Derma Drago Consolidado III

UNIVERSIDAD CÉSAR VALLEJO
FACULTAD DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERÍA EMPRESARIAL
"Derma Drago"
INTEGRANTES:
CCOILLO ORTEGA, EDWIN NINO

CHUNGA QUISPE, MARIA CELESTE
FLORES GOMEZ, ANA LUCIA
GONZAGA LOPEZ, NORELIA
GONZALES SALAS, ANGIE BRIGITT
ASESORA:
ARMAS ZAVALETA, ROSA GABY
CURSO:
DISEÑO Y EVALUACIÓN DE PLANES DE NEGOCIO
LIMA - PERÚ
2022 - I
Derma Drago
Ø geográfico: distritos de San Martín De Porres, Los Olivos e Indepemdencia

Ø edades: 18 a 45 años
Ø nivel socioeconómico: B, C y D
Indepemdencia
Mercado potencial 2017
Edades 18 a Total de NSE
Distritos Total NSE B NSE C NSE D
45 B, C y D
San Martín de Porres 722300
Los Olivos 382800 25% 28.30% 49.80% 18.90% 97.0%
Independencia 223600
Totales

45 B, C y D
Los Olivos 360500 24.80% 28.30% 47.60% 19.90% 95.8%
Totales

45 B, C y D

Los Olivos 371800 25.00% 22.50% 50.30% 23.50% 96.3%
Totales
Distritos MP 2017 MP 2018 MP 2019 MP 2020 MP 2021

San Martín de Porres 174457.12 202442.33 172082.09 171902.46 179479.13
Los Olivos 92457.68 107279.26 85649.03 85559.63 89510.85
Independencia 54006.11 62650.87 55475.86 55417.96 57852.23
Totales 320920.91 372372.45 313206.99 312880.05 326842.20
Mercado Edades Total de NSE
Potencial 18 a 45 B, C y D
174457.12 San Martín de Porres 733500
92457.68 Los Olivos 388700 28.90% 26.90% 49.30% 19.30% 95.5%
54006.11 Independencia 227000
320920.91 Totales

Mercado Edades Total de NSE
Potencial 18 a 45 B, C y D
172082.09 San Martín de Porres 724300
85649.03 Los Olivos 360500 24.80% 26.80% 45.00% 23.90% 95.7%
55475.86 Independencia 233500
313206.99 Totales
Mercado
Potencial
179479.13
89510.85
57852.23
326842.20
Mercado
Potencial
202442.33
107279.26
62650.87
372372.45
Mercado
Potencial
171902.46
85559.63
55417.96
312880.05
MARCO MUESTRAL
OBJETIVO Hombres y mujeres de 18 a 45 años

DISTRITOS: San Martín, Los Olivos e Independencia
SECTOR : SOCIOECOOMICO B, C y D
DATOS REALES
POBLACION AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020 AÑO 2021
San Martín de Porres 174,457 202,442 172,082 171,902 179,479
variación 27,985 -30,360 -180 7,577
% tasa de variación 16.0% -15.0% -0.1% 4.4%
Prome. Variación promedio 1.3%
Los Olivos 92,458 107,279 85,649 85,560 89,511
variación 14,822 -21,630 -89 3,951
Prome. Variación 0.1%
Independencia 54,006 62,651 55,476 55,418 57,852
variación 8,645 -7,175 -58 2,434
Prome. Variación 2.2%
SUMA
Distritos MP 2023 MP 2024 MP 2025 MP 2026 MP 2027

Los Olivos 89681.82 89767.42 89853.11 89938.88 90024.73
Independencia 60438.38 61774.50 63140.15 64535.99 65962.69
Totales 334430.21 338315.91 342264.18 346276.10 350352.79
MERCADO POTENCIAL (CUMPLE LOS CRITERIOS DE SEGMENTACIÓN / EN LOS AÑOS DE
VIDA DEL PROYECTO)
PROYECCION A ESTIMAR
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

CUOTA DE CADA
DISTRITO 2022 2023 2024 2025 2026 2027
55% 181,879 184,310 186,774 189,271 191,801 194,365
27% 89,596 89,682 89,767 89,853 89,939 90,025
18% 59,131 60,438 61,774 63,140 64,536 65,963
100% 330,606 334,430 338,316 342,264 346,276 350,353

