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N°
I. REALIZAR LOS LIBROS DE COMPRAS ,VENTAS , DIARIO HASTA BALANCE COMPROBACION
EVALUACION :
I. LA EMPRESA SAMASA SAC EMPIEZA SUS ACTIVIDADES EL 01/05/2021 DEDICADA A LA VENTA DE MATERIALES DE C
ENCUENTRA EN REGIMEN ESPECIAL DE RENTA TIENE LAS SIGUIENTES OPERACIONES:
SALDO INICIAL :
EFECTIVO Y CUENTA DE EFECTIVO S/.50,000.00
MERCADERIA S/.20,000.00
INMUEBLES S/. 32,000.00
1
EL 01.05.2021 SE REALIZA LA VENTA AL CLIENTE SAN PEDRO EIRL CON RUC 20479354406, CON FACTURA 001-001 POR U
2 MAS IGV.AL CONTADO
EL 07.05.2021 REALIZA UNA VENTA CON BOLETA 001-002 A SARITA FERNANDEZ CON DNI 41526352 POR UN MONTO DE
3 CONTADO
4 EL 10.05.2021 SE VENDE MECADERIA A CASTILLO DE AZUCAR EIRL CON FACTURA 001-002 POR S/. 4,500.00 AL CONTADO
SE REALIZO UNA COMPRA DE CEMENTO A PACASMAYO SAC CON RUC 205869415812 , EL DIA 12.05.2021 POR UN MON
INCLUIDO IGV CON FACTURA F002-5874.
5 Empresa ALFA SA realiza el cálculo de los conceptos a pagar en su planilla del mes.
El 31 de enero se realiza la liquidación de la planilla de sueldos de los cinco (05) trabajadores de la empresa
Teniendo lo siguientes datos luego que a cerrado la planilla del mes.
8 El 30 de enero la empresa ALFA SAC realiza el préstamo de S/. 50,000.00 a la Empresa UB REAL SAC a una tasa del 6% men
9
El inventario Final S/. 17,250
11 La empresa realiza la compra de 02 laptops (mercadería) por un monto de S/ 2.500 más IGV, según factura electrónica FV0
NTA DE MATERIALES DE CONTRUCCION SE
la empresa
Aporte trabajador
Total
Adelanto
de sueldos AFP
500 885.90
400 861.50
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja y bancos 145,145 165,349 132,279
Valores negociables 25,600 21,654 16,241
Cuentas por cobrar 365,480 365,241 328,717
Existencias 255,980 252,365 214,511
Gastos pagados por adelantado 63,100 32,659 55,149
Otros activos corrientes 416,040 370,868 379,120
Otros activos corrientes
Total Activos corrientes 1,271,345 1,208,136 1,126,017
Activos no corrientes
Inversiones financieras
Terrenos 65,326 61,406 57,722
Inmuebles, maquinaria y equipo 986,352 927,171 871,541
Menos: Depreciación acumulada -197,270 -185,434 -174,308
Intangibles
Otros activos no corrientes
Otros activos no corrientes
Otros activos no corrientes
Total Activos no corrientes 854,408 803,143 754,955
PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 256,365 230,729 207,656
Sobregiros y préstamos bancarios 65,844 55,967 47,572
Parte corriente de deudas a largo plazo 45,326 40,793 36,714
Tributos por pagar 15,659 9,395 5,637
Otros pasivos corrientes
Otros pasivos corrientes
Otros pasivos corrientes
Otros pasivos corrientes
Otros pasivos corrientes
Total pasivos corrientes 383,194 336,885 297,579
PATRIMONIO
Acciones comunes 800,000 800,000 800,001
Capital adicional
Acciones preferentes 300,000 300,000 300,000
Menos: Acciones de tesorería
Resultados acumulados 215,573 183,237 155,751
Otras cuentas del patrimonio
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09/27/2022