a crédito y el 65% se cobra en eefctuivo. Las prendas son vendidas a $360 mas IVA c/u. El costo de ve
Asiento No. 45
$ 500.00
$ 250.00
$ 780.00
$ 1,300.00
$ 590.00
$ 1,200.00
$ 850.00
$ 630.40
Bancos
BBVA $ 6,100.40
MAS IGUALES
sable de caja chica, presenta los siguientes gastos para su correspondiente rembolso por lo que recibe un cheque
Asiento No. 46
$ 196,300.00
$ 3,700.00
Otros ingresos
Ingresos por la enajenaciòn de eq. De transporte $ 169,224.14
Automoviles, autobuses, camiones de carga, etc.
Equipo de transporte $ 3,700.00
MAS IGUALES
Venta de equipo de transporte en $200,000.00
Asiento No. 47
$ 5,600.00
$ 8,800.00
$ 13,200.00
Deudores diversos
Socios y accionistas $ 27,600.00
SUMAS IGUALES
a de comprobantes de gastos por el director Jose Quevedo por $22,000.00 la diferencia se deposita en el banco
Asiento No. 48
$ 121,776.80
Ingresos
$ 79,078.90
Venta a crédito de 181 chamarras deportivas a un costo de $580.00 más IVA c/u al cliente Carlos Tovar
Asiento No. 49
Clientes
$ 258.56
SUMAS IGUALES
Se concede una rebaja por $1,616.00 mas IVA
Asiento No. 50
$ 20,000.00
$ 2,758.62
Bancos
BBVA $ 20,000.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 51
$ 18,000.00
$ 12,000.00
Funcionarios y empleados
Sr. Garcia $ 500.00
Impuestos retenidos y por pagar
SUMAS IGUALES
Provisión de sueldos y salarios de mes de Agosto
Asiento No. 52
$ 43,100.00
$ 6,896.00
Proveedores
Proveedor Maquiladora sportiva $ 49,996.00
SUMAS IGUALES
e 100 chamarras deportivos al precio de $431.00 más IVA c/u. la operación se realiza con el proveedor Maquiladora S
Asiento No. 53
$ 999.92
Inventarios
CHAMARRAS DEPORTIVAS $ 862.00
SUMAS IGUALES
Se le devuelven 2 chamarras al proveedor "maquiladora sportiva" ya que no corresponden al modelo
Asiento No. 54
$ 2,204.00
Inventarios
SUMAS IGUALES
o de la rebaja concedida por el proveedor "MAQUILADORA SPORTIVA." por $19.00 cada prenda + IVA
Asiento No. 55
$ 1,400.00
Deudores diversos
Sr. Victor Padilla $ 1,400.00
SUMAS IGUALES
Se cobra al Sr. Victor Padillaçs $1400.00 a cuenta de su adeudo
Asiento No. 56
$ 24,402.00
Clientes
Lourdes Munch $ 24,402.00
$ -
$ 3,365.79
Ingresos

SUMAS IGUALES
Se cobra al cliente Lourdes Munch la cantidad de $24,402.00
Asiento No. 57
$ 27,354.00
$ 4,376.64
Proveedores
SUMAS IGUALES
to de 97 pans deportivos al precio de $282.00 más IVA c/u. la operación se realiza con el proveedor Chamarras deport
Asiento No. 58
$ 63,220.00
Ingresos
$ 42,095.00
MAS IGUALES
Venta de contado de 100 chamarras deportivas al precio de $545.00 más IVA c/u
Asiento No. 59
$ 720.00
$ 480.00
$ 192.00
Bancos
BBVA $ 1,392.00
SUMAS IGUALES
Pago por la compra de papelería por $1,200.00 más IVA
Asiento No. 60
$ 109,717.00
Fondo fijo de caja
Ernesto Garcia $ 109,717.00
SUMAS IGUALES
Se reduce el fondo fijo de caja a $15,000.00 haciendo un deposito a la cuenta de banco
Asiento No. 61
$ 2,050.00
$ 328.00
Bancos
BBVA $ 2,378.00
SUMAS IGUALES
Compra de llantas para camioneta de reparto
Asiento No. 62
$ 60,000.00
Clientes
$ -
$ 8,275.86
Ingresos

SUMAS IGUALES
El cliente Carlos Tovar liquida $60,000.00 a cuenta de su adeudo
Asiento No. 63
$ 23,900.00
Bancos
BBVA $ 23,900.00
SUMAS IGUALES
ón de provisión de sueldos y salarios correspondientes a la nómina #2 de la segunda quincena del mes de agosto
Asiento No. 64
$ 383.56
Productos financieros $ 383.56
SUMAS IGUALES
dimientos por los intereses ganados de la inversion a corto plazo de 02 de agosto. La inversión se renueva por otros 28
Asiento No. 65
por pagar a largo plazo nacional $ 10,833.33
$ 1,300.00
Bancos
HSBC $ 12,133.33
SUMAS IGUALES
Se paga mensaulidad corrspondiente al prestamo bancario
Asiento No. 66
$ 1,276.00
Otros ingresos
Impuestos trasladados cobrados
SUMAS IGUALES
Asiento No. 67
$ 40,000.00
$ 5,517.24
Bancos
BBVA $ 40,000.00
SUMAS IGUALES
Asiento No. 68
$ 7,500.00
Provisión de aguinaldo y prima vacacional
Provisión de aguinaldo por pagar $ 5,000.00
Provisión de prima vacacional por pagar $ 2,500.00
SUMAS IGUALES
Provisión de aguinaldo y prima vacacional
Asiento No. 69
$ 60,000.00
Clientes
$ -
$ 8,275.86
Ingresos

SUMAS IGUALES
El cliente Carlos Tovar liquida $60,000.00 a cuenta de su adeudo
Asiento No. 70
$ 128,760.00
Ingresos
$ 80,190.00
MAS IGUALES
Venta de contado de 300 pants deportivas al precio de $370.00 más IVA c/u
Asiento No. 71
Depreciaciòn de equipo de oficina $ 625.00

Depreciaciòn de edificio $ 12,500.00
MAS IGUALES
Aplicar la depreciaciòn de equipo de oficina 10% y edificio 5%
Asiento No. 72
Depreciacion de equipo de transporte $ 3,700.00

MAS IGUALES
Aplicar la depreciacion de equipo de transporte y equipo de reparto 25%
Asiento No. 73
Amortizaciòn de gastos de instalacion $ 3,600.00

MAS IGUALES
Aplicar la amortización de gastos de instalaciòn 10%
Asiento No. 74
Estimacion de cuentas incobrables nacional $ 4,000.00

MAS IGUALES
Aumentaciòn de cuentas de cobro dudoso por $4000
Asiento No. 75
$ 12,000.00
Pagos anticipados
Rentas pagadas por anticipado $ 12,000.00
MAS IGUALES
Amortizacion de las rentas pagadas por snticipado por $12,000.00
Asiento No. 76
$ 1,000.00
Pagos anticipados
Polizas de seguro $ 1,000.00
MAS IGUALES
Amortizacion de las polizas de seguro por $1,000.00
Asiento No. 77
$ 1,916.70
Amortizaciòn contable
Amortizaciòn de la patente $ 1,916.70
MAS IGUALES
Amortizacion de la patente
Asiento No. 78
$ 21,000.00
$ 200.00
Bancos moneda extranjera $ 200.00
Productos finsncieros $ 21,000.00
MAS IGUALES
Registro de fluctuaciòn cambiaria
Asiento No. 79
$ 126,611.75
Iva acreditable $ 66,028.69
$ 60,583.06
MAS IGUALES
Ajuste de IVA
Asiento No. 80
$ 607,453.62
-$ 14,877.62
$ 172,324.14
$ 23,383.56
Gastos de administraciòn $ 103,173.70
Gastos de venta $ 65,488.00
Costo de venta $ 491,302.65
Gastos financieros $ 2,400.00
Utilidad del ejercicio $ 107,374.41
Provision de ISR $ 18,544.93
MAS IGUALES
Determinacion del resultado del ejercicio
Debe Haber
$ 1,766,790.00
$ 248,197.00
$ 80,343.00
$ 100,650.00
$ 222,000.00
$ 3,700.00
$ 75,000.00
$ 625.00
$ 36,000.00
$ 150.00
$ 11,000.00
$ 24,000.00
$ 338,785.00
$ 163,000.00
$ 34,647.00
$ 43,522.00
$ 28,000.00
$ 1,951,551.00
$ 2,559,505.00 $ 2,559,505.00
$ 108,000.00
$ 17,280.00
$ 125,280.00
$ 125,280.00 $ 125,280.00
ORA SPORTIVA
$ 600,000.00
$ 3,000,000.00
$ 3,600,000.00
$ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
rte de los socios
$ 1,392.00
$ 1,200.00
$ 192.00
$ 1,392.00 $ 1,392.00
A." por cada prenda + IVA
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
n interés de 5% anual
$ 10,440.00
$ 9,000.00
$ 1,440.00
$ 10,440.00 $ 10,440.00
ersos defectos de fabricación.
$ 24,000.00
$ 24,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00
heque #1244 de la cuenta BBVA de la empresa
$ 70,000.00
$ 6,720.00
$ 4,480.00
$ 48,720.00
$ 32,480.00
$ 81,200.00 $ 81,200.00
TIVAS 60% crédito 40% cheque #1245
$ 1,900.00
$ 304.00
$ 2,204.00
$ 2,204.00 $ 2,204.00
$ 56,515.20
$ 131,868.80
$ 162,400.00
$ 7,795.20
$ 18,188.80
$ 98,329.00
$ 98,329.00
$ -
$ 286,713.00 $ 286,713.00
$ 18,000.00
$ 12,000.00
$ 1,100.00
$ 5,000.00
$ 23,900.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 5,920.64
$ 5,104.00
$ 816.64
$ 5,920.64 $ 5,920.64
$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00
$ 4,469.50
$ 4,469.50
$ 10,269.50 $ 10,269.50
$ 2,320.00
$ -
$ 2,000.00
$ 320.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
$ 20,000.00
$ 2,758.62
$ 20,000.00
$ 2,758.62
$ 22,758.62 $ 20,000.00
$ 900.00
$ 900.00
$ 900.00 $ 900.00
ectrónica
$ 230,000.00
$ 230,000.00
$ 230,000.00 $ 230,000.00
en la fabrica. Se le ha estimado una vida útil de la patente de 10 años
$ 15,000.00
$ 2,068.97
$ 15,000.00
$ 2,068.97
$ 17,068.97 $ 17,068.97
$ 90,480.00
$ 48,720.00
$ 12,480.00
$ 6,720.00
$ 120,000.00
$ 80,400.00
$ 80,400.00
$ 219,600.00 $ 219,600.00
a 65% en efectivo, en costo de venta es de $93,000.00
$ 124,625.00
$ 17,189.66
$ 124,625.00
$ 17,189.66
$ 141,814.66 $ 141,814.66
a que se tiene con el con cheque
$ 4,000.00
$ 140,000.00
$ 144,000.00
$ 144,000.00 $ 144,000.00
$ 33,350.00
$ 4,600.00
$ 28,750.00
$ 22,347.50
$ 22,347.50
$ 55,697.50 $ 55,697.50
u al cleinte Juan Fuentes
$ 3,526.40
$ 5,289.60
$ 486.40
$ 729.60
$ 7,600.00
$ 5,360.00
$ 5,360.00
$ 14,176.00 $ 14,176.00
concede a crédito el resto 60% es cobrado de inmediato. El costo de ventas
$ 59,304.00
$ 59,304.00
$ 8,179.86
$ 8,179.86
$ 51,124.14
$ 51,124.14
$ 118,608.00 $ 118,608.00
eudo
$ 1,300,000.00
$ 1,300,000.00
$ 1,300,000.00 $ 1,300,000.00
n HSBC.
$ 28,000.00
$ 28,000.00
$ 28,000.00 $ 28,000.00
nerarón durante el mes de julio con cheque
$ 7,917.00
$ 4,263.00
$ 1,092.00
$ 588.00
$ 10,500.00
$ 8,040.00
$ 8,040.00
$ 20,220.00 $ 20,220.00
didas a $350 mas IVA c/u. El costo de ventas asciende a $9,300.00
$ 1,050.00
$ 168.00
$ 1,218.00
$ 804.00
$ 804.00
$ 2,022.00 $ 2,022.00
$ 91,350.00
$ 14,616.00
$ 105,966.00
$ 105,966.00 $ 105,966.00
aliza con el proveedor Chamarras deportivas.
$ 1,200.00
$ 800.00
$ 320.00
$ 1,520.00
$ 2,320.00 $ 1,520.00
uipo de oficina
$ 1,920.00
$ 512.00
$ 2,432.00
$ 2,432.00 $ 2,432.00
$ 6,844.00
$ 944.00
$ 5,900.00
$ 4,469.50
$ 4,469.50
$ 11,313.50 $ 11,313.50
u al cleinte Carlos Tovar
$ 27,600.00
$ 27,600.00
$ 27,600.00 $ 27,600.00
200 dolares al TC de 23.00
$ 2,000.00
$ -
$ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
ses
$ 410.64
$ 354.00
$ 56.64
$ 410.64 $ 410.64
$ 23,900.00
$ 23,900.00
$ 23,900.00 $ 23,900.00
rimera quincena del mes de agosto
$ 2,950.00
$ 472.00
$ 3,422.00
$ 2,234.75
$ 2,234.75
$ 5,656.75 $ 5,656.75
var
$ 12,000.00
$ 1,920.00
$ 13,920.00
$ 13,920.00 $ 13,920.00
00.00 más IVA
$ 12,000.00
$ 1,920.00
$ 11,440.00
$ 2,480.00
$ 11,440.00
$ 1,920.00
$ 11,440.00
$ 1,920.00
$ 27,280.00 $ 27,280.00
ones de ISR y 2/3 partes de IVA
$ 60,200.00
$ 6,742.40
$ 2,889.60
$ 48,882.40
$ 20,949.60
$ 69,832.00 $ 69,832.00
to del 70% y a contado por 30%
$ 39,150.00
$ 6,264.00
$ 45,414.00
$ 45,414.00 $ 45,414.00
eportivas a crédito
$ 10,000.00
$ 1,379.31
$ 10,000.00
$ 1,379.31
$ 11,379.31 $ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 1,379.31
$ 10,000.00
$ 1,379.31
$ 11,379.31 $ 10,000.00
$ 155,157.00
$ 21,400.97
$ 155,157.00
$ 21,400.97
$ 176,557.97 $ 176,557.97
$ 75,168.00
$ 50,112.00
$ 10,368.00
$ 6,912.00
$ 108,000.00
$ 78,501.00
$ 78,501.00
$ 203,781.00 $ 203,781.00
didas a $360 mas IVA c/u. El costo de ventas asciende a $93,000.00
$ 3,282.00
$ 2,188.00
$ 630.40
$ 6,100.40
$ 6,100.40 $ 6,100.40
mbolso por lo que recibe un cheque
$ 196,300.00
$ 3,700.00
$ 169,224.14
$ 3,700.00
$ 27,075.86
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 5,600.00
$ 8,800.00
$ 13,200.00
$ 27,600.00
$ 27,600.00 $ 27,600.00
ferencia se deposita en el banco
$ 121,776.80
$ 16,796.80
$ 104,980.00
$ 79,078.90
$ 79,078.90
$ 200,855.70 $ 200,855.70
/u al cliente Carlos Tovar
$ 1,874.56
$ 1,616.00
$ 258.56
$ 1,874.56 $ 1,874.56
$ 20,000.00
$ 2,758.62
$ 20,000.00
$ 2,758.62
$ 22,758.62 $ 20,000.00
$ 18,000.00
$ 12,000.00
$ 1,100.00
$ 5,000.00
$ 23,900.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 43,100.00
$ 6,896.00
$ 49,996.00
$ 49,996.00 $ 49,996.00
realiza con el proveedor Maquiladora Sportiva
$ 999.92
$ 862.00
$ 137.92
$ 999.92 $ 999.92
corresponden al modelo
$ 2,204.00
$ 1,900.00
$ 304.00
$ 2,204.00 $ 2,204.00
por $19.00 cada prenda + IVA
$ 1,400.00
$ 1,400.00
$ 1,400.00 $ 1,400.00
deudo
$ 24,402.00
$ 24,402.00
$ 3,365.79
$ 3,365.79
$ 21,036.21
$ 21,036.21
$ 48,804.00 $ 48,804.00
2.00
$ 27,354.00
$ 4,376.64
$ 31,730.64
$ 31,730.64 $ 31,730.64
liza con el proveedor Chamarras deportivas
$ 63,220.00
$ 8,720.00
$ 54,500.00
$ 42,095.00
$ 42,095.00
$ 105,315.00 $ 105,315.00
0 más IVA c/u
$ 720.00
$ 480.00
$ 192.00
$ 1,392.00
$ 1,392.00 $ 1,392.00
A
$ 109,717.00
$ 109,717.00
$ 109,717.00 $ 109,717.00
cuenta de banco
$ 2,050.00
$ 328.00
$ 2,378.00
$ 2,378.00 $ 2,378.00
$ 60,000.00
$ 60,000.00
$ 8,275.86
$ 8,275.86
$ 51,724.14
$ 51,724.14
$ 120,000.00 $ 120,000.00
deudo
$ 23,900.00
$ 23,900.00
$ 23,900.00 $ 23,900.00
gunda quincena del mes de agosto
$ 383.56
$ 383.56
$ 383.56 $ 383.56
to. La inversión se renueva por otros 28 días
$ 10,833.33
$ 1,300.00
$ 12,133.33
$ 12,133.33 $ 12,133.33
rio
$ 1,276.00
$ -
$ 1,100.00
$ 176.00
$ 1,276.00 $ 1,276.00
$ 40,000.00
$ 5,517.24
$ 40,000.00
$ 5,517.24
$ 45,517.24 $ 40,000.00
$ 7,500.00
$ 7,500.00
$ 2,500.00
$ 7,500.00 $ 10,000.00
$ 60,000.00
$ 60,000.00
$ 8,275.86
$ 8,275.86
$ 51,724.14
$ 51,724.14
$ 120,000.00 $ 120,000.00
deudo
$ 128,760.00
$ 17,760.00
$ 111,000.00
$ 80,190.00
$ 80,190.00
$ 208,950.00 $ 208,950.00
más IVA c/u
$ 7,875.00
$ 5,250.00
$ 625.00
$ 12,500.00
$ 13,125.00 $ 13,125.00
o 5%
$ 3,700.00
$ 3,700.00
$ 3,700.00 $ 3,700.00
parto 25%
$ 2,160.00
$ 1,440.00
$ 3,600.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00
$ 2,400.00
$ 1,600.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00
000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 1,916.70
$ 1,916.70
$ 1,916.70 $ 1,916.70
$ 21,000.00
$ 200.00
$ 200.00
$ 21,000.00
$ 21,200.00 $ 21,200.00
$ -
$ 126,611.75
$ 66,028.69
$ 60,583.06
$ 126,611.75 $ 126,611.75
$ 607,453.62
$ 14,877.62
$ 172,324.14
$ 23,383.56
$ 103,173.70
$ 65,488.00
$ 491,302.65
$ 2,400.00
$ 107,374.41
$ 18,544.93
$ 803,161.32 $ 803,161.32
Fundamento NIF
NIF C-1 Efectivos y equivalentes de efectivo
NIF C-3 Cuentas por cobrar


