GSA DOC GU Activo Fijo

Activo Fijo
Alcance Funcional
Versión 1.5
Activo Fijo
Alcance Funcional Versión: 1.5

Sector: Análisis y Documentación - Tecnología Vigencia: 21/12/2018
Documento: GSA_DOC_GU_Activo_Fijo Autor: EP
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Template: TP_GU_[TEMA].dotx Versión: 1.4 Vigencia: 26/08/2016
Fecha Impresión: 21/12/18 Softland Inversiones S.L., 2018 Pág.: 1 / 20

Activo Fijo

Historial de Versiones
Revisión Aprobación / Vigencia
Fecha Versión Descripción Autor
Fecha Revisó Fecha Aprobó
13/08/2014 1.0 Versión Inicial. S/Parte EP 4 EP 19/09/2014 EC 22/09/2014 EP
06/05/2015 1.1 Actual. s/Parte EP 61 EP 06/05/2014 GL 06/05/2014 EP
09/06/2016 1.2 Actualización s/Parte EP 220 EP 24/06/2016 GL 24/06/2016 EP
29/08/2016 1.3 Actualización S/Parte EP 239 EP 29/08/2016 EP/ET 29/08/2016 EP
03/01/2018 1.4 Actualización S/Parte EP 299 EP 18/04/2018 GR 19/04/2018 EP
12/12/2018 1.5 Actualización S/Parte EP 334 EP 12/12/2018 GR 21/12/2018 EP

Activo Fijo

Tabla de contenido
1. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................................................. 4
2. INTEGRACIÓN CON OTROS CIRCUITOS ...................................................................................................................... 4
3. DEFINICIÓN DE PARÁMETROS ................................................................................................................................ 5
4. PRODUCTOS ...................................................................................................................................................... 6
5. RECEPCIÓN DEL BIEN DE USO ................................................................................................................................. 7
6. PROCESO DE ALTA MASIVA DE BIENES ...................................................................................................................... 7
7. BIENES ............................................................................................................................................................. 9
7.1 Bien secundario ........................................................................................................................................................ 11
8. ESTRUCTURAS CONTABLES .................................................................................................................................. 12
9. ESTRUCTURAS PARA CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN .................................................................................................... 13
10. COMPROBANTES DE ACTIVO FIJO ................................................................................................................. 14
11. PROCESOS DE ACTIVO FIJO .......................................................................................................................... 14
11.1 Amortizaciones ......................................................................................................................................................... 14
11.2 Anulación de amortizaciones .................................................................................................................................... 17
11.3 Modificación de amortizaciones ............................................................................................................................... 17
11.4 Transferencias a la contabilidad ............................................................................................................................... 18
12. INFORMES DE AMORTIZACIONES .................................................................................................................. 19

Activo Fijo

Activo Fijo
1. INTRODUCCIÓN
El módulo Activo Fijo permite administrar los inventarios de bienes de uso, su cálculo y contabilización
automática de las amortizaciones sufridas de dichos activos. En el documento el activo fijo se lo denomina
también bien de uso.
Se entiende a la amortización como la distribución sistemática del importe amortizable (costo menos valor
residual final) de un bien de uso a lo largo de su vida útil.
2. INTEGRACIÓN CON OTROS CIRCUITOS

El módulo Activo Fijo es parte integrante del módulo Gestión de Compras y Cuentas a pagar, por lo que se
pueden utilizar los circuitos de compras para la registración de las adquisiciones de los activos fijos. Esto
asegura la identificación permanente del origen de los bienes (orden de compra, proveedor, fecha de
adquisición, valor de origen, etc.).
En cuanto a los movimientos de los bienes de uso se los administran a través del módulo Administración de
Inventarios, lo cual facilita las operaciones asociadas al bien como son los ingresos, egresos, transferencias,
etc.
En cuanto a la baja de un bien por su venta, el sistema genera la baja de su stock y relaciona el comprobante
y cliente interviniente a través del módulo Gestión de Ventas y Cuentas a cobrar.
A continuación, se muestran los objetos relacionados a la configuración y los procesos de amortización y su
integración contable.
Fig. 1 – Objetos de configuración y procesos de amortización.

