Monoactualiza2 Final

FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)
EJERCICIO: #REF!
RUC: #REF!
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: #REF!
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalente de Efectivo 462,640.23 Sobregiros Bancarios
Inversiones Finacieras 130,000.00 Obligaciones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 183,834.56 Cuentas por Pagar Comerciales 79,668
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 135258.16
Inventarios (neto) 15,171.00 Otras Cuentas Por Pagar
Activos Biologicos Provisiones
Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta Pasivos Mantenidas para la venta
Gastos Contratados por Anticipado TOTAL PASIVOS CORRIENTES 214,926
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 791,645.79 PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas Por Pagar Comerciales
ACTIVO NO CORRIENTES Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
Inversiones Financieras Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas Por Pagar 104000
Cuentas por Cobrar Comerciales a Partes Relacionadas Provisiones
Otras Cuentas por Cobrar Ingreso Diferidos (neto)
Inventarios TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 104,000
Activos Biologicos
Inversiones Inmobiliarias TOTAL PASIVOS 318,926
Propiedad Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada) 197,600.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) PATRIMONIO NETO
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Capital 618,215.00
Otros Activos Acciones de Inversion
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 197,600.00 Capital adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 120,679.34
Resultado del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO NETO 738,894
TOTAL ACTIVO S/. 989,245.79 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 1,057,821
### PGDLC
-68,575 -34287.5
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: #REF! #REF!
RUC: #REF!
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: #REF!
N° DEL COMPRO-
COMPROBANTE DE PAGO O BANTE DE PAGO, ADQUISICIONES
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES
DOCUMENTO DOCUMENTO, N° DE ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A GRAVADAS DESTINADAS CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR CODIGO GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO
ORDEN DEL OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN A OPERACIONES NO DETRACCIÓN (3) ORIGINAL QUE SE MODIFICA
NÚMERO FECHA DE GRAVADAS
FORMULARIO FÍSICO GRAVADAS
CORRELATI EMISIÓN N° DE COMPRO-
O VIRTUAL, N° DE OTROS
VO DEL DEL FECHA DE SERIE O BANTE DE PAGO
DUA, DSI O VALOR DE LAS TRIBUT
REGISTRO O COMPRO- VENCI- CÓDIGO EMITIDO POR TIPO DE
LIQUIDACIÓN DE ADQUISICIONES ISC OS Y IMPORTE TOTAL
CÓDIGO BANTE DE MIENTO Y/O DE LA SUJETO NO CAMBIO
AÑO DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD NO GRAVADAS CARGO
UNICO DE PAGO O PAGO DEPEN- DOMICILIA-DO
TIPO EMISIÓN DE DOCUMENTOS S
LA DOCU- DENCIA APELLIDOS Y NOMBRES, (2) N° DEL COMPRO-
(TABLA 10) LA DUA O EMITIDOS POR CUENTA O SUB- CUENTA BASE FECHA DE TIPO (TABLA
OPERACIÓN MENTO ADUA- DENOMINACIÓN O RAZÓN BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV IGV NÚMERO FECHA SERIE BANTE DE PAGO O
DSI SUNAT PARA A MÁS DE TRES DIGITOS IMPONIBLE EMISIÓN 10)
NERA ACREDITAR EL TIPO SOCIAL DOCU-MENTO
(TABLA CRÉDITO FISCAL EN (TA-BLA NÚMERO
11) LA IMPORTACIÓN 2)
01 04 04 01 001 0001670 6 - - 42
02 08 07 001 0001289 6 - - 42 04 01 001 0001670
03 08 08 001 000178 6 - - 42 04 01 001 0001670
04 25 01 001 0001233 6 - - 42
05 28 14 0001534 6 - - 42
06 28 14 00056432 6 - - 42
07 28 14 T62 0003453 6 - - 42
08 28 01 001 0000987 6 - - 42
09 29 01 001 0134561 6 - - 46
10 30 01 001 0002740 6 - 370.00 370.00 42
11 31 01 001 0000708 6 - - 42
12 31 99 1256 6 - 46
13 31 99 1256 6 -
TOTALES - - - - - - 370.00 - - 370.00
(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
6011 -
3731 -
6032 -
6363 -
6361 -
6364 -
6371 -
64 -
33611 -
6393 370.00
182 -
30 -
1673 -
40634 -
4212 370.00
461 -
201 -
251 -
611 -
611 -
94 148
95 222
790 370.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO #REF!
RUC: 20349027564
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MARAVILLA S.A.C.
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
NÚMERO INAFECTA DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
FECHA DE
CORRELA- OTROS TRIBUTOS
EMISIÓN DEL FECHA DE
TIVO DEL DOCUMENTO DE IDENTIDAD DIVISION. DE Y CARGOS QUE
COMPRO- VENCI- VALOR FACTU-RADO BASE IMPONIBLE DE LA IMPORTE TOTAL DEL TIPO DE
REGISTRO O N° DE SERIE DE CUENTAS DEL ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN
BANTE DE MIENTO Y/O APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA EXPORTA-CIÓN OPERA-CIÓN GRAVADA COMPRO-BANTE DE PAGO CAMBIO N° DEL
CÓDIGO TIPO LA MAQUINA PCGE PARTE DE LA
PAGO O DOCU- PAGO NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN COMPRO-
UNICO DE LA (TABLA 10) REGIS- BASE IMPONIBLE
MENTO TIPO EXONE-RADA INAFECTA FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE BANTE DE
OPERACIÓN SOCIAL
TRADORA (TABLA NÚMERO PAGO O
2) DOCUMENTO
01 10 01 001 0001535 6 20389670547 Matizados S.A.C. 70121 - -
02 12 07 001 0002340 6 20389670547 Matizados S.A.C. 70121 - - 10 01 001 0001535
03 12 12 08 001 0001591 6 20389670547 Matizados S.A.C. 4931 - 1,008.59 10 01 001 0001535
04 19 01 001 0001536 6 20142500784 Buen Color S.R.L. 70121 - -
05 23 03 001 0000015 1 06032145 Quispe Ruiz Pedro 70121 - 26,609.00
06 23 03 001 000016 1 09020770 Alva Cruz Piero 70121 - 37,524.00
TOTALES
RV - - - - - - 65,141.59
1212 65,141.59
4011 -
4931 -
70121 -
691 #NAME?
2011 #NAME?
REGISTRO DE INVENTARIO PERMA
Periodo : Octubre/2022
RUC : 20349027564
Razon Social : MARAVILLA S.A.C.
Establecimiento : ALMACEN N° 1
Documento de traslado, Comprobante de Pago, Tipo de

Documento interno o similar Operación
ENTRADAS
Costo
Tipo Tabla Costo
Fecha Serie Numero Cantidad
(tabla 10) (12) Total
Unitario
16
04 01 001 16670 02 3,200 42.00 134,400.00
08 07 001 01289 06 -650 42.00 -27,300.00
10 01 001 01535 01
12 07 001 02340 05 -
19 01 001 01536 01
23 03 001 0016 01
107100
INVENTARIO INICIAL
(+) COMPRAS
Mercaderias
(-) Devolucion
(-) INVENTARIO FINAL
COSTO DE VENTA LACAS

RIO PERMANENTE VALORIZADO
Codigo de la existencia : LAC-002
Tipo : 01
Descripcion : LACAS
Cod. de la unidad de medida : 09
Metodo de Valuacion : PEPS
SALIDAS SALDO FINAL

Costo
Costo Costo
Cantidad Cantidad Costo Total
Total Unitario
Unitario
3,150 41.00 129,150.00
3,200 42.00 134,400.00
6,350 263,550.00
3,150 41.00 129,150.00
2,550 42.00 107,100.00
5,700 236,250.00
1,800 41.00 73,800.00 1,350 41.00 55,350.00
2,550 42.00 107,100.00
3,900 162,450.00
-350 41 -14350 1,700 41.00 69,700.00
2,550 42.00 107,100.00
4,250 176,800.00
1700 41.00 69,700.00
1,500 42.00 63,000.00
1,050 42.00 44,100.00
550 42.00 23,100.00 500 42.00 21,000.00
215250
CALCULO DEL COSTO DE VENTAS
129,150.00
107,100.00 COMPROBACION
- 107,100.00 VENTAS 229,600.00
-21,000.00 DEVOLUCIO -14,350.00
LACAS 215,250.00 215,250.00
FORMATO PGDC
REGISTRO DE INVENTARIO PERM
Periodo : Octubre/2022
RUC : 20349027564
Razon Social : MARAVILLA S.A.C.
Establecimiento : ALMACEN N° 1
Documento de traslado, Comprobante de Pago, Tipo de

Documento interno o similar Operación
ENTRADAS
Tipo Tabla Costo Costo

Fecha Serie Numero Cantidad
(tabla 10) (12) Unitario Total
16
04 01 001 16670 02 6,800 41.00 278,800.00
08 07 001 01289 06 -550 41.00 -22,550.00
10 01 001 01535 01
12 07 001 02340 05
19 01 001 01536 01
23 03 001 0015 01
INVENTARIO INICIAL
(+) COMPRAS
Mercaderias
(-) Devolucion
(-) INVENTARIO FINAL
COSTO DE VENTA ESMALTE

RIO PERMANENTE VALORIZADO
Codigo de la existencia : ESM-001
Tipo : 01
Descripcion : ESMALTE
Cod. de la unidad de medida : 09
Metodo de Valuacion : PEPS
SALIDAS SALDO FINAL

Costo
Costo
Cantidad Costo Total Cantidad Costo Total
Unitario
Unitario
2,710 40.00 108,400.00
6,800 41.00 278,800.00
9,510 387,200.00
2,710 40.00 108,400.00
6,250 41.00 256,250.00
8,960 364,650.00
2,200 40.00 88,000.00 510 40.00 20,400.00
6,250 41.00 256,250.00
6,760 276,650.00
-250 40.00 -10,000.00 760 40.00 30,400.00
6,250 41.00 256,250.00
7,010 286,650.00
760 40.00 30,400.00 760 40.00 30,400.00
3,440 41.00 141,040.00
2,810 41.00 115,210.00
550 41.00 22,550.00 2,260 41.00 92,660.00
CALCULO DEL COSTO DE VENTAS
AL 108,400.00
278,800.00 COMPROBACION
-22,550.00 256,250.00 VENTAS 281,990.00
-92,660.00 DEVOLUCION -10,000.00
ESMALTE 271,990.00 271,990.00
FORMATO PGDC
PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE Octubre de 2022
10% 1.05% 2.30% 9%
DESCUENTOS AL EMPLEADO APORTES DEL EMPLEADOR
AFP
Neto a
SNP 5ta 4ta Dcto Total Dcto. ESSALUD Total
Gratific. Pagar SCTR
Nº de Dias Sueldo y/o Salario Asignación Total 13% Categoría Categoría Cta. Prima de Prestamo 9% Aporte
Nombres y Apellidos Horas Extras Y/o Bonif. Comisión
boleta Trabaj. Salarios Dominical Familiar Remunerac. Individual Seguro
Vacac.
01 Carlos Diaz Moro 31 2,460.00 102.50 272.50 2,835.00 368.55 49.93 300.00 718.48 2,116.52 255.15 255.15
02 Anibal Ochoa Rojas 31 2,180.00 102.50 232.50 2,515.00 326.95 20.07 340.00 687.02 1,827.98 226.35 226.35
03 Raul Castillo Perez 31 1,635.00 130.00 1,765.00 176.50 18.53 40.60 235.63 1,529.37 158.85 158.85
04 Maria Morales Ramos 31 1,250.00 90.00 1,340.00 134.00 14.07 30.82 178.89 1,161.11 120.60 120.60
05 Oscar Quispe Ponte 2,850.00 228 228.00 2,622.00
7,525.00 - - 205.00 - 725.00 8,455.00 695.50 70.00 228.00 310.50 32.60 71.42 640.00 1,820.02 6,634.98 760.95 - - 760.95
6211 6221 6222 4032 40173 40172 417 417 417 1411 4111 6271/4031 FORMATO/PGDC
6211 7,525.00
6221 205.00
6222 725.00
6321 2,850.00
6271 760.95
1411 640.00
40172 228.00
40173 70.00
4031 760.95
4032 695.50
4111 6,634.98
417 414.52
424 2,622.00 FORMATO/PGC
941 4826.38
951 7239.57
791 12,065.95
/PGDC
/PGC
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: Octubre/2022
RUC: 20349027564
ENTIDAD FINANCIERA: Banco de Credito del Peru
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 037-4532678-0-23
NUMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATI
VO DEL
REGISTRO FECHA DE LA
O CODIGO OPERACIÓN
UNICO DE MEDIO DE
APELLIDOS Y NOMBRES,
LA PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
DENOMINACION O RAZON SOCIAL
OPERACIÓN (TABLA 1)
Saldo inicial
1 05 001 Cobro de facturas 001-1505, 001-1515 y deposito Varios
2 10 001 Cobro de factura 001-01535 el 60% y deposito Matizados S.A.C.
3 18 007 Pago de IGV Diciembre/2022 SUNAT
3 18 007 Pago de Ipto a la Renta 3ra/Diciem 2022 SUNAT
3 18 007 Pago de Ipto a la Renta 5ta categoria SUNAT
4 18 007 Pago de Essalud Diciembre/2022 SUNAT

