Solución taller de cartera

1. Es la autoridad máxima en la rama de créditos y cobros. Esta posición deberá ser

desempeñada por un profesional en el área administrativa, financiera o contable.
2. Volumen de ventas a crédito, carácter estacional de las ventas, reglas para los límites del
crédito, condiciones de las ventas y políticas de crédito de las empresas individuales, y
política de cobro.
3. Es responsabilidad de la gerencia de crédito supervisar el cumplimiento de esta política,
sin embargo, esta gerencia es frecuentemente malentendida por quienes no están
involucrados directamente en ella
4. Siempre se debe buscar lo que más beneficie a la empresa, evitar riesgos irrazonables e
innecesarios, ejercer una vigilancia constante sobre las cuentas por pagar, emprender
rápidos y eficaces esfuerzos de cobro y reaccionar rápidamente ante los indicios de peligro
que señalan la posibilidad de la perdida de una cuenta.
5. 1. Función del Manual del crédito
2. Responsabilidades para establecer políticas y procedimientos
2.1 Consejo de administración
2.2 Comité de crédito
3. Marco Legal
4. Régimen de provisiones
4.1. Provisión General
4.2. Provisión Individual
4.2.1 Cartera de Consumo
4.3 Política Interna de Fincomercio
5. Política de cuota amortización
5.1. Periodicidad de pago
5.2. Cuota única
6. Política de Tasa de Interés
6.1. Tasa Fija
6.2. Tasa Variable
6.2.1 Tasa Variable Ponderada 6.2.2Tasa No Ponderada
7. Endeudamiento Máximo
8. Políticas Varias
8.1 Beneficiarios de Crédito
8.2. Edad mínima para solicitud de Crédito
8.3. Personas No sujetas de Crédito
8.4. Asignación de Recurso
8.5. Políticas de Exposición
8.6. Políticas Aplicables en los Diferentes Segmentos
8.7. Políticas Exclusivas para el Segmento de Pensionados – Personas en Retiro
6. El estudio crediticio es un análisis del comportamiento financiero de una empresa. Los
bancos realizan este tipo de evaluaciones a las empresas para poder entender sus estados
financieros y saber si es posible ofrecerles el préstamo del dinero y si podrán responder
después por el pago de este.
1: Definir problemas y oportunidades
 2: Establecer objetivos, recursos financieros y cronogramas
3: Seleccionar tipos de investigación, medios y métodos
4: Diseñar investigación
5: Recopilar datos
6: Organizar y evaluar los datos
7: Escribir investigación Reporte
7. Las “5 C del crédito” es una frase común que se utiliza para describir los cinco factores
principales que se utilizan para determinar la solvencia crediticia de un prestatario
potencial. Las 5 C del crédito se refieren a carácter, capacidad, garantía, capital y
condiciones.
8. A la hora de solicitar un crédito debe tener en cuenta que la entidad a la que acude ha de
evaluar el riesgo de la operación en base a una serie de factores. Para ello van a solicitarle
aquellos documentos con los que puedan comprobar su endeudamiento previo, su
solvencia, la capacidad de devolución del dinero prestado o las garantías que puede
aportar, entre otros. Si es trabajador por cuenta propia y no dispone de nómina, deberá
sustituir éstas por las declaraciones trimestrales (IVA e IRPF). En cualquiera de los casos,
habrá de presentar una declaración de bienes en la que haga constar aquellas propiedades
que tiene a su nombre y que, en caso de necesidad, puedan servir de garantía para
afianzar la operación. La entidad le solicitará, también, permiso para que puedan
comprobar que refleja los datos que se disponen sobre el endeudamiento de las personas
(físicas y jurídicas).
9. Si el crédito lo solicita una persona física es imprescindible presentar los documentos de
identificación de los solicitantes, como DNI o permiso de residencia (en el caso de que aún
no sea cliente de la entidad); además tiene que entregar una copia de la declaración de la
renta del año anterior, si no está obligado a presentarla, también puede sustituirla por el
certificado de retenciones que le entrega la empresa para la que trabaja; además de una
copia de sus últimas nóminas.
10. Después de la solicitud y entrevista con el cliente, se inicia un periodo de recopilación de
información que ha de permitir detectar diferentes factores de riesgo e iniciar su
valoración para determinar la conveniencia, o no, de formalizar la operación y las
condiciones de esta.
11. El análisis de los factores de riesgo de una operación se concreta en el análisis del cliente,
la operación y las garantías, conforme se presenta al final del artículo. El detalle de esto se
verá en el artículo “Análisis de los factores de riesgo”
El análisis concluye con la decisión sobre la operación. En este punto se confecciona el
expediente de la operación. El expediente debe contener entre otros:
La información que se ha recopilado para el análisis,
El informe de viabilidad de la operación,
El precio de la operación (tasa de interés a ser cobrada),
Las compensaciones a ser obtenidas.
12. Las personas son fundamentales para el análisis cualitativo. El inversor puede empezar por
familiarizarse con la gestión de la empresa, incluida su base educativa y profesional. Uno
de los factores más importantes es su experiencia en la industria.
13. Capacidad de Pago – ¿Cómo se mide? La capacidad de pago mide hasta cuánto se puede
endeudar una persona o una empresa. Se calcula restando los gastos totales (GT) de los
ingresos habituales (IH), y lo que sobre, es la capacidad de pago (CP) mes a mes.
14. la documentación suministrada será en copia simple de la solicitud del crédito, cedula de
ciudadanía, recibo servicio público, otros. De igual manera, se deberá elaborar un formato
de visita que permita la validación de la información (actualización de datos, encuesta,
etc.), atendiendo las necesidades de la compañía.