NIF C-4 Inventarios
NIF C-6 Propiedades, planta y equipo
NIF C-8 Activos Intangibles
NIF C-5 pagos anticipados
NIF C-5 pagos anticipados
NIF C-9 Provisiones, Contigencias y compromisos
NIG C-9 Provisiones, contigencias y compromisos
NIF C-9 Provisiones, contigencias y compromisos
NIF D-4 Impuestos a la utilidad
NIF C-11 Capital contable

NIF C-4 Inventarios
NIF C-3 Cuentas por Cobrar

NIF C-11 Capital contable
NIF C-4 Inventarios
NIF C-2 Inversiones en instrumentos financieros
NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios
NIF B-E Estado de resultado integral
NIF C-4 Inventarios

NIF D-3 Beneficios a los empleados
NIF C-4 Inventarios


120000
NIF C-9 Provisiones, Contigencias y compromisos 19200
139200

NIF C-4 Inventarios
NIF C-2 Inversiones en instrumentos financieros
NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios
NIF C-4 Inventarios
NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios
C-9 Provisiones, contigencias y compromisos

NIF C-4 Inventarios
NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios
NIF C-4 Inventarios

NIF C-4 Inventarios
NIFC-3 Cuentas por cobrar



NIF C-4 Inventarios

BBVA Clientes Juan Torr
AP $ 1,766,790.00 $ 100,000.00 4 AP
9 $ 131,868.80 $ 24,000.00 6 9
22 $ 3,526.40 $ 2,204.00 7 26
23 $ 59,304.00 $ 2,204.00 8 44
26 $ - $ 20,000.00 14
33 $ 2,000.00 $ 900.00 15
44 $ 75,168.00 $ 230,000.00 16
47 $ 5,600.00 $ 15,000.00 17
55 $ 1,400.00 $ 124,625.00 19
56 $ 24,402.00 $ 144,000.00 20
58 $ 63,220.00 $ 28,000.00 25
60 $ 109,717.00 $ 1,520.00 29
62 $ 60,000.00 $ 2,432.00 30
64 $ 383.56 $ 27,600.00 32
69 $ 60,000.00 $ 23,900.00 35
70 $ 128,760.00 $ 13,920.00 37
18 $ 90,480.00 $ 20,949.60 39
26 $ 7,917.00 $ 10,000.00 41
46 $ 196,300.00 $ 10,000.00 42
$ 155,157.00 43
$ 6,100.40 45
$ 20,000.00 50
$ 1,392.00 59
$ 2,378.00 61
$ 23,900.00 63
$ 40,000.00 67
$ 11,440.00 38A
$ 2,786,836.76 $ 1,061,622.00
$ 1,725,214.76 $ -
Equipo de Transporte Depreciación acumulada Eq.

AP $ 222,000.00 $ 3,700.00 46 AP
46
$ 222,000.00 $ 3,700.00
$ 218,300.00 $ -
Acreedores - Agencia Forx Acreedores Famz

AP $ 120,000.00 AP
14 $ 20,000.00 17
41 $ 10,000.00 42
$ 30,000.00 $ 120,000.00
$ - $ 90,000.00
Fondo fijo de caja- Ernesto Garcia Iva acreditable

6 $ 24,000.00 $ 109,717.00 60 7
13 $ 2,320.00 8
14
66 $ 1,276.00 17
19
39
41
42
43
45
50
59
30
61
67
29
38A
$ 27,596.00 $ 109,717.00
$ - $ 82,121.00
Provisión de sueldos y salarios por pagar Otros ingresos

35 $ 23,900.00 $ 23,900.00 10
63 $ 23,900.00 $ 23,900.00 51
$ 47,800.00 $ 47,800.00
$ - $ -
Provisión de aguinaldo y prim

Impuestos retenidos de IVA
$ 1,280.00 38
$ - $ 1,280.00
$ - $ 1,280.00
Clientes Juan Torres Clientes Carlos Tovar
$ 48,930.00 $ 5,920.64 11 AP $ 112,369.00 $ 410.64
$ 56,515.20 $ 5,800.00 12 22 $ 5,289.60 $ 3,422.00
$ 4,263.00 $ 1,218.00 27 31 $ 6,844.00 $ 60,000.00
$ 50,112.00 48 $ 121,776.80 $ 60,000.00
$ 159,820.20 $ 12,938.64 $ 246,279.40 $ 123,832.64

$ 146,881.56 $ - $ 122,446.76 $ -
Depreciación acumulada Eq. de Transporte Mobiliario y Equipo de Oficina

$ 3,700.00 AP $ 75,000.00
$ 3,700.00 $ 3,700.00 72
$ 3,700.00 $ 7,400.00 $ 75,000.00 $ -
$ - $ 3,700.00 $ 75,000.00 $ -
Acreedores Famza. IVA trasladado no cobrado

$ 43,000.00 AP $ 34,647.00
$ 15,000.00
$ 10,000.00
$ 25,000.00 $ 43,000.00 $ - $ 34,647.00

$ - $ 18,000.00 $ - $ 34,647.00
Iva acreditable Gastos de venta

$ 4,480.00 $ 66,028.69 79 8 $ 1,900.00
$ 304.00 61 $ 2,050.00
$ 2,758.62 29 $ 800.00
30 $ 1,280.00
$ 2,068.97 47 $ 8,800.00
$ 17,189.66 51 $ 12,000.00
$ 2,889.60 10 $ 12,000.00
$ 1,379.31 59 $ 480.00
$ 1,379.31 71 $ 5,250.00
$ 21,400.97 72 $ 3,700.00
$ 630.40 73 $ 1,440.00
$ 2,758.62 74 $ 1,600.00
$ 192.00 75 $ 12,000.00
$ 512.00 45 $ 2,188.00
$ 328.00
$ 5,517.24
$ 320.00
$ 1,920.00
$ 66,028.69 $ 66,028.69 $ 65,488.00
$ - $ 0.00 $ 65,488.00 $ 65,488.00
Otros ingresos Gastos financieros

$ 2,000.00 13 15 $ 900.00
$ 1,100.00 66 65 $ 1,300.00
$ 169,224.14 46 78 $ 200.00
$ 172,324.14 $ 2,400.00
$ 172,324.14 $ 172,324.14 $ 2,400.00 $ 2,400.00
Provisión de aguinaldo y prima vacacional Deudores diversos

$ 5,000.00 68 32 $ 27,600.00 $ 27,600.00
$ 2,500.00 68
$ 7,500.00 $ 27,600.00 $ 27,600.00
$ - $ 7,500.00 $ - $ -
A
ovar Clientes Juan Fuentes
34 AP $ 81,304.00 $ 59,304.00 23
36 21 $ 33,350.00 $ 1,874.56 49
62
69
$ 114,654.00 $ 61,178.56
$ 53,475.44 $ -
de Oficina Depreciación acumulada mobiliario y equipo de oficina

AP $ 625.00
$ 625.00 71
$ - $ 1,250.00
$ - $ 1,250.00
obrado ISR por pagar

AP $ 43,522.00
$ - $ 43,522.00
$ - $ 43,522.00
ta Ventas a crédito
23 $ 51,124.14 $ 48,720.00 9
56 $ 21,036.21 $ 42,000.00 18
62 $ 51,724.14 $ 28,750.00 21
69 $ 51,724.14 $ 4,560.00 22
11 $ 5,104.00 $ 3,675.00 26
12 $ 5,000.00 $ 5,900.00 31
27 $ 1,050.00 $ 43,200.00 44
34 $ 354.00
36 $ 2,950.00
49 $ 1,616.00
$ 191,682.62 $ 176,805.00
$ 14,877.62 $ 14,877.62
ros Marcas y patentes

16 $ 230,000.00
$ 230,000.00 $ -
$ 230,000.00 $ -
sos Bancos Centenario

47 20 $ 140,000.00
78 $ 21,000.00
$ 161,000.00 $ -
$ 161,000.00 $ -
Clientes Lourdes Munch Estimación Cuenta Cobro Dudo
AP $ 8,594.00 $ 24,402.00 56 AP $ 3,000.00
18 $ 48,720.00
$ 57,314.00 $ 24,402.00 $ 3,000.00

$ 32,912.00 $ - $ -
Gastos de Instalación Amortización Gastos de instala

AP $ 36,000.00 AP
$ 36,000.00 $ - $ -
$ 36,000.00 $ - $ -
Impuestos retenidos Cuotas y aportaciones IMSS

AP $ 18,000.00 AP
25 $ 18,000.00 $ 3,000.00 10 25 $ 10,000.00
$ 3,000.00 51
$ 1,200.00 38
$ 18,000.00 $ 25,200.00 $ 10,000.00

$ - $ 7,200.00 $ -
Ventas a contado Iva por trasladar

$ 113,680.00 9 23 $ 8,179.86
$ 78,000.00 18 27 $ 168.00
$ 3,040.00 22 12 $ 800.00
$ 51,124.14 23 34 $ 56.64
$ 6,825.00 26 36 $ 472.00
$ 64,800.00 44 49 $ 258.56
$ 21,036.21 56
$ 54,500.00 58 56 $ 3,365.79
$ 51,724.14 62 62 $ 8,275.86
$ 51,724.14 69 69 $ 8,275.86
$ 111,000.00 70
$ - $ 607,453.62 $ 29,852.58
$ 607,453.62 $ 607,453.62 $ -
HSBC Bancos Moneda extranjera

24 $ 1,300,000.00 $ 12,133.33 65 20 $ 4,000.00
$ 1,300,000.00 $ 12,133.33 $ 4,000.00

$ 1,287,866.67 $ - $ 3,800.00
Depreciaciòn de edificio Impuestos y derechos por pag

$ 12,500.00 71
$ - $ 12,500.00 $ -
$ - $ 12,500.00 $ -
ción Cuenta Cobro Dudoso Deudores José García
$ 4,000.00 74 AP $ 3,000.00
$ 500.00 10
$ 500.00 51
$ 4,000.00 $ 3,000.00 $ 1,000.00

$ 1,000.00 $ 2,000.00 $ -
zación Gastos de instalación Seguros y fianzas

$ 150.00 AP $ 11,000.00 $ 1,000.00 76
$ 3,600.00 73
$ 3,750.00 $ 11,000.00 $ 1,000.00
$ 3,750.00 $ 10,000.00 $ -
tas y aportaciones IMSS Capital social variable

$ 10,000.00 AP $ 1,951,551.00
$ 2,000.00 10 $ 3,600,000.00 2
$ 2,000.00 21
$ 14,000.00 $ - $ 5,551,551.00
$ 4,000.00 $ - $ 5,551,551.00
Iva por trasladar Iva trasladado

$ 7,795.20 9 79 $ 126,611.75 $ 18,188.80 9
$ 6,720.00 18 $ 320.00 13
$ 4,600.00 21 $ 12,480.00 18
$ 729.60 22 $ 486.40 22
$ 588.00 26 $ 9,488.64 23
$ 816.64 11 $ 1,092.00 26
$ 944.00 31 $ 10,368.00 44
$ 6,912.00 44 $ 27,075.86 46
$ 16,796.80 48 $ 3,904.32 56
$ 8,720.00 58
$ 8,275.86 62
$ 176.00 66
$ 8,275.86 69
$ 17,760.00 70
$ 45,902.24 $ 126,611.75
$ 16,049.66 $ 126,611.75 $ 126,611.75
ncos Moneda extranjera Acreedores bancarios a largo plazo

$ 200.00 78 65 $ 10,833.33 $ 1,300,000.00 24
$ 200.00 $ 10,833.33 $ 1,300,000.00

$ - $ - $ 1,289,166.67
stos y derechos por pagar Provision de ISR

$ 60,583.06 79 $ 18,544.93 80
$ 60,583.06 $ - $ 18,544.93
$ 60,583.06 $ - $ 18,544.93
Deudores Víctor Padilla IVA acreditable
AP $ 4,800.00 AP
$ 600.00 10 1
$ 600.00 51 7
$ 1,400.00 55
28
37
39
40
41
42
52
57
38
$ 4,800.00 $ 2,600.00
$ 2,200.00 $ -
Rentas pagadas por anticipado Proveedores MAQ

AP $ 24,000.00 $ 12,000.00 75 AP
3
5
19
53
54
$ 24,000.00 $ 12,000.00
$ 12,000.00 $ -
Equipo de reparto Ed
2 $ 600,000.00 2
$ 600,000.00 $ -
$ 600,000.00 $ -
Costos de ventas Gastos de a

9 $ 98,329.00 $ 4,469.50 12 10
18 $ 80,400.00 $ 804.00 27 29
21 $ 22,347.50 $ 2,234.75 36 30
22 $ 5,360.00
26 $ 8,040.00 37
31 $ 4,469.50 45
44 $ 78,501.00 51
48 $ 79,078.90 59
58 $ 42,095.00 68
70 $ 80,190.00 38
47
71
72
73
74
76
77
$ 498,810.90 $ 7,508.25
$ 491,302.65 $ 491,302.65
Productos financieros Utilidad d

$ 2,000.00 33
$ 383.56 64
$ 21,000.00 78
$ 23,383.56
$ 23,383.56 $ 23,383.56
IVA acreditable pendiente de pago Inventarios
$ 72,543.00 $ 192.00 3 AP $ 100,650.00
$ 17,280.00 $ 1,440.00 5 1 $ 108,000.00
$ 6,720.00 $ 2,758.62 14 7 $ 70,000.00
$ 2,068.97 17 12 $ 4,469.50
$ 17,189.66 19 27 $ 804.00
$ 21,400.97 43 28 $ 91,350.00
$ 14,616.00 $ 2,758.62 50 36 $ 2,234.75
$ 137.92 53 39 $ 60,200.00
$ 304.00 54 40 $ 39,150.00
$ 1,920.00 $ 5,517.24 67 52 $ 43,100.00
$ 6,742.40 $ 1,920.00 38A 57 $ 27,354.00
$ 6,264.00
$ 1,379.31
$ 1,379.31
$ 6,896.00
$ 4,376.64
$ 1,920.00
$ 142,036.66 $ 55,687.99 $ 547,312.25

$ 86,348.67 $ - $ 35,539.35
Proveedores MAQUILADORA SPORTIVA Proveedores CHAMARRAS DEPORTIVAS