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3. DEFINICIÓN DE PARÁMETROS
La definición se realiza desde la opción Definición de parámetros de Activo Fijo.
Las opciones disponibles son:
• Periodo de Registración (Desde/Hasta): se indica el periodo habilitado para realizar registraciones
referidas al módulo de Activo Fijo.
• Comprobante de transferencia contable: se indica el comprobante a utilizar por defecto en la generación
del asiento contable.
• Tipo de cierre: se indica si se desean realizar las amortizaciones, en forma mensual o anual, para todos los
tipos de cálculo (contable, impositivo, técnico y secundaria).
• Criterio de amortización: se indica el mes o año que comienza a amortizarse el bien. Las opciones
disponibles son:
 Mes o Año de Alta, se realiza en el primer mes o año correspondiente al de la puesta en marcha.
 Mes o Año de Baja, se genera en el mes o año siguiente correspondiente al de la puesta en marcha.
En el caso del egreso del bien sin estar totalmente amortizado, el sistema realizará en su caso 3 (tres)
tipos de asiento: por la baja del bien; la amortización del periodo, y en su caso, por el ajuste del valor
de origen y amortización acumulada.
• Requiere cierre de importación: se indica para obligar, previo al cálculo de las amortizaciones, al cierre de
importación de los bienes de uso importados.
• Trabaja con ajuste por inflación: Las opciones disponibles son:
 No, no realiza ajuste.
 Desde el primer periodo, el valor de origen se ajusta considerando el indice del mes de la fecha del
proceso actual / (dividido) el indice del mes inmediato anterior a la puesta en marcha.
 Desde el segundo período, el valor de origen se ajusta considerando el indice del mes de la fecha del
proceso actual / (dividido) el indice del mes de la puesta en marcha.
Ejemplo:
Valor de origen Bien: $ 1000
Fecha Puesta en Marcha: 10/07/2017
Fecha de proceso de amortización: 31/12/2017
Tipo de cierre: Anual
Criterio de Amortización: Mes/Año de Alta
Indice 06/2017: 110
Indice 07/2017: 120
Indice 12/2017: 150
Si es ajuste desde primer periodo es 1000 x (150/110): 1363,63
Si es ajuste desde segundo periodo es 1000 x (150/120): 1250

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La configuración del índice de ajuste a aplicar, en el objeto Tipos de monedas e índices, debe ser
de tipo Índice, frecuencia mensual y tipo de índice Valor.
En la siguiente figura, se muestra un ejemplo de configuración.
Fig. 2. Parámetros generales del módulo Activo Fijo.
4. PRODUCTOS
Los bienes de uso se administran como productos dentro del sistema de administración de inventarios. Para
ello, se debe considerarse lo siguiente:
• El tipo de producto debe ser bien de uso. Por ende, se debe tildar la casilla Bienes de uso en el objeto Tipos
de producto.
• El producto debe ser bien de uso. Por ende, el producto que pertenece al tipo de producto del punto
anterior, se le debe tildar la casilla Bienes de uso en el objeto Productos.
• Se puede indicar el código de estructura para el cálculo de la amortización del bien, que se explica en el
punto 9, en la casilla Estructura para cálculo de amortización del objeto Productos. Esto recupera por
defecto, los valores definidos en dicha estructura al momento de transferir los bienes al módulo Activo fijo,
explicado en el punto 6.
• Para la identificación univoca del bien de uso en el sistema, independientemente de la codificación del tipo
de producto y código de producto con el cual se registra, se debe indicar el valor Unitario en el atributo de
stock Otros. Es decir, todos los productos identificados como bien de uso, se los agrupa por el atributo
Otros y se consideran uno solo, heredando las propiedades del primer ingreso del bien con ese número de
otros. Esto suele suceder con las mejoras que se producen en el bien principal.