Pregunta 1 Respuestas
Edad:
18 años a 23 años 17
46 años a más 8
Sexo:
Masculino 28
Femenino 22
Estado civil:
Soltero 45
Casado 3
Viudo 1
Divorciado 1
¿Utiliza algún producto que le ayude con el cuidado de su rostro?
Si 27
No 23
¿Qué jabón utiliza para su rostro?
Dove 17
Asepxia 10
Palmolive 7
Nivea 5
Neko 5
Rexona 1
Bioclean 1
Bolivar 1
JoHnson baby 1
Protex 1
Avena 1
¿Por qué compra este jabón?
Mejora el cuidado del rostro 24
Aroma que contiene el jabón 12
Bajo precio 9
Presentación que contiene 2
Otros 3
¿Cada cuánto tiempo compra jabones faciales al mes?
1-3 veces 15
4-6 veces 30
7-9 veces 5
¿Cuánto gasta por cada jábon facial?
2-5 soles 2
6-9 soles 13
10-13 soles 16
17 soles a más 19
¿Dónde adquiere estos productos?
Supermercados 25
Bodegas 13
Farmacias 12
¿Conoce los beneficios de la sangre de drago?
Si 14
No 36
¿Compraría un jabón facial echo a base de Sangre de Drago?
Si 35
No 5
Tal vez 10
¿Qué aroma le gustaría que tuviera el jabón?
Refrescante 27
Lavanda 12
Rosas 9
Otro 2
¿Dónde le gustaría adquirir este jabón?
Supermercados 23
Bodegas 17
Farmacias 10
¿Qué precio pagaría por este jabón?
S/ 20.00 9
S/ 25.00 28
S/ 30.00 8
S/ 35.00 3
Más de S/ 40.00 2
¿Qué textura le gustaría que fuera?
En barra 43
Líquido 7
Si su respuesta fue en barra, ¿qué presentación le gustaría adquirir?
Por unidad 19
Paquete x5 unid. 21
Paquete x12 unid. 7
Otro 3
¿En qué mes del año compraría nuestro jabón?
Enero - Marzo 11
Abril - Junio 10
Julio - Septiembre 14
Octubre - Diciembre 15
50
% Edad
34% 18 años a 23 años
20% 16% 24 años a 29 años
34% 30 años a 45 años
30% 46 años a más
30%
16% 20%
Sexo
56%
Masculino
44% Femenino
44%
56%
90% Estado civil

6% 2% Soltero
2% Casado
2% 6%
Viudo
2% Divorciado
90%
¿Utiliza algún producto que le ayude con el

cuidado de su rostro?
54%
Si
46% 46% No
54%
34% ¿Qué jabón utiliza para su rostro?

20% 2%
2% 2% Dove
14% 2% 2%
Asepxia
10% Palmolive
10% 2% Nivea
10% 34% Neko
2%
10% Rexona
2% Bioclean
2% Bolivar
2% 14% JoHnson baby
20%
Protex
2%
Avena
2%
¿Por qué compra este jabón?
48%
24% 6% Mejora el cuidado del rostro
Aroma que contiene el jabón
18% Bajo precio
4%
4% 18% Presentación que contiene
48%
6% Otros
24%

30% 10% 1-3 veces
60% 30% 4-6 veces
7-9 veces
10%
60%
¿Cuánto gasta por cada jábon facial?

4%
2-5 soles
26% 4% 6-9 soles
32% 26% 10-13 soles
38%
38% 17 soles a más
32%
¿Dónde adquiere estos productos?

50%
26% Supermercados
24% Bodegas
24% 50% Farmacias
26%
¿Conoce los beneficios de la sangre de drago?

28%
Si
72% 28%
No
72%

70%
20%
10% Si
20% No
10% Tal vez
70%
20%
Si
No
10% Tal vez
70%
¿Qué aroma le gustaría que tuviera el jabón?

54%
4%
24% Refrescante
18% Lavanda
18%
54% Rosas
4% Otro
24%
¿Dónde le gustaría adquirir este jabón?

46%
Supermercados
34% 20%
46% Bodegas
20% Farmacias
34%

18%
4% S/ 20.00
56% 6%
18% S/ 25.00
16% 16% S/ 30.00
6% S/ 35.00
4% Más de S/ 40.00
56%
¿Qué textura le gustaría que fuera?