$ 176,630.00 AP
$ 1,392.00 $ 125,280.00 1 43 $ 155,157.00
$ 10,440.00 $ 48,882.40 39 50 $ 20,000.00
$ 124,625.00 $ 49,996.00 52 67 $ 40,000.00
$ 999.92
$ 2,204.00
$ 139,660.92 $ 400,788.40 $ 215,157.00
$ - $ 261,127.48 $ -
Edificios Inversiones temporales

$ 3,000,000.00 4 $ 100,000.00
33 $ -
$ 3,000,000.00 $ - $ 100,000.00
$ 3,000,000.00 $ - $ 100,000.00
Gastos de administración Amortizaciòn de la patente

$ 18,000.00
$ 1,200.00
$ 1,920.00
$ 12,000.00
$ 3,282.00
$ 18,000.00
$ 720.00
$ 7,500.00
$ 12,000.00
$ 13,200.00
$ 7,875.00
$ -
$ 2,160.00
$ 2,400.00
$ 1,000.00
$ 1,916.70
$ 103,173.70 $ - $ -
$ 103,173.70 $ 103,173.70 $ -
Utilidad del ejercicio Acreedores diversos a corto plazo

$ 107,374.41 80 38A $ 11,440.00
$ - $ 107,374.41 $ 11,440.00
$ - $ 107,374.41 $ -
Inventarios
$ 1,200.00 3
$ 9,000.00 5
$ 98,329.00 9
$ 80,400.00 18
$ 22,347.50 20
$ 5,360.00 22
$ 8,040.00 26
$ 4,469.50 31
$ 78,501.00 44
$ 79,078.90 48
$ 862.00 53
$ 1,900.00 54
$ 42,095.00 58
$ 80,190.00 70
$ 511,772.90
$ -
ores CHAMARRAS DEPORTIVAS

$ 162,155.00
$ 48,720.00 7
$ 105,966.00 28
$ 45,414.00 40
$ 31,730.64 57
$ 393,985.64
$ 178,828.64
nversiones temporales
$ -
$ -
mortizaciòn de la patente
$ 1,916.70 77
$ 1,916.70
$ 1,916.70
edores diversos a corto plazo

$ 11,440.00 38
$ 11,440.00
$ -
CEDULA ISR D
Datos informativos del costo de venta fiscal
de l
ama
teria
prim
a
cons
umid
a,
man
o de
obra
y
gast
os
indir
ecto
s
ded
ucibl
es
(46,
442,
348
+1,4
84,4
57+
1,69
9,61
5+7
66,4
98) $ 662,364
CEDULA ISR D-1

Determinación del costo de lo vendido contable y fiscal
Art 39 LISR Inventario inicial
Adquisiciones d ematerias primas, productos
+ semiterminados o terminados disminuidas con las
devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre las
mismas
- Inventario final
= Costo de mercancias
+
Renumeraciones al personal (mano de obra directa)
+ Gastos indirectos de fabricación
+ Deducción de inversiones directamente relacionadas
con la produccion de mercancias
= Costo de lo vendido
CEDULA ISR D-1-1

Conciliación entre el costo de lo vendi contable y el fiscal
Costo de lo vendido contable
- Partidas contables no fiscales
Depreciación y amortización contable
Erogaciones que no cumplen con requisitos fiscales y
no deducibles que se integran al costo de lo vendidio
contable
Parte no deducible de los pagos que constituyen
ingresos exentos de los trabajadores
Diferencia de gastos indirectos de fabricación, cuando
se integren al costo de lo vendido contable en un
monto mayor al fiscal
+ Partidas fiscales no contables
Deducción fiscal de inversiones directamente
relacionadas con la producción de mercancias
= Costo de lo vendido fiscal
LA ISR D-1
e lo vendido contable y fiscal
$ 100,650.00 $ 100,650.00
$ 446,662.25 $ 491,302.65
$ 35,539.35 $ 35,539.35
$ 511,772.90 $ 556,413.30
$ - $ -
$ - $ -
$ 511,773 $ 556,413
A ISR D-1-1
de lo vendi contable y el fiscal
$ 491,302.65
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 491,303
1
FABRICA DE DEPORTES MIK
Fabricante de ropa
AV.UNIVERSIDAD TECNOLOGICA NO.1000,EL CA
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
102.01.01
105
C-1 105.01.01
105.01.02
105.01.03
105.01.04
108.01.01
107
C-3 107.01.01
107.01.02
119.01
C-4 115
154
171.03
C-6 155
171.04
181
C-8 183.09
109.01
C-5 109.05
201
201.01.01
201.01.02
205
C-9 205.01.01
205.01.02
209
C-9
209.01
213
213.03
D-4 216
216.01
216.11
301
C-11 301.02

2 Fabricante de ropa
AV.UNIVERSIDAD TECNOLOGICA NO.1000,EL CAR
RFC
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N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
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C-4 115.01
119
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C-9 201.01.01

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C-6
C-6 152
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A
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216.04
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N O. P O L I Z A
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RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
205
C-9 205.02
118
C-3 118.01
102
C-1 102.01
118
C-3 118.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
201
C-9 201.01
118
C-3 118.01
102
C-1 102.01
118
C-3 118.01
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
102.01
C-1 105
105.02
208
208.01
C-9 209
209.01
401
401.02
B-E 401.03
501
501.01
C-4 115.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
C-9 602
C-3
C-3
118
C-1 118.01
102
C-3 102.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-1 102.01
171.03
403
C-6 403.01
154
154.01
C-9 208
208.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
102.01
602
C-1 602.49
603
603.49
107
B-E 107.02
49
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
105
C-1 105.02
209
C-9 209.01
401
401.03
B-E 501
501.01
C-4 115.01

Fabricante de ropa
50 AV.UNIVERSIDAD TECNOLOGICA NO.1000,EL CAR
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
105
C-1 105.01
401
C-9 401.02
118
B-E 118.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
201
C-9 201.01
118
C-3 118.01
102
C-1 102.01
118
C-3 118.01
52
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
603.01
B-E 602
602.16
107
C-3 107.01
107.02
216
D-4 216.01
216.11
210
D-3 210.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
115
C-4 115.01.01
119
C-3 119.01
201
C-9 201.01
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
201
C-9 201.01.01
115
C-4 115.01
119
C-3 119.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
201
C-9 201.01.01
115
C-4 115.01
119
C-3 119.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-1 102.01
107
C-3 107.03

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-1 102.01
105
C-1 105.03
208
C-9 208.01
209
C-9 209.01
401
B-E 401.02
401
B-E 401.03

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
115
C-9 115.01.01
119
C-4 119.01
201
C-3 201.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-1 102.01
208
C-9 208.01
401
B-E 401.02
501
B-E 501.01
C-4 115.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
603.55
B-E 602
602.16
118
C-3 118.01
C-1

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-9 102.01
101
C-4 101.01
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
602
C-9 602.16
118
C-3 118.01
102
C-1 102.01
63
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
102.01
C-1 105
105.03
208
208.01
C-9 209
C-9
209.01
401
401.02
B-E 401
401.03

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
210
D-3 210.01
102
C-1 102.01

RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
D-3 102.01
C-1 702
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
252
C-9 252.01
701
B-3 701.04
102
C-1 102.01
67
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
101
C-1 101.01
403
B-E
403.01
208
C-9 208.01
68
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
201
C-9 201.01
118
C-3 118.01
102
C-1 102.01
118
C-3 118.01
69
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
B-E 603.01
210
D-3 210.01
210.01
70
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
102.01
C-1 105
105.03
208
208.01
C-9 209
209.01
401
401.02
B-E 401
401.03
71
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
102
C-1 102.01
208
C-9 208.01
401
401.02
B-E 401
401.03
C-4 115.01
72
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
B-E 603.01
210
D-3 210.01
73
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
B-E 603.01
210.01
74
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
B-E 603.01
210.01
75
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
603
B-E 603.01
210.01
76
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA

77
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
78
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
79
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
80
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
81
Fabricante de ropa
RFC
POLIZA
N O. P O L I Z A
FECHA
NIF CUENTA
FABRICA DE DEPORTES MIKE S. A D E C. V.
Fabricante de ropa
AV.UNIVERSIDAD TECNOLOGICA NO.1000,EL CARMEN ,42830 HIDALGO
MIKE220301-GF9
Diario
1
1-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 1,766,790.00
Clientes $ -
Clientes Juan Torres $ 48,930.00
Clientes Carlos Tovar $ 112,369.00
Clientes Juan Fuentes $ 81,304.00
Clientes Lourdes Munch $ 8,594.00
Estimación Cuenta Cobro Dudoso $ 3,000.00
Deudores $ -
Deudores José García $ 3,000.00
Deudores Víctor Padilla $ 4,800.00
IVA acreditable pendiente de pago $ 72,543.00
Inventarios $ -
Equipo de Transporte $ -
Depreciación acumulada Eq. de Transporte $ -
Mobiliario y Equipo de Oficina $ -
Depreciación acumulada mobiliario y equipo de oficina $ -
Gastos de Instalación $ -
Amortización Gastos de instalación $ -
Seguros y fianzas $ -
Rentas pagadas por anticipado $ -
Proveedores $ -
Acreedores $ -
Acreedores - Agencia Forx $ 120,000.00
Acreedores Famza. $ 43,000.00
Impuestos trasladados no cobados $ -
Impuestos y derechos por pagar $ -
ISR por pagar $ 43,522.00
Impuestos retenidos $ -
Impuestos retenidos $ 18,000.00
Cuotas y aportaciones IMSS $ 10,000.00
Capital social $ -
Capital social variable $ 1,951,551.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
2
1-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventarios
Proveedores
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
3
1-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Equipo de reparto
Edificios
Capital social
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
4
2-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores
MAQUILADORA SPORTIVA $ 1,392.00
Inventarios
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egreso
1
2-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inversiones
Inversiones temporales $ 100,000.00
Bancos
BBVA $ 100,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
5
3-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores
Inventarios
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
6
3-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Fondo fijo de caja $ -
Bancos $ -
BBVA $ 24,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
7
3-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventarios $ -
PANTS DEPORTIVO $ 70,000.00
Impuestos acreditables por pagar $ -
Impuestos acreditables pagados $ -
Proveedores $ -
Bancos $ -
BBVA $ 32,480.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
2
3-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Refacciones de equipo de reparto $ 1,900.00
Iva acreditable $ 304.00
Bancos $ -
BBVA $ 2,204.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
8
4-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Cliente $ -
Bancos $ -
BBVA $ 131,868.80
Ingresos $ -
Ventas a crédito $ 48,720.00
Impuestos trasladados no cobrados $ -
Iva por trasladar $ 7,795.20
Impuestos trasladados $ -
Iva trasladado $ 18,188.80
Costos $ -
Inventario $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
9
4-Sep-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de administración $ -
Sueldos y salarios $ 18,000.00
Gastos de venta $ -
Funcionarios y empleados $ -
Sr. Garcia $ 500.00
Impuestos retenidos y por pagar $ -
Provisión de sueldos y salarios por pagar $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
10
5-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ingresos $ -
Devolución Y devoluciones/ventas $ 5,104.00
Impuestos trasladados por pagar $ -
Iva por trasladar $ 816.64
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
11
5-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Ingresos $ -
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crèdito $ 5,000.00
Clientes $ -
Inventario $ -
Costos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
1
6-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Caja $ -
Caja y efectivo $ 2,320.00
Otros ingresos $ -
Impuestos trasladados cobrados $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
3
6-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Acreedores diversos $ -
Agencia Forx $ 20,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 20,000.00
SUMAS IGUALES
Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
4
7-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos financieros $ -
Intereses a cargo banacario nacional $ 900.00
Bancos $ -
BBVA $ 900.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
5
7-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Marcas y patentes $ -
Marcas y patentes $ 230,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 230,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
6
7-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Famza $ 15,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 15,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
12
8-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Caja $ -
Clientes $ -
Ingresos $ -
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general de contado $ 78,000.00
Costo de venta y/o servicio $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
7
9-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
Maquiladora Sportiva $ 124,625.00
Bancos $ -
BBVA $ 124,625.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
8
9-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inversiones temporales $ -
Bancos Moneda extranjera $ 4,000.00
Bancos Centenario $ 140,000.00
Bancos $ -
BBVA $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
13
9-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Juan Fuentes $ 33,350.00
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
14
10-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 3,526.40
Clientes $ -
IVA trasladado cobrado $ 486.40
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
2
10-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 59,304.00
Clientes $ -
Sr. Juan Fuentes $ 59,304.00
Ingresos $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
3
10-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ 1,300,000.00
HSBC $ -
Cuentas por pagar a largo plazo $ 1,300,000.00
Documentos bancarios y financieros por pagar a largo plazo nacional $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
9
11-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Impuestos retenidos de ISR por sueldos y salarios $ 18,000.00
Retenciones de IMSS a los trabajadores $ 10,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 28,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
15
11-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 7,917.00
Clientes $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
16
12-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Ingresos $ -
Clientes $ -
Inventario $ -
Inventario $ 804.00
Costos $ -
Costos de ventas $ 804.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
17
12-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventario $ -
Inventario de pants deportivos $ 91,350.00
Proveedores $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
18
12-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Mantenimiento a equipo de oficina $ 1,200.00
Gastos de venta $ -
Mantenimiento a equipo de oficina $ 800.00

IVA acreditable pagado $ 320.00
Bancos $ -
BBVA $ 1,520.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
4
13-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Papeleria $ 1,920.00
Gastos de venta $ -
Papeleria $ 1,280.00

Bancos $ -
BBVA $ 2,432.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
19
13-Sep-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Carlos Tovar $ 6,844.00
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
10
14-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Deudores diversos $ -
Bancos $ -
BBVA $ 27,600.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
5
11-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 2,000.00
Inversiones
Inversiones temprales

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
20
15-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Carlos Tovar $ 410.64
Ingresos $ -
Ventas y/o servicios gravados a la tasa general a crédito $ 354.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
21
11-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 23,900.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
22
16-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Ingresos $ -
Impuestos trasladados por cobrar $ -
Clientes $ -
Inventario $ -
Costos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
23
4-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Télefono $ 12,000.00
Internet $ -
Agua $ -
IVA acreditable pagado $ 1,920.00
Bancos $ -
BBVA $ 13,920.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
11
16-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Honorario a personas fisicas residentes nacionales $ 12,000.00
Acreedores diversos a corto plazo $ -
Acreedores diversos a corto plazo $ -
Bancos $ -
BBVA $ 11,440.00
Impuestos por pagar $ 2,480.00
IVA pendiente de pago $ 640.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
24
17-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventario $ -
IVA acreditable pagado $ 2,889.60
Proveedores $ -
Proveedor Maquiladora Sportiva $ 48,882.40
Bancos $ -
BBVA $ 20,949.60
SUMAS IGUALES $ -

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
25
17-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventario $ -
Proveedores $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
12
18-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Agencia Forx $ 10,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 10,000.00
SUMAS IGUALES
Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
13
18-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Famza $ 10,000.00
Bancos $ -
BBVA $ 10,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
14
18-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
Chamarras deportivas $ 155,157.00
Bancos $ -
BBVA $ 155,157.00
SUMAS IGUALES
Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
26
19-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 75,168.00
Clientes $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
14
18-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Limpieza de oficinas $ 500.00
Reparación de bicicleta de mensajero $ 250.00
Fletes y acarreos $ 780.00
Talleres royal por reparación de fotocopiadora $ 1,300.00
Compra de gasolina para vehiculos $ 590.00
Carpintería Sali, reparacide sillas $ 1,200.00
Taller mecánico por reparacion de vehículos $ 850.00
Bancos $ -
BBVA $ 6,100.40
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
6
20-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 196,300.00
Depreciación acumulada Eq. de Transporte $ 3,700.00
Otros ingresos $ -
Automoviles, autobuses, camiones de carga, etc. $ -
Equipo de transporte $ 3,700.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
15
21-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 5,600.00
Gastos de venta $ -
Viaticos y gastos de viaje $ 8,800.00
Gastos de administracion $ -
Viaticos y gastos de viaje $ 13,200.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
27
22-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Carlos Tovar $ 121,776.80
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
28
22-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Clientes $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
16
23-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
Bancos $ -
BBVA $ 20,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
29
23-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Funcionarios y empleados $ -
Sr. Garcia $ 500.00
Impuestos retenidos y por pagar $ -

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
30
23-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventario $ -
Proveedores $ -
Proveedor Maquiladora sportiva $ 49,996.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
31
24-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
MAQUILADORA SPORTIVA $ 999.92
Inventarios $ -
CHAMARRAS DEPORTIVAS $ 862.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
32
25-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
MAQUILADORA SPORTIVA $ 2,204.00
Inventarios $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
7
25-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 1,400.00
Sr. Victor Padilla $ 1,400.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
8
26-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 24,402.00
Clientes $ -
Ingresos $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
33
26-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Inventario $ -
Proveedores $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
9
26-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 63,220.00
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
17
27-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Papeleria $ 720.00
Gastos de venta $ -
Papeleria $ 480.00
Bancos $ -
BBVA $ 1,392.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
34
27-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 109,717.00
Fondo fijo de caja $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
17
28-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Refacciones de equipo de reparto $ 2,050.00
Bancos $ -
BBVA $ 2,378.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
10
28-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 60,000.00
Clientes $ -
Ingresos $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
18
29-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 23,900.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
11
29-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 383.56
Productos financieros $ 383.56