4 18 007 Pago de ONP Diciembre/2022 SUNAT
5 19 001 Cobro de factura 001-01536 el 70% y deposito Buen Color S.R.L.
6 22 007 Pago R/H 001-4570 Quispe Pone Oscar
7 23 001 Cobro B/V 001-0015, 0016 y deposito Varios
8 25 007 Pago de factura 001-01233 Sabina EIRL
9 28 007 Pago recibo N° 01534 consumo de agua SEDAPAL
9 28 007 Pago recibo N° 56432 consumo de luz ENEL
9 28 007 Pago recibo N° T62-3453 consumo de telefono Telefonica del Peru
9 28 007 Pago de factura 001-0987 El Comercio S.A.
10 29 007 Pago de factura 001-0134561 Computronik S.A.C.
11 29 007 Pago de Arbitrios Municipales Municipalidad de Lima
12 30 007 Pago de factura 001-02740 Manuel Noya De La Piedra
13 31 007 Pago Planilla de Remuneraciones Octub/22
14 31 007 Pago de factura N° 001-0708 prima de seguro La Positiva S.A.
15 31 007 Compra de Addiones Buenaventura S.A.A.
16 31 999 ITF Banco de Credito

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: Noviembre/2022
RUC: 20154958127
ENTIDAD FINANCIERA: Banco de Credito del Peru
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 037-4532678-0-23
NUMERO OPERACIONES BANCARIAS

CORRELATI
VO DEL
REGISTRO FECHA DE LA
O CODIGO OPERACIÓN MEDIO DE
UNICO DE APELLIDOS Y NOMBRES,
PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
LA DENOMINACION O RAZON SOCIAL
(TABLA 1)
OPERACIÓN
Saldo mes anterior

1 2 001 Cobro de facturas 001-1280 y 001-1315 Varios
2 3 001 Cobro de L/s 015 y 020 Varios
3 4 007 Pago de Letra N° 040 Tekno S.A.
4 15 007 Pago de CTS 1er semestre
4 15 007 Pago de CTS 2do semestre
5 17 007 Pago de Essalud Octubre/2022 SUNAT
5 17 007 Pago de ONP Octubre/2022 SUNAT
5 17 007 Pago Renta 4ta Categ. Octubre/2022 SUNAT
5 17 007 Pago Renta 5ta Categ. Octubre/2022 SUNAT
5 17 007 Pago de AFP de Octubre/2022 Pro Futuro
6 17 007 Pago de IGV Octubre/2022 SUNAT
6 17 007 Pago a cuenta Ipto a la Renta 3ra categ. SUNAT
7 23 001 Cobro de letra N° 0300 Matizados S.A.C.
8 26 007 Pago de letras 5670, 8670 Varios
9 30 999 ITF Banco de Credito
CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
NUMERO DE
TRANSACCION
BANCARIA DE
DOCUMENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
SUSTENTATORIO O
DE CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN
Operación 1 1212 Emitidas en cartera 32,147.00
Ch/ 123489 40111 IGV – Cuenta propia 5,870.00
Ch/ 123489 40171 Renta de tercera categoría 2,100.00
Ch/ 123489 40173 Renta de quinta categoría 208.00
Ch/ 123490 4031 ESSALUD 1,475.00

Ch/ 123490 4032 ONP 2,694.00
Ch/ 123491 424 Honorarios por pagar 2,622.00
Ch/ 123492 4212 Emitidas 30,916.00
Ch/ 123493 4212 Emitidas 1,534.00
Ch/ 123494 4212 Emitidas 2,891.00
Ch/ 123495 4212 Emitidas 2,242.00
Ch/ 123496 4212 Emitidas 2,714.00
Ch/ 123497 4654 Propiedad, planta y equipo 26,550.00
Ch/ 123498 40634 Servicios públicos o arbitrios 3,220.00
Ch/ 123499 4212 Emitidas 1,125.20
Ch/ 123500 4111 Sueldos y salarios por pagar 6,634.98
Ch/ 123501 4212 Emitidas 9,770.40
Ch/ 123502 4651 Inversiones mobiliarias 100,000.00
N/C 40181 Impuesto a las transacciones financieras 38.15

560,341.60 202,604.73
Saldo Inicial 12,420.00
572,761.60 202,604.73
Saldo Final 370,156.87
TOTALES 572,761.60 572,761.60

CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTOS
NUMERO DE
TRANSACCION
BANCARIA DE
DOCUMENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
SUSTENTATORIO O
DE CONTROL
INTERNO DE LA
OPERACIÓN

Operación 1 1232 En cartera 30,360.00
Ch/ 123503 423 Letras por pagar 217,412.07
Ch/ 123503 4151 Compensación por tiempo de servicios 4,932.08
Ch/ 123504 4151 Compensación por tiempo de servicios 4,932.08
Ch/ 123505 4031 ESSALUD 760.95
Ch/ 123505 4032 ONP 695.50
Ch/ 123505 40172 Renta de cuarta categoría 228.00
Ch/ 123505 40173 Renta de quinta categoría 70.00
Ch/ 123506 417 Administradoras de fondos de pensiones 414.52
Ch/ 123507 40111 IGV – Cuenta propia -
Ch/ 123507 1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta -
Operación 2 1232 En cartera 62,061.79
Ch/ 123508 423 Letras por pagar 51,240.00
N/C 40181 Impuesto a las transacciones financieras 20.13
121,939.79 280,705.33
Saldo Inicial 370,156.87
492,096.66 280,705.33
Saldo siguiente mes 211,391.33
TOTALES 492,096.66 492,096.66
0
-1264
SALDOS
ITF
DEUDOR
ACREEDOR
0.0050%
12,420.00
44,567.00 1.60735
191,547.80 7.34904 INGRESO
185,677.80 0.2935 104 560,341.60
183,577.80 0.105 1212 560,341.60
183,369.80 0.0104 EGRESO
181,894.80 0.07375 40111 5,870.00

179,200.80 0.1347 40171 2,100.00
496,281.60 15.85404 40173 208.00
493,659.60 0.1311 4031 1,475.00
557,792.60 3.20665 4032 2,694.00
526,876.60 1.5458 424 2,622.00
525,342.60 0.0767 4212 51,192.60
522,451.60 0.14455 4654 26,550.00
520,209.60 0.1121 40634 3,220.00
517,495.60 0.1357 4111 6,634.98
490,945.60 1.3275 4651 100,000.00
487,725.60 0.161 40181 38.15
486,600.40 0.05626 104 202,604.73
479,965.42 0.331749
470,195.02 0.48852
370,195.02 5
370,156.87 38.15
42
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
ITF
370,156.87 0.0050%
399,674.87 1.48
430,034.87 1.52 INGRESO
212,622.80 10.87 104 121,939.79
207,690.72 0.25 1212 29,518.00
202,758.64 0.25 1232 92,421.79

201,997.69 0.04 EGRESO
201,302.19 0.03 423 217,412.07
201,074.19 0.01 4151 4,932.08
201,004.19 0.00 4151 4,932.08

200,589.68 0.02 4031 760.95
200,589.68 0.00 4032 695.50
200,589.68 0.00 40172 228.00
262,651.47 3.10 40173 70.00
211,411.47 2.56 417 414.52
211,391.33 20.13 40111 -
1671 -
423 51,240.00
40181 20.13
104 280,705.33
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2022
RUC: 20349027564
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
CORRELATIVO NÚMERO
FECHA DE LA CÓDIGO DEL
O CODIGO GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN DEL
OPERACIÓN LIBRO O NÚMERO
UNICO DE LA DOCUME CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
OPERACIÓN REGISTRO CORREL
NTO
TABLA (8) ATIVO
SUSTENT
ATORIO
1 2/1/2022 Apertura 3 10 1011 Efectivo MN 3,820.00
1 2/1/2022 Apertura 3 10 10411 Banco de Credito 12,420.00
1 2/1/2022 Apertura 3 12 1212 Emitidas en cartera 61,665.00
1 2/1/2022 Apertura 3 12 1232 En cartera 30,360.00
1 2/1/2022 Apertura 3 14 1411 Préstamos 3,200.00
1 2/1/2022 Apertura 3 20 20111 Costo 237,550.00
1 2/1/2022 Apertura 3 33 33111 Costo 27,924.00
1 2/1/2022 Apertura 3 33 33211 Costo 28,460.00
1 2/1/2022 Apertura 3 33 33411 Costo 22,565.00
1 2/1/2022 Apertura 3 33 33511 Costo 14,880.00
1 2/1/2022 Apertura 3 39 39521 Edificaciones 16,476.00
1 2/1/2022 Apertura 3 39 39525 Unidades de transporte 12,875.00
1 2/1/2022 Apertura 3 39 39526 Muebles y enseres 8,684.00
1 2/1/2022 Apertura 3 40 40111 IGV – Cuenta propia 5,870.00
1 2/1/2022 Apertura 3 40 40171 Renta de tercera categoría 2,100.00
1 2/1/2022 Apertura 3 40 40173 Renta de quinta categoría 208.00
1 2/1/2022 Apertura 3 40 4031 ESSALUD 1,475.00
1 2/1/2022 Apertura 3 40 4032 ONP 2,694.00
1 2/1/2022 Apertura 3 41 4151 1,264.00
1 2/1/2022 Apertura 3 42 4212 Emitidas 62,478.00
1 2/1/2022 Apertura 3 42 423 Letras por pagar 51,240.00
1 2/1/2022 Apertura 3 50 5011 Acciones 192,000.00
1 2/1/2022 Apertura 3 58 582 Legal 9,300.00
1 2/1/2022 Apertura 3 59 5911 Utilidades acumuladas 76,180.00
2 30/10/2022 Capitalizacion en tramite 58 582 Legal 9,300.00

2 30/10/2022 Capitalizacion en tramite 59 5911 Utilidades acumuladas 76,180.00
30/10/2022 Capitalizacion en tramite 52 5222 Reservas 9,300.00
30/10/2022 Capitalizacion en tramite 52 5224 Utilidades 76,180.00
3 30/10/2022 Inscripcion Capitalizacion 52 5222 Reservas 9,300.00

30/10/2022 Inscripcion Capitalizacion 52 5224 Utilidades 76,180.00
30/10/2022 Inscripcion Capitalizacion 50 5011 Acciones 85,480.00
4 31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 60 6011 Mercaderías -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 37 3731 Intereses no deveng. en trans. con terceros -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 60 6032 Suministros -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 63 6363 Agua -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 63 6361 Energía eléctrica -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 63 6364 Teléfono -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 63 6371 Publicidad -
1/11/2022 Centralizacion Registro de Compras 64 64 GASTOS POR TRIBUTOS -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 33 33611 Costo -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 63 6393 Gastos notariales y registrales 370.00
31/10/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 18 182 Seguros -
1/11/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 30 30 INVERSIONES MOBILIARIAS -
2/11/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 16 1673 IGV por acreditar en compras -
40 40634 Servicios públicos o arbitrios - -
3/11/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 42 4212 Emitidas 370.00
4/11/2022 Centralizacion Registro de Compras 8 46 461 Reclamaciones de terceros -
5 31/10/2022 Ingreso a almacen 8 20 20111 Costo -

31/10/2022 Ingreso a almacen 8 25 252 Suministros -
31/10/2022 Ingreso a almacen 8 61 6111 Mercaderías -
31/10/2022 Ingreso a almacen 8 61 6132 Suministros -
6 31/10/2022 Destino de los gastos 8 94 941 Gastos de Administracion 148.00

31/10/2022 Destino de los gastos 8 95 951 Gastos de Ventas 222.00
31/10/2022 Destino de los gastos 8 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 370.00
7 31/10/2022 Canje factura 001-16670 con L/ 040 y 041 8 42 4212 Emitidas 437,859.72
31/10/2022 Canje factura 001-16670 con L/ 040 y 042 8 42 423 Letras por pagar 437,859.72
8 31/10/2022 ITF 1.2 64 6412 Impuesto a las transacciones financieras 38.15

31/10/2022 ITF 1.2 40 40181 Impuesto a las transacciones financieras 38.15
9 31/10/2022 Destino del gasto 1.2 94 941 Gastos de Administracion 38.15

31/10/2022 Destino del gasto 1.2 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 38.15
10 31/10/2022 Centralizacion Registro de Ventas 14 12 1212 Emitidas en cartera 65,141.59

31/10/2022 Centralizacion Registro de Ventas 14 40 4011 Impuesto general a las ventas -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Ventas 14 49 4931 Intereses no deveng. en transac. con terceros -
31/10/2022 Centralizacion Registro de Ventas 14 70 70121 Terceros -
11 31/10/2022 Canje factura 001-01535 con L/ 0300 14 12 1232 En cartera 62,061.79