86%
14% En barra
14%
Líquido
86%
Si su respuesta fue en barra, ¿qué presentación le gustaría

adquirir?
38%
6%
42% Por unidad
14% 14% Paquete x5 unid.
38% Paquete x12 unid.
6%
Otro
42%
22% Enero - Marzo

30% Abril - Junio
22%
20%
28%
22% Enero - Marzo
30% 30% Abril - Junio
Julio - Septiembre
20% Octubre - Diciembre
28%
Dove
Asepxia
Palmolive
Nivea
Neko
Rexona
Bioclean
Bolivar
JoHnson baby
Protex
Avena
Mejora el cuidado del rostro
Aroma que contiene el jabón
Bajo precio
Presentación que contiene
Otros
mes?
1-3 veces
4-6 veces
7-9 veces
?
2-5 soles
6-9 soles
10-13 soles
17 soles a más
?
Supermercados
Bodegas
Farmacias
o?
Si
No
rago?
Si
No
Tal vez
rago?
Si
No
Tal vez
Refrescante
Lavanda
Rosas
Otro
n?
Supermercados
Bodegas
Farmacias
S/ 20.00
S/ 25.00
S/ 30.00
S/ 35.00
Más de S/ 40.00
En barra
Líquido
staría
Por unidad
Paquete x5 unid.
Paquete x12 unid.
Otro
ero - Marzo
bril - Junio
?
ero - Marzo
bril - Junio
io - Septiembre
tubre - Diciembre
¿Utiliza algún producto que le ayude con el cuidado de su rostro?
Si= 54%

Si= 70%
Mercado Disponible
Distritos MD 2023 MD 2024 MD 2025 MD 2026 MD 2027

Los Olivos 33899.73 33932.09 33964.48 33996.90 34029.35
Independencia 22845.71 23350.76 23866.98 24394.60 24933.90
Totales 126414.62 127883.42 129375.86 130892.37 132433.35
Años 2023 2024 2025 2026 2027

Mercado Potencial 334430.21 338315.91 342264.18 346276.10 350352.79
Mercado Disponible 126414.62 127883.42 129375.86 130892.37 132433.35
Si= 70%
Mercado Efectivo
Distritos ME 2023 ME 2024 ME 2025 ME 2026 ME 2027

Los Olivos 23729.81 23752.46 23775.13 23797.83 23820.54
Independencia 15992.00 16345.53 16706.88 17076.22 17453.73
Totales 88490.23 89518.39 90563.10 91624.66 92703.35
Años 2017 2018 2019 2020 2021

Mercado Efectivo 88490.23 89518.39 90563.10 91624.66 92703.35
Ajustando el mercado Efectivo

25 56%
Distritos ME 2023 ME 2024 ME 2025 ME 2026 ME 2027

Los Olivos 13288.69 13301.38 13314.07 13326.78 13339.50
Independencia 8955.52 9153.50 9355.85 9562.69 9774.09
Nuevo Mercado Efectivo 49554.53 50130.30 50715.34 51309.81 51913.87
Años 2017 2018 2019 2020 2021

Mercado Efectivo 49554.53 50130.30 50715.34 51309.81 51913.87
%Base = 5%
% Crecimiento = 2%
Mercado Objetivo 5% 7% 9% 11% 13%

Distritos MO 2023 MO 2024 MO 2025 MO 2026 MO 2027
Los Olivos 664.43 931.10 1198.27 1465.95 1734.14
Independencia 447.78 640.74 842.03 1051.90 1270.63
Totales 2477.73 3509.12 4564.38 5644.08 6748.80
Frecuencia de Compra
La frecuencia de compra se refiere al número de veces que una persona compraría nuestro jabón
Consumo / Frecuencia
Respuestas Cantidad % Veces al año
mes de compra
1-3 veces 15 30% 2 24 7
4-6 veces 30 60% 5 60 36
7-9 veces 5 10% 8 96 10
10 a más 0 0% 0 0 0
Total 50 100% 53
Una persona compraría 53 jabones al año.
Frecuencia de compra del perfil del cliente es de 53 jabones faciales al año

Escenario conservador al 30%= 16 jabones al año
Una persona comprará 16 jabones al año.
ía nuestro jabón
Demanda Demanda Demanda Demanda Demanda
Distritos
2023 2024 2025 2026 2027
San Martín de Porres 21,630 30,687 39,982 49,520 59,306
Los Olivos 10,525 14,749 18,981 23,221 27,469
Independencia 7,093 10,149 13,338 16,662 20,127
Totales 39,247 55,584 72,300 89,402 106,901
La demanda para el 2023 asciende a 39,247 jabones