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Fig. 3. Producto Camión MB 815/37.
5. RECEPCIÓN DEL BIEN DE USO

La registración del comprobante de compras por la recepción del bien de uso o el alta del bien en el módulo
de stock, permite ingresar el valor de origen del bien, como así también, el valor identificatorio en el campo
Otros de la subgrilla Apertura.
Fig. 4. Ingreso del Mueble - Número Otros 1234.
Al confirmar el ingreso al inventario del bien de uso, el sistema automáticamente lo agrega al objeto Bienes.
Luego, al momento de realizar el proceso de transferencia de los bienes al módulo Activo Fijo, como se explica
en el punto 6, se actualizan determinados datos del bien, como son, la vida útil, el valor residual y el índice de
ajuste (contable, técnico e impositivo).
6. ACTUALIZACIÓN MASIVA DE BIENES

Para la actualización masiva de los bienes ingresados al inventario, se debe ejecutar el proceso del objeto
Actualización de Bienes (Batch).
EL proceso actualiza de los productos definidos como bienes de uso, determinados datos en el objeto Bienes,
como la vida útil; el valor de origen, la estructura contable, si es bien principal o secundario, etc.

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Al ingresar al objeto se visualiza el paso Ingreso de filtro de bienes.
Fig. 5. Actualización de Bienes (Batch) – Paso Ingreso de filtro de datos
Los campos parámetros son:

• Tipo de producto Desde/Hasta: se indica el rango de tipo de producto que son bienes de uso.
• Producto Desde/Hasta: se indica el rango de productos que son bienes de uso.
• Número de Otros Desde/Hasta: se ingresa el rango del número Otros asociados al producto de bienes de
uso.
• Cuenta contable para la Baja: se indica la cuenta contable por defecto a utilizar, en el asiento de baja de
los bienes de uso. Por ejemplo, amortización por baja de rodados con el importe del valor residual del bien.
• Código de Empresa: por defecto, y no editable se recupera el código de empresa. Es editable si se encuentra
en la empresa madre, de ser Multisociedad, la cual se puede indicar alguna de las empresas hijas que
conforman el grupo empresario.
Una vez ingresados los parámetros que son filtros del proceso, se continua en el siguiente paso Ingreso de
datos, donde se visualizan los bienes no actualizados que coinciden con los filtros, recuperando por defecto,
el código de estructura de cálculo de amortización, asignada en cada producto. De no tener asignado código
alguno, se recupera el asignado al tipo de producto que se encuentra vinculado al producto.
Fig. 6. Actualización de Bienes (Batch) – Ingreso de datos
Los datos a ingresar o modificar en cada bien son; si es bien principal; no amortizable; las fechas de puesta en
marcha; la vida útil en mes o en años; los índices a aplicar; los valores de origen, el comprobante de asiento
de amortización, la estructura contable, los valores residuales, la cuenta contable para la baja, etc.
Por último, se debe tildar el botón Terminar para finalizar el proceso.
Si se ingresa al objeto Bienes, se puede consultar los cambios realizados en los bienes incluidos en el proceso.
En el ejemplo, el bien 00/3 Muebles y Útiles y su número de otros es 1234.

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Fig. 7. Actualización en el objeto Bienes.
7. BIENES
La administración de las altas, bajas y modificaciones de los bienes de uso se realiza desde el objeto Bienes.
Entre otros, se encuentran los siguientes campos:
• Tipo de Producto: se identifica el tipo de producto del bien.
• Código de producto: se identifica el código de producto del bien.
• Fecha de Alta: se identifica la fecha de alta del bien en el sistema.
• No amortizable: se identifica que el bien no se considera en el cálculo de amortización, por ejemplo, un
terreno, aunque si están sujetos a ajuste del valor de origen en el caso que el sistema trabaja con ajuste
por inflación.
• Código reducido: se identifica el código de producto que actúa de atajo.
• Bien Principal: se identifica que el bien es principal para ese número Otros. Caso contrario, se lo considera
como bien secundario que es parte de uno principal, a los efectos estadísticos. Por ejemplo, el bien principal
Camión MB 1620 y número otros AA800, y el bien que representa la mejora Camión MB 1620 – Mejora,
con mismo número otros AA800.
• Otros: se identifica el número univoco del atributo Otros.