SUMAS IGUALES
Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
19
29-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Cuentas por pagar a largo plazo $ -
Documentos bancarios y financieros por pagar a largo plazo nacional $ 10,833.33
Gastos financieros $ -
Intereses a crago bancario nacional $ 1,300.00

Bancos $ -
BBVA $ 12,133.33
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
12
30-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Caja $ -
Otros ingresos $ -
Impuestos trasladados cobrados $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Egresos
20
30-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Proveedores $ -
Bancos $ -
BBVA $ 40,000.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
35
30-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Provisión de aguinaldo y prima vacacional $ -
Provisión de aguinaldo por pagar $ 5,000.00
Provisión de prima vacacional por pagar $ 2,500.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
13
30-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 60,000.00
Clientes $ -
Ingresos $ -
Ingresos $ -
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Ingreso
14
30-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos $ -
BBVA $ 128,760.00
Ingresos $ -
Ingresos $ -
Costo de Ventas
SUMAS IGUALES
Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
36
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de administraciòn $ -
Gastos de venta $ -
Depreciaciòn de equipo de oficina $ 625.00
Depreciaciòn de edificio $ 12,500.00
SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
37
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Depreciacion de equipo de transporte $ 3,700.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
38
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Amortizaciòn de gastos de instalacion $ 3,600.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
39
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de venta $ -
Estimacion de cuentas incobrables nacional $ 4,000.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
40
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Pagos anticipados $ -
Rentas pagadas por anticipado $ 12,000.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
41
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de administración $ 1,000.00
Pagos anticipados $ -
Polizas de seguro $ 1,000.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
42
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Gastos de administración $ 1,916.70
Amortizaciòn contable $ -
Amortizaciòn de la patente $ 1,916.70

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
43
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Bancos centenarios $ 21,000.00
Gastos financieros $ 200.00
Bancos moneda extranjera $ 200.00
Productos finsncieros $ 21,000.00

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
44
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Impuestos y derechos por pagar $ -
IVA por pagar $ 60,583.06

SUMAS IGUALES

Fabricante de ropa
MIKE220301-GF9
Diario
45
31-Aug-21
CONCEPTO PARCIAL
Ventas a credito -$ 14,877.62

Gastos de administraciòn $ 103,173.70
Gastos financieros $ 2,400.00
Utilidad del ejercicio $ 107,374.41
Provision de ISR $ 18,544.93

SUMAS IGUALES
D E C. V.
IDALGO
DEBE HABER
$ 1,766,790.00 $ -
$ - $ -
$ 248,197.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 80,343.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 100,650.00 $ -
$ 222,000.00 $ -
$ 3,700.00 $ -
$ 75,000.00 $ -
$ 625.00 $ -
$ 36,000.00 $ -
$ 150.00 $ -
$ 11,000.00 $ -
$ 24,000.00 $ -
$ - $ 338,785.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 163,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 34,647.00
$ - $ -
$ - $ 43,522.00
$ - $ -
$ - $ 28,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 1,951,551.00
$ - $ -
$ 2,559,505.00 $ 2,559,505.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 108,000.00
$ 17,280.00
$ 125,280.00
$ 125,280.00 $ 125,280.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 600,000.00
$ 3,000,000.00
$ 3,600,000.00
$ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,392.00
$ 1,200.00
$ 192.00
$ 1,392.00 $ 1,392.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
D E C. V.
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 10,440.00
$ 9,000.00
$ 1,440.00
$ 10,440.00 $ 10,440.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 24,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 24,000.00
$ - $ -
$ 24,000.00 $ 24,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 70,000.00 $ -
$ - $ -
$ 6,720.00 $ -
$ - $ -
$ 4,480.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 48,720.00
$ - $ -
$ - $ 32,480.00
$ - $ -
$ 81,200.00 $ 81,200.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,900.00 $ -
$ - $ -
$ 304.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,204.00
$ - $ -
$ 2,204.00 $ 2,204.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 56,515.20 $ -
$ - $ -
$ 131,868.80 $ -
$ - $ -
$ - $ 162,400.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 7,795.20
$ - $ -
$ - $ 18,188.80
$ - $ -
$ 98,329.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 98,329.00
$ - $ -
$ 286,713.00 $ 286,713.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 18,000.00 $ -
$ - $ -
$ 12,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,100.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 5,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 23,900.00
$ - $ -
$ 30,000.00 $ 30,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 5,920.64 $ -
$ - $ -
$ - $ 5,104.00
$ - $ -
$ - $ 816.64
$ - $ -
$ 5,920.64 $ 5,920.64
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 5,000.00 $ -
$ - $ -
$ 800.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 5,800.00
$ 4,469.50 $ -
$ - $ -
$ - $ 4,469.50
$ - $ -
$ 10,269.50 $ 10,269.50
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,320.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,000.00
$ - $ -
$ - $ 320.00
$ - $ -
$ 2,320.00 $ 2,320.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 20,000.00 $ -
$ - $ -
$ 2,758.62 $ -
$ - $ -
$ - $ 20,000.00
$ - $ -
$ - $ 2,758.62
$ - $ -
$ 22,758.62 $ 22,758.62
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 900.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 900.00
$ - $ -
$ 900.00 $ 900.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 230,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 230,000.00
$ - $ -
$ 230,000.00 $ 230,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 15,000.00 $ -
$ - $ -
$ 2,068.97 $ -
$ - $ -
$ - $ 15,000.00
$ - $ -
$ - $ 2,068.97
$ - $ -
$ 17,068.97 $ 17,068.97
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 90,480.00 $ -
$ - $ -
$ 48,720.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 12,480.00
$ - $ -
$ - $ 6,720.00
$ - $ -
$ - $ 120,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 80,400.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 80,400.00
$ 219,600.00 $ 219,600.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 124,625.00 $ -
$ - $ -
$ 17,189.66 $ -
$ - $ -
$ - $ 124,625.00
$ - $ -
$ - $ 17,189.66
$ - $ -
$ 141,814.66 $ 141,814.66
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ -
$ 4,000.00 $ -
$ 140,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 144,000.00
$ 144,000.00 $ 144,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 33,350.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 4,600.00
$ - $ -
$ - $ 28,750.00
$ - $ -
$ 22,347.50 $ -
$ - $ -
$ - $ 22,347.50
$ 55,697.50 $ 55,697.50
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 3,526.40 $ -
$ - $ -
$ 5,289.60 $ -
$ - $ -
$ - $ 486.40
$ - $ -
$ - $ 729.60
$ - $ -
$ - $ 7,600.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 5,360.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 5,360.00
$ 14,176.00 $ 14,176.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 59,304.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 59,304.00
$ - $ -
$ - $ 8,179.86
$ - $ -
$ 8,179.86 $ -
$ - $ -
$ - $ 51,124.14
$ - $ -
$ 51,124.14 $ -
$ - $ -
$ 118,608.00 $ 118,608.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ - $ -
$ - $ 1,300,000.00
$ - $ -
$ 1,300,000.00
$ 1,300,000.00 $ 1,300,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 28,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 28,000.00
$ - $ -
$ 28,000.00 $ 28,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 7,917.00 $ -
$ - $ -
$ 4,263.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,092.00
$ - $ -
$ - $ 588.00
$ - $ -
$ - $ 10,500.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 8,040.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 8,040.00
$ 20,220.00 $ 20,220.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,050.00 $ -
$ - $ -
$ 168.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 1,218.00
$ 804.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 804.00
$ - $ -
$ 2,022.00 $ 2,022.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 91,350.00 $ -
$ - $ -
$ 14,616.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 105,966.00
$ - $ -
$ 105,966.00 $ 105,966.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,200.00 $ -
$ - $ -
$ 800.00 $ -
$ - $ -
$ 320.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,520.00
$ - $ -
$ 2,320.00 $ 1,520.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,920.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 512.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,432.00
$ - $ -
$ 2,432.00 $ 2,432.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 6,844.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 944.00
$ - $ -
$ - $ 5,900.00
$ - $ -
$ 4,469.50 $ -
$ - $ -
$ - $ 4,469.50
$ 11,313.50 $ 11,313.50
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 27,600.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 27,600.00
$ - $ -
$ 27,600.00 $ 27,600.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ - $ 410.64
$ - $ -
$ 354.00 $ -
$ - $ -
$ 56.64 $ -
$ - $ -
$ 410.64 $ 410.64
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 23,900.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 23,900.00
$ - $ -
$ 23,900.00 $ 23,900.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,950.00 $ -
$ - $ -
$ 472.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 3,422.00
$ 2,234.75 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,234.75
$ - $ -
$ 5,656.75 $ 5,656.75
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 12,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,920.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 13,920.00
$ - $ -
$ 13,920.00 $ 13,920.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 12,000.00 $ -
$ - $ -
$ 1,920.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 11,440.00
$ - $ -
$ - $ 2,480.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 11,440.00 $ -
$ - $ -
$ 2,480.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 640.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 11,440.00
$ - $ -
$ - $ 2,480.00
$ - $ 640.00
$ - $ -
$ 28,480.00 $ 28,480.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 60,200.00 $ -
$ - $ -
$ 6,742.40 $ -
$ - $ -
$ 2,889.60 $ -
$ - $ -
$ - $ 48,882.40
$ - $ -
$ - $ 20,949.60
$ - $ -
$ 69,832.00 $ 69,832.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 39,150.00 $ -
$ - $ -
$ 6,264.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 45,414.00
$ - $ -
$ 45,414.00 $ 45,414.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 10,000.00 $ -
$ - $ -
$ 1,379.31 $ -
$ - $ -
$ - $ 10,000.00
$ - $ -
$ - $ 1,379.31
$ - $ -
$ 11,379.31 $ 11,379.31
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 10,000.00 $ -
$ - $ -
$ 1,379.31 $ -
$ - $ -
$ - $ 10,000.00
$ - $ -
$ - $ 1,379.31
$ - $ -
$ 11,379.31 $ 11,379.31
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 155,157.00 $ -
$ - $ -
$ 21,400.97 $ -
$ - $ -
$ - $ 155,157.00
$ - $ -
$ - $ 21,400.97
$ - $ -
$ 176,557.97 $ 176,557.97
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 75,168.00 $ -
$ - $ -
$ 50,112.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 10,368.00
$ - $ -
$ - $ 6,912.00
$ - $ -
$ - $ 108,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 78,501.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 78,501.00
$ 203,781.00 $ 203,781.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 3,282.00 $ -
$ 2,188.00 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 630.40 $ -
$ - $ -
$ - $ 6,100.40
$ - $ -
$ 6,100.40 $ 6,100.40
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 196,300.00 $ -
$ - $ -
$ 3,700.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 169,224.14
$ - $ 3,700.00
$ - $ -
$ - $ 27,075.86
$ - $ -
$ 200,000.00 $ 200,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 5,600.00 $ -
$ - $ -
$ 8,800.00 $ -
$ - $ -
$ 13,200.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 27,600.00
$ - $ -
$ 27,600.00 $ 27,600.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 121,776.80 $ -
$ - $ -
$ - $ 16,796.80
$ - $ -
$ - $ 104,980.00
$ - $ -
$ 79,078.90 $ -
$ - $ -
$ - $ 79,078.90
$ 200,855.70 $ 200,855.70
D E C. V.
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ - $ 1,874.56
$ - $ -
$ 1,616.00 $ -
$ - $ -
$ 258.56 $ -
$ - $ -
$ 1,874.56 $ 1,874.56
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 20,000.00 $ -
$ - $ -
$ 2,758.62 $ -
$ - $ -
$ - $ 20,000.00
$ - $ -
$ - $ 2,758.62
$ - $ -
$ 22,758.62 $ 22,758.62
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 18,000.00 $ -
$ - $ -
$ 12,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,100.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 5,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ 23,900.00
$ - $ -
$ 30,000.00 $ 30,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 43,100.00 $ -
$ - $ -
$ 6,896.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 49,996.00
$ - $ -
$ 49,996.00 $ 49,996.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 999.92 $ -
$ - $ -
$ - $ 862.00
$ - $ -
$ - $ 137.92
$ - $ -
$ 999.92 $ 999.92
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,204.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,900.00
$ - $ -
$ - $ 304.00
$ - $ -
$ 2,204.00 $ 2,204.00
D E C. V.
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,400.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,400.00
$ - $ -
$ 1,400.00 $ 1,400.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 24,402.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 24,402.00
$ - $ -
$ - $ 3,365.79
$ - $ -
$ 3,365.79 $ -
$ - $ -
$ - $ 21,036.21
$ - $ -
$ 21,036.21 $ -
$ - $ -
$ 48,804.00 $ 48,804.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 27,354.00 $ -
$ - $ -
$ 4,376.64 $ -
$ - $ -
$ - $ 31,730.64
$ - $ -
$ 31,730.64 $ 31,730.64
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 63,220.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 8,720.00
$ - $ -
$ - $ 54,500.00
$ - $ -
$ 42,095.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 42,095.00
$ 105,315.00 $ 105,315.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 720.00 $ -
$ - $ -
$ 480.00 $ -
$ - $ -
$ 192.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,392.00
$ - $ -
$ 1,392.00 $ 1,392.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 109,717.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 109,717.00
$ - $ -
$ 109,717.00 $ 109,717.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,050.00 $ -
$ - $ -
$ 328.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 2,378.00
$ - $ -
$ 2,378.00 $ 2,378.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 60,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 60,000.00
$ - $ -
$ - $ 8,275.86
$ - $ -
$ 8,275.86 $ -
$ - $ -
$ - $ 51,724.14
$ - $ -
$ 51,724.14 $ -
$ - $ -
$ 120,000.00 $ 120,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 23,900.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 23,900.00
$ - $ -
$ 23,900.00 $ 23,900.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 383.56 $ -
$ - $ -
$ - $ 383.56
$ 383.56 $ 383.56
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 10,833.33 $ -
$ - $ -
$ 1,300.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 12,133.33
$ - $ -
$ 12,133.33 $ 12,133.33
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,276.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 1,100.00
$ - $ -
$ - $ 176.00
$ - $ -
$ 1,276.00 $ 1,276.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 40,000.00 $ -
$ - $ -
$ 5,517.24 $ -
$ - $ -
$ - $ 40,000.00
$ - $ -
$ - $ 5,517.24
$ - $ -
$ 45,517.24 $ 45,517.24
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 10,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 7,500.00
$ - $ 2,500.00
$ - $ -
$ 10,000.00 $ 10,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 60,000.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 60,000.00
$ - $ -
$ - $ 8,275.86
$ - $ -
$ 8,275.86 $ -
$ - $ -
$ - $ 51,724.14
$ - $ -
$ 51,724.14 $ -
$ - $ -
$ 120,000.00 $ 120,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 128,760.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 17,760.00
$ - $ -
$ - $ 111,000.00
$ - $ -
$ 80,190.00 $ -
$ - $ -
$ - $ 80,190.00
$ 208,950.00 $ 208,950.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 7,875.00 $ -
$ 5,250.00 $ -
$ - $ 625.00
$ - $ 12,500.00
$ 13,125.00 $ 13,125.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ - $ -
$ 3,700.00 $ -
$ - $ 3,700.00
$ 3,700.00 $ 3,700.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,160.00 $ -
$ 1,440.00 $ -
$ - $ 3,600.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 2,400.00 $ -
$ 1,600.00 $ -
$ - $ 4,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 12,000.00 $ -
$ - $ 12,000.00
$ - $ -
$ 12,000.00 $ 12,000.00
D E C. V.
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,000.00 $ -
$ - $ 1,000.00
$ - $ -
$ 1,000.00 $ 1,000.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 1,916.70 $ -
$ - $ 1,916.70
$ - $ -
$ 1,916.70 $ 1,916.70
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 21,000.00 $ -
$ 200.00 $ -
$ - $ 200.00
$ - $ 21,000.00
$ 21,200.00 $ 21,200.00
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ - $ -
$ 126,611.75 $ -
$ - $ 66,028.69
$ - $ -
$ - $ 60,583.06
$ - $ -
$ 126,611.75 $ 126,611.75
D E C. V.
DALGO
DEBE HABER
$ 607,453.62 $ -
$ - $ 14,877.62
$ 172,324.14 $ -
$ 23,383.56 $ -
$ - $ 103,173.70
$ - $ 65,488.00
$ - $ 491,302.65
$ - $ 2,400.00
$ - $ 107,374.41
$ - $ 18,544.93
$ 803,161.32 $ 803,161.32
COSTO
DESCRIPCION UNIDADES TOTAL
UNITARIO
Chamarras deportivas 141 450.00 63,450.00
Pants deportivos 120 310.00 37,200.00
TOTAL 261 100,650.00
CONTRO
ARTICULO
ALMACEN #1 MINIMO 50
UNIDADES
FECHA DOCUMENTO ENTRADA SALIDA
8/1/2021 240
8/3/2021 20
8/4/2021 220
8/5/2021 10
8/9/2021 50
8/13/2021 10
8/16/2021 5
8/17/2021 140
8/22/2021 181
8/24/2021 100
8/24/2021 2
8/26/2021 100
TOTAL
CONTRO
ARTICULO
ALMACEN #2 MINIMO 50
UNIDADES
FECHA DOCUMENTO ENTRADA SALIDA
8/3/2021 280
8/8/2021 300
8/10/2021 20
8/11/2021 30
12/08/2021 3
8/12/2021 350
8/17/2021 150
8/19/2021 300
8/26/2021 97
8/31/2021 300
TOTAL
CONTROL DE ALMACEN
CHAMARRAS DEPORTIVAS
MAXIMO 1000 PERIODO 01/08/2022 AL 31/08/2022
ADES COSTO VALORES
EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE
141.00 $ 450.00 $ 63,450.00
381.00 $ 445.00 $ 106,800.00
361.00 $ 445.00
141.00 $ 446.95
151.00 $ 446.95 $ 4,469.53
101.00 $ 446.95
91.00 $ 446.95
96.00 $ 446.95 $ 2,234.76
236.00 $ 430.00 $ 60,200.00
55.00 $ 436.90
155.00 $ 412.00 $ 41,200.00
153.00 $ 412.00
53.00 $ 420.95
53.00
CONTROL DE ALMACEN
PANS DEPORTIVOS
MAXIMO 1000 PERIODO 01/08/2022 AL 31/08/2022
ADES COSTO VALORES
EXISTENCIA UNITARIO MEDIO DEBE
120.00 $ 310.00 $ 37,200.00
400.00 $ 250.00 $ 70,000.00
100.00 $ 268.00
80.00 $ 268.00
50.00 $ 268.00
53.00 $ 268.00 $ 804.00
403.00 $ 261.00 $ 91,350.00
553.00 $ 261.00 $ 39,150.00