31/10/2022 Canje factura 001-01535 con L/ 0300 14 12 1212 Emitidas en cartera 62,061.79
31/12/2022 Costo de venta del ejercicio 13.1 69 69121 Terceros 487,240.00

31/12/2022 Costo de venta del ejercicio 13.1 20 20111 Costo 487,240.00
12 31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 62 6211 Sueldos y salarios 7,525.00

31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 62 6221 Asignacion Familiar 205.00
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 62 6222 Bonificaciones 725.00
22/10/2022 Provision Honorarios 31 63 6321 Administrativa 2,850.00
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 62 6271 Régimen de prestaciones de salud 760.95
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 14 1411 Préstamos 640.00
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 40 40172 Renta de cuarta categoría 228.00
31 40 40173 Renta de quinta categoría 70.00
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 40 4031 ESSALUD 760.95
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 40 4032 ONP 695.50
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 41 4111 Sueldos y salarios por pagar 6,634.98
31 41 417 Administradoras de fondos de pensiones 414.52
31/10/2022 Centralizacion Planilla Remuneraciones 31 42 424 Honorarios por pagar 2,622.00
13 31/10/2022 Destino de los gastos 31 94 941 Gastos de Administracion 4,826.38

31/10/2022 Destino de los gastos 31 95 951 Gastos de Ventas 7,239.57
31/10/2022 Destino de los gastos 31 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 12,065.95
14 31/10/2022 Centralizacion Ingresos Caja y Banco 1 10 10411 Banco de Credito 560,341.60

31/10/2022 Centralizacion Ingresos Caja y Banco 1 12 1212 Emitidas en cartera 560,341.60
15 31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 40111 IGV – Cuenta propia 5,870.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 40171 Renta de tercera categoría 2,100.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 40173 Renta de quinta categoría 208.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 4031 ESSALUD 1,475.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 4032 ONP 2,694.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 42 424 Honorarios por pagar 2,622.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 42 4212 Emitidas 51,192.60
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 46 4654 Propiedad, planta y equipo 26,550.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 40634 Servicios públicos o arbitrios 3,220.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 41 4111 Sueldos y salarios por pagar 6,634.98
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 46 4651 Inversiones mobiliarias 100,000.00
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 40 40181 Impuesto a las transacciones financieras 38.15
31/10/2022 Centralizacion Egresos Caja y Banco 1 10 10411 Banco de Credito 202,604.73
16 15/11/2022 Provision de CTS ENERO -OCT 31.1 62 6291 Compensación por tiempo de servicio 8,600.16
15/11/2022 Provision de CTS ENERO -OCT 31.1 41 4151 Compensación por tiempo de servicios 8,600.16
17 15/11/2022 Destino de los gastos 31.1 94 941 Gastos de Administracion 3,440.06

15/11/2022 Destino de los gastos 31.1 95 951 Gastos de Ventas 5,160.10
15/11/2022 Destino de los gastos 31.1 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 8,600.16
18 30/11/2022 ITF 8.1 64 6412 Impuesto a las transacciones financieras 22.25
30/11/2022 ITF 8.1 40 40181 Impuesto a las transacciones financieras 22.25
19 30/11/2022 Destlno del gasto 8.1 94 941 Gastos de Administracion 22.25

30/11/2022 Destino del gasto 8.1 79 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 22.25
20 30/11/2022 Compensacion del IGV 8.1 40 40111 IGV – Cuenta propia -

30/11/2022 Compensacion del IGV 8.1 16 1673 IGV por acreditar en compras -
21 30/11/2022 Centralizacion Ingreos de Caja y Banco 1.2 10 10411 Banco de Credito 121,939.79
30/11/2022 Centralizacion Ingreos de Caja y Banco 1.2 12 1212 Emitidas en cartera 29,518.00
30/11/2022 Centralizacion Ingreos de Caja y Banco 1.2 12 1232 En cartera 92,421.79
22 30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 42 423 Letras por pagar 217,412.07
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 41 4151 Compensación por tiempo de servicios 4,932.08
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 41 4151 Compensación por tiempo de servicios 4,932.08
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 40 4031 ESSALUD 760.95
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 40 4032 ONP 695.50
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 40 40172 Renta de cuarta categoría 228.00
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 40 40173 Renta de quinta categoría 70.00
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 41 417 Administradoras de fondos de pensiones 414.52
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 40 40111 IGV – Cuenta propia -
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 16 1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta -
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 42 423 Letras por pagar 51,240.00
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 40 40181 Impuesto a las transacciones financieras 20.13
30/11/2022 Centralizacion Egresosde Caja y Banco 1.2 10 10411 Banco de Credito 280,705.33
23 30/11/2022 Devengo Interes de letras 040 8.1 67 6736 Obligaciones comerciales 2,572.52
30/11/2022 Devengo Interes de letras 040 8.1 37 3731 Intereses no deveng. en trans. con terceros 2,572.52
24 30/11/2022 Devengo Interes de letras 0300 14.1 49 4931 Intereses no deveng. en transac. con terceros 854.74
30/12/2022 Devengo Interes de letras 0300 14.1 77 7722 Cuentas por cobrar comerciales 854.74
25 31/12/2022 Provision Depreciacion del ejercicio 17.1 68 6822 Propiedad, planta y equipo 8,362.25
31/12/2022 Provision Depreciacion del ejercicio 17.1 39 39521 Edificaciones 1,423.00
31/12/2022 Provision Depreciacion del ejercicio 17.1 39 39525 Unidades de transporte 4,513.00
31/12/2022 Provision Depreciacion del ejercicio 17.1 39 39526 Muebles y enseres 1,488.00
31/12/2022 Provision Depreciacion del ejercicio 17.1 39 39527 Equipos diversos 938.25

27 31/12/2022 Provision de la CTS NOV -DIC 31.1 62 6291 Compensación por tiempo de servicio 1,644.03
31/12/2022 Provision de la CTS NOV -DIC 31.1 41 4151 Compensación por tiempo de servicios 1,644.03
28 31/12/2022 Destino de los gastos 31.1 94 941 Gastos de Administracion 657.61

31/12/2022 Destino de los gastos 31.1 95 951 Gastos de Ventas 986.42
29 31/12/2022 Devengo prima de seguro 8.1 65 651 Seguros 1,380.00

31/12/2022 Devengo prima de seguro 8.1 18 182 Seguros 1,380.00
30 31/12/2022 Destino de los gastos 8.1 94 941 Gastos de Administracion 552.00

31/12/2022 Destino de los gastos 8.1 95 951 Gastos de Ventas 828.00
31 31/12/2022 Consumo utiles de escritorio 13.1 61 6132 Suministros 20,100.00

31/12/2022 Consumo utiles de escritorio 13.1 25 252 Suministros 20,100.00

VAN AL FOLIO 2,940,291.38 2,875,149.79

TOTALES
04.- Se compra mercaderías con factura Nº 001-1670 a Tekno S.A. con RUC 20123453234,con dom
la cantidad de 6,800 Gles. de Esmalte a S/. 41.00 c/g valor de compra, 3,200 Gles. de Lacas a S/. 4
PRODUCTO CANTIDAD VALOR DE COMPRA

ESMALTE 6,800 41.00
LACAS 3,200 42.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO COMPRA
08.- Se devuelve mercaderías a Tekno S.A. comprados con factura Nº 001-1670, la cantidad de 550
por tener fallas y nos envían una Nota de Crédito Nº 001-01289 por la devolución
PRODUCTO CANTIDAD VALOR DE COMPRA

ESMALTE 550 41.00
LACAS 650 42.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO COMPRA
8.1.- Por el saldo de la factura se aceptan en canje 2letra Nºs 040 -41 a 30 días con un interés mens
por lo que se emite una Nota de Débito Nº 001-0178 por los intereses
Importe de la factura N° 001-16670

Importe de la Nota de Credito
Saldo a financiar
ORDEN Importe de factura N° de Letras

01 214,376.50 040
02 214,376.50 041
428,753.00
DISTRIBUCION DE LOS GASTOS
40%
IMPORTE
CONCEPTO 941
TOTAL
Energia electrica 2,450.00 980.00
Agua 1,300.00 520.00
Telefono 1,900.00 760.00
Publicidad 2,300.00 0
Gastos notariales y reg. 1,010.00 1,010.00
8,960.00 3,270.00
10.- Se vende a Matizados S.A.C. con RUC Nº 20389670547, domicilio en la AV. Bertolotto Nº 1910
la cantidad de 2,200 Gles de Esmalte a S/ 51.00 c/g V.V., 1,800 Gles de Lacas a S/. 62.54 c/g P.V.,s
PRODUCTO CANTIDAD VALOR DE VENTA

ESMALTE 2,200 51.00
LACAS 1,800 53.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO VENTA
Cobro del 60% en Cheq.
SALDO DE FACTURA
12.- Matizados S.A.C. devuelve mercaderías de la factura 001-01535 lo siguiente: 250 Gln de Esmal
por lo que se le emite la Nota de Credito N° 001-02340.

ESMALTE 250 51.00
LACAS 350 53.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO VENTA
12.1.-El que se aplicara al saldo de la deuda y se les financia el cobro con 1 letras Nº 0
con un interés mensual de 1.40%. Se le emite una Nota de Débito Nº 001-01591por lo
IMPORTE SALDO DE LA FACTURA 001-01535

IMPORTE TOTAL NOTA DE CREDITO 001-023
SALDO A FINANCIAR 2 LETRA
ORDEN Importe de factura N° de Letras

01 61,053.20 0300
61,053.20
19.- Se vende a Buen Color S.R.L. con RUC 20142500784 con domicilio en la Av. La Paz Nº 1190 S
con factura Nº 001-01536, la cantidad de 4,200 Gles de Esmalte a S/. 51.00 c/g V.V., 3,200 Gles de L
la cantidad de 4,200 Gles de Esmalte a S/. 51.00 c/g V.V., 3,200 Gles de Lacas a S/. 62.54 P.V c/g.
Se cobra el 60% en cheque que se deposita al banco de crédito y el saldo del 40% al banco continen
ESMALTE 4,200 51.00
LACAS 3,200 53.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO VENTA
Cobro del 70% en Cheq.
23.- Vendemos las siguientes mercaderías al contado con las siguientes boletas de venta: Pedro Qu
550 Gles de Esmalte por un importe de S/. 33,099.00; al Sr. Piero Alva Cruz con B/V 001-0016, 600
por un total de S/. 37,524.00. Se deposita al Banco Continental.
ESMALTE 550 51.00
LACAS 600 53.00
BASE IMPONIBLE
IGV
PRECIO VENTA
RESUMEN DEL COSTO DE VENTA METODO PEPS DEL EJERC
ESMALTE LACAS
INVENTARIO INICIAL 108,400.00 129,150.00
(+) COMPRAS 256,250.00 107,100.00
(-) INVENTARIO FINAL -92,660.00 -21,000.00
271,990.00 215,250.00
CALCULO DEL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS - ITF
IMPORTE IMPORTE NO
CONCEPTO
GRAVADO GRAVADO
INGRESOS 560,341.60 0
EGRESOS 202,566.58
COMPROBACION SALDO CAJA Y BANCO AL 31/10/2022
APERTURA 12,420.00
INGRESOS OCTUBRE 560,341.60
EGRESOS DE OCTUBRE -202,604.73
370,156.87
COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVIC
1er semestre:Noviembre, Diciembre, Enero,Febrero, Marzo y Abril = Deposito en May

2020 2021
Remuneracion
Nombres y Apellidos 1/6 de la gratificacion
computable
Carlos Diaz Moro 2,835.00 472.50
Anibal Ochoa Rojas 2,515.00 419.17
Raul Castillo Perez 1,765.00 294.17
Maria Morales Ramos 1,340.00 223.33
-
2022
2do semestre: Mayo, Junio, Julio, Agosto, Setiembre y Octubre= Deposito en Noviemb
Remuneracion
Nombres y Apellidos 1/6 de la gratificacion
computable
Carlos Diaz Moro 2,835.00 472.50
RESUMEN DE LA CTS A DEPOSITAR
1er semestre 4,932.08

2do semestre 4,932.08
9,864.16
RESUMEN DE LA PROVISION DE LA CTS
1er semestre 3,288.06

2do semestre 4,932.08
8,600.16
CALCULO DE LA LIQUIDACION DE IMPUESTOS DEL MES DE OCTUBRE/2022
1.- Impuesto General a la Ventas (IGV)
IGV DE VENTAS -
IGV DE COMPRAS -
IGV POR PAGAR -
2.- Impuesto a la Renta
Sistema a) Coeficiente para los pagos a cuenta
Ipto calculado ejercicio anterior 9,760.00 0.0149
Ingreso netos ejercicio anterior 655,200.00
Base imponible Registro Ventas -