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A continuación, se enumeran los campos que corresponden a los distintos criterios (contable, técnico e
impositivo) para realizar la amortización:
 Puesta en marcha Contable/Técnico/Impositivo: es la fecha a partir del cual se computa la
amortización y en su caso, el ajuste por inflación.
 Valor Origen Contable/Técnico/Impositivo: es el valor monetario por el que se incorpora el bien al
activo de la empresa.
 Valor Residual Contable/Técnico/Impositivo: es la diferencia entre el valor de origen y sus
amortizaciones acumuladas, una vez finalizada su vida útil. Es decir, su valor de recupero una vez
transcurrido su vida útil.
 Índice Contable/Técnico/Impositivo: es el coeficiente de expresión utilizado en el proceso de ajuste
por inflación.
 Vida útil en meses Contable/Técnico/Impositivo: representa la cantidad de periodos en meses, en
el que se realiza las amortizaciones.
 Vida útil en años Contable/Técnico/Impositivo: representa la cantidad de periodos en años, en el
que se realiza las amortizaciones.
 Vida transcurrida en meses Contable/Técnico/Impositivo: representa la cantidad de periodos en
meses, transcurridos desde la fecha de puesta en marcha.
 Vida transcurrida en años Contable/Técnico/Impositivo: representa la cantidad de periodos en
años, transcurridos desde la fecha de puesta en marcha.
 Valor Origen Secundaria: representa el valor monetario en moneda secundaria por el que se
incorpora el bien al activo de la empresa. Dicho valor se calcula automáticamente como resultado
del valor de origen contable y la paridad secundaria grabada en la transacción de stock. Este valor
se utiliza cuando el tipo de cálculo del proceso de amortización es secundario.
 Valor Residual Secundaria: es la diferencia entre el valor de origen y sus amortizaciones
acumuladas, en moneda secundaria, una vez finalizada su vida útil. Es decir, su valor de recupero
una vez transcurrido su vida útil. Dicho valor se utiliza cuando el tipo de cálculo del proceso de
amortización es secundario.
• Módulo: se identifica el módulo de inventario (ST) del comprobante que se da de alta o egreso del bien.
• Código de movimiento: se identifica el código de comprobante de stock que da de alta o egreso al bien.
• Número de movimiento: se identifica el número de comprobante de stock que da de alta o egreso al bien.
• Estructura de cálculo: se identifica la estructura contable (imputación de cuentas contable según la
operación), y la cual se encuentra asociada con la estructura del cálculo de amortizaciones, explicada en el
punto 9.
• Estructura contable para cálculo en moneda secundaria: se identifica la estructura contable (imputación
de cuentas contable según la operación) cuando se trabaja con contabilidad bimonetaria, y la cual se
encuentra asociada con la estructura del cálculo de amortizaciones, explicada en el punto 9. Se recomienda
utiliza la misma que la moneda local. Dicho valor se utiliza cuando el tipo de cálculo del proceso de
amortización es secundario.

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• Comprobante de transferencia: se identifica el comprobante de contabilidad general donde se registra el

asiento resumen de amortizaciones, en el proceso que se ejecuta en el objeto Transferencia a contabilidad
de Revalúo.
• Fecha de Baja: se identifica la fecha de baja del bien de uso.
• Cuenta contable para la Baja: se identifica la cuenta contable donde se imputa el valor residual producto
de la amortización anticipada por la baja del bien. Por ejemplo, la cuenta amortización por baja de rodados.
En la solapa grilla Dimensiones, se identifica las dimensiones, subcuentas y porcentajes de asignación de las
cuentas contables asociadas a los movimientos del bien de uso.
En la siguiente figura, se muestra el bien principal Camión A815/37 con número de identificación única Otros
AA650FV.
Fig. 8. Bien 01/0010 Camión A815/37.
7.1 Bien secundario

Se denomina bien secundario a todo aquel bien que se incorpora como parte del bien principal, por ejemplo,
las mejoras que se realizan en el bien (ópticas premium LED en camión) o los gastos adicionales al costo de
una maquinaria para su puesta en marcha (transporte, instalación, etc.).
El bien secundario tiene el mismo tratamiento que cualquier otro bien principal, con las siguientes
particularidades;
1. Se asocia al bien principal a través del número identificatorio univoco Otros.
2. La vida útil de la parte incorporada es aquella que corresponde a la vida útil restante del bien original
o puede tener su propia vida útil según sea el caso (ej.: el motor de un camión tomado como parte
sigue la vida útil del camión; una grúa es una parte con vida útil propia).
3. El sistema debe validar que no se produzca la baja de un bien principal, si sus partes no han sido dadas
de baja, asignadas a otro bien o definidas como un bien en sí mismas.