15. Los pasos principales que se deben seguir son: Entender el negocio del cliente, Evaluar
estados financieros, Analizar de indicadores, Capacidad de pago, Historial crediticio, Tomar
garantías.
16. El análisis cualitativo de una empresa en su entorno virtual depende de una serie de
herramientas y utilidades como encuestas, test de usuarios, mapas de calor, estudios de
usabilidad, entre otros
17. La capacidad de pago mide hasta cuánto se puede endeudar una persona o una empresa.
Se calcula restando los gastos totales (GT) de los ingresos habituales (IH), y lo que sobre,
es la capacidad de pago (CP) mes a mes.
18. El seguimiento del riesgo de crédito se efectúa median- te una gestión activa de las
carteras. El objetivo funda- mental consiste en detectar con antelación suficiente aquellas
contrapartidas que pudieran registrar algún deterioro en su calidad crediticia o el
debilitamiento de sus garantías.
19. Los principios fundamentales de cobranza son: La gestión de cobranza debe generar
ventas, Establecer procesos de recordatorio del vencimiento de deudas, La gestión de
cobranza debe ser planeada, La gestión de cobranza debe realizarse de forma amable,
educada pero firme.
20. El cobro pre jurídico es el que adelanta directamente el acreedor, usualmente con la
asistencia de un abogado, para conminar al deudor al pago inmediato y advertirle sobre
las implicaciones legales del no pago y sus características son: No tienen una fecha límite
reglamentada, según el análisis de los asesores del acreedor, el cobro jurídico a través de
un cobro ejecutivo puede empezar cuando así lo determinen los abogados, lo usual es que
se otorguen mínimo 30 días antes de comenzar el proceso, quien no cuente con un equipo
de cobro, persona natural, puede enviar una comunicación al acreedor constituyendo en
mora a sus deudores otorgando un plazo que, una vez cumplido, dará lugar al inicio de las
respectivas acciones judiciales, existen casos donde, para el acreedor, es necesario iniciar
las acciones legales pronto ya que puede correr el riesgo de que prescriba la obligación y
no pueda exigírsele judicialmente el crédito al deudor.
21. El cobro jurídico se realiza a través procesos judiciales tendientes a lograr el pago de la
deuda con el pronunciamiento de jueces civiles, procurando el embargo de bienes
muebles e inmuebles que posea el deudor, así como de cuentas bancarias, títulos valor,
acciones, salarios e ingresos que se tenga información.
22. No cumplimiento con el pago de dos o más obligaciones. Las deudas deben ser a favor de
dos o más acreedores (no importa si son entidades o personas) Debe tener una mora
superior a los 90 días, o tener dos o más procesos ejecutivos en curso.
23. . Caída en las ventas
 Si el inventario se acumula y los pedidos han disminuido con relación a los últimos
meses, es necesario que evalúes las causas. Es posible que existan competidores con
ofertas más atractivas y ya tus productos no atraigan de la misma manera, o se deba a
una razón interna, como una mala atención al cliente. Debes hacer un diagnóstico
temprano y establecer estrategias para reactivar tus niveles de ventas. ....
. Falta de liquidez
Cuando una empresa no tiene la capacidad para enfrentar compromisos financieros a
corto plazo las deudas pueden llevarla a la quiebra. Tu
Negocio puede pasar por esta situación sin ser grave, pero si los problemas de flujo de
caja se vuelven habituales es signo de que algo va mal. Existen muchas maneras de
superar la falta de liquidez de tu empresa, entre ellas, debes procurar no agotar la
totalidad de crédito disponible, ofrecer descuentos en cuentas por cobrar, liquidar
inventarios, y reducir gastos excesivos.
. Mala reputación
La satisfacción de tus clientes es fundamental. Si observas un incremento de los
reclamos o quejas sobre tus productos o servicios, esto puede afectar tu reputación y
alejar a los clientes. Analiza el origen interno de esta situación y toma acciones
correctivas antes de que afecte seriamente la reputación de la empresa que la puede
conducir a la crisis.
. Negativa de ventas a crédito
Si de forma repentina tus proveedores no quieren realizar entregas de productos o
servicios a crédito, pueden estar viendo algún problema que tú no has detectado.
Indaga las razones de este cambio de comportamiento y toma acciones inmediatas.
. Fuga de talento y desmotivación
La falta de motivación y apatía de los trabajadores es indicador de que hay una mala
política interna que puede afectar la productividad del negocio y hasta llevarlo a la
quiebra. Toma acciones, escucha lo que tus trabajadores tienen que decir para
descubrir las causas. Impulsa la retención del talento, con planes de incentivos y
reconocimientos, así como programas de capacitación