(-) Interes diferidos -
Ingresos Netos Octubre/21 - 1.50%
CALCULO DEL IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS - ITF M
IMPORTE IMPORTE NO
CONCEPTO
GRAVADO GRAVADO
INGRESOS 121,939.79 0
EGRESOS 323,134.29
CALCULO PARA LOS ASIENTOS DE CIE

1. DEPRECIACION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
VALOR EN COMPRAS EN EL
ACTIVOS FIJOS
LIBROS EJERCICIO
Edificios y Construccion 28,460.00 0
Unidades de Transporte 22,565.00 0
Muebles 14,880.00 0
Equipos de Computo - 22,500.00
tasa anual
* 25% 12
2.- Provision de compensacion por tiempo de servicio - CTS (Noviembre Y D

Remuneraci
1/6 de la
Nombres y Apellidos on
gratificacion
Carlos Diaz Moro computable
2,835.00 472.50
3.- DEVENGO PRIMA DE SEGURO
CONCEPTO IMPORTE MESES

PRIMA DE SEGURO 8,280.00 12
4. CONSUMO DE UTILES DE ESCRITORIO
INVENTARIO INICIAL -
COMPRAS 26,200.00
INVENTARIO FINAL -6,100.00
CONSUMO 20,100.00
5.- COSTO DE VENTA DEL EJERCICIO
(+) INVENTARIO INICIAL 237,550.00

(+) COMPRAS 363,350.00
(-) INVENTARIO FINAL 113,660.00
COSTO DE VENTA 487,240.00 487,240.00
C 20123453234,con domicilio en la Av. Brasil Nº 2010 Jesús María
0 Gles. de Lacas a S/. 49.56 c/g precio de compra al crédito.
PRECIO DE
VALOR TOTAL
COMPRA
278,800.00
49.56 134,400.00
413,200.00 6011
18% 74,376.00 1673
487,576.00 4212
1670, la cantidad de 550 Gles de Esmalte, 650 Gles de Lacas
PRECIO DE
VALOR TOTAL
COMPRA
22,550.00
27,300.00
49,850.00
18% 8,973.00
58,823.00
días con un interés mensual del 1.20%,
487,576.00
-58,823.00
428,753.00 2 214,376.50
Importe de
Vencimiento Tasa de interes IGV
interes
30 dias 1.20% 2,572.52 463.05
60 dias 2.40% 5,145.04 926.11
7,717.56 1,389.16
NOTA DE DEBITO
60%
951
1,470.00
780.00
1,140.00
2,300.00
5,690.00
a AV. Bertolotto Nº 1910 San Miguel, con factura Nº 001-01535

cas a S/. 62.54 c/g P.V.,se cobra en cheque que se deposita al Banco de Crédito.
PRECIO DE
VALOR TOTAL
VENTA
112,200.00
62.54 95,400.00
-
207,600.00 7011
18% 37,368.00 40111
244,968.00 1212
0% en Cheq. 146,980.80
FACTURA 97,987.20
iente: 250 Gln de Esmalte y 350 Gln de Lacas,
PRECIO DE
VALOR TOTAL
VENTA
12,750.00
18,550.00
31,300.00
18% 5,634.00
36,934.00
obro con 1 letras Nº 0300, a 30 días

o Nº 001-01591por los intereses.
ACTURA 001-01535 97,987.20

E CREDITO 001-02340 -36,934.00
FINANCIAR 2 LETRAS 61,053.20 1
Importe de
Vencimiento Tasa de interes IGV
interes
30 dias 1.40% 854.74 153.85
854.74 153.85
NOTA DE DEBITO
la Av. La Paz Nº 1190 San Miguel mercaderías

c/g V.V., 3,200 Gles de Lacas a S/. 62.54 P.V c/g.
cas a S/. 62.54 P.V c/g.
el 40% al banco continental.
PRECIO DE
VALOR TOTAL
VENTA
214,200.00
62.54 169,600.00
-
383,800.00 7011
18% 69,084.00 40111
452,884.00 1212
0% en Cheq. 317,018.80
etas de venta: Pedro Quispe Ruiz Con B/V 001-0015,

con B/V 001-0016, 600 Gles de de Lacas
PRECIO DE
VALOR TOTAL
VENTA
28,050.00
31,800.00
-
59,850.00
18% 10,773.00
70,623.00
DO PEPS DEL EJERCICIO
TOTAL
237,550.00
363,350.00
-113,660.00
- 487,240.00
NES FINANCIERAS - ITF MES DE OCTUBRE
BASE IMPONIBLE TASA IMPUESTO

560,341.60 0.005% 28.02
202,566.58 0.005% 10.13
38.15 ITF
TIEMPO DE SERVICIO-CTS D.L. 650
ril = Deposito en Mayo/2022
Meses
Base imponible Mensual importe de CTS
semestre
3,307.50 275.63 6 1,653.75
2,934.17 244.51 6 1,467.08
2,059.17 171.60 6 1,029.58
1,563.33 130.28 6 781.67
- - -
Total Provision 4,932.08
(-) Provision de CTS Noviemb y Diciem/2021 1,644.03
Provision de la CTS del semestre 3,288.06
Deposito en Noviembre/2022
Meses
Base imponible Mensual importe de CTS
semestre
3,307.50 275.63 6 1,653.75
2,934.17 244.51 6 1,467.08
2,059.17 171.60 6 1,029.58
1,563.33 130.28 6 781.67
4,932.08
OCTUBRE/2022
DEBITO FISCAL
CREDITO FISCAL
x 100 1.49 1.50%
mayor
-
NES FINANCIERAS - ITF MES DE NOVIEMBRE
BASE IMPONIBLE TASA IMPUESTO

121,939.79 0.005% 6.10
323,134.29 0.005% 16.16
22.25 ITF
ENTOS DE CIERRE AL 31/12/2022
DEPRECIACI
SALDO AL TASA DE
ON AL
31/12/21 DEPRECIACION
28,460.00 5% 31/12/2021
1,423.00
22,565.00 20% 4,513.00
14,880.00 10% 1,488.00
22,500.00 4.17% 938.25
88,405.00 8,362.25
mensual
2.083 2 4.17
TS (Noviembre Y Diciembre )
Base Meses importe de
Mensual
imponible semestre CTS
3,307.50 275.63 2 551.25
2,934.17 244.51 2 489.03
2,059.17 171.60 2 343.19
1,563.33 130.28 2 260.56
1,644.03
APLICACIÓ
MENSUAL MESES
690.00 2 N GASTO
1,380.00
20111
6111
Total de
Total interes
Letras
3,035.57 217,412.07
6,071.15 220,447.65
9,106.72 437,859.72
61,053.20
Total de
Total interes
Letras
1,008.59 62,061.79
1,008.59 62,061.79
Se aplica el mayor
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: ___________ #REF!

RUC: _______________________________#REF!
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: _____________________________________________ #REF!
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): _______________________________ 10
Mayor t
FECHA DE LA
NÚMERO
CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
10
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2) DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1/1/2022 01 Asiento de apertura 3,820 3,820

1/1/2022 01 Asiento de apertura 12,420 12,420
31/10/2022 18 centralizacion caja cta cte ingreso 560,342 560,353
31/10/2022 19 centralizacion caja cta cte egreso 202,605 202,605
31/11/2022 26 centralizacion caja cta cte ingreso 121,940 121,940
31/11/2022 27 centralizacion caja cta cte egreso 280,705 323,157
TOTALES
698,521 483,310 698,532 525,761
PERÍODO: ______________________________
RUC: ___________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ________________________________________________
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): _______________________________
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
(2)
TOTALES
PERÍODO: ______________________________
RUC: ___________________________________
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ________________________________________________
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): _______________________________
NÚMERO SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA CORRELATIVO
DEUDOR ACREEDOR
(2)
TOTALES
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NUMERO
CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEL LIBRO
CODIGO DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR
1 10 #NAME? 698,521.39 483,310.06
### 2 11 #NAME? 0.00 0.00
3 12 #NAME? 219,228.38 744,343.18
4 14 #NAME? 3,200.00 640.00
5 16 #NAME? 0.00 0.00
6 18 #NAME? 0.00 1,380.00
7 20 #NAME? 237,550.00 487,240.00
8 25 #NAME? 0.00 20,100.00
9 30 #NAME? 0.00 0.00
10 33 #NAME? 93,829.00 0.00
11 37 #NAME? 0.00 2,572.52
12 39 #NAME? 0.00 46,397.25
13 40 #NAME? 17,379.73 14,161.85
14 41 #NAME? 16,913.66 18,557.69
15 42 #NAME? 760,326.39 554,569.72
16 46 #NAME? 126,550.00 0.00
17 49 #NAME? 854.74 0.00
18 50 #NAME? 0.00 277,480.00
19 52 #NAME? 85,480.00 85,480.00
20 58 #NAME? 9,300.00 9,300.00
21 59 #NAME? 76,180.00 76,180.00
22 60 #NAME? 0.00 0.00
23 61 #NAME? 20,100.00 0.00
24 62 #NAME? 19,460.14 0.00
25 63 #NAME? 3,220.00 0.00
26 64 #NAME? 60.40 0.00
27 65 #NAME? 1,380.00 0.00
28 67 #NAME? 2,572.52 0.00
29 68 #NAME? 8,362.25 0.00
30 69 #NAME? 487,240.00 0.00
31 70 #NAME? 0.00 0.00
32 77 #NAME? 0.00 854.74
33 79 #NAME? 0.00 52,582.78
34 94 #NAME? 21,069.35 0.00
35 95 #NAME? 31,513.43 0.00
TOTALES 2,940,291.38 2,875,149.79
2,940,291.38
-0.00
principal
RAZON SOCIAL: MARAVILLA S.A.C.
RUC: 20349027564
BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
CODIGO SUMAS DEL MAYOR SALDOS AJUSTE INVENTARIO ERP POR NATURALEZA ERP POR FUNCION
NOMBRE DE LAS CUENTAS
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
10 #NAME? 698,521.39 483,310.06 215,211.33 - 215,211.33 -

11 #NAME? - - - - - -
12 #NAME? 219,228.38 744,343.18 - 525,114.80 - 525,114.80
14 #NAME? 3,200.00 640.00 2,560.00 - 2,560.00 -
16 #NAME? - - - - - -
18 #NAME? - 1,380.00 - 1,380.00 - 1,380.00
20 #NAME? 237,550.00 487,240.00 - 249,690.00 - 249,690.00
25 #NAME? - 20,100.00 - 20,100.00 - 20,100.00
30 #NAME? - - - -
33 #NAME? 93,829.00 - 93,829.00 - 93,829.00 -
37 #NAME? - 2,572.52 - 2,572.52 - 2,572.52
39 #NAME? - 46,397.25 - 46,397.25 - 46,397.25
40 #NAME? 17,379.73 14,161.85 3,217.88 - 3,217.88 -
41 #NAME? 16,913.66 18,557.69 - 1,644.03 - 1,644.03
42 #NAME? 760,326.39 554,569.72 205,756.67 - 205,756.67 -
46 #NAME? 126,550.00 - 126,550.00 - 126,550.00 -
49 #NAME? 854.74 - 854.74 - 854.74 -
50 #NAME? - 277,480.00 - 277,480.00 - 277,480.00
52 #NAME? 85,480.00 85,480.00 - - - -
58 #NAME? 9,300.00 9,300.00 - - - -
59 #NAME? 76,180.00 76,180.00 - - - -
60 #NAME? - - - - - -
61 #NAME? 20,100.00 - 20,100.00 - 487,240.00 487,240.00
62 #NAME? 19,460.14 - 19,460.14 - 19,460.14 - -
63 #NAME? 3,220.00 - 3,220.00 - - 3,220.00 - -
64 #NAME? 60.40 - 60.40 - - 60.40 - -
65 #NAME? 1,380.00 - 1,380.00 - - 1,380.00 - -
67 #NAME? 2,572.52 - 2,572.52 - - 2,572.52 - 2,572.52 -
68 #NAME? 8,362.25 - 8,362.25 - 8,362.25 - -
69 #NAME? 487,240.00 - 487,240.00 - 487,240.00 - 487,240.00 -
70 #NAME? - - - - - - - -
77 #NAME? - 854.74 - 854.74 - 854.74 - 854.74
79 #NAME? - 52,582.78 - 52,582.78 52,582.78 - -
94 #NAME? 21,069.35 - 21,069.35 - 21,069.35 - - 21,069.35 -
95 #NAME? 31,513.43 - 31,513.43 - 31,513.43 - - 31,513.43 -
- -
2,940,291.38 2,875,149.79 1,242,957.71 1,177,816.13 539,822.78 539,822.78 647,979.63 ### 522,295.30 854.74 542,395.30 854.74
-476,398.97 -521,440.56 -541,540.56
2,940,291.38 2,875,149.79 1,242,957.71 1,177,816.13 539,822.78 539,822.78 647,979.63 647,979.63 854.74 854.74 854.74 854.74
DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA