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Para el caso de una mejora de un bien principal, se debe asignar el mismo número identificatorio Otros, tanto
en el bien principal como en los bienes que representan las mejoras de aquel. A continuación, se ejemplifica
un caso:
Bien principal:
 Tipo de producto: BU - bien de uso
 Código de producto: 01/0010 - Camión A815/37.
 Número Otros: AA650FV
Alternativa 1 - Mejora:
 Tipo de producto: BU – bien de uso
 Código de producto: 99/0010 – Mejoras Camión A815/37.
Alternativa 2 - Mejora:
 Tipo de producto: BUM – Mejoras de bien de uso
 Código de producto: 01/0010 – Mejoras Camión A815/37.
8. ESTRUCTURAS CONTABLES
En el objeto Estructuras Contables, se definen por cada tipo de operación las cuentas contables a utilizar
(Debe/Haber).
A continuación, se explican los tipos de operación:
• Amortizaciones: se utilizan las cuentas de amortización y amortización acumulada cuando no existe
movimientos de stock del bien.
• Egresos: se utilizan las cuentas de amortización y amortización acumulada cuando existe un egreso de stock
del bien. En caso de existir un valor residual (valor de origen menos amortización acumulada), el mismo se
imputa en la cuenta contable indicada en el campo Cuenta contable para la baja, para dicho bien.
• Ingresos: se utilizan las cuentas de amortización y amortización acumulada cuando existe el ingreso de
stock del bien.
• Transferencias: se utilizan las cuentas de amortización y amortización acumulada cuando existe la
transferencia de stock del bien.
• Ajuste por inflación (Valor origen): se utilizan las cuentas contables del ajuste por inflación del valor de
origen del bien. El valor del ajuste resulta de aplicar al importe del valor de origen el coeficiente, según se
defina si aplica desde el primer periodo o desde el segundo periodo, dentro del objeto Definición de
parámetros de Activo Fijo.

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• Ajuste por inflación Amort. Acumulada: se utilizan las cuentas contables del ajuste por inflación de la
amortización acumulada del bien. El valor del ajuste resulta de aplicar al importe de amortización
acumulada del periodo anterior ajustada (o no si es el primer periodo de ajuste), el siguiente coeficiente:
indice del mes de la fecha del proceso actual
indice del mes inmediato anterior mensual procesado (tipo de cierre Mensual) o indice del mes del
proceso de ajuste anual inmediato anterior (tipo de cierre Anual).
Asimismo, por cada cuenta contable se pueden asociar las subcuentas de cada dimensión.
En la siguiente figura, se muestra la estructura contable asociada a los bienes de uso Rodados.
Fig. 9. Estructura contable – Rodados
9. ESTRUCTURAS PARA CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN

En el objeto Estructuras para cálculo de amortización, se definen los valores por defecto, a utilizar en los
procesos de actualización de bienes y de amortizaciones.
A continuación, se detallan los campos a definir:
• Código de estructura: se ingresa un código univoco, que actúa como campo clave.
• No amortizable: se indica en el bien que no está sujeto a amortización, por ejemplo, un Terreno. Al
seleccionar este campo, se deshabilitan los campos asociados con la vida útil y valores residuales.
• Vida útil en años o meses (contable/impositivo/técnico): se ingresa la cantidad en años/meses, según cada
criterio, que representa el periodo estimado de utilización del bien.
• Código de estructura contable: se indica la estructura contable de amortizaciones, según el tipo de
operación, en moneda local.
• Código de estructura contable de moneda secundaria: se indica la estructura contable de amortizaciones,
según el tipo de operación, en moneda secundaria. Se recomienda utilizar la misma que para moneda local.
• Valor residual (contable/impositivo/técnico/secundaria): se ingresa el importe, según cada criterio, del
importe estimado a obtener por la disposición del bien, por ejemplo, su venta, luego de transcurrido su
vida útil.