253.00 $ 261.67
350.00 $ 282.00 $ 27,354.00
50.00 $ 267.30
50.00
01/08/2022 AL 31/08/2022
VALORES
HABER SALDO
$ 63,450.00
$ 170,250.00
$ 8,900.00 $ 161,350.00
$ 98,329.64 $ 63,020.36
$ 67,489.89
$ 22,347.65 $ 45,142.24
$ 4,469.53 $ 40,672.71
$ 42,907.48
$ 103,107.48
$ 79,078.19 $ 24,029.29
$ 65,229.29
$ 824.00 $ 64,405.29
$ 42,094.96 $ 22,310.33
TOTAL $ 22,310.33
01/08/2022 AL 31/08/2022
VALORES
HABER SALDO
$ 37,200.00
$ 107,200.00
$ 80,400.00 $ 26,800.00
$ 5,360.00 $ 21,440.00
$ 8,040.00 $ 13,400.00
$ 14,204.00
$ 105,554.00
$ 144,704.00
$ 78,501.27 $ 66,202.73
$ 93,556.73
$ 80,191.49 $ 13,365.25
TOTAL $ 13,365.25
Capital/ Valor de crédito $1,300,000.00 Anual $ 156,000.19
Interés 12% Mensual $ 18,651.22
Cantidad de Pagos 120
Monto Pago
No. Periodo Pago de Interés Pago de Capital
Mensual
0
1 $18,651.22 $13,000.00 $5,651.22
2 $18,651.22 $12,943.49 $5,707.74
3 $18,651.22 $12,886.41 $5,764.81
4 $18,651.22 $12,828.76 $5,822.46
5 $18,651.22 $12,770.54 $5,880.69
6 $18,651.22 $12,711.73 $5,939.49
7 $18,651.22 $12,652.34 $5,998.89
8 $18,651.22 $12,592.35 $6,058.88
9 $18,651.22 $12,531.76 $6,119.47
10 $18,651.22 $12,470.56 $6,180.66
11 $18,651.22 $12,408.76 $6,242.47
12 $18,651.22 $12,346.33 $6,304.89
13 $18,651.22 $12,283.28 $6,367.94
14 $18,651.22 $12,219.60 $6,431.62
15 $18,651.22 $12,155.29 $6,495.94
16 $18,651.22 $12,090.33 $6,560.89
17 $18,651.22 $12,024.72 $6,626.50
18 $18,651.22 $11,958.45 $6,692.77
19 $18,651.22 $11,891.53 $6,759.70
20 $18,651.22 $11,823.93 $6,827.29
21 $18,651.22 $11,755.66 $6,895.57
22 $18,651.22 $11,686.70 $6,964.52
23 $18,651.22 $11,617.06 $7,034.17
24 $18,651.22 $11,546.71 $7,104.51
25 $18,651.22 $11,475.67 $7,175.55
26 $18,651.22 $11,403.91 $7,247.31
27 $18,651.22 $11,331.44 $7,319.78
28 $18,651.22 $11,258.24 $7,392.98
29 $18,651.22 $11,184.31 $7,466.91
30 $18,651.22 $11,109.64 $7,541.58
31 $18,651.22 $11,034.23 $7,617.00
32 $18,651.22 $10,958.06 $7,693.17
33 $18,651.22 $10,881.13 $7,770.10
34 $18,651.22 $10,803.43 $7,847.80
35 $18,651.22 $10,724.95 $7,926.28
36 $18,651.22 $10,645.68 $8,005.54
37 $18,651.22 $10,565.63 $8,085.59
38 $18,651.22 $10,484.77 $8,166.45
39 $18,651.22 $10,403.11 $8,248.11
40 $18,651.22 $10,320.63 $8,330.60
41 $18,651.22 $10,237.32 $8,413.90
42 $18,651.22 $10,153.18 $8,498.04
43 $18,651.22 $10,068.20 $8,583.02
44 $18,651.22 $9,982.37 $8,668.85
45 $18,651.22 $9,895.68 $8,755.54
46 $18,651.22 $9,808.13 $8,843.09
47 $18,651.22 $9,719.70 $8,931.53
48 $18,651.22 $9,630.38 $9,020.84
49 $18,651.22 $9,540.17 $9,111.05
50 $18,651.22 $9,449.06 $9,202.16
51 $18,651.22 $9,357.04 $9,294.18
52 $18,651.22 $9,264.10 $9,387.12
53 $18,651.22 $9,170.23 $9,480.99
54 $18,651.22 $9,075.42 $9,575.80
55 $18,651.22 $8,979.66 $9,671.56
56 $18,651.22 $8,882.94 $9,768.28
57 $18,651.22 $8,785.26 $9,865.96
58 $18,651.22 $8,686.60 $9,964.62
59 $18,651.22 $8,586.96 $10,064.27
60 $18,651.22 $8,486.31 $10,164.91
61 $18,651.22 $8,384.66 $10,266.56
62 $18,651.22 $8,282.00 $10,369.22
63 $18,651.22 $8,178.31 $10,472.92
64 $18,651.22 $8,073.58 $10,577.65
65 $18,651.22 $7,967.80 $10,683.42
66 $18,651.22 $7,860.97 $10,790.26
67 $18,651.22 $7,753.06 $10,898.16
68 $18,651.22 $7,644.08 $11,007.14
69 $18,651.22 $7,534.01 $11,117.21
70 $18,651.22 $7,422.84 $11,228.38
71 $18,651.22 $7,310.56 $11,340.67
72 $18,651.22 $7,197.15 $11,454.07
73 $18,651.22 $7,082.61 $11,568.62
74 $18,651.22 $6,966.92 $11,684.30
75 $18,651.22 $6,850.08 $11,801.14
76 $18,651.22 $6,732.07 $11,919.16
77 $18,651.22 $6,612.88 $12,038.35
78 $18,651.22 $6,492.49 $12,158.73
79 $18,651.22 $6,370.91 $12,280.32
80 $18,651.22 $6,248.10 $12,403.12
81 $18,651.22 $6,124.07 $12,527.15
82 $18,651.22 $5,998.80 $12,652.42
83 $18,651.22 $5,872.27 $12,778.95
84 $18,651.22 $5,744.49 $12,906.74
85 $18,651.22 $5,615.42 $13,035.81
86 $18,651.22 $5,485.06 $13,166.16
87 $18,651.22 $5,353.40 $13,297.82
88 $18,651.22 $5,220.42 $13,430.80
89 $18,651.22 $5,086.11 $13,565.11
90 $18,651.22 $4,950.46 $13,700.76
91 $18,651.22 $4,813.45 $13,837.77
92 $18,651.22 $4,675.08 $13,976.15
93 $18,651.22 $4,535.31 $14,115.91
94 $18,651.22 $4,394.16 $14,257.07
95 $18,651.22 $4,251.58 $14,399.64
96 $18,651.22 $4,107.59 $14,543.64
97 $18,651.22 $3,962.15 $14,689.07
98 $18,651.22 $3,815.26 $14,835.96
99 $18,651.22 $3,666.90 $14,984.32
100 $18,651.22 $3,517.06 $15,134.17
101 $18,651.22 $3,365.72 $15,285.51
102 $18,651.22 $3,212.86 $15,438.36
103 $18,651.22 $3,058.48 $15,592.75
104 $18,651.22 $2,902.55 $15,748.67
105 $18,651.22 $2,745.06 $15,906.16
106 $18,651.22 $2,586.00 $16,065.22
107 $18,651.22 $2,425.35 $16,225.87
108 $18,651.22 $2,263.09 $16,388.13
109 $18,651.22 $2,099.21 $16,552.01
110 $18,651.22 $1,933.69 $16,717.53
111 $18,651.22 $1,766.51 $16,884.71
112 $18,651.22 $1,597.67 $17,053.56
113 $18,651.22 $1,427.13 $17,224.09
114 $18,651.22 $1,254.89 $17,396.33
115 $18,651.22 $1,080.93 $17,570.30
116 $18,651.22 $905.22 $17,746.00
117 $18,651.22 $727.76 $17,923.46
118 $18,651.22 $548.53 $18,102.69
119 $18,651.22 $367.50 $18,283.72
120 $18,651.22 $184.67 $18,466.56
Saldo
$1,300,000.00
$1,294,348.78
$1,288,641.04
$1,282,876.23
$1,277,053.77
$1,271,173.08
$1,265,233.59
$1,259,234.70
$1,253,175.83
$1,247,056.36
$1,240,875.70
$1,234,633.23
$1,228,328.34
$1,221,960.40
$1,215,528.78
$1,209,032.85
$1,202,471.95
$1,195,845.45
$1,189,152.68
$1,182,392.99
$1,175,565.69
$1,168,670.13
$1,161,705.60
$1,154,671.44
$1,147,566.93
$1,140,391.37
$1,133,144.06
$1,125,824.28
$1,118,431.30
$1,110,964.39
$1,103,422.81
$1,095,805.82
$1,088,112.65
$1,080,342.55
$1,072,494.76
$1,064,568.48
$1,056,562.94
$1,048,477.35
$1,040,310.90
$1,032,062.78
$1,023,732.19
$1,015,318.29
$1,006,820.25
$998,237.23
$989,568.37
$980,812.83
$971,969.74
$963,038.21
$954,017.37
$944,906.32
$935,704.16
$926,409.98
$917,022.86
$907,541.86
$897,966.06
$888,294.50
$878,526.22
$868,660.26
$858,695.64
$848,631.37
$838,466.46
$828,199.90
$817,830.68
$807,357.76
$796,780.11
$786,096.69
$775,306.44
$764,408.28
$753,401.14
$742,283.92
$731,055.54
$719,714.87
$708,260.80
$696,692.18
$685,007.88
$673,206.74
$661,287.58
$649,249.23
$637,090.50
$624,810.18
$612,407.06
$599,879.91
$587,227.49
$574,448.54
$561,541.80
$548,505.99
$535,339.83
$522,042.01
$508,611.20
$495,046.09
$481,345.33
$467,507.56
$453,531.41
$439,415.50
$425,158.43
$410,758.79
$396,215.16
$381,526.09
$366,690.13
$351,705.80
$336,571.64
$321,286.13
$305,847.77
$290,255.02
$274,506.35
$258,600.19
$242,534.97
$226,309.10
$209,920.96
$193,368.95
$176,651.42
$159,766.71
$142,713.15
$125,489.06
$108,092.73
$90,522.43
$72,776.43
$54,852.97
$36,750.28
$18,466.56
$0.00
Menos
Igual
Menos
Igual
Menos
Menos
Menos
Igual
Menos
Igual
Por
Igual
Mas
Igual
Menos
Menos
Menos
Igual
Ingresos del capitulo II cobrados en el período comprendido desde el inicio
del ejercicio hasta el último día del mes al que corresponde el pago
Ingresos exentos (LISR art. 93 XXIX) correspondientes al mismo período
Ingresos gravados del período

Deducciones autorizadas correspondientes al período
Resultado 1
PTU efectivamente pagada
Pérdidas fiscales ocurridas en ejercicios anteriores pendientes de amortizar
Ingresos acumulables del período