UTILIDAD ANTES DE PARTICIP. E IPTO A LA RENTA -541,540.56
(-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 8% 43,323.24
-498,217.31
(-) IMPUESTO A LA RENTA 29.50% -146,974.11
DETERMINACION RESERVA LEGAL Y UTILIDAD NETA

UTILIDAD ANTES DE PARTICIP. E IPTO A LA RENTA -541,540.56
(-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 43,323.24 Aplicar según la NIC 19
(-) IMPUESTO A LA RENTA 146,974.11 40171
BASE IMPONIBLE -351,243.20
(-) RESERVA LEGAL 10% 35,124.32 582
UTILIDAD NETA -316,118.88 5911
REGISTRO CONTABLE PARTICIPACION TRABAJADORES SEGÚN LA NIC 19
62941 Participacion corriente -43,323.24

413 Participacion de trabajadores por pagar -43,323.24
X/X Registro gasto de las participaciones
INCLUIR EN LOS ESTADOS FINANCIEROS 941 Gastos de Administracion -17,329.30
Y LIBROS DIARIO AL CIERRE 951 Gastos de Ventas -25,993.95
791 Cargas imputables cuenta de costos -43,323.24
X/X Destino del gasto
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)
EJERCICIO: 2022
RUC: 20349027564
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
PASIVOS Y PATRIMONIO
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalente de Efectivo Sobregiros Bancarios

215,211
Inversiones Finacieras Obligaciones Financieras
-
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Cuentas por Pagar Comerciales
- -
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (neto)

2,560 Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes -188,653
Inventarios (neto)
- Otras Cuentas Por Pagar -
Activos Biologicos Provisiones
Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta Pasivos Mantenidas para la venta
Gastos Contratados por Anticipado TOTAL PASIVOS CORRIENTES

- -188,653
Otros Activos
-
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS NO CORRIENTES
217,771
Obligaciones Financieras
Cuentas Por Pagar Comerciales

ACTIVO NO CORRIENTES
Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas
Inversiones Financieras
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas Por Pagar
Cuentas por Cobrar Comerciales a Partes Relacionadas Provisiones
Otras Cuentas por Cobrar Ingreso Diferidos (neto)
Inventarios TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES

-
Activos Biologicos
Inversiones Inmobiliarias
- TOTAL PASIVOS -188,653
Propiedad Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada)
47,432
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) PATRIMONIO NETO
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Capital

277,480
Otros Activos Acciones de Inversion
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES Capital adicional

47,432
Resultados no Realizados
Reservas Legales
-35,124
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Resultado del Ejercicio

-316,119
TOTAL PATRIMONIO NETO -73,763
TOTAL ACTIVO S/. 265,203 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. -262,417
PGDLC
MARAVILLA S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Expresado en Soles)
S/.
70 VENTAS NETAS DE MERCADERIAS -
74 (-) DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
60 (-) COMPRA DE MERCADERIAS -
61 (+ -) VARIACION DE MERCADERIAS -487,240.00
80 MARGEN COMERCIAL -487,240.00
702 VENTAS NETAS DE PRODUCTOS

711 (+ -) VARIACION DE PRODUCCION ALMACENADA
72 PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO
81 TOTAL PRODUCCION (487,240)
(-) CONSUMO:
604 COMPRA DE MATERIAS PRIMAS
605 COMPRA DE MATERIALES AUX., SUMINISTROS Y REP.
606 COMPRA DE ENVASES Y EMBALAJES
(+ -) VARIACION DE:
614 MATERIAS PRIMAS
615 MATERIALES AUX.ILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS -
616 ENVASES Y EMBALAJES
63 (-) GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS (3,220)
82 VALOR AGREGADO (490,460)
62 (-) GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES (19,460)

64 (-) GASTOS POR TRIBUTOS (60)
83 EXCEDENTE O INSUFICIENCIA (509,981)

BRUTO DE EXPLOTACION
65 (-) OTROS GASTOS DE GESTION (1,380)

68 (-) VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES (8,362)
75 (+) OTROS INGRESOS DE GESTION -
78 (+) CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
76 (+) OTROS INGRESOS DIVERSOS -
66 (-) OTROS GASTOS DIVERSOS -
73 (+) DESCUENTOS OBTENIDOS
84 RESULTADO DE EXPLOTACION (519,723)
77 (+) INGRESOS FINANCIEROS 855

67 (-) GASTOS FINANCIEROS (2,573)
85 UTILIDAD ANTES DEL IPTO (521,441)

A LA RENTA
41 (-) PARTICIPACION DE TRABAJADORES 41,715

4017 (-) IMPUESTO A LA RENTA 146,974
581 (-) RESERVA LEGAL 35,124
59 UTILIDAD Y/0 PERDIDA DEL EJERCICIO (297,627)
FORMATO/PGC
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)
#REF! VIDEO
EJERCICIO: 2022 Estado de Flujo de Efectivo
RUC: 20349027564 Al 31 de Diciembre de 20.....
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: MARAVILLA S.A.C. ( Expresado en Soles )
S/.
EJERCICIO EJERCICIO 2022
2021 ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETA (316,119)
ACTIVOS 0.00 0.00 INVERSIONES TEMPORALES 130000.00
0.00 0.00 CUENTAS POR COBRAR 183834.56
ACTIVOS CORRIENTES 0.00 0.00 OTRAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES -2560.00
Efectivo y Equivalente de Efectivo 462640.23 215211.33 INVENTARIOS 15171.00
Inversiones Finacieras 130000.00 0.00 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0.00
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 183834.56 0.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES -79668.29
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) 0.00 0.00 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CORRIENTES -188653.32
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 0.00 2560.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0.00
Inventarios (neto) 15171.00 0.00 Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Activos Biologicos 0.00 0.00 provenientes de Actividades de Operación (257,995)
Activos no Corrientes Mantenidas para la Venta 0.00 0.00
Gastos Contratados por Anticipado 0.00 0.00
Otros Activos 0.00 0.00 ACTIVIDADES DE INVERSION
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 791645.79 217771.33 COMPRA DE INVERSIONES FINANCIERAS
COMPRA DE INVERSIONES INMOBILIARIA -100,000
COMPRA DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 127,668
ACTIVO NO CORRIENTES COMPRA Y DESARROLLO DE ACTIVOS INTANGIBLES
Inversiones Financieras OTROS PAGOS DE EFECTIVO RELATIVOS A LA ACTIVIDAD
Cuentas por Cobrar Comerciales Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
Cuentas por Cobrar Comerciales a Partes Relacionadas provenientes de Actividades de Inversión 27668.25
Otras Cuentas por Cobrar
Inventarios ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Activos Biologicos Aumento de Sobregiros Bancarios
Inversiones Inmobiliarias 100,000 Emision y Aceptacion de Obligaciones Financieras
Propiedad Planta y Equipo (neto de depreciación acumulada) 197,600 69,932 AUMENTO DE CAPITAL SOCIAL 85480.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Menos pagos (salidas) por:
Otros Activos DISMINUCION DE RESERVA LEGAL -44424.32
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 197,600 169,932 DISMINUCION DE RESULTADO ACUMULADO -76180.00
Amortizacion o Pago de Obligaciones Financieras
TOTAL ACTIVO S/. 989,246 387,703 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad DIVIDENDOS 0.00
EJERCICIO O
PERIODO Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo
provenientes de Actividades de Financiamiento -35124.32
PASIVOS Y PATRIMONIO
Aumento (Dism) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo (265,451)
PASIVOS CORRIENTES 0.00 0.00
Sobregiros Bancarios 0.00 0.00 Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al inicio del ejercicio 462640.23
Obligaciones Financieras 0.00 0.00
Cuentas por Pagar Comerciales 79668.29 0.00 Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al finalizar el ejercicio 197189.224
Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas 0.00 0.00
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 0.00 -188653.32
Otras Cuentas Por Pagar 0.00 0.00
Provisiones 0.00 0.00
Pasivos Mantenidas para la venta 0.00 0.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 79668.29 -188653.32
PASIVOS NO CORRIENTES 0
Obligaciones Financieras -
Cuentas Por Pagar Comerciales 0
Otras Cuentas Por Pagar a Partes Relacionadas 0
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos 0
Otras Cuentas Por Pagar 0
Provisiones 0
Ingreso Diferidos (neto) 0
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0 -
TOTAL PASIVOS 79668.29
PATRIMONIO NETO 0.00 0.00
Capital 192000.00 277480.00
Acciones de Inversion 0.00 0.00
Capital adicional 0.00 0.00
Resultados no Realizados 0.00 0.00
Reservas Legales 9,300.00 -35124.32
Otras Reservas 0.00
Resultados Acumulados 76,180.00 0.00
Resultado del Ejercicio -316118.88
0.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 277480.00 -73763.20
0.00 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 357148 -262416.53
MARAVILLA S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(Expresado en Soles)
S/.
70 VENTAS NETAS
75 INGRESOS DIVERSOS
-69 (-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERACIONALES:
94 (-) GASTOS DE ADMINISTRACION
95 (-) GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD Y/O PERDIDA OPERATIVA

OTROS INGRESOS Y EGRESOS:
76 OTROS INGRESOS
77 INGRESOS FINANCIEROS
67 (-) GASTOS FINANCIEROS
66 OTROS GASTOS
RESULTADOS ANTES DEL

IMPUESTO A LA RENTA
41 (-) particpaciones
40171 (-) IMPUESTO A LA RENTA
581 (-) RESERVA LEGAL
591 UTILIDAD Y/O PERDIDA DEL EJERCICIO

R FUNCION
2022
(487,240)
(487,240)
(21,069)
(31,513)
(539,823)
855
(2,573)
(541,541)
(43,323)
(146,974)
(35,124)
(316,119)
#REF!
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE 2022
(Expresado En Soles)
S/.
ACCIONES DE CAPITAL
CONCEPTOS CAPITAL
INVERSION ADICIONAL
S/. S/. S/.
Saldos al 31 deDICIEMBRE de 2021 192,000.00
1. Ganancia(perdida) por valor razonable de:
- Inmueble Maquinaria y Equipo
-Activos Financieros disponibles para la venta
2. Tranferencias netas de Resultados no Realizados
3. Distribucion o asignaciones de utilidades
efectuadas en el periodo
4. Dividendos y Participaciones acordadas
durante el periodo
5. Nuevos Aportes de Accionistas
6. Reduccion de capital o redencion de Acc. De Inversion

7. Acciones en Tesoreria
8. Capitalizacion de partidas patrimoniales 76,180.00
9. Apropiacion a Reservas
10. Utilidad (perdidad) Neta del Ejercicio
Saldos al 31 de Diciembre de 2022 268180.00 0.00 0.00

TRIMONIO
CIEMBRE 2022
RESULTADOS NO RESERVAS RESULTADOS TOTAL PATRIMONIO

OTRAS RESERVAS
REALIZADOS LEGALES ACUMUL. NETO
S/. S/. S/. S/. S/.
9,300.00 76,180.00 277,480.00
0
0
(9,300.00) (76,180.00) 0
-35124.32 -316118.88 -351243.20
0.00 -35124.32 0.00 -316118.88 -73763.20