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• Índices (contable/impositivo/técnico): se indica el índice de ajuste correspondiente, definido en el objeto

Tipos de monedas e índices, de tipo índice.
En la siguiente figura, se muestra la estructura de cálculo de amortización de Rodados.
Fig. 10. Estructura para cálculo de amortización –Rodados.
10. COMPROBANTES DE ACTIVO FIJO

Los comprobantes de amortización se los define en el objeto Comprobantes de Activo Fijo. Se realiza la
configuración, entre otros, del tipo de numeración a emplear, la sucursal, el control de secuencialidad, etc.
Estos comprobantes se generan en el proceso de amortización, a los efectos de asociarlos a los bienes que no
posean movimientos de stock, durante el período que se amortiza.
11. PROCESOS DE ACTIVO FIJO
11.1 Amortizaciones
La creación del asiento contable de las amortizaciones de bienes de uso de un período mensual o anual, según
el caso, se realiza en el objeto Proceso de Amortización.
Al ingresar, se visualiza el paso Ingreso de parámetros:

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Fig. 11. Paso 1 - Proceso de Amortización.
El proceso de cálculo consta de cuatro (4) opciones:

1. Contable: se recuperan los datos contables (vida útil, fecha de puesta en marcha, valor origen y valor
residual, etc.) definidos en el objeto Bienes.
2. Impositivo: se recuperan los datos impositivos (vida útil, fecha de puesta en marcha, valor origen y
valor residual, etc.) definidos en el objeto Bienes.
3. Técnico: se recuperan los datos técnicos (vida útil, fecha de puesta en marcha, valor origen y valor
residual, etc.) definidos en el objeto Bienes.
4. Secundario: se recuperan los datos contables (vida útil, fecha de puesta en marcha, valor origen y
valor residual), en moneda secundaria, de trabajar con contabilidad bimonetaria, definidos en el
objeto Bienes.
Se recomienda previamente ejecutar el proceso desde el objeto Actualización de Bienes (Batch),

para evitar la omisión de bienes en el proceso de amortización.
A continuación, se detallan los campos necesarios de configuración del proceso de amortización, a saber:
• Periodo de Proceso: se indica el periodo de amortización.
• Tipo de producto (Desde/Hasta): se indica el tipo de producto a considerar en el rango del filtro.
• Artículo (Desde/Hasta): se indica el producto a considerar en el rango del filtro.

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• Número de otros (Desde/Hasta): se ingresa el valor del atributo otros a considerar en el rango del filtro.
• Comprobante de amortización: se indica el comprobante de activo fijo.
En el ejemplo de la figura 11, se realiza la amortización del periodo 07/2012 de código de producto 004
(Rodados) al 005 (Equipos de computación), ambos de tipo de producto Bienes de uso.
Cuando el proceso de amortización es de tipo Impositivo, el sistema recupera el valor del índice
del periodo definido en el objeto Índices para Activo Fijo. En caso de no estar definido, el sistema
le asigna por defecto el valor 1.
Cuando el proceso de amortización es de tipo contable o técnico, se recupera el valor del índice
definido en alguno de los siguientes objetos: Proceso de valores, Valores de monedas e índices o
Múltiple carga de coeficientes.
Al tildar en el botón Siguiente, se avanza al paso Vista preliminar. En esta pantalla, se visualizan los datos de
cada bien, no editables, vinculados con el cálculo de la amortización y su resultado.
Fig. 12. Paso 3 – Vista preliminar.
Al hacer clic en el botón Siguiente, se avanza al paso Tareas. Recupera datos, no editable, dependiendo de la
configuración y proceso realizado.
Fig. 13. Paso 4 - Tareas.


Activo Fijo

Al hacer clic en el botón Siguiente, se avanza al paso Proceso finalizado. Por último, tildar el botón Terminar
para ejecutar el proceso de amortización. De finalizar con éxito, se visualiza la siguiente pantalla.
Fig. 14. Proceso finalizado.
En todos los casos, se calculan las amortizaciones siempre y cuando la vida útil del bien (contable,
impositiva o técnica) no haya finalizado.
11.2 Anulación de amortizaciones

La anulación del asiento contable de amortizaciones se realiza en el objeto Anulación de Procesos de
Amortización.
La pantalla es similar a la del Proceso de Amortización, a diferencia que no se encuentra el campo
Comprobante de amortización. El sistema verifica que el periodo del proceso se corresponda al último período
procesado.
En el caso que se encuentre algún asiento según los filtros indicados, se procede a su eliminación como se
muestra en la siguiente figura.
Fig. 15. Anulación de amortizaciones.
11.3 Modificación de amortizaciones

La modificación del asiento contable de amortizaciones se realiza en el objeto Modificación de
Amortizaciones.

