¿Qué es la conciliación bancaria?

La conciliación bancaria consiste en verificar los asientos contables de la empresa en busca de

deducciones en la cuenta corriente para detectar discrepancias y hacer las correcciones
necesarias. Esto ayuda a garantizar que su cuenta bancaria refleje con precisión lo que sucede
en las cuentas de su empresa. Idealmente, cada entrada contable debe ser examinada
cuidadosamente. Así que no deberías perder demasiado tiempo coordinando un banco con
otro. Este trámite tiene como objetivo principal la gestión de cuentas y movimientos
bancarios, y debe realizarse al final del mes mediante la comparación de los extractos
bancarios con las transacciones del registro de gastos e ingresos de este período.

¿Qué tipos de conciliación bancaria existen?

Conciliación individual o aritmética: Este es el tipo de conciliación bancaria más utilizado por
las empresas para comparar movimientos en el tiempo. A partir de los saldos contables de la
empresa, es necesario encontrar discrepancias con los saldos bancarios para realizar los
ajustes contables necesarios y actualizar los saldos de libretas. Su efectividad depende de si las
transacciones mensuales se verifican en su extracto bancario.

Conciliación conjunta o contable: En este tipo de conciliación bancaria, se elabora un

documento que contiene toda la información de los asientos no conciliados y se utiliza para
generar una póliza de corrección (dar de alta una póliza incorrecta puede deshacer o borrar
esos movimientos). tienen que idear una nueva política en movimiento inverso). Las
reparaciones necesarias correrán a cargo del banco o de la empresa, según sea el responsable
del defecto.

¿Cómo hacer la conciliación de una cuenta bancaria?

Registra toda la actividad financiera que se produce en las cuentas bancarias de la empresa.
Uno de los libros auxiliares más importantes para la conciliación bancaria es la libreta. Solo
registra transacciones con su banco.

Compare su libreta de ahorros y su estado de cuenta. Cada cierto tiempo, normalmente

mensualmente, su banco le enviará un extracto con todos los movimientos registrados. Las
entidades bancarias se rigen por el Reglamento 43 de la Asociación Española de Banca. La regla
43 establece las características de los archivos que reflejan la actividad de la cuenta corriente y
se utilizan para las conciliaciones bancarias. Necesito comparar estos datos con lo que escribí
para ver si coinciden. Por lo general, comienzo revisando los saldos de apertura y cierre para
ver si hay alguna diferencia. En ese caso, cada movimiento debe ser revisado y validado para
identificar las maniobras correctas y encontrar discrepancias y fallas.