NUEVO PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL 2019
CODIGO DESCRIPCION DE LAS CUENTAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 Caja
1011 Efectivo MN
1012 Efectivo ME
102 Fondos fijos
103 Efectivo y cheques en tránsito
1031 Efectivo en tránsito
1032 Cheques en tránsito
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10411 Banco de Credito
104111 Banco de Credito MN
104112 Banco de Credito ME
10412 Banco Continental
104121 Banco Continental MN
104122 Banco Continental ME
1042 Cuentas corrientes para fines específicos
105 Otros equivalentes de efectivo
1051 Otro equivalentes de efectivo
106 Depósitos en instituciones financieras
1061 Depósitos de ahorro
1062 Depósitos a plazo
107 Fondos sujetos a restricción
1071 Fondos en garantía
1072 Fondos retenidos por mandato de la autoridad
1073 Otros fondos sujetos a restricción
11 INVERSIONES FINANCIERAS
111 Inversiones mantenidas para negociación
1111 Valores emitidos o garantizados por el Estado
11111 Costo
11112 Valor Razonable
1112 Valores emitidos por el sistema financiero
11121 Costo
1113 Valores emitidos por entidades
11131 Costo
1114 Otros títulos representativos de deuda
11141 Costo
1115 Participaciones en entidades
11151 Costo
112 Otras inversiones financieras
11211 Costo
113 Activos financieros – Acuerdo de compra
1131 Inversiones mantenidas para negociación – Acuerdo de compra
11311 Costo
11321 Costo
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1211 No emitidas
1212 Emitidas en cartera
1213 En cobranza
1214 En descuento
122 Anticipos de clientes
123 Letras por cobrar
1232 En cartera
1233 En cobranza
1234 En descuento
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
1311 No emitidas
1312 En cartera
1313 En cobranza
1314 En descuento
132 Anticipos recibidos
1331 En cartera
1332 En cobranza
1333 En descuento
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
14 DIRECTORES
141 Personal
1411 Préstamos
1412 Adelanto de remuneraciones
1413 Entregas a rendir cuenta
1419 Otras cuentas por cobrar al personal
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
1422 Préstamos
143 Directores
1431 Préstamos
1432 Adelanto de dietas
1433 Entregas a rendir cuenta
149 Diversas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
161 Préstamos
1611 Con garantía
1612 Sin garantía
162 Reclamaciones a terceros
1621 Compañías aseguradoras
1622 Transportadoras
1623 Servicios públicos
1624 Tributos
1629 Otras
163 Intereses, regalías y dividendos
1631 Intereses
1632 Regalías
1633 Dividendos
164 Depósitos otorgados en garantía
1641 Préstamos de instituciones financieras
1642 Préstamos de instituciones no financieras
1643 Depósitos en garantía por alquileres
1649 Otros depósitos en garantía
165 Venta de activo inmovilizado
1651 Inversión mobiliaria
1652 Propiedades de inversión
1653 Propiedad, planta y equipo
1654 Intangibles
1655 Activos biológicos
1659 Otros activos inmovilizados
166 Activos por instrumentos financieros
1661 Instrumentos financieros primarios
16611 Costo
16612 Valor razonable
1662 Instrumentos financieros derivados
16621 Costo
167 Tributos por acreditar
1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta
1672 Pagos a cuenta de ITAN
1673 IGV por acreditar en compras
1674 IGV por acreditar no domiciliados
1675 Obras por impuestos
169 Otras cuentas por cobrar diversas
1691 Entregas a rendir cuenta a terceros
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS
171 Préstamos
1711 Con garantía
1712 Sin garantía
1731 Intereses
1732 Regalías
1733 Dividendos
1741 Préstamos de instituciones financieras
1742 Préstamos de instituciones no financieras
1743 Depósitos en garantía por alquileres
1749 Otros depósitos en garantía
1751 Inversión mobiliaria
1754 Intangibles
1759 Otros activos inmovilizados
17611 Costo
17621 Costo
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
181 Costos financieros
182 Seguros
183 Alquileres
184 Primas pagadas por opciones
185 Mantenimiento de activos inmovilizados
189 Otros gastos contratados por anticipado
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
191 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
192 Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
193 Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios) y directores
1931 Personal
1932 Accionistas (o socios)
1933 Directores
1939 Diversas
194 Cuentas por cobrar diversas – Terceros
1941 Préstamos
1942 Reclamaciones a terceros
195 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
1951 Préstamos
20 MERCADERÍAS
201 Mercaderías
2011 Mercaderías
20111 Costo
21 PRODUCTOS TERMINADOS
211 Productos terminados
21111 Costo
21113 Costo de financiación
215 Inventario de servicios terminados
2151 Servicios terminados
21511 Costo
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
221 Subproductos
222 Desechos y desperdicios
23 PRODUCTOS EN PROCESO
231 Productos en proceso
23111 Costo
235 Inventario de servicios en proceso
2351 Servicios en proceso
23511 Costo
24 MATERIAS PRIMAS
241 Materias primas
2411 Materias primas
24111 Costo
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
251 Materiales auxiliares
252 Suministros
2521 Combustibles
2522 Lubricantes
2523 Energía
2524 Otros suministros
253 Repuestos
26 ENVASES Y EMBALAJES
261 Envases
262 Embalajes
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
2711 Terrenos
27111 Costo
27112 Revaluación
2712 Edificaciones
27121 Costo
27122 Revaluación
27123 Costos de financiación
2720 Planta productora en producción
27201 Costo
27202 Revaluación
2721 Planta productora en desarrollo
27211 Costo
27212 Revaluación
2722 Terrenos
27221 Costo
27222 Revaluación
2723 Edificaciones
27231 Costo
27232 Revaluación
2724 Maquinarias y equipos de explotación
27241 Costo
27242 Revaluación
2725 Unidades de transporte
27251 Costo
27252 Revaluación
2726 Muebles y enseres
27261 Costo
27262 Revaluación
2727 Equipos diversos
27271 Costo
27272 Revaluación
2728 Herramientas y unidades de reemplazo
27281 Costo
27282 Revaluación
2729 Obras en curso
27291 Costo
27292 Revaluación
273 Intangibles
2731 Concesiones, licencias y derechos
27311 Costo
27312 Revaluación
2732 Patentes y propiedad industrial
27321 Costo
27322 Revaluación
2733 Programas de computadora (software)
27331 Costo
27332 Revaluación
2734 Costos de exploración y desarrollo
27341 Costo
27342 Revaluación
2735 Fórmulas, diseños y prototipos
27351 Costo
27352 Revaluación
2739 Otros activos intangibles
27391 Costo
27392 Revaluación
2741 Activos biológicos en producción
27411 Costo
2742 Activos biológicos en desarrollo
27421 Costo
275 Depreciación acumulada – Propiedades de inversión
2752 Edificaciones
27521 Costo
27522 Revaluación
276 Depreciación acumulada – Propiedad, planta y equipo
27601 Costo
27602 Revaluación
Costo de financiación
27603 27604 Valor razonable
2762 Edificaciones
27621 Costo
27622 Revaluación
2763 Maquinarias y equipo de explotación
27631 Costo
27632 Revaluación
27641 Costo
27642 Revaluación
27651 Costo
27652 Revaluación
27661 Costo
27662 Revaluación
27671 Costo
27672 Revaluación
277 Amortización acumulada – Intangibles
2771 Concesiones, licencias y derechos
27711 Costo
27712 Revaluación
27721 Costo
27722 Revaluación
27731 Costo
27732 Revaluación
27741 Costo
27742 Revaluación
27751 Costo
27752 Revaluación
27791 Costo
27792 Revaluación
278 Depreciación acumulada – Activos biológicos
27811 Costo
27821 Costo
279 Desvalorización acumulada
2791 Propiedad de inversión
27912 Terrenos
27913 Edificaciones
27930 Plantas productoras en producción
27932 Terrenos
27933 Edificaciones
2794 Intangibles
27941 Concesiones, licencias y otros derechos
28 INVENTARIOS POR RECIBIR
281 Mercaderías
284 Materias primas
285 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
286 Envases y embalajes
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
291 Mercaderías
2911 Mercaderías
29111 Costo
29211 Costo
2925 Inventario de servicios terminados
29251 Costo
293 Subproductos, desechos y desperdicios
2931 Subproductos
29411 Costo
2945 Inventario de servicios en proceso
295 Materias primas
29511 Costo
2962 Suministros
2963 Repuestos
2971 Envases
2972 Embalajes
298 Existencias por recibir
2981 Mercaderías
30 INVERSIONES MOBILIARIAS
301 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
3011 Instrumentos financieros representativos de deuda
30221 Costo
302 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
3021 Certificados de suscripción preferente
3022 Acciones representativas de capital social – Comunes
30221 Costo
30225 Participación patrimonial
3023 Acciones representativas de capital social – Preferentes
30231 Costo
3024 Acciones de inversión
30241 Costo
3028 Otros títulos representativos de patrimonio
30281 Costo
303 Certificados de participación en fondos - Cuotas
3031 Fondos de inversión
30311 Costo
3032 Fondos mutuos
30321 Costo
304 Participaciones en acuerdos conjuntos
3041 Operaciones conjuntas
30411 Costo
3042 Negocios conjuntos
30421 Costo
308 Inversiones mobiliarias – Acuerdos de compra
3081 Instrumentos financieros representativos de deuda – Acuerdo de compra
30811 Costo
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial –
3082 Acuerdo de compra
30821 Costo
31 PROPIEDADES DE INVERSIÓN
311 Terrenos
3111 Urbanos
31111 Costo
31112 Revaluación
3112 Rurales
31121 Costo
31122 Revaluación
312 Edificaciones
3121 Edificaciones
31211 Costo
31212 Revaluación
313 Construcciones en curso
3131 Edificaciones
31311 Costo
31312 Revaluación
32 ACTIVOS POR DERECHO DE USO
321 Propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3211 Terrenos
32111 Costo
32112 Revaluación
3212 Edificaciones
32121 Costo
32122 Revaluación
322 Propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
32201 Costo
32202 Revaluación
32211 Costo
32212 Revaluación
3222 Terrenos
32221 Costo
32222 Revaluación
3223 Edificaciones
32231 Costo
32232 Revaluación
3224 Maquinaria y equipo de explotación
32241 Costo
32242 Revaluación
32251 Costo
32252 Revaluación
32261 Costo
32262 Revaluación
32271 Costo
32272 Revaluación
32281 Costo
32282 Revaluación
323 Propiedad, planta y equipo - Arrendamiento operativo
32301 Costo
32302 Revaluación
3232 Terrenos
32321 Costo
3233 Edificaciones
32331 Costo
32332 Revaluación
32341 Costo
32342 Revaluación
32351 Costo
32352 Revaluación
32361 Costo
32362 Revaluación
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
330 Planta productora
33011 Costo
33012 Revaluación
33021 Costo
33022 Revaluación
331 Terrenos
3311 Terrenos
33111 Costo
33112 Revaluación
332 Edificaciones
3321 Edificaciones
33211 Costo
33212 Revaluación
3324 Instalaciones
33241 Costo
33242 Revaluación
3325 Mejoras en locales arrendados.
33251 Costo
33252 Revaluación
33253 Costo de Financiación
33311 Costo
33312 Revaluación
3341 Vehículos motorizados
33411 Costo
33412 Revaluación
3342 Vehículos no motorizados
33421 Costo
33422 Revaluación
3351 Muebles
33511 Costo
33512 Revaluación
3352 Enseres
33521 Costo
33522 Revaluación
3361 Equipo para procesamiento de información
33611 Costo
33612 Revaluación
3362 Equipo de comunicación
33621 Costo
33622 Revaluación
3363 Equipo de seguridad
33631 Costo
33632 Revaluación
3364 Equipo de medio ambiente
33641 Costo
33642 Revaluación
3369 Otros equipos
33691 Costo
33692 Revaluación
3371 Herramientas
33711 Costo
33712 Revaluación
3372 Unidades de reemplazo
33721 Costo
33722 Revaluación
338 Unidades por recibir
3382 Equipo de transporte
339 Obras en curso
3391 Adecuación de terrenos
3392 Edificaciones en curso
33921 Costo
3393 Maquinaria en montaje
33931 Costo
34 INTANGIBLES
3411 Derechos por concesiones
34111 Costo
34112 Revaluación
3412 Licencias
34121 Costo
34122 Revaluación
3419 Otros derechos
34191 Costo
34192 Revaluación
3421 Patentes
34211 Costo
34212 Revaluación
3422 Marcas
34221 Costo
34222 Revaluación
3431 Aplicaciones informáticas
34311 Costo
34312 Revaluación
3441 Costos de exploración
34411 Costo
34412 Revaluación
3442 Costos de desarrollo
34421 Costo
34422 Revaluación
3451 Fórmulas
34511 Costo
34512 Revaluación
3452 Diseños y prototipos
34521 Costo
34522 Revaluación
347 Plusvalía mercantil
34911 Costo
34912 Revaluación
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS
3511 De origen animal
35111 Costo
3512 De origen vegetal
35121 Costo
3521 De origen animal
35211 Costo
3522 De origen vegetal
35221 Costo
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
361 Desvalorización de propiedades de inversión
3611 Terrenos
36111 Costo
36112 Revaluación
3612 Edificaciones
36121 Costo
36122 Revaluación
3613 Construcciones en curso - edificaciones
36131 Costo
36132 Revaluación
362 Desvalorización de propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3621 Terrenos
36211 Costo
36212 Revaluación
3622 Edificaciones
36221 Costo
36222 Revaluación
363 Desvalorización de propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
3631 Terrenos
36311 Costo
36312 Revaluación
3632 Edificaciones
36321 Costo
36322 Revaluación
36331 Costo
36332 Revaluación
36341 Costo
36342 Revaluación
36351 Costo
36352 Revaluación
36361 Costo
36362 Revaluación
364 Desvalorización de propiedad, planta y equipo
36401 Costo
36402 Planta productora en producción - Revaluación
36403 Planta productora en producción - Costo de financiación
33404 Planta productora en producción - Valor razonable
36405 Planta productora en desarrollo - Costo
36406 Planta productora en desarrollo - Revaluación
36407 Planta productora en desarrollo - Costo de financiación
36408 Planta productora en desarrollo - Valor razonable
3641 Terrenos
36411 Costo
36412 Revaluación
3642 Edificaciones
36421 Edificaciones - Costo
36422 Edificaciones - Revaluación
36423 Edificaciones - Costo de financiación
36424 Instalaciones - Costo
36425 Instalaciones - Revaluación
36426 Instalaciones - Costo de financiación
36427 Mejoras en locales arrendados - Costo
36428 Mejoras en locales arrendados - Revaluación
36429 Mejoras en locales arrendados - Costo de financiación
36431 Costo
36432 Revaluación
36441 Costo
36442 Revaluación
36451 Costo
36452 Revaluación
36461 Costo
36462 Revaluación
36471 Herramientas - Costo
38472 Herramientas - Revaluación
38473 Unidades de reemplazo - costo
38474 Unidades de reemplazo - Revaluación
3649 Obras en curso
36491 Costo
36492 Revaluación
365 Desvalorización de intangibles
36511 Costo
36512 Revaluación
36521 Costo
36522 Revaluación
36531 Costo
36532 Revaluación
36541 Costo
36542 Revaluación
36551 Costo
36552 Revaluación
36591 Costo
36592 Revaluación
366 Desvalorización de activos biológicos
36611 Costo
36621 Costo
367 Desvalorización de inversiones mobiliarias
36711 Costo
3672 Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
36721 Costo
36731 Costo
37 ACTIVO DIFERIDO
371 Impuesto a la renta diferido
3711 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
3712 Impuesto a la renta diferido – Resultados
372 Participaciones de los trabajadores diferidas
3721 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
3722 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
373 Intereses diferidos
3731 Intereses no deveng. en trans. con terceros
3732 Intereses no devengados en medición a valor descontado
38 OTROS ACTIVOS
381 Bienes de arte y cultura
3811 Obras de arte
3812 Biblioteca
3813 Otros
382 Diversos
3821 Monedas y joyas
3822 Bienes entregados en comodato
3823 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
3829 Otros
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión
3911 Edificaciones
39111 Costo
39112 Revaluación
392 Depreciación acumulada propiedades de inversión - Arrendamiento financiero
3921 Edificaciones
39211 Costo
39212 Revaluación
393 Depreciación acumulada propiedad, planta y equipo - Arrendamiento financiero
3932 Edificaciones
39321 Costo
39322 Revaluación
39331 Costo
39332 Revaluación
39341 Costo
39342 Revaluación
39351 Costo
38352 Revaluación
39361 Costo
39362 Revaluación
394 Depreciación acumulada - Arrendamiento operativo
3941 Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
39410 Plantas productoras
39411 Terrenos
39412 Edificaciones
395 Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
3952 Depreciación acumulada - Costo
39521 Edificaciones
39522 Instalaciones
39523 Mejoras en locales arrendados
39528 Herramientas
39529 Unidades de reemplazo
3953 Propiedad, planta y equipo - Revaluación
39531 Edificaciones
39532 Instalaciones
39533 Mejoras en locales arrendados
3954 Propiedad, planta y equipo - Costo de financiación
39541 Edificaciones
3955 Propiedad, planta y equipo - Valor razonable
396 Amortización acumulada
3961 Intangibles – Costo
3962 Intangibles – Revaluación
3963 Intangibles – Costos de financiación
39633 Programas de computadora
39634 Costos de exploración
39635 Costos de desarrollo
398 Depreciación acumulada - Activos biológicos en producción
3981 Activos biológicos en producción - Costo
39811 TRIBUTOS,
Activos biológicos en producción
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV – Cuenta propia
40112 IGV – Servicios prestados por no domiciliados
40113 IGV – Régimen de percepciones
40114 IGV – Régimen de retenciones
40115 IGV - Importaciones
40116 IGV - Destinados a operaciones gravadas
40117 IGV - Destinados a Operaciones comunes
4012 Impuesto selectivo al consumo
4015 Derechos aduaneros
40151 Derechos arancelarios
40152 Otros derechos arancelarios
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categoría
40172 Renta de cuarta categoría
40173 Renta de quinta categoría
40174 Renta de no domiciliados
40175 Otras retenciones
4018 Otros impuestos y contraprestaciones
40181 Impuesto a las transacciones financieras
40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
40183 Tasas por la prestación de servicios públicos
40184 Regalías
40185 Impuesto a los dividendos
40186 Impuesto temporal a los activos netos
40189 Otros impuestos
402 Certificados tributarios
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
4034 Contribución al SENCICO
4039 Otras instituciones
405 Gobiernos regionales
406 Gobiernos locales
4061 Impuestos
40611 Impuesto al patrimonio vehicular
40612 Impuesto a las apuestas
40613 Impuesto a los juegos
40614 Impuesto de alcabala
40615 Impuesto predial
40616 Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos
4062 Contribuciones
4063 Tasas
40631 Licencia de apertura de establecimientos
40632 Transporte público
40633 Estacionamiento de vehículos
40634 Servicios públicos o arbitrios
40635 Servicios administrativos o derechos
409 Otros costos administrativos e intereses
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
4112 Comisiones por pagar
4113 Remuneraciones en especie por pagar
4114 Gratificaciones por pagar
4115 Vacaciones por pagar
413 Participaciones de los trabajadores por pagar
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151 Compensación por tiempo de servicios
4152 Adelanto de compensación por tiempo de servicios
4153 Pensiones y jubilaciones
417 Administradoras de fondos de pensiones
419 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4211 No emitidas
4212 Emitidas