Y para el 2027 el incremento será de 106,901 jabones
El estacionalidad nos va a permitir indicar en qué meses del año se venderá más nuestro producto y
también obviamente que meses se venderá menos
Meses Cantidad %
Enero - Marzo 11 22%
Abril - Junio 10 20%
Julio - Septiembre 14 28%
Octubre - Diciembre 15 30%
Total 50 100%
Y claro la estacionalidad se debe ajustar en el año 1 por inicio de operaciones y desconocimiento de la marca (0.6
Ajustando estacionalidad
Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

2023 13% 12% 17% 18%
2024 22% 20% 28% 30%
2025 22% 20% 28% 30%
2026 22% 20% 28% 30%
2027 22% 20% 28% 30%
s nuestro producto y
desconocimiento de la marca (0.66)

Año 2023 Año 2024 Año 2025
Meses % ventas Ventas Meses % ventas Ventas Meses
Enero 4% 1726.88 Enero 7% 4076.19 Enero
Febrero 4% 1726.88 Febrero 7% 4076.19 Febrero
Marzo 4% 1726.88 Marzo 7% 4076.19 Marzo
Abril 4% 1569.89 Abril 7% 3705.63 Abril
Mayo 4% 1569.89 Mayo 7% 3705.63 Mayo
Junio 4% 1569.89 Junio 7% 3705.63 Junio
Julio 6% 2197.84 Julio 9% 5187.88 Julio
Agosto 6% 2197.84 Agosto 9% 5187.88 Agosto
Septiembre 6% 2197.84 Septiembre 9% 5187.88 Septiembre
Octubre 6% 2354.83 Octubre 10% 5558.45 Octubre
Noviembre 6% 2354.83 Noviembre 10% 5558.45 Noviembre
Diciembre 6% 2354.83 Diciembre 10% 5558.45 Diciembre
Total 60% 23548.313 Total 100% 55584.476 Total
Se castiga
Programa de Ventas Consolidado

Meses 2023 2024 2025 2026 2027
Enero 1,727 4,076 5,302 6,556 7,839
Febrero 1,727 4,076 5,302 6,556 7,839
Marzo 1,727 4,076 5,302 6,556 7,839
Abril 1,570 3,706 4,820 5,960 7,127
Mayo 1,570 3,706 4,820 5,960 7,127
Junio 1,570 3,706 4,820 5,960 7,127
Julio 2,198 5,188 6,748 8,344 9,977
Agosto 2,198 5,188 6,748 8,344 9,977
Septiembre 2,198 5,188 6,748 8,344 9,977
Octubre 2,355 5,558 7,230 8,940 10,690
Noviembre 2,355 5,558 7,230 8,940 10,690
Diciembre 2,355 5,558 7,230 8,940 10,690
Total 23,548 55,584 72,300 89,402 106,901
En el año 2023 las ventas en unidades ascienden a6,824 jabones.

Año 2025 Año 2026 Año 2027
% ventas Ventas Meses % ventas Ventas Meses % ventas
7% 5301.98 Enero 7% 6556.16 Enero 7%
7% 5301.98 Febrero 7% 6556.16 Febrero 7%
7% 5301.98 Marzo 7% 6556.16 Marzo 7%
7% 4819.99 Abril 7% 5960.15 Abril 7%
7% 4819.99 Mayo 7% 5960.15 Mayo 7%
7% 4819.99 Junio 7% 5960.15 Junio 7%
9% 6747.98 Julio 9% 8344.21 Julio 9%
9% 6747.98 Agosto 9% 8344.21 Agosto 9%
9% 6747.98 Septiembre 9% 8344.21 Septiembre 9%
10% 7229.98 Octubre 10% 8940.22 Octubre 10%
10% 7229.98 Noviembre 10% 8940.22 Noviembre 10%
10% 7229.98 Diciembre 10% 8940.22 Diciembre 10%
100% 72299.785 Total 100% 89402.208 Total 100%
Año 2027
Ventas
7839.41
7839.41
7839.41
7126.74
7126.74
7126.74
9977.43
9977.43
9977.43
10690.10
10690.10
10690.10
106901.050
Jabones (única
Valor de venta IGV Precio al consumidor
presentación)
Derma Drago (50