Deducciones autorizadas del período
Base de pago provisional
Límite inferior de la tarifa del artículo 96 de la LISR
Excedente del límite inferior
Tasa por aplicarse sobre el excedente del límite inferior
Impuesto marginal
Cuota fija
ISR causado del período
Pagos provisionales anteriores
ISR retenido por pago de intereses
ISR retenido por personas morales en el período
Pago provisional a enterar
Aug-21
803,161.32
-
803,161.32
662,364.35
140,796.97
-
-
803,161.32
662,364.35
140,796.97
107,051.77
33,745.20
21.36%
7,207.97
11,336.96
18,544.93
-
-
-
18,545
Anexo 8 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2021
Tablas y tarifas del Impuesto Sobre la Renta Aplicables
DOF 11 de enero de 2021
6. Tarifa para el pago provisional del mes de enero de 2021, aplicable a los ingresos que perciban
Sección I, del Título IV de la Ley del Impuesto sobre la Renta.
Límite inferior Límite superior Cuota fija Por ciento para aplicarse sobre
el excedente del límite inferior
$ $ $ %
0.01 644.58 0 1.92
644.59 5,470.92 12.38 6.4
5,470.93 9,614.66 321.26 10.88
9,614.67 11,176.62 772.1 16
11,176.63 13,381.47 1,022.01 17.92
13,381.48 26,988.50 1,417.12 21.36
26,988.51 42,537.58 4,323.58 23.52
42,537.59 81,211.25 7,980.73 30
81,211.26 108,281.67 19,582.83 32
108,281.68 324,845.01 28,245.36 34
324,845.02 En adelante 101,876.90 35
Tarifa para el pago provisional del mes de febrero de 2021, aplicable a los ingresos que perciban lo
$ $ $ %
0.01 1,289.16 0 1.92
1,289.17 10,941.84 24.76 6.4
10,941.85 19,229.32 642.52 10.88
19,229.33 22,353.24 1,544.20 16
22,353.25 26,762.94 2,044.02 17.92
26,762.95 53,977.00 2,834.24 21.36
53,977.01 85,075.16 8,647.16 23.52
85,075.17 162,422.50 15,961.46 30
162,422.51 216,563.34 39,165.66 32
216,563.35 649,690.02 56,490.72 34
649,690.03 En adelante 203,753.80 35
Tarifa para el pago provisional del mes de marzo de 2021, aplicable a los ingresos que perciban los
$ $ $ %
0.01 1,933.74 0 1.92
1,933.75 16,412.76 37.14 6.4
16,412.77 28,843.98 963.78 10.88
28,843.99 33,529.86 2,316.30 16
33,529.87 40,144.41 3,066.03 17.92
40,144.42 80,965.50 4,251.36 21.36
80,965.51 127,612.74 12,970.74 23.52
127,612.75 243,633.75 23,942.19 30
243,633.76 324,845.01 58,748.49 32
324,845.02 974,535.03 84,736.08 34
974,535.04 En adelante 305,630.70 35
Tarifa para el pago provisional del mes de abril de 2021, aplicable a los ingresos que perciban los c
$ $ $ %
0.01 2,578.32 0 1.92
2,578.33 21,883.68 49.52 6.4
21,883.69 38,458.64 1,285.04 10.88
38,458.65 44,706.48 3,088.40 16
44,706.49 53,525.88 4,088.04 17.92
53,525.89 107,954.00 5,668.48 21.36
107,954.01 170,150.32 17,294.32 23.52
170,150.33 324,845.00 31,922.92 30
324,845.01 433,126.68 78,331.32 32
433,126.69 1,299,380.04 112,981.44 34
1,299,380.05 En adelante 407,507.60 35
Tarifa para el pago provisional del mes de mayo de 2021, aplicable a los ingresos que perciban los
$ $ $ %
0.01 3,222.90 0 1.92
3,222.91 27,354.60 61.9 6.4
27,354.61 48,073.30 1,606.30 10.88
48,073.31 55,883.10 3,860.50 16
55,883.11 66,907.35 5,110.05 17.92
66,907.36 134,942.50 7,085.60 21.36
134,942.51 212,687.90 21,617.90 23.52
212,687.91 406,056.25 39,903.65 30
406,056.26 541,408.35 97,914.15 32
541,408.36 1,624,225.05 141,226.80 34
1,624,225.06 En adelante 509,384.50 35
Tarifa para el pago provisional del mes de junio de 2021, aplicable a los ingresos que perciban los
$ $ $ %
0.01 3,867.48 0 1.92
3,867.49 32,825.52 74.28 6.4
32,825.53 57,687.96 1,927.56 10.88
57,687.97 67,059.72 4,632.60 16
67,059.73 80,288.82 6,132.06 17.92
80,288.83 161,931.00 8,502.72 21.36
161,931.01 255,225.48 25,941.48 23.52
255,225.49 487,267.50 47,884.38 30
487,267.51 649,690.02 117,496.98 32
649,690.03 1,949,070.06 169,472.16 34
1,949,070.07 En adelante 611,261.40 35
Tarifa para el pago provisional del mes de julio de 2021, aplicable a los ingresos que perciban los c
$ $ $ %
0.01 4,512.06 0 1.92
4,512.07 38,296.44 86.66 6.4
38,296.45 67,302.62 2,248.82 10.88
67,302.63 78,236.34 5,404.70 16
78,236.35 93,670.29 7,154.07 17.92
93,670.30 188,919.50 9,919.84 21.36
188,919.51 297,763.06 30,265.06 23.52
297,763.07 568,478.75 55,865.11 30
568,478.76 757,971.69 137,079.81 32
757,971.70 2,273,915.07 197,717.52 34
2,273,915.08 En adelante 713,138.30 35
Tarifa para el pago provisional del mes de agosto de 2021, aplicable a los ingresos que perciban lo
$ $ $ %
0.01 5,156.64 0 1.92
5,156.65 43,767.36 99.04 6.4
43,767.37 76,917.28 2,570.08 10.88
76,917.29 89,412.96 6,176.80 16
89,412.97 107,051.76 8,176.08 17.92
107,051.77 215,908.00 11,336.96 21.36
215,908.01 340,300.64 34,588.64 23.52
340,300.65 649,690.00 63,845.84 30
649,690.01 866,253.36 156,662.64 32
866,253.37 2,598,760.08 225,962.88 34
2,598,760.09 En adelante 815,015.20 35
Tarifa para el pago provisional del mes de septiembre de 2021, aplicable a los ingresos que perciba
$ $ $ %
0.01 5,801.22 0 1.92
5,801.23 49,238.28 111.42 6.4
49,238.29 86,531.94 2,891.34 10.88
86,531.95 100,589.58 6,948.90 16
100,589.59 120,433.23 9,198.09 17.92
120,433.24 242,896.50 12,754.08 21.36
242,896.51 382,838.22 38,912.22 23.52
382,838.23 730,901.25 71,826.57 30
730,901.26 974,535.03 176,245.47 32
974,535.04 2,923,605.09 254,208.24 34
2,923,605.10 En adelante 916,892.10 35
Tarifa para el pago provisional del mes de octubre de 2021, aplicable a los ingresos que perciban lo
$ $ $ %
0.01 6,445.80 0 1.92
6,445.81 54,709.20 123.8 6.4
54,709.21 96,146.60 3,212.60 10.88
96,146.61 111,766.20 7,721.00 16
111,766.21 133,814.70 10,220.10 17.92
133,814.71 269,885.00 14,171.20 21.36
269,885.01 425,375.80 43,235.80 23.52
425,375.81 812,112.50 79,807.30 30
812,112.51 1,082,816.70 195,828.30 32
1,082,816.71 3,248,450.10 282,453.60 34
3,248,450.11 En adelante 1,018,769.00 35
Tarifa para el pago provisional del mes de noviembre de 2021, aplicable a los ingresos que perciba
$ $ $ %
0.01 7,090.38 0 1.92
7,090.39 60,180.12 136.18 6.4
60,180.13 105,761.26 3,533.86 10.88
105,761.27 122,942.82 8,493.10 16
122,942.83 147,196.17 11,242.11 17.92
147,196.18 296,873.50 15,588.32 21.36
296,873.51 467,913.38 47,559.38 23.52
467,913.39 893,323.75 87,788.03 30
893,323.76 1,191,098.37 215,411.13 32
1,191,098.38 3,573,295.11 310,698.96 34
3,573,295.12 En adelante 1,120,645.90 35
Tarifa para el pago provisional del mes de diciembre de 2021, aplicable a los ingresos que perciban
$ $ $ %
0.01 7,735.00 0 1.92
7,735.01 65,651.07 148.51 6.4
65,651.08 115,375.90 3,855.14 10.88
115,375.91 134,119.41 9,265.20 16
134,119.42 160,577.65 12,264.16 17.92
160,577.66 323,862.00 17,005.47 21.36
323,862.01 510,451.00 51,883.01 23.52
510,451.01 974,535.03 95,768.74 30
974,535.04 1,299,380.04 234,993.95 32
1,299,380.05 3,898,140.12 338,944.34 34
3,898,140.13 En adelante 1,222,522.76 35
Estas tablas fueron traidas a ti por:
los ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
s ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,

gresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
ngresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,

ngresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
gresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,

ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
a los ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
s ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,

a los ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
los ingresos que perciban los contribuyentes a que se refiere el Capítulo II,
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AL 31 DE AGOSTO 2021
Ventas:
Ventas a credito -$ 14,877.62
= Ingresos netos
- Costo de venta
= Utilidad bruta
- Gastos de operación
+ Gastos de administración $ 103,173.70
+ Gastos de venta $ 65,488.00
= Utilidad de operación
+ Otros ingresos
Ganancia en enajenación de
+ activo fijo $ 169,224.14
+ Venta de desperdicio $ 3,100.00
- Otros gastos
+
+
+ Productos financieros
- Gastos financieros
= Utilidad antes de impuestos
- Provisiòn de ISR
= Utilidad neta
$ 592,576.00
$ 491,302.65
$ 101,273.35
$ 168,661.70
-$ 67,388.35
$ 172,324.14
$ -
$ 23,383.56
$ 2,400.00
$ 125,919.35
$ 18,544.93
$ 107,374.41
PRESTACIONES DE LEY A LOS TRABAJADORES
TRABAJADOR
Datos 1 2
Nombre: Vanessa Perez Lopez Brandon Gonzalez Jimenez
Puesto: Intendente Administrador
Salario diario: $ 172.87 $ 500.00
Prestaciones de Ley
Aguinaldo 15 dias 20 dias
Vacaciones conforme a ley 6 dias 15 dias
Prima vacional 25% 35%
Valor UMA 2021 89.62

Minimo de un SBC 172.87 Un salario minimo
Maximo de un SBC 2240.5 Tope de 25 UMAS
DETERMINACIÒN DEL FACTOR DE INTEGRACIÒN PARA EL SBC

Art. 30, LSS.
Trabajador 1 Vanessa Perez Lopez

Aguinaldo Vac. 1 año Prima vacacional
15 6 25%
365
0.0410958904109589 0.00410958904109589
Trabajador 2 Brandon Gonzalez Jimenez

20 15 35%
365
0.0547945205479452 0.0143835616438356
Trabajador 3 Yair Garcia Montalvo

15 8 25%
365
0.0410958904109589 0.00547945205479452
DETERMINACIÒN DEL SBC

Art. 30 LSS, frac I NUMERO DE TRABAJADOR
DATOS 1 2
Salario Diario $ 172.87 $ 500.00
FI 1.0452 1.0691
SBC Fijo $ 180.68 $ 534.55
BAJADORES
3
Yair Garcia Montalvo
Gerente
$ 350.00
15 dias Art. 76, LSS

8 dias Art. 80, LSS
25% Art. 87, LSS
Art. 29, fracción III, LSS

Art. 28, LISR
FI=FACTOR DE INTEGRACION
0.0452054794520548
1
1.04520547945205
1.0452 FI
0.0691780821917808
1
1.06917808219178
1.0691 FI
0.0465753424657534
1
1.04657534246575
1.0465 FI
ADOR
3
$ 350.00
1.0465
$ 366.28
1 DETERMINACIÓN DE CUOTAS OBRERO PAT
TRABAJADOR: VAN
Artículo 73 de la Ley del Seguro Social

PRIMA MEDIA %
CLASE I 0.54355%
CLASE II 1.13065%
CLASE III 2.5984%
CLASE IV 4.65325%
CLASE V 7.58875%
FUNDAMENTO Enfermedades y maternidad, Prestación

JULIO
PATRONAL
UMA $ 89.62
% 20.40%
$ 18.28
NO DE DIAS 31
$ 566.76
Artículo 106 FR1, LSS Enfermedades y maternidad, Prestacion en es
JULIO
PATRONAL
3 VECES DE LA UMA $ 268.86
SBC $ 180.68
SBC> 3 VECES LA UMA -$ 88.18
Dif / SBC y 3 veces la UMA -$ 88.18

% 1.10%
-$ 0.97
DIAS 31
-$ 30.07
Artículo 107, Enfermedades y Maternidad - Pres

fracciones I y II, LSS JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 0.70%
$ 1.26
DIAS 31
$ 39.21
Artículo 25, LSS Enfermedades y Maternidad - Gastos M

JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 1.05%
$ 1.90
DÍAS 31
$ 58.81
Artículo 147, LSS INVALIDEZ Y VID

JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 1.750%
$ 3.16
DÍAS 31
$ 98.02
Artículo 73, LSS RIESGO DE TRABA

JULIO
PATRONAL
SBC 180.68
% 4.6533%
8.408
DÍAS 31
$ 260.64
Artículo 211, LSS GUARDERIAS Y PRESTACION

JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 1.00%
1.81
DÍAS 31
$ 56.01
Artículo 168-1, LSS RETIRO

JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 2.00%
$ 3.61
DÍAS 31
$ 112.02
Artículo 168-11, LSS CESANTIA EN EDAD AVANZA

JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 3.15%
$ 5.69
DÍAS 31
$ 176.44
INFONAVIT
Artículo 29-II, Linfonavit JULIO
PATRONAL
SBC $ 180.68
% 5.00%
$ 9.03
DÍAS 31
$ 280.06
CUOTAS OBRERO PATRON

NOMBRE DE LA CUOTA
Enfermedades y Maternidad, Prestaciones en Especie I - Cuota Fija

Enfermedades y Maternidad, Prestaciones en Especie I - Excedente
Enfermedades y Maternidad - Prestaciones en Dinero
Enfermedades y Maternidad - Gastos Médicos a Pensionados
Invalidez y Vida
Riesgo de trabajo
Guarderías y Prestaciones Sociales
SUBTOTAL
TOTAL DE ENERO
Sistema del Ahorro para el retiro (SAR)

Cesantía en edad avanzada y vejez
Infonavit
SUBTOTAL
TOTAL BIMESTRAL
2 DETERMINACIÓN DE CUOTAS OBRERO PATRO

TRABAJADOR: BRAND
PRIMA MEDIA %
CLASE I 0.54355%
CLASE II 1.13065%
CLASE III 2.5984%
CLASE IV 4.65325%
CLASE V 7.58875%
Enfermedades y maternidad, Prestación

JULIO
PATRONAL
UMA $ 89.62
% 20.40%
$ 18.28
NO DE DIAS 31
$ 566.76
Enfermedades y maternidad, Prestacion en es
JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
SBC> 3 VECES LA UMA $ 265.69
Dif / SBC y 3 veces la UMA $ 265.69
% 1.10%
$ 2.92
DIAS 31
$ 90.60
Enfermedades y Maternidad - Pres

JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 0.70%
$ 3.74
DIAS 31
$ 116.00
Enfermedades y Maternidad - Gastos M

JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 1.05%
$ 5.61
DÍAS 31
$ 174.00
INVALIDEZ Y VID
JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 1.750%
$ 9.35
DÍAS 31
$ 289.99
RIESGO DE TRABA
JULIO
PATRONAL
SBC 534.55
% 4.6533%
24.874
DÍAS 31
$ 771.09
GUARDERIAS Y PRESTACION
JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 1.00%
5.35
DÍAS 31
$ 165.71
RETIRO
JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 2.00%
$ 10.69
DÍAS 31
$ 331.42
CESANTIA EN EDAD AVANZA

JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 3.15%
$ 16.84
DÍAS 31
$ 521.99
INFONAVIT
JULIO
PATRONAL
SBC $ 534.55
% 5.00%
$ 26.73
DÍAS 31
$ 828.55
CUOTAS OBRERO PATRONAL

NOMBRE DE LA CUOTA

Invalidez y Vida
Riesgo de trabajo
SUBTOTAL
TOTAL DE ENERO

Infonavit
SUBTOTAL
TOTAL BIMESTRAL
3 DETERMINACIÓN DE CUOTAS OBRERO PAT
TRABAJADOR: YAIR
PRIMA MEDIA %
CLASE I 0.54355%
CLASE II 1.13065%
CLASE III 2.5984%
CLASE IV 4.65325%
CLASE V 7.58875%
Enfermedades y maternidad, Prestación

JULIO
PATRONAL
UMA $ 89.62
% 20.40%
$ 18.28
NO DE DIAS 31
$ 566.76
Enfermedades y maternidad, Prestacion en es
JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
SBC> 3 VECES LA UMA $ 97.42
Dif / SBC y 3 veces la UMA $ 97.42

% 1.10%
$ 1.07
DIAS 31
$ 33.22
Enfermedades y Maternidad - Pres

JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 0.70%
$ 2.56
DIAS 31
$ 79.48
Enfermedades y Maternidad - Gastos M

JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 1.05%
$ 3.85
DÍAS 31
$ 119.22
INVALIDEZ Y VID
JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 1.750%
$ 6.41
DÍAS 31
$ 198.70
RIESGO DE TRABA
JULIO
PATRONAL
SBC 366.28
% 4.6533%
17.044
DÍAS 31
$ 528.35
GUARDERIAS Y PRESTACION
JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 1.00%
3.66
DÍAS 31
$ 113.55
RETIRO
JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 2.00%
$ 7.33
DÍAS 31
$ 227.09
CESANTIA EN EDAD AVANZA

JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 3.15%
$ 11.54
DÍAS 31
$ 357.67
INFONAVIT
JULIO
PATRONAL
SBC $ 366.28
% 5.00%
$ 18.31
DÍAS 31
$ 567.73
CUOTAS OBRERO PATRON

NOMBRE DE LA CUOTA

Invalidez y Vida
Riesgo de trabajo
SUBTOTAL
TOTAL DE ENERO

Infonavit
SUBTOTAL
TOTAL BIMESTRAL
UOTAS OBRERO PATRONALES POR ENERO Y FEBRERO
TRABAJADOR: VANESSA PÉREZ LOPÉZ
JULIO AGOSTO
UMA $ 89.62 $ 89.62
SBC $ 180.68 $ 180.68
NO. DE DÍAS 31 31
CLASE I CLASE I
CLASE
0.5436% 0.5436%
EXCEDENTE 25 $ 2,240.50
maternidad, Prestación en especie I, Cuota fija

JULIO AGOSTO
OBRERA PATRONAL OBRERA
89.62
20.40%
18.28248
31
$ 566.76
idad, Prestacion en especie I- Excedente de 3 UMAS
JULIO AGOSTO
$ 268.86 $ 268.86 $ 268.86
$ 180.68
-$ 88.18
-$ 88.18 -$ 88.18 -$ 88.18

0.40% 1.10% 0.40%
-$ 0.35 -$ 0.97 -$ 0.35
31 31 31
-$ 10.93 -$ 30.07 -$ 10.93
es y Maternidad - Prestaciones en Dinero

JULIO AGOSTO
$ 180.68 $ 180.68 $ 180.68
0.25% 0.70% 0.25%
$ 0.45 $ 1.26 $ 0.45
31 31 31
$ 14.00 $ 39.21 $ 14.00
Maternidad - Gastos Médicos a Pensionados

JULIO AGOSTO
$ 180.68 $ 180.68 $ 180.68
0.375% 1.05% 0.38%
$ 0.68 $ 1.90 $ 0.68
31 31 31
$ 21.00 $ 58.81 $ 21.00
INVALIDEZ Y VIDA
JULIO AGOSTO
$ 180.68 $ 180.68 $ 180.68
0.6250% 1.750% 0.6250%
$ 1.13 $ 3.16 $ 1.13
31 31 31
$ 35.01 $ 98.02 $ 35.01
RIESGO DE TRABAJO
JULIO AGOSTO
180.68
4.6533%
8.408
31
$ 260.64
ERIAS Y PRESTACIONES SOCIALES