Activo Fijo

El proceso de modificación recupera el asiento de amortización, según los filtros del período, tipo de cálculo
(contable, técnico e impositivo) y el rango de productos, y así permitir modificar el importe de la amortización
y de las subcuentas de dimensiones. Por ejemplo, en la siguiente figura, se modifica la subcuenta de la
dimensión Centros de costos, asociada a la cuenta contable Amortización Rodados.
Fig. 16. Modificación de las amortizaciones del periodo.
Asimismo, en la solapa grilla Amortizaciones por bajas, se visualizan las amortizaciones de aquellos bienes
dados de baja en el periodo considerado.
Fig. 17. Modificación de las amortizaciones por bajas de bienes.
11.4 Transferencias a la contabilidad

La transferencia del asiento contable de las amortizaciones al módulo Contabilidad General, se realiza desde
el objeto Transferencia a contabilidad de Revaluó.
Para ello, en el paso Ingreso de parámetros se indica el tipo de cálculo (contable, impositivo, técnico y
secundaria) y el período a transferir.
El tipo de cálculo Secundaria, tiene la particularidad de que sólo actualiza los importes en moneda
secundaria para la contabilidad bimonetaria.

Activo Fijo

A continuación, en el paso Comprobantes a generar, se visualiza el o los comprobantes de contabilidad general

a generar, como se muestra en la siguiente figura.
Fig. 18. Comprobantes de contabilidad a generar.
Por último, en el paso Cuentas contables, se muestra el asiento contable a generar y transferir, como se
muestra en la siguiente figura.
Fig. 19. Asiento contable a transferir.
12. INFORMES DE AMORTIZACIONES

En los reportes RV - Cálculo de Amortizaciones (resumido) y RV - Cálculo de Amortizaciones (detallado), se
pueden visualizar, en forma resumida y detallada, las amortizaciones por cada bien de uso y periodo.
Por ejemplo, en la siguiente figura se muestra en forma detallada los asientos contables de amortizaciones de
los bienes de los Rodados y Equipos de computación.

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Fig. 21. Reporte RV – Calculo de Amortizaciones (detallado).

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06/05/2015 1.1 Actual. s/Parte EP 61 EP 06/05/2014 GL 06/05/2014 EP

09/06/2016 1.2 Actualización s/Parte EP 220 EP 24/06/2016 GL 24/06/2016 EP

29/08/2016 1.3 Actualización S/Parte EP 239 EP 29/08/2016 EP/ET 29/08/2016 EP

03/01/2018 1.4 Actualización S/Parte EP 299 EP 18/04/2018 GR 19/04/2018 EP

12/12/2018 1.5 Actualización S/Parte EP 334 EP 12/12/2018 GR 21/12/2018 EP

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2. INTEGRACIÓN CON OTROS CIRCUITOS

Fig. 1 – Objetos de configuración y procesos de amortización.

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En la siguiente figura, se muestra un ejemplo de configuración.

Fig. 2. Parámetros generales del módulo Activo Fijo.

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Fig. 3. Producto Camión MB 815/37.

5. RECEPCIÓN DEL BIEN DE USO

Fig. 4. Ingreso del Mueble - Número Otros 1234.

6. ACTUALIZACIÓN MASIVA DE BIENES

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Al ingresar al objeto se visualiza el paso Ingreso de filtro de bienes.

Fig. 5. Actualización de Bienes (Batch) – Paso Ingreso de filtro de datos

Los campos parámetros son:

Fig. 6. Actualización de Bienes (Batch) – Ingreso de datos

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Fig. 7. Actualización en el objeto Bienes.

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• Comprobante de transferencia: se identifica el comprobante de contabilidad general donde se registra el

Fig. 8. Bien 01/0010 Camión A815/37.

7.1 Bien secundario

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Fig. 9. Estructura contable – Rodados

9. ESTRUCTURAS PARA CÁLCULO DE AMORTIZACIÓN

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• Índices (contable/impositivo/técnico): se indica el índice de ajuste correspondiente, definido en el objeto

En la siguiente figura, se muestra la estructura de cálculo de amortización de Rodados.

Fig. 10. Estructura para cálculo de amortización –Rodados.

10. COMPROBANTES DE ACTIVO FIJO

11. PROCESOS DE ACTIVO FIJO