INFORME SOBRE LA EVALUACIÓN ANUAL DEL

SISTEMA DE CONTROL INTERNO

RIESGOS
Instrucciones:
El usuario con rol de Director debe ingresar al SAG-UDAI-WEB en el módulo I
“ADMINISTRACIÓN DEL SISTEMA, luego en “Base de datos de riesgos” y
agregar los 5 “Riesgos” que se identificaron en la Evaluación Anual de Control
Interno

RIESGOS
ÁREA DONDE SE
TECNICA
No. RIESGO IDENTIFICÓ EL
UTILIZADA
RIESGO
Gastos realizados sin las autorizaciones Dirección
1 Cuestionario
respectivas. Administrativa
Proceso de compras sin las cotizaciones Departamento de
2 Cuestionario
necesarias. Compras
Pérdida o hurto de materiales en el Departamento de
3 Cuestionario
almacén Almacén
El ingreso de materiales al almacén no Departamento de
4 Cuestionario
cuenta con proceso definido. Almacén
No se realiza supervisión en el proceso Dirección
5 Cuestionario
de ingresos por venta de servicios varios Financiera

IMPORTANTE:
Los riesgos fueron creados con fines didácticos, cuando se necesite ingresarlos de manera oficial en
cada una de las entidades, se debe observar el sistema de control interno para identificar los riesgos
a que se está expuesto.

El riesgo que está marcado en color amarillo es con el que trabajaremos la capacitación, por lo tanto,
favor tenerlo presente.