422 Anticipos a proveedores
423 Letras por pagar
424 Honorarios por pagar
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
431 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4311 No emitidas
4312 Emitidas
432 Anticipos otorgados
4321 Anticipos otorgados
434 Honorarios por pagar
4341 CUENTAS
Honorarios POR
por pagar
PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y
44 DIRECTORES
441 Accionistas ( socios, partícipes)
4411 Préstamos
4412 Dividendos
4419 Otras cuentas por pagar
442 Directores
4421 Dietas
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
4511 Instituciones financieras
4512 Otras entidades
452 Contratos de arrendamiento financiero
453 Obligaciones emitidas
4531 Bonos emitidos
4532 Bonos titulizados
4533 Papeles comerciales
4539 Otras obligaciones
454 Otros Instrumentos financieros por pagar
4541 Letras
4543 Bonos
4544 Pagarés
4545 Facturas conformadas
4549 Otras obligaciones financieras
455 Costos de financiación por pagar
45531 Bonos emitidos
45532 Bonos titulizados
45539 Otras obligaciones
4554 Otros instrumentos financieros por pagar
45541 Letras
45543 Bonos
45544 Pagarés
45545 Facturas conformadas
45549 Otras obligaciones financieras
456 Préstamos con compromisos de recompra
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
461 Reclamaciones de terceros
464 Pasivos por instrumentos financieros
46421 Cartera de negociación
46422 Instrumentos de cobertura
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
4651 Inversiones mobiliarias
4653 Activos adquiridos en arrendamiento financiero
4655 Intangibles
466 Participación de terceros en acuerdos conjuntos
467 Depósitos recibidos en garantía
469 Otras cuentas por pagar diversas
4691 Subsidios gubernamentales
4692 Donaciones condicionadas
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
471 Préstamos
474 Regalías
475 Dividendos
476 Depósitos recibidos en garantía
477 Pasivo por compra de activo inmovilizado
4772 Inversiones inmobiliarias
4775 Intangibles
48 PROVISIONES
481 Provisión para litigios
482 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
483 Provisión para reestructuraciones
484 Provisión para protección y remediación del medio ambiente
485 Provisión para gastos de responsabilidad social
486 Provisión para garantías
487 Provisión por activos por derecho de uso
489 Otras provisiones
49 PASIVO DIFERIDO
491 Impuesto a la renta diferido
4911 Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
4912 Impuesto a la renta diferido – Resultados
492 Participaciones de los trabajadores diferidas
4921 Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
4922 Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
493 Intereses diferidos
4931 Intereses no deveng. en transac. con terceros
4932 Intereses no devengados en medición a valor descontado
494 Ganancia en venta con arrendamiento financiero paralelo
495 Subsidios recibidos diferidos
496 Ingresos diferidos
497 Costos diferidos
50 CAPITAL
501 Capital social
5011 Acciones
5012 Participaciones
502 Acciones en tesorería
51 ACCIONES DE INVERSIÓN
511 Acciones de inversión
512 Acciones de inversión en tesorería
52 CAPITAL ADICIONAL
521 Primas (descuento) de acciones
522 Capitalizaciones en trámite
5221 Aportes
5222 Reservas
5223 Acreencias
5224 Utilidades
523 Reducciones de capital pendientes de formalización
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
562 Instrumentos financieros – Coberturas
563 Resultado en activos o pasivos financieros mantenidos para negociación
5631 Ganancia
5632 Pérdida
564 Resultado en otros activos o pasivos por inversiones financieras
5641 Ganancia
5642 Pérdida
Resultado en activos o pasivos financieros mantenidos para negociación – Compra
565 o venta convencional fecha de liquidación
5651 Ganancia
5652 Pérdida
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
571 Excedente de revaluación
57111 Adquisición directa
57112 Arrendamiento financiero
57121 Adquisición directa
57122 Arrendamiento financiero
5713 Intangibles
5714 Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
572 Excedente de revaluación – Acciones liberadas recibidas
573 Participación en excedente de revaluación – Inversiones en entidades relacionadas
58 RESERVAS
581 Reinversión
582 Legal
583 Contractuales
584 Estatutarias
585 Facultativas
589 Otras reservas
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas
5912 Ingresos de años anteriores
592 Pérdidas acumuladas
5921 Pérdidas acumuladas
5922 Gastos de años anteriores
60 COMPRAS
601 Mercaderías
6011 Mercaderías
602 Materias primas
6032 Suministros
6033 Repuestos
6041 Envases
6042 Embalajes
609 Costos vinculados con las compras
6091 Costos vinculados con las compras de mercaderías
60911 Transporte
60912 Seguros
60914 Comisiones
60919 Otros costos
6092 Costos vinculados con las compras de materias primas
60921 Transporte
60922 Seguros
60924 Comisiones
60925 Otros costos
6093 Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
60931 Transporte
60932 Seguros
60934 Comisiones
60935 Otros costos
6094 Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
60941 Transporte
60942 Seguros
60944 Comisiones
60945 Otros costos
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS
611 Mercaderías
6111 Mercaderías
612 Materias primas
6132 Suministros
6133 Repuestos
6141 Envases
6142 Embalajes
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
6212 Comisiones
6213 Remuneraciones en especie
6214 Gratificaciones
6215 Vacaciones
622 Otras remuneraciones
6221 Asignacion Familiar
6222 Bonificaciones
623 Indemnizaciones al personal
624 Capacitación
625 Atención al personal
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud
6272 Seguro
Régimen de pensiones - de
complementario Aporte de de
trabajo empresa
riesgo, accidentes de trabajo y
6273 enfermedades profesionales
6274 Seguro de vida
6275 Seguros particulares de prestaciones de salud – EPS y otros particulares
6276 Caja de beneficios de seguridad social del pescador
6277 Contribuciones al SENATI
628 Retribuciones al directorio
629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 Compensación por tiempo de servicio
6292 Pensiones y jubilaciones
6293 Otros beneficios post-empleo
6294 Participación en las utilidades
62941 Participación corriente
62942 Participación diferida
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 Transporte, correos y gastos de viaje
6311 Transporte
63111 De carga
63112 De pasajeros
6312 Correos
6313 Alojamiento
6314 Alimentación
6315 Otros gastos de viaje
632 Asesoría y consultoría
6321 Administrativa
6322 Legal y tributaria
6323 Auditoría y contable
6324 Mercadotecnia
6325 Medioambiental
6326 Investigación y desarrollo
6327 Producción
6329 Otros
633 Producción encargada a terceros
634 Mantenimiento y reparaciones
6342 Activos por derecho de uso
63421 Financiero
63432 Operativo
6344 Intangibles
635 Alquileres
6351 Terrenos
6352 Edificaciones
6354 Equipo de transporte
636 Servicios básicos
6361 Energía eléctrica
6362 Gas
6363 Agua
6364 Teléfono
6365 Internet
6366 Radio
6367 Cable
637 Publicidad, publicaciones, relaciones públicas
6371 Publicidad
6372 Publicaciones
6373 Relaciones públicas
638 Servicios de contratistas
639 Otros servicios prestados por terceros
6391 Gastos bancarios
6392 Gastos de laboratorio
6393 Gastos notariales y registrales
64 GASTOS POR TRIBUTOS
641 Gobierno nacional
6411 Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
6412 Impuesto a las transacciones financieras
6413 Impuesto temporal a los activos netos
6414 Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas
6415 Regalías mineras
6416 Cánones
6419 Otros
642 Gobierno regional
643 Gobierno local
6431 Impuesto predial
6432 Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
6433 Impuesto al patrimonio vehicular
6434 Licencia de funcionamiento
6439 Otros
644 Otros gastos por tributos
6442 Contribución al SENCICO
6443 Otros
645 Gastos en deuda tributaria
6451 Intereses
6452 intereses - fraccionamiento
6453 Multas
6454 Costas y otros
65 OTROS GASTOS DE GESTION
651 Seguros
652 Regalías
653 Suscripciones
654 Licencias y derechos de vigencia
655 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas
6551 Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
65513 Activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
65515 Intangibles
6552 Operaciones discontinuadas – Abandono de activos
65522 Activos por derecho de uso - Arrendamiento financiero
65524 Intangibles
656 Suministros
658 Gestión medioambiental
659 Otros gastos de gestión
6591 Donaciones
6592 Sanciones administrativas
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
661 Activo realizable
6611 Mercaderías
6613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
66133 Intangibles
662 Activo inmovilizado
67 GASTOS FINANCIEROS
671 Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
6712 Contratos
Emisión y de arrendamiento
colocación financierorepresentativos de deuda y
de instrumentos
6713 patrimonio
6714 Documentos vendidos o descontados
672 Pérdida por instrumentos financieros derivados
673 Intereses por préstamos y otras obligaciones
6733 Otros instrumentos financieros por pagar
6734 Documentos vendidos o descontados
6736 Obligaciones comerciales
674 Gastos en operaciones de factoraje (factoring)
6741 Pérdida en instrumentos vendidos
675 Descuentos concedidos por pronto pago
676 Diferencia de cambio
677 Pérdida por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
6773 Otros
678 Participación en resultados de entidades
los resultados relacionadas
de subsidiarias y asociadas bajo el método
6781 del valor patrimonial
6782 Participaciones en negocios conjuntos
679 Otros gastos financieros
6791 Primas por opciones
6792 Gastos financieros en medición a valor descontado
6793 Gastos financieros en actualización de activos por derecho de uso
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 Depreciación de propiedades de inversión
6811 Edificaciones
68111 Costo
68112 Revaluación
682 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
68211 Edificaciones
682111 Costo
682112 Revaluación
68221 Edificaciones
682211 Costo
682212 Revaluación
682221 Costo
682222 Revaluación
682231 Costo
682232 Revaluación
682251 Costo
682252 Revaluación
683 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
6831 Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
68311 Edificaciones
683111 Costo
683112 Revaluación
683121 Costo
683122 Revaluación
683131 Costo
683132 Revaluación
683351 Costo
683152 Revaluación
684 Depreciación de propiedad, planta y equipo
6841 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
68411 Edificaciones
6842 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Revaluación
68421 Edificaciones
6843 Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costos de financiación
68431 Edificaciones
685 Depreciación de activos biológicos en producción
6851 Depreciación de activos biológicos en producción - costo
68511 Activos biológicos de origen animal
68512 Activos biológicos de origen vegetal
6852 Depreciación de activos biológicos en producción - costo de financiación
686 Amortización de intangibles
6861 Amortización de intangibles – Costo
6862 Amortización de intangibles – Revaluación
687 Valuación de activos
6871 Estimación de cuentas de cobranza dudosa
68711 Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
68712 Cuentas por cobrar comerciales
al personal, a– los
Relacionadas
accionistas (socios) y
68713 directores
68714 Cuentas por cobrar diversas – Terceros
68715 Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
6873 Desvalorización de inversiones mobiliarias
68731 Inversiones
Instrumentosa financieros
ser mantenidas hasta el vencimiento
representativos de derecho
68732 patrimonial
688 Deterioro del valor de los activos
6882 Desvalorización de propiedad de inversión
68812 Edificaciones
68813 Construcciones en curso
6882 Desvalorización de activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
68822 Terrenos
68823 Edificaciones
6883 Desvalorización de propiedad, planta y equipo
68832 Terrenos
68833 Edificaciones
6884 Desvalorización de intangibles
6889 Desvalorización de activos biológicos en producción
689 Provisiones
6891 Provisión para litigios
68911 Provisión para litigios – Costo
68912 Provisión para litigios – Actualización financiera
6892 Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
68921 Provisión
inmovilizado
por–desmantelamiento,
Costo retiro o rehabilitación del
68922 inmovilizado – Actualización financiera
6893 Provisión para reestructuraciones
6894 Provisión para protección y remediación del medio ambiente –
68941 Costo
Provisión para protección y remediación del medio ambiente –
68942 Actualización financiera
6896 Provisión para garantías
68961 Provisión para garantías – Costo
68962 Provisión para garantías – Actualización financiera
6897 Provisión por activos por derecho de uso arrendamiento
68971 operativo
Provisión por activos por derecho de uso arrendamiento
68972 operativo - actualización financiera
6899 Otras provisiones
69 COSTO DE VENTAS
691 Mercaderías
6911 Mercaderías - exportación
69111 Terceros
69112 Relacionadas
6912 Mercaderías - venta local
69121 Terceros
69122 Relacionadas
6921 Productos terminados - Exportación
69211 Terceros
69212 Relacionadas
6922 Productos terminados - Venta local
69221 Terceros
69222 Relacionadas
6923 Costos de financiación – Productos terminados
69231 Terceros
69232 Relacionadas
6924 Costos de producción no absorbido – Productos terminados
6925 Costo de ineficiencia – Productos terminados
6931 Servicios – Exportación
69311 Terceros
69312 Relacionadas
6932 Servicios – local
69321 Terceros
69322 Relacionadas
6941 Subproductos
69411 Terceros
69412 Relacionadas
69421 Terceros
69422 Relacionadas
695 Gastos por desvalorización de inventarios al costo
6951 Mercaderías
6958 Inventarios por recibir
70 VENTAS
701 Mercaderías
7011 Mercaderías - venta de exportación
70121 Terceros
70112 Relacionadas
7012 Mercaderías - venta local
70111 Terceros
70112 Relacionadas
7021 Productos terminados - venta de exportación
70211 Terceros
70212 Relacionadas
7022 Productos terminados - venta local
70221 Terceros
70222 Relacionadas
7031 Servicios – exportación
70311 Terceros
70312 Relacionadas
7032 Servicios – local
70321 Terceros
70322 Relacionadas
7041 Subproductos
70411 Terceros
70412 Relacionadas
70421 Terceros
70422 Relacionadas
709 Devoluciones sobre ventas
7091 Mercaderías - Venta de exportación
70911 Terceros
70912 Relacionadas
7092 Mercaderías - Venta local
70921 Terceros
70922 Relacionadas
7093 Productos terminados - Venta de exportación
70931 Terceros
70932 Relacionadas
7094 Productos terminados - Venta local
70941 Terceros
70942 Relacionadas
7095 Inventarios de servicios rechazados
70951 Terceros
70952 Relacionadas
70961 Terceros
70962 Relacionadas
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
711 Variación de productos terminados
712 Variación de subproductos, desechos y desperdicios
7121 Subproductos
713 Variación de productos en proceso
7131 Productos en proceso de manufactura
714 Variación de envases y embalajes
7141 Envases
7142 Embalajes
715 Variación de inventarios de servicios
7151 Inventarios de servicios en proceso
72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
7211 Edificaciones
7220 Planta productora
7221 Edificaciones
7222 Maquinarias y otros equipos de explotación
723 Intangibles
7241 Activos biológicos en desarrollo de origen animal
7242 Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal
725 Costos de financiación capitalizados
7251 Costos de financiación – Propiedades de inversión
72511 Plantas productoras en desarrollo
72512 Edificaciones
7252 Costos de financiación – Propiedad, planta y equipo
72521 Plantas productoras en desarrollo
72522 Edificaciones
72523 Maquinarias y otros equipos de explotación
7253 Costos de financiación – Intangibles
7254 Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
7311 Terceros
7312 Relacionadas
74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
741 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
7411 Terceros
7412 Relacionadas
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
751 Servicios en beneficio del personal
752 Comisiones y corretajes
753 Regalías
754 Alquileres
7541 Terrenos
7542 Edificaciones
755 Recuperación de cuentas de valuación
7551 Recuperación – Cuentas de cobranza dudosa
7552 Recuperación – Desvalorización de inventarios
7553 Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias
756 Enajenación de activos inmovilizados
7565 Intangibles
757 Recuperación de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
7571 Recuperación de deterioro de propiedades de inversión
7572 Recuperación de deterioro de propiedad, planta y equipo
7573 Recuperación de deterioro de intangibles
7574 Recuperación de deterioro de activos biológicos
759 Otros ingresos de gestión
7591 Subsidios gubernamentales
7592 Reclamos al seguro
7593 Donaciones
7594 Devoluciones tributarias
7599 Otros ingresos de gestión
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
761 Activo realizable
7611 Mercaderías
7613 Activos no corrientes mantenidos para la venta
76133 Intangibles
762 Activo inmovilizado
77 INGRESOS FINANCIEROS
771 Ganancia por instrumento financiero derivado
772 Rendimientos ganados
7721 Depósitos en instituciones financieras
7722 Cuentas por cobrar comerciales
7723 Préstamos otorgados
7725 Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
773 Dividendos
774 Ingresos en operaciones de factoraje (factoring)
775 Descuentos obtenidos por pronto pago
776 Diferencia en cambio
777 Ganancia por medición de activos y pasivos financieros al valor razonable
7772 Otras inversiones
7773 Otras
778 Participación en resultados de entidades
los resultados relacionadas
de subsidiarias y asociadas bajo el método
7781 del valor patrimonial
7782 Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
779 Otros ingresos financieros
7792 Ingresos financieros en medición a valor descontado
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
781 Cargas cubiertas por provisiones
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
792 Gastos financieros imputables a cuentas de inventarios
80 MARGEN COMERCIAL
801 Margen comercial
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 Producción de bienes
812 Producción de servicios
813 Producción de activo inmovilizado
82 VALOR AGREGADO
821 Valor agregado
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 Resultado de explotación
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 Resultado antes del impuesto a las ganancias
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 Impuesto a las ganancias – Corriente
882 Impuesto a las ganancias – Diferido
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 Utilidad
892 Pérdida
92 COSTO DE PRODUCCION
921 Costo de produccion
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
941 Gastos de Administracion
95 GASTOS DE VENTAS
951 Gastos de Ventas