JULIO AGOSTO
$ 180.68
1.00%
1.80683724
31
$ 56.01
RETIRO
JULIO AGOSTO
$ 180.68
2.00%
$ 3.61
31
$ 112.02
TIA EN EDAD AVANZADA Y VEJEZ

JULIO AGOSTO
$ 180.68 $ 180.68 $ 180.68
1.13% 3.15% 1.13%
$ 2.03 $ 5.69 $ 2.03
31 31 31
$ 63.01 $ 176.44 $ 63.01
INFONAVIT
JULIO AGOSTO
$ 180.68
5.00%
$ 9.03
31
$ 280.06
AS OBRERO PATRONALES DEL MES DE JULIO Y AGOSTO 2021

CUOTA JULIO AGOSTO
PATRONAL OBRERA PATRONAL
n Especie I - Cuota Fija $ 566.76 $ - $ 566.76
n Especie I - Excedente de 3 UM -$ 30.07 -$ 10.93 -$ 30.07
$ 39.21 $ 14.00 $ 39.21
os a Pensionados $ 58.81 $ 21.00 $ 58.81
$ 98.02 $ 35.01 $ 98.02
$ 260.64 $ - $ 260.64
$ 56.01 $ - $ 56.01
$ 1,049.38 $ 59.08 $ 1,049.38
$ 1,108.46
BIMESTRALES
$ 112.02 $ - $ 112.02
$ 176.44 $ 63.01 $ 176.44
$ 280.06 $ - $ 280.06
$ 568.52 $ 63.01 $ 568.52
$ 631.53
OTAS OBRERO PATRONALES POR JULIO Y AGOSTO 2021+

RABAJADOR: BRANDON JIMENEZ GONZALEZ
JULIO AGOSTO
UMA $ 89.62 $ 89.62
SBC $ 534.55 $ 534.55
NO. DE DÍAS 31 31
CLASE I CLASE I
CLASE
0.5436% 0.5436%
EXCEDENTE 25 $ 2,240.50

JULIO AGOSTO
89.62
20.40%
18.28248
31
$ 566.76
JULIO AGOSTO
$ 268.86 $ 268.86 $ 268.86
$ 534.55
$ 265.69
$ 265.69 $ 265.69 $ 265.69
0.40% 1.10% 0.40%
$ 1.06 $ 2.92 $ 1.06
31 31 31
$ 32.95 $ 90.60 $ 32.95

JULIO AGOSTO
$ 534.55 $ 534.55 $ 534.55
0.25% 0.70% 0.25%
$ 1.34 $ 3.74 $ 1.34
31 31 31
$ 41.43 $ 116.00 $ 41.43

JULIO AGOSTO
$ 534.55 $ 534.55 $ 534.55
0.375% 1.05% 0.38%
$ 2.00 $ 5.61 $ 2.00
31 31 31
$ 62.14 $ 174.00 $ 62.14
INVALIDEZ Y VIDA
JULIO AGOSTO
$ 534.55 $ 534.55 $ 534.55
0.6250% 1.750% 0.6250%
$ 3.34 $ 9.35 $ 3.34
31 31 31
$ 103.57 $ 289.99 $ 103.57
RIESGO DE TRABAJO
JULIO AGOSTO
534.55
4.6533%
24.874
31
$ 771.09

JULIO AGOSTO
$ 534.55
1.00%
5.3455
31
$ 165.71
RETIRO
JULIO AGOSTO
$ 534.55
2.00%
$ 10.69
31
$ 331.42

JULIO AGOSTO
$ 534.55 $ 534.55 $ 534.55
1.13% 3.15% 1.13%
$ 6.01 $ 16.84 $ 6.01
31 31 31
$ 186.42 $ 521.99 $ 186.42
INFONAVIT
JULIO AGOSTO
$ 534.55
5.00%
$ 26.73
31
$ 828.55
OBRERO PATRONALES DEL MES DE ENERO Y FEBRERO DE 2021

CUOTA JULIO AGOSTO
n Especie I - Excedente de 3 UM $ 90.60 $ 32.95 $ 90.60
$ 116.00 $ 41.43 $ 116.00
os a Pensionados $ 174.00 $ 62.14 $ 174.00
$ 289.99 $ 103.57 $ 289.99
$ 771.09 $ - $ 771.09
$ 165.71 $ - $ 165.71
$ 2,174.15 $ 240.08 $ 2,174.15
$ 2,414.23
BIMESTRALES
$ 331.42 $ - $ 331.42
$ 521.99 $ 186.42 $ 521.99
$ 828.55 $ - $ 828.55
$ 1,681.96 $ 186.42 $ 1,681.96
$ 1,868.39
UOTAS OBRERO PATRONALES POR ENERO Y FEBRERO
TRABAJADOR: YAIR GARCIA MONTALVO

JULIO AGOSTO
UMA $ 89.62 $ 89.62
SBC $ 366.28 $ 366.28
NO. DE DÍAS 31 31
CLASE I CLASE I
CLASE
0.5436% 0.5436%
EXCEDENTE 25 $ 2,240.50

JULIO AGOSTO
89.62
20.40%
18.28248
31
$ 566.76
JULIO AGOSTO
$ 268.86 $ 268.86 $ 268.86
$ 366.28
$ 97.42
$ 97.42 $ 97.42 $ 97.42

0.40% 1.10% 0.40%
$ 0.39 $ 1.07 $ 0.39
31 31 31
$ 12.08 $ 33.22 $ 12.08

JULIO AGOSTO
$ 366.28 $ 366.28 $ 366.28
0.25% 0.70% 0.25%
$ 0.92 $ 2.56 $ 0.92
31 31 31
$ 28.39 $ 79.48 $ 28.39

JULIO AGOSTO
$ 366.28 $ 366.28 $ 366.28
0.375% 1.05% 0.38%
$ 1.37 $ 3.85 $ 1.37
31 31 31
$ 42.58 $ 119.22 $ 42.58
INVALIDEZ Y VIDA
JULIO AGOSTO
$ 366.28 $ 366.28 $ 366.28
0.6250% 1.750% 0.6250%
$ 2.29 $ 6.41 $ 2.29
31 31 31
$ 70.97 $ 198.70 $ 70.97
RIESGO DE TRABAJO
JULIO AGOSTO
366.28
4.6533%
17.044
31
$ 528.35

JULIO AGOSTO
$ 366.28
1.00%
3.66275
31
$ 113.55
RETIRO
JULIO AGOSTO
$ 366.28
2.00%
$ 7.33
31
$ 227.09

JULIO AGOSTO
$ 366.28 $ 366.28 $ 366.28
1.13% 3.15% 1.13%
$ 4.12 $ 11.54 $ 4.12
31 31 31
$ 127.74 $ 357.67 $ 127.74
INFONAVIT
JULIO AGOSTO
$ 366.28
5.00%
$ 18.31
31
$ 567.73
AS OBRERO PATRONALES DEL MES DE JULIO Y AGOSTO 2021

CUOTA JULIO AGOSTO
n Especie I - Excedente de 3 UM $ 33.22 $ 12.08 $ 33.22
$ 79.48 $ 28.39 $ 79.48
os a Pensionados $ 119.22 $ 42.58 $ 119.22
$ 198.70 $ 70.97 $ 198.70
$ 528.35 $ - $ 528.35
$ 113.55 $ - $ 113.55
$ 1,639.28 $ 154.01 $ 1,639.28
$ 1,793.29
BIMESTRALES
$ 227.09 $ - $ 227.09
$ 357.67 $ 127.74 $ 357.67
$ 567.73 $ - $ 567.73
$ 1,152.48 $ 127.74 $ 1,152.48
$ 1,280.22
AGOSTO
OBRERA
$ -
-$ 10.93
$ 14.00
$ 21.00
$ 35.01
$ -
$ -
$ 59.08
$ 1,108.46
$ -
$ 63.01
$ -
$ 63.01
$ 631.53
AGOSTO
OBRERA
$ -
$ 32.95
$ 41.43
$ 62.14
$ 103.57
$ -
$ -
$ 240.08
$ 2,414.23
$ -
$ 186.42
$ -
$ 186.42
$ 1,868.39
AGOSTO
OBRERA
$ -
$ 12.08
$ 28.39
$ 42.58
$ 70.97
$ -
$ -
$ 154.01
$ 1,793.29
$ -
$ 127.74
$ -
$ 127.74
$ 1,280.22
CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO
Contrato individual de trabajo por tiempo determinado que celebran por una parte DEPORTES MIKE., quien tiene
su domicilio en: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA EL CARMEN Tula de Allende Hgo., a quien en lo sucesivo
se le denominara “DEPORTES MIKE” y que en este acto es representada por el C.ROSA CITLALI GARCIA TREJO, tal y
como consta en el documento Notarial número 96,047 volumen 1014, folio 52,741 pasado ante la fe del notario
público número 04,LIC. EDMUNDO TAVERA ZARZA , quien acredita su personalidad como presidente del consejo de
administración, y por la otra LA C.VANESSA PEREZ LOPEZ , quien por su propio derecho y que en lo sucesivo se
denominara “EL TRABAJADOR” y lo hacen al tenor de las siguientes declaraciones y cláusulas:
DECLARACIONES
l.- “DEPORTES MIKE”, es una Persona fisica con actividad empresarial legalmente constituida según las leyes
mexicanas ante la Fe del Notario Público número 04, LIC. EDMUNDO TAVERA ZARZA, del Distrito Judicial de Tula de
Allende Hidalgo; según obra en el documento Notarial número 96,047 volumen 1014, folio 52,741, con domicilio
ubicado en :AVENIDA UNIVERSIDAD #!000 COLONIA EL CARMEN , Tula de Allende Hgo., y legalmente representada
por el C. ROSA CITLALI GARCIA TREJO.
Il.- “DEPORTES MIKE”, Tiene como objeto social la prestación de servicios DE VENTA DE ARTICULOS DE DEPORTE
III.-REGISTROS. - Continúa declarando “DEPORTES MIKE” tener como registro federal de contribuyentes
MEME220101-GT9 y estar inscrito en el Instituto Mexicano del Seguro Social bajo el NÚMERO B6612248101
IV.- REQUERIMIENTO DE SERVICIOS. - “DEPORTES MIKE”, Manifiesta tener la necesidad de contratar los servicios de
“EL TRABAJADOR” por tiempo determinado en términos de los artículos 35, 37 de la Ley Federal del Trabajo, con
opción a ser prorrogable, lo anterior en términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo, con la salvedad que
dicha prorroga deberá constar por escrito y que no necesariamente la relación laboral subsistirá el tiempo que
perdure dicha circunstancia, esto por acuerdo de las partes contratantes, debiéndose sujetar a que dicha relación
es de naturaleza contractual y transitoria.
V.- Por su parte “EL TRABAJADOR” declara ser mexicana de 23 años de edad, de sexo FEMENINO, y estado Civil
SOLTERO , con domicilio particular en CHAPANTONGO HIDALGO BARRIO DE SAN ANTONIO #12 HIDALGO, con
número de afiliación en el Instituto Mexicano del Seguro Social 13988216357.
VI.- CAPACIDAD Y EXPERIENCIA DEL TRABAJADOR.- Declara “EL TRABAJADOR” conocer y tener la capacidad y
aptitudes y facultades para desempeñar el trabajo que va a desarrollar y estar consciente de la naturaleza
transitoria del mismo, por lo que a la 8 conclusión del término del presente contrato quedara terminada la relación
de trabajo según lo dispone el artículo 53, fracciones | y Ill de la Ley Federal de Trabajo, sin responsabilidad para
ninguna de las partes, quienes se sujetan al siguiente documento contractual.
VII.- En lo sucesivo a la Ley Federal del Trabajo se le denominara “LA LEY”, y al referirse al presente documento
como “EL CONTRATO”, y a los que lo suscriben “LAS PARTES”
CLAUSULAS
PRIMERA. - “DEPORTES MIKE”, contrata al “TRABAJADOR”, por tiempo y obra determinada, eventualmente por el
periodo entre el día 24 de FEBRERO de 20, al día 24 de MAYO de 20, para prestar sus servicios y labores en el
departamento de ------------- y dichas actividades las realizara en cualquiera de las instalaciones de DEPORTES
MIKE , ubicadas: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA EL CARMEN Tula de Allende Hgo , las mencionadas
labores son estrictamente de carácter eventual y por Tiempo determinado con opción a ser prorrogable en
términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo, lo cual deberá constar por escrito y que no necesariamente
la relación laboral subsistirá el tiempo que perdure dicha circunstancia, toda vez que las partes así lo acuerdan la
firma del presente contrato.
SEGUNDA. - El presente contrato obliga a lo expresamente pactado conforme a las disposiciones contenidas en el
artículo 31 de la Ley Federal del Trabajo y la duración del será la que se señala en la cláusula anterior por lo que al
concluir su término las partes contratantes lo darán por terminado con apoyo en el artículo antes citado e
igualmente en los artículos 35, 37 fracciones 1, III y 53 fracción 1, Ill y demás relativos de la citada Ley Federal de
Trabajo, sin responsabilidad de ninguna naturaleza para “DEPORTES MIKE”, a excepción de que dicho contrato sea
prorrogable, como se cita en la cláusula anterior.
TERCERA. - “EL TRABAJADOR, se obliga a participar en todos los planes de capacitación y adiestramiento que
“DEPORTES MIKE”, le imparta para el mejor desarrollo de sus aptitudes y conocimiento, planes que podrán
implantarse dentro de los programas de trabajo y durante las labores de “EL TRABAJADOR”, de igual modo deberá
observar las medidas preventivas de riesgos de trabajo.
CUARTA. - El lugar de la prestación de los servicios de “EL TRABAJADOR” será en cualquiera de las instalaciones
propiedad de DEPORTES MIKE. mismas que se encuentran dentro del Municipio de Tula de Allende Hidalgo.
QUINTA. - La duración de la jornada de trabajo será de 48 horas semanales, en términos del artículo 59 de “LA LEY”,
para que “EL TRABAJADOR “disfrute de un descanso semanal. Cuando el horario de labores sea continuo “EL
TRABAJADOR “tendrá media hora de descanso para tomar alimentos.
“EL TRABAJADOR” únicamente podrá laborar tiempo extraordinario cuando “DEPORTES MIKE” se lo indique y
medie orden por escrito, la que señalará el día o los días y el horario en el cual se desempeñara la misma.
Para el caso de computar el tiempo extraordinario laborado deberá “EL TRABAJADOR” recabar y conservar la orden
referida a fin de que en su momento quede debidamente pagado el tiempo extra laborado; la falta de presentación
de esa orden es imputable a “EL TRABAJADOR”. Las partes manifiestan que salvo esta forma queda prohibido en el
centro de trabajo laborar horas extras.
SEXTA. - “EL TRABAJADOR “percibirá por la prestación de sus servicios como salario diario la cantidad de $ .000 (
pesos 00/100 M.N ) Los cuales serán cubiertos en efectivo y en moneda nacional del año corriente.
Del salario anterior “DEPORTES MIKE“ hará por cuenta de “ EL TRABAJADOR“ las deducciones legales
Contrato individual de trabajo por tiempo determinado que celebran por una parte DEPORTES MIKE., quien tiene su domicilio
EL CARMEN Tula de Allende Hgo., a quien en lo sucesivo se le denominara “DEPORTES MIKE” y que en este acto es representa
como consta en el documento Notarial número 96,047 volumen 1014, folio 52,741 pasado ante la fe del notario público núme
acredita su personalidad como presidente del consejo de administración, y por la otra EL C BRANDON JIMENEZ GONZALEZ , qu
sucesivo se denominara “EL TRABAJADOR” y lo hacen al tenor de las siguientes declaraciones y cláusulas:
DECLARACIONES
l.- “DEPORTES MIKE”, es una Persona fisica con actividad empresarial legalmente constituida según las leyes mexicanas ante la
EDMUNDO TAVERA ZARZA, del Distrito Judicial de Tula de Allende Hidalgo; según obra en el documento Notarial número 96,0
ubicado en :AVENIDA UNIVERSIDAD #!000 COLONIA EL CARMEN , Tula de Allende Hgo., y legalmente representada por el C. R
III.-REGISTROS. - Continúa declarando “DEPORTES MIKE” tener como registro federal de contribuyentes MEME220101-GT9 y e
Seguro Social bajo el NÚMERO B6612248101
IV.- REQUERIMIENTO DE SERVICIOS. - “DEPORTES MIKE”, Manifiesta tener la necesidad de contratar los servicios de “EL TRABA
términos de los artículos 35, 37 de la Ley Federal del Trabajo, con opción a ser prorrogable, lo anterior en términos del artículo
salvedad que dicha prorroga deberá constar por escrito y que no necesariamente la relación laboral subsistirá el tiempo que p
de las partes contratantes, debiéndose sujetar a que dicha relación es de naturaleza contractual y transitoria.
V.- Por su parte “EL TRABAJADOR” declara ser mexicana de 23 años de edad, de sexo MASCULINO , y estado Civil SOLTERO , co
HIDALGO BARRIO DE SAN ANTONIO #12 HIDALGO, con número de afiliación en el Instituto Mexicano del Seguro Social 139882
VI.- CAPACIDAD Y EXPERIENCIA DEL TRABAJADOR.- Declara “EL TRABAJADOR” conocer y tener la capacidad y aptitudes y facul
desarrollar y estar consciente de la naturaleza transitoria del mismo, por lo que a la 8 conclusión del término del presente con
trabajo según lo dispone el artículo 53, fracciones | y Ill de la Ley Federal de Trabajo, sin responsabilidad para ninguna de las p
documento contractual.
VII.- En lo sucesivo a la Ley Federal del Trabajo se le denominara “LA LEY”, y al referirse al presente documento como “EL CON
PARTES”
CLAUSULAS
PRIMERA. - “DEPORTES MIKE”, contrata al “TRABAJADOR”, por tiempo y obra determinada, eventualmente por el periodo ent
MAYO de 20, para prestar sus servicios y labores en el departamento de ------------- y dichas actividades las realizara en cualqui
ubicadas: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA EL CARMEN Tula de Allende Hgo , las mencionadas labores son estrictamen
determinado con opción a ser prorrogable en términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo, lo cual deberá constar por
laboral subsistirá el tiempo que perdure dicha circunstancia, toda vez que las partes así lo acuerdan la firma del presente cont
SEGUNDA. - El presente contrato obliga a lo expresamente pactado conforme a las disposiciones contenidas en el artículo 31 d
será la que se señala en la cláusula anterior por lo que al concluir su término las partes contratantes lo darán por terminado co
igualmente en los artículos 35, 37 fracciones 1, III y 53 fracción 1, Ill y demás relativos de la citada Ley Federal de Trabajo, sin r
“DEPORTES MIKE”, a excepción de que dicho contrato sea prorrogable, como se cita en la cláusula anterior.
TERCERA. - “EL TRABAJADOR, se obliga a participar en todos los planes de capacitación y adiestramiento que “DEPORTES MIKE
aptitudes y conocimiento, planes que podrán implantarse dentro de los programas de trabajo y durante las labores de “EL TRA
las medidas preventivas de riesgos de trabajo.
CUARTA. - El lugar de la prestación de los servicios de “EL TRABAJADOR” será en cualquiera de las instalaciones propiedad de
dentro del Municipio de Tula de Allende Hidalgo.
QUINTA. - La duración de la jornada de trabajo será de 48 horas semanales, en términos del artículo 59 de “LA LEY”, para que
semanal. Cuando el horario de labores sea continuo “EL TRABAJADOR “tendrá media hora de descanso para tomar alimentos.
“EL TRABAJADOR” únicamente podrá laborar tiempo extraordinario cuando “DEPORTES MIKE” se lo indique y medie orden po
horario en el cual se desempeñara la misma.
Para el caso de computar el tiempo extraordinario laborado deberá “EL TRABAJADOR” recabar y conservar la orden referida a
debidamente pagado el tiempo extra laborado; la falta de presentación de esa orden es imputable a “EL TRABAJADOR”. Las pa
prohibido en el centro de trabajo laborar horas extras.
SEXTA. - “EL TRABAJADOR “percibirá por la prestación de sus servicios como salario diario la cantidad de $ .000 (
cubiertos en efectivo y en moneda nacional del año corriente.
Del salario anterior “DEPORTES MIKE“ hará por cuenta de “ EL TRABAJADOR“ las deducciones legales
correspondientes, particularmente la que se refiere a Impuesto sobre la Renta, Seguro Social, Así mismo, se harán las aportaci
y Hacienda en los términos de las legislaciones respectivas “EL TRABAJADOR” deberá cada vez que le sea pagado su salario ext
correspondiente en los documentos que la misma le presente fines.
SÉPTIMA. - “EL TRABAJADOR” recibirá el pago de su salario los días 15 (Quince) y 30 (Treinta) de cada mes a través de depósito
compromete a realizar todos los trámites necesarios ante la institución bancaria que “DEPORTES MIKE” le indique para que la
débito.
OCTAVA. - “EL TRABAJADOR” tendrá derecho por cada seis días de labores a descansar uno con el pago de salario diario corres
preferentemente como día de descanso semanal el domingo de cada semana, pudiendo ser ca do el mismo.
MIKE., quien tiene su domicilio en: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA
que en este acto es representada por el C.ROSA CITLALI GARCIA TREJO, tal y
e la fe del notario público número 04,LIC. EDMUNDO TAVERA ZARZA , quien
ANDON JIMENEZ GONZALEZ , quien por su propio derecho y que en lo
y cláusulas:
egún las leyes mexicanas ante la Fe del Notario Público número 04, LIC.
ocumento Notarial número 96,047 volumen 1014, folio 52,741, con domicilio
mente representada por el C. ROSA CITLALI GARCIA TREJO.
ULOS DE DEPORTE
buyentes MEME220101-GT9 y estar inscrito en el Instituto Mexicano del
tratar los servicios de “EL TRABAJADOR” por tiempo determinado en

