II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS

CÓDIGO: 04025

I PARTE: COMPLETE

1. Según el acuerdo SUGEF 15-10, la modalidad de financiamiento mediante el

cual se canalizan recursos del Sistema de Banca para el Desarrollo por medio
de colocaciones en otras entidades, se denomina:
_________________________________________________________________

2. La cesión de uso de bienes productivos, (tanto mobiliarios como inmobiliarios)

mediante contraprestación económica que incluye una opción de compra a su
término a favor del usuario, se denomina:
__________________________________________________________________

3. La forma más frecuente de transferir los derechos de un instrumento

negociable es mediante el endoso. Estos son de tres tipos:
a. _________________________________________________________
b. _________________________________________________________
c. _________________________________________________________

4. Los dos tipos de bancos corresponsales son:

____________________________ e __________________________________

5. Los ____________________________________ son instrumentos de

inversión colectiva, de modo que se hace un fondo con las aportaciones de
muchos ahorradores y ese fondo es gestionado por profesionales de las
finanzas que tratan de obtener la máxima rentabilidad.

6. Dentro de la figura del fideicomiso, intervienen tres personas, entre las que se
encuentran:
a. ________________________________________________________
b. ________________________________________________________
c. ________________________________________________________

7. El Reglamento que tiene por objetivo cuantificar el riesgo de crédito de los

deudores y constituir las estimaciones correspondientes con el fin de
salvaguardar la estabilidad y solvencia de las entidades y conglomerados
financieros, se denomina:
__________________________________________________________________

8. Cuáles son los dos tipos de Leasing:

a. ____________________________________________________________
b. ____________________________________________________________

9. Mencione los cinco sujetos que intervienen en el trámite de una cobranza:

a. ____________________________________________________________
b. ____________________________________________________________

1
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

c. ____________________________________________________________
d. ____________________________________________________________
e. ____________________________________________________________

10. Mencione los cuatro sujetos que intervienen en una carta de crédito:
a. ____________________________________________________________
b. ____________________________________________________________
c. ____________________________________________________________
d. ____________________________________________________________

11. Teóricamente, existen tres diversos criterios para clasificar los bancos, cuáles
son:
a. ____________________________________________________________
b. ____________________________________________________________
c. ____________________________________________________________

12. Mencione cuatro vías que pueden utilizar los bancos para captar divisas:
a. ____________________________________________________________
b. ____________________________________________________________
c. ____________________________________________________________
d. ____________________________________________________________

2
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025
II PARTE APAREAMIENTO
Coloque dentro de los paréntesis, la letra de manera que establezca una relación
correcta.
COLUMNA A
1. Factoring
2. MONED
3. Reglamento sobre límites ( )
de crédito a personas
individuales y grupos de
interés económico.
4. Riesgo operacional o de ( )
funcionamiento
5. Riesgo crediticio
6. Valor liquidativo
7. Crédito Revolutivo
8. Back to Back
9. Banco Mundial
10. Fondo Monetario ( )
Internacional
COLUMNA B
( ) a. Es una conexión entre bancos
participantes, que facilita la negociación
de los excedentes o faltantes de divisas.
( ) b. Operación que faculta al deudor el uso
de fondos hasta un límite pre-autorizado,
en la cual cada pago aumenta la
disponibilidad de fondos.
c. Se origina cuando los sistemas de
información gerencial son inadecuados y
existen problemas operacionales,
debilidades en el control interno, fraude,
etc.
d. Es el valor que tiene cada una de las
participaciones de un fondo de inversión,
y el cual cambia diariamente.
( ) e. Tiene por objeto limitar el riesgo de
crédito y de inversión de las entidades,
grupos y conglomerados financieros.
( ) f. Efectúa el seguimiento de la evolución y
las medidas de política económica y
financiera en los países miembros y en
el mundo, así como asesoramiento de
política.
( ) g. Una empresa cede créditos comerciales
a otra, a cambio de prestación de uno o
varios servicios.
( ) h. Posibilidad de que un deudor incumpla
con sus obligaciones en los términos
pactados en el contrato de crédito.
( ) i. Su propósito es reducir la pobreza y
mejorar los niveles de vida mediante el
crecimiento sostenible y la inversión en
las personas.
j. Es aquella que se emite con garantía de
otro crédito documentario, es donde las
condiciones de ambos son similares.
3
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

III PARTE: DESARROLLO

Pregunta 1: (24 puntos, a y b 12 pts. c/u).

De acuerdo a la Normativa SUGEF 24-00, esta Superintendencia emite una

calificación global para cada entidad fiscalizada, la cual está compuesta por una
calificación cuantitativa y una calificación cualitativa.

Refiérase a los elementos que comprende la calificación cuantitativa, así como a

los aspectos de la calificación cualitativa.

4
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

Pregunta 2: (25 puntos, a) 20 pts. y b) 5 pts.)