24. Los riesgos relacionados con la insolvencia de los clientes son claros: sin la protección
adecuada, si vendes a crédito te enfrentas a una pérdida financiera importante. Además,
cabe la posibilidad de que se produzcan procedimientos judiciales prolongados (y
costosos). Por otro lado, los riesgos relacionados con la insolvencia de los proveedores
pueden parecer menos directos, pero pueden ser igual de negativos: van desde la pérdida
de anticipos y depósitos, hasta la interrupción de la producción y la prestación de
servicios, que también pueden conducir a la insolvencia de tu empresa.

25. Hay que hacer la evaluación de cartera con todos los criterios del numeral 2.4: capacidad
de pago, solvencia, hábitos de pago, garantías, número de veces que el crédito ha sido
reestructurado e información de las centrales de riesgo
26. Los créditos de consumo se calificarán en función de su oportuna atención o del tiempo de
vencimiento que registren los saldos pendientes, así: Categoría A : Crédito normal.
 Créditos que presentan sus cuotas al día o vencimientos hasta de un mes; Categoría B :
Crédito aceptable.
27. En contabilidad es normal y necesario constituir provisiones para cubrir probables
contingencias futuras, y así proteger la estructura financiera de la empresa. De aquí se
desprende que la provisión busca prever una cosa para cuando haga falta, que, llevado al
tema contable, esa cosa no es otra que los recursos, de modo que la provisión tiene por
objetivo prever unos recursos para cuando hagan falta, para cuando se necesiten para
cumplir una obligación o compromiso futuro.
28. En la mayoría de los préstamos sin garantía y a partir de los 120 días de vencido, las
deudas pueden ser castigadas… En consecuencia, la entidad afectada (quien prestó el
dinero o dio el crédito) reporta este informe ante las centrales de riesgo y la SBS. Aquí te
contamos más sobre las deudas castigadas y lo que implican.