S/ 21.19 S/ 3.81 S/ 25.00
gramos)
Años 2023 2024 2025 2026

Total S/ sin IGV S/ 498,905 S/ 1,177,637 S/ 1,531,775 S/ 1,894,115
IGV S/ 89,803 S/ 211,975 S/ 275,720 S/ 340,941
Total Venta S/ 588,708 S/ 1,389,612 S/ 1,807,495 S/ 2,235,055
En el año 2023 las ventas en unidades de jabones ascienden a S/ 498,905 sin IGV.
2027
S/ 2,264,853
S/ 407,673
S/ 2,672,526
Pág. Web
Costo
Sub total
Servicio Cantidad unitario IGV
Costos sin IGV
(con IGV)
Diseño 1 800 S/ 677.97 S/ 122.03
Mantenimiento 12 150 S/ 1,525.42 S/ 274.58
Totales S/ 2,203.39 S/ 396.61
Concurso Y/O Sorteos En Redes Sociales

Costo
Servicio unitario Sub total IGV
Cantidad Costos sin IGV
(con IGV)
Premios 2 200 S/ 338.98 S/ 61.02
Diseños específicos 2 100 S/ 169.49 S/ 30.51
Totales 300 S/ 508.47 S/ 91.53
Volanteo A Puntos Seleccionados

Costo
Sub total
Servicio Cantidad unitario IGV
Costos sin IGV
(con IGV)
Material impreso x 1000 3 85 S/ 216.10 S/ 38.90
Repartidor 3 20 S/ 50.85 S/ 9.15
Indumentaia 4 8 S/ 27.12 S/ 4.88
Refrigerios 7 20 S/ 118.64 S/ 21.36
Totales 133 S/ 412.71 S/ 74.29
Año 1
Item Descripción Enero Febrero Marzo Abril
1 Pág. Web S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
2 Anuncios Facebook e Instagram S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0
3 Influencers S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0
4 Concurso Y/O Sorteos En Redes Sociales S/.0 S/.0 S/.300 S/.0
5 Volanteo A Puntos Seleccionados S/.0 S/.0 S/.487 S/.0
6 Prueba De Producto S/.0 S/.3,482 S/.0 S/.0
TOTAL S/.217 S/.3,699 S/.3,204 S/.217
Año 2
1 Pág. Web S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
TOTAL S/.217 S/.3,699 S/.3,204 S/.217
Año 3
1 Pág. Web S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
TOTAL S/.217 S/.3,699 S/.3,204 S/.217
Año 4
1 Pág. Web S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
TOTAL S/.217 S/.3,699 S/.3,204 S/.217
Año 5
1 Pág. Web S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
TOTAL S/.217 S/.3,699 S/.3,204 S/.217
Anuncios Facebook e Instagram
Costo
Costo Total Sub total Costos
Servicio Cantidad unitario
Con IGV sin IGV
(con IGV)
S/ 800.00 Publicidad en facebook 4 600 S/ 2,033.90
S/ 1,800.00 Publicidad en instagram 4 600 S/ 2,033.90
S/ 2,600.00 Totales S/ 4,067.80
ociales Influencers
Costo
Costo Total Servicio unitario Sub total Costos
Con IGV Cantidad sin IGV
(con IGV)
S/ 400.00 Influencers 2 1000 S/ 1,694.92
S/ 200.00 Totales 1000 S/ 1,694.92
S/ 600.00
Prueba De Producto
Costo
Sub total Costos
dos Servicio Cantidad unitario
(con IGV)
sin IGV
Costo Total
Vestimenta (polos con logos) 4 8 S/ 27.12
Con IGV
S/ 255.00 Módulos 4 250 S/ 847.46