De conformidad con el Acuerdo SUGEF 1-05; Reglamento para la calificación de
deudores, las entidades clasifican a los deudores en dos grupos según los saldos
totales adeudados, y definen los mecanismos para medir la capacidad de pago de
los deudores del Grupo 1 mediante la valoración de diversos aspectos.

a) Mencione y describa al menos 4 de éstos aspectos.

b) Mencione los parámetros de evaluación considerados para la clasificación
de los deudores según grupos.

5
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

Pregunta 3: (10 puntos, 5 pts. c/u).

En el Código de Comercio, el capítulo XII señala los fideicomisos que están

prohibidos.
Mencione y describa al menos cuatro de ellos.

Pregunta 4: (10 puntos, 2 pts. cada acierto).

Comente al menos cinco de las ventajas de un contrato de leasing para el
arrendatario.

Pregunta 5:
Los bancos comerciales podrán efectuar operaciones de crédito y realizar
inversiones para los siguientes fines. Comente al menos cinco de ellos.

6
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

I PARTE: COMPLETE

1. Organización creada por ley, que aglutina y regula a los profesionales del
gremio, los cuales deben cumplir ciertos requisitos para ejercer su profesión.
__________________________________________________________________

2. Son aquellas otorgadas por el BCCR a entidades financieras supervisadas por

la SUGEF, con el fin de enfrentar problemas de liquidez.
__________________________________________________________________

3. Es una operación en la cual el cliente transfiere a la entidad financiera la

propiedad de los bienes o derechos, con la obligación de emplearlos con fine
lícitos y predeterminados en el acto constitutivo del fideicomiso.
__________________________________________________________________

4. Ejercicios en los cuales se someten a tensión algunos o todos los elementos

de un indicador, con el fin de medir su comportamiento.
__________________________________________________________________

5. Indique el nombre de los 3 niveles utilizados por una entidad para calificar el
comportamiento de pago histórico de los deudores.
__________________________________________________________________

6. Con base en la unidad didáctica, mencione los documentos que se deben

analizar en una garantía real sobre bienes muebles o inmuebles.
a. _____________________________________________________________
_____________________________________________________________
b. _____________________________________________________________
_____________________________________________________________
c. _____________________________________________________________
_____________________________________________________________

7
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

II PARTE APAREAMIENTO
Coloque dentro de los paréntesis, la letra de manera que establezca una relación
correcta.

COLUMNA A COLUMNA B
1. Cantidad de dinero que una entidad financiera ( ) a. Ingreso neto
anticipa a un cliente sobre un crédito no
vendido, contra un tercero mediante una cesión,
y donde la entidad lo cobra al vencimiento con
una comisión adicional.

2. Medio de pago por el cual la entidad financiera ( ) b. Bienes inmuebles

emisora garantiza a su cliente el pago a otra
persona o empresa.

3. Orden incondicional de pago girada contra la ( ) c. Préstamo

entidad bancaria por el poseedor de la cuenta
corriente.

4. Es una institución conformada por tres o más ( ) d. Crédito

países cuya principal misión es trabajar para
resolver las problemáticas o aspectos definidos
por las naciones que lo integran.

5. Son los que se pueden trasladar de un lugar a ( ) e. Cheque

otro, sin perder su integridad.

6. Mide la capacidad de cancelar las obligaciones ( ) f. Descuento bancario

a corto plazo sin depender de la venta de los
productos en existencias.

7. Salario bruto-Cargas sociales e impuestos de la ( ) g. Endoso

renta.
8. Transferencia de recursos que el banco aprueba ( ) h. Prueba Ácida
y pone a disposición del cliente para que los
utilice cuando quiera.
9. Acción en la que la persona beneficiaria cede ( ) i. Organismo
los derechos del cheque para que otra persona financiero
lo pueda hacer efectivo mediante la firma en su multilateral
dorso.
10. Transferencia de dinero de la entidad bancaria a ( ) j. Carta de Crédito
una persona física o jurídica, con la promesa de
devolución a futuro más el respectivo pago de
intereses.

8
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

III PARTE: DESARROLLO

Pregunta 1 (7 puntos).
Con base en la unidad didáctica, menciona los 3 ejes estratégicos del Banco
Centroamericano de Integración Económica (BCIE), e indique al menos 4 de sus
objetivos.

Pregunta 2: (6 puntos).
De acuerdo con el Código de Comercio, indique tres características que son
necesarias para la legalidad de un fideicomiso.

9
 II ORDINARIO EXAMEN CRÉDITO Y TRANSACCIONES BANCARIAS
CÓDIGO: 04025

Pregunta 3: (9 puntos).
De acuerdo a Muguillo (2002), cite y explique los tres grupos en los que se dividen
o clasifican las operaciones bancarias.
a.

b.

c.

Pregunta 4: (8 puntos).
Según el Acuerdo SUGEF 1-05, explique los siguientes componentes utilizados
para cuantificar el riesgo de crédito de los deudores.
a. La clasificación de los deudores:

b. Las categorías de riesgo de crédito:

10