anterior en términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo, con la
boral subsistirá el tiempo que perdure dicha circunstancia, esto por acuerdo
al y transitoria.
NO , y estado Civil SOLTERO , con domicilio particular en CHAPANTONGO
xicano del Seguro Social 13988216357.
la capacidad y aptitudes y facultades para desempeñar el trabajo que va a
ón del término del presente contrato quedara terminada la relación de
nsabilidad para ninguna de las partes, quienes se sujetan al siguiente
ente documento como “EL CONTRATO”, y a los que lo suscriben “LAS
entualmente por el periodo entre el día 24 de FEBRERO de 20, al día 24 de

tividades las realizara en cualquiera de las instalaciones de DEPORTES MIKE ,
ionadas labores son estrictamente de carácter eventual y por Tiempo
bajo, lo cual deberá constar por escrito y que no necesariamente la relación
erdan la firma del presente contrato.
es contenidas en el artículo 31 de la Ley Federal del Trabajo y la duración del

antes lo darán por terminado con apoyo en el artículo antes citado e
ada Ley Federal de Trabajo, sin responsabilidad de ninguna naturaleza para
sula anterior.
tramiento que “DEPORTES MIKE”, le imparta para el mejor desarrollo de sus
y durante las labores de “EL TRABAJADOR”, de igual modo deberá observar
las instalaciones propiedad de DEPORTES MIKE. mismas que se encuentran
tículo 59 de “LA LEY”, para que “EL TRABAJADOR “disfrute de un descanso

descanso para tomar alimentos.
se lo indique y medie orden por escrito, la que señalará el día o los días y el
y conservar la orden referida a fin de que en su momento quede

able a “EL TRABAJADOR”. Las partes manifiestan que salvo esta forma queda
ntidad de $ .000 ( pesos 00/100 M.N ) Los cuales serán
egales
Así mismo, se harán las aportaciones y altas al IMSS, Infonavit, SAR, (AFORES)
que le sea pagado su salario extender a favor de “DEPORTES MIKE ” el recibo
de cada mes a través de depósito bancario para lo cual “EL TRABAJADOR” se

ES MIKE” le indique para que la institución bancaria le otorgue su tarjeta de
n el pago de salario diario correspondiente. Queda establecido

do el mismo.
Contrato individual de trabajo por tiempo determinado que celebran por una parte DEPORTES MIKE., quien tiene su domicilio
Allende Hgo., a quien en lo sucesivo se le denominara “DEPORTES MIKE” y que en este acto es representada por el C.ROSA CIT
número 96,047 volumen 1014, folio 52,741 pasado ante la fe del notario público número 04,LIC. EDMUNDO TAVERA ZARZA , q
administración, y por la otra EL C YAIR GARCIA MONTALVO, quien por su propio derecho y que en lo sucesivo se denominara
cláusulas:
DECLARACIONES
l.- “DEPORTES MIKE”, es una Persona fisica con actividad empresarial legalmente constituida según las leyes mexicanas ante la
Distrito Judicial de Tula de Allende Hidalgo; según obra en el documento Notarial número 96,047 volumen 1014, folio 52,741,
CARMEN , Tula de Allende Hgo., y legalmente representada por el C. ROSA CITLALI GARCIA TREJO.
III.-REGISTROS. - Continúa declarando “DEPORTES MIKE” tener como registro federal de contribuyentes MEME220101-GT9 y e
B6612248101
IV.- REQUERIMIENTO DE SERVICIOS. - “DEPORTES MIKE”, Manifiesta tener la necesidad de contratar los servicios de “EL TRABA
la Ley Federal del Trabajo, con opción a ser prorrogable, lo anterior en términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo, c
necesariamente la relación laboral subsistirá el tiempo que perdure dicha circunstancia, esto por acuerdo de las partes contra
contractual y transitoria.
V.- Por su parte “EL TRABAJADOR” declara ser mexicana de 23 años de edad, de sexo MASCULINO , y estado Civil SOLTERO , co
ANTONIO #12 HIDALGO, con número de afiliación en el Instituto Mexicano del Seguro Social 13988216357.
VI.- CAPACIDAD Y EXPERIENCIA DEL TRABAJADOR.- Declara “EL TRABAJADOR” conocer y tener la capacidad y aptitudes y facul
consciente de la naturaleza transitoria del mismo, por lo que a la 8 conclusión del término del presente contrato quedara term
y Ill de la Ley Federal de Trabajo, sin responsabilidad para ninguna de las partes, quienes se sujetan al siguiente documento co
VII.- En lo sucesivo a la Ley Federal del Trabajo se le denominara “LA LEY”, y al referirse al presente documento como “EL CON
CLAUSULAS
PRIMERA. - “DEPORTES MIKE”, contrata al “TRABAJADOR”, por tiempo y obra determinada, eventualmente por el periodo ent
sus servicios y labores en el departamento de ------------- y dichas actividades las realizara en cualquiera de las instalaciones de
CARMEN Tula de Allende Hgo , las mencionadas labores son estrictamente de carácter eventual y por Tiempo determinado co
del Trabajo, lo cual deberá constar por escrito y que no necesariamente la relación laboral subsistirá el tiempo que perdure di
presente contrato.
SEGUNDA. - El presente contrato obliga a lo expresamente pactado conforme a las disposiciones contenidas en el artículo 31 d
cláusula anterior por lo que al concluir su término las partes contratantes lo darán por terminado con apoyo en el artículo ante
fracción 1, Ill y demás relativos de la citada Ley Federal de Trabajo, sin responsabilidad de ninguna naturaleza para “DEPORTES
cita en la cláusula anterior.
TERCERA. - “EL TRABAJADOR, se obliga a participar en todos los planes de capacitación y adiestramiento que “DEPORTES MIKE
MIKE., quien tiene su domicilio en: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA EL CARMEN Tula de
representada por el C.ROSA CITLALI GARCIA TREJO, tal y como consta en el documento Notarial
C. EDMUNDO TAVERA ZARZA , quien acredita su personalidad como presidente del consejo de
e en lo sucesivo se denominara “EL TRABAJADOR” y lo hacen al tenor de las siguientes declaraciones y
egún las leyes mexicanas ante la Fe del Notario Público número 04, LIC. EDMUNDO TAVERA ZARZA, del
47 volumen 1014, folio 52,741, con domicilio ubicado en :AVENIDA UNIVERSIDAD #!000 COLONIA EL
EJO.
ULOS DE DEPORTE
buyentes MEME220101-GT9 y estar inscrito en el Instituto Mexicano del Seguro Social bajo el NÚMERO
tratar los servicios de “EL TRABAJADOR” por tiempo determinado en términos de los artículos 35, 37 de
de la Ley Federal del Trabajo, con la salvedad que dicha prorroga deberá constar por escrito y que no
or acuerdo de las partes contratantes, debiéndose sujetar a que dicha relación es de naturaleza
NO , y estado Civil SOLTERO , con domicilio particular en CHAPANTONGO HIDALGO BARRIO DE SAN
3988216357.
la capacidad y aptitudes y facultades para desempeñar el trabajo que va a desarrollar y estar
presente contrato quedara terminada la relación de trabajo según lo dispone el artículo 53, fracciones |
etan al siguiente documento contractual.
ente documento como “EL CONTRATO”, y a los que lo suscriben “LAS PARTES”
entualmente por el periodo entre el día 24 de FEBRERO de 20, al día 24 de MAYO de 20, para prestar
ualquiera de las instalaciones de DEPORTES MIKE , ubicadas: AVENIDA UNIVERSIDAD #1000 COLONIA EL
al y por Tiempo determinado con opción a ser prorrogable en términos del artículo 39 de la Ley Federal
sistirá el tiempo que perdure dicha circunstancia, toda vez que las partes así lo acuerdan la firma del
es contenidas en el artículo 31 de la Ley Federal del Trabajo y la duración del será la que se señala en la
do con apoyo en el artículo antes citado e igualmente en los artículos 35, 37 fracciones 1, III y 53
una naturaleza para “DEPORTES MIKE”, a excepción de que dicho contrato sea prorrogable, como se
tramiento que “DEPORTES MIKE”, le imparta para el mejor desarrollo de sus aptitudes y conocimiento,

Pract-Integ Fiscal 20 Oct

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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA TULA-TEPEJI

Docente: Zindel Larithza Nuñez Monroy

Fábrica de Deportes Mike, S.A. de C.V

Fábrica de Deportes Mike, S.A. de C.V

Fábrica de Deportes Mike, S.A. de C.V

Total Activo largo plazo

Detalle existencia de inventarios en el Almacén:

Durante el mes de agosto, efectúa las siguientes operaciones:

RELACION DE GASTOS DE CAJA CHICA

Venta de equipo de transporte en

ESTADO DE CUENTA BANCARIO

FABRICA DEPORTES MIKE

Chamarras deportivas, el proveedor “Maquiladora Sportiva” nos vende cada prenda en

$ 600,000.00 y un edificio con un valor de

$ 100,000.00 a una tasa de interés anual del 5%

20 Chamarras deportivas por diversos defectos de fabricación.

antas para la camioneta de reparto por $1,900

a nuestro acreedor “Agencia Forx” con cheque 1247

Pants deportivos al cliente Carlos Tovar, cada prenda se vende a un precio de

nan viáticos por $ 1,200.00 dólares al TC $ 23.00

$1,300.00 $208.00 $1,508.00

$590.00 $94.40 $684.40

$1,200.00 $192.00 $1,392.00

$850.00 $136.00 $986.00

$5,470.00 $630.40 $6,100.40

$ 1,616.00 más IVA

2 prendas por no corresponder al modelo solicitado.

$ 23,000.00 y el dólar TC $ 19.00 registre la fluctuación cambiaria.

más IVA, se paga con cheque 1246

$ 3,000.00 de ISR retenido a los trabajadores, así como la

$ 261.00 más IVA cada uno. La operación

se le paga con cheque 1255

$ 261.00 más IVA

y paga la diferencia depositándola

$ 282.00 más IVA cada uno

más IVA con cheque 1266

La inversión se renueva por otros 28 días

más IVA c/u. El costo de ventas asciende a $

Nombre: FABRICA DE DEPORTES MIKE

DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL

Nombre: ROSA CITLALI GARCIA TREJO

Régimen: Regimen Simplificado de Confianza (RESICO), para personas fisica.

Fundamento: Articulo 113-E, LISR.

Fundamento: Articulo 16, Fracción I, CFF.

CALCULAR Y PAGO DEL IMPUESTO DE MANERA MENSUAL

Art. 113-E, quinto parrafo, LISR.

CALCULO Y DECLARACIONES DEL IMPUESTO ANUAL

SOLICITAR INSCRIPCIÓN EN EL RFC

CONTAR CON FIRMA ELECTRÓNICA Y BUZÓN TRIBUTARIO

CONTAR CON COMPROBANTES FISCALES DIGITALES

CONSERVACIÓN DE LOS COMPROBANTES

PLAZO PARA LA PRESENTACIÓN DEL PAGO MENSUAL

PAGO DEL IVA

Art. 1, fracción I, LIVA

Art. 1, segundo parrafo, LIVA.

OBLIGACIONES POR CUMPLIR PARA TRIBUTAR

ESTAR ACTIVOS EN EL RFC

CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES FISCALES

NO ENCONTRARSE EN EL LISTADO DE CONTRIBUYENTES

OBLIGACIONES POR CUENTA DE TERCEROS

BENEFICIOS DE TRIBUTAR BAJO RESICO

L CARMEN ,42830 HIDALGO

para personas fisica.