S/ 60.00 Jabones 1000 2 S/ 1,694.92
S/ 32.00 Material impreso x 1000 2 85 S/ 144.07
S/ 140.00 Personal 7 20 S/ 118.64
S/ 487.00 Refrigerio 7 20 S/ 118.64
Totales 385 S/ 2,950.85
Año 1 / 2023
Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre
S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0 S/.0 S/.1,200
S/.0 S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.300
S/.0 S/.0 S/.0 S/.487 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.217 S/.217 S/.1,417 S/.1,704 S/.217 S/.1,717
Año 2 / 2024
S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0 S/.0 S/.1,200
S/.0 S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.300
S/.0 S/.0 S/.0 S/.487 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.217 S/.217 S/.1,417 S/.1,704 S/.217 S/.1,717
Año 3 / 2025
S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0 S/.0 S/.1,200
S/.0 S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.300
S/.0 S/.0 S/.0 S/.487 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
S/.217 S/.217 S/.1,417 S/.1,704 S/.217 S/.1,717
Año 4 / 2026
S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0 S/.0 S/.1,200
S/.0 S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.300
S/.0 S/.0 S/.0 S/.487 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.3,482 S/.0 S/.0 S/.0
S/.217 S/.217 S/.4,899 S/.1,704 S/.217 S/.1,717
Año 5 / 2027
S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217 S/.217
S/.0 S/.0 S/.1,200 S/.0 S/.0 S/.1,200
S/.0 S/.0 S/.0 S/.1,000 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.300
S/.0 S/.0 S/.0 S/.487 S/.0 S/.0
S/.0 S/.0 S/.3,482 S/.0 S/.0 S/.0
S/.217 S/.217 S/.4,899 S/.1,704 S/.217 S/.1,717
Instagram
Costo Total
IGV
Con IGV
S/ 366.10 S/ 2,400.00
S/ 366.10 S/ 2,400.00
S/ 732.20 S/ 4,800.00
IGV Costo Total

Con IGV
S/ 305.08 S/ 2,000.00
S/ 305.08 S/ 2,000.00
ucto
IGV Costo Total
Con IGV
S/ 4.88 S/ 32.00
S/ 152.54 S/ 1,000.00
S/ 305.08 S/ 2,000.00
S/ 25.93 S/ 170.00
S/ 21.36 S/ 140.00
S/ 21.36 S/ 140.00
S/ 531.15 S/ 3,482.00
Noviembre Diciembre TOTAL

S/.217 S/.217 S/.2,600 S/.217
S/.0 S/.1,200 S/.4,800
S/.0 S/.0 S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.600
S/.0 S/.0 S/.974
S/.0 S/.3,482 S/.6,964
S/.217 S/.4,899 S/.17,938
S/.217 S/.217 S/.2,600
S/.0 S/.1,200 S/.4,800
S/.0 S/.0 S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.600
S/.0 S/.487 S/.1,461
S/.0 S/.3,482 S/.6,964
S/.217 S/.5,386 S/.18,425

S/.217 S/.217 S/.2,600
S/.0 S/.1,200 S/.4,800
S/.0 S/.0 S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.600
S/.0 S/.487 S/.1,461
S/.0 S/.3,482 S/.6,964
S/.217 S/.5,386 S/.18,425

S/.217 S/.217 S/.2,600
S/.0 S/.1,200 S/.4,800
S/.0 S/.0 S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.600
S/.0 S/.487 S/.1,461
S/.0 S/.3,482 S/.10,446
S/.217 S/.5,386 S/.21,907

S/.217 S/.217 S/.2,600
S/.0 S/.1,200 S/.4,800
S/.0 S/.0 S/.2,000
S/.0 S/.0 S/.600
S/.0 S/.487 S/.1,461
S/.0 S/.3,482 S/.10,446
S/.217 S/.5,386 S/.21,907
PRESUPUESTO CONSOLIDADO – PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
Presupuesto Año 1 al 5
Item Descripción AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
1 Pág. Web S/.2,600 S/.2,600 S/.2,600
2 Anuncios Facebook e Instagram S/.4,800 S/.4,800 S/.4,800
3 Influencers S/.2,000 S/.2,000 S/.2,000
4 Concurso Y/O Sorteos En Redes Sociales S/.600 S/.600 S/.600
5 Volanteo A Puntos Seleccionados S/.974 S/.1,461 S/.1,461
6 Prueba de producto S/.6,964 S/.6,964 S/.6,964
TOTAL S/.17,938 S/.18,425 S/.18,425
Resumen del presupuesto de los cinco años :El presupuesto consolidado de promoción y publicidad
durante los cinco años de proyecto, donde, el presupuesto aumenta año a año teniendo el monto para
primer año con S/ 17,938 soles de inversión y al cierre de quinto año se tienen el monto de S/ 21,907
INDICADOR:
Presupuesto de Mkt vs Ventas

Item