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1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)

ACTIVOS PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES

TOTAL PATRIMONIO NETO 738,894

02 08 07 001 0001289 6 - - 42 04 01 001 0001670

03 08 08 001 000178 6 - - 42 04 01 001 0001670

10 30 01 001 0002740 6 - 370.00 370.00 42

TOTALES - - - - - - 370.00 - - 370.00

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

01 10 01 001 0001535 6 20389670547 Matizados S.A.C. 70121 - -

02 12 07 001 0002340 6 20389670547 Matizados S.A.C. 70121 - - 10 01 001 0001535

03 12 12 08 001 0001591 6 20389670547 Matizados S.A.C. 4931 - 1,008.59 10 01 001 0001535

04 19 01 001 0001536 6 20142500784 Buen Color S.R.L. 70121 - -

05 23 03 001 0000015 1 06032145 Quispe Ruiz Pedro 70121 - 26,609.00

06 23 03 001 000016 1 09020770 Alva Cruz Piero 70121 - 37,524.00

Documento de traslado, Comprobante de Pago, Tipo de

04 01 001 16670 02 3,200 42.00 134,400.00

08 07 001 01289 06 -650 42.00 -27,300.00

(-) INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTA LACAS

SALIDAS SALDO FINAL

3,150 41.00 129,150.00

3,200 42.00 134,400.00

3,150 41.00 129,150.00

2,550 42.00 107,100.00

1,800 41.00 73,800.00 1,350 41.00 55,350.00

2,550 42.00 107,100.00

-350 41 -14350 1,700 41.00 69,700.00

2,550 42.00 107,100.00

1,500 42.00 63,000.00

1,050 42.00 44,100.00

550 42.00 23,100.00 500 42.00 21,000.00

CALCULO DEL COSTO DE VENTAS

- 107,100.00 VENTAS 229,600.00

-21,000.00 DEVOLUCIO -14,350.00

LACAS 215,250.00 215,250.00

Documento de traslado, Comprobante de Pago, Tipo de

Tipo Tabla Costo Costo

04 01 001 16670 02 6,800 41.00 278,800.00

08 07 001 01289 06 -550 41.00 -22,550.00

(-) INVENTARIO FINAL

COSTO DE VENTA ESMALTE

SALIDAS SALDO FINAL

2,710 40.00 108,400.00

6,800 41.00 278,800.00

2,710 40.00 108,400.00

6,250 41.00 256,250.00

2,200 40.00 88,000.00 510 40.00 20,400.00

6,250 41.00 256,250.00

-250 40.00 -10,000.00 760 40.00 30,400.00

6,250 41.00 256,250.00

3,440 41.00 141,040.00

2,810 41.00 115,210.00

550 41.00 22,550.00 2,260 41.00 92,660.00

CALCULO DEL COSTO DE VENTAS

-22,550.00 256,250.00 VENTAS 281,990.00

-92,660.00 DEVOLUCION -10,000.00

ESMALTE 271,990.00 271,990.00

05 Oscar Quispe Ponte 2,850.00 228 228.00 2,622.00

NUMERO OPERACIONES BANCARIAS

1 05 001 Cobro de facturas 001-1505, 001-1515 y deposito Varios

2 10 001 Cobro de factura 001-01535 el 60% y deposito Matizados S.A.C.

3 18 007 Pago de IGV Diciembre/2022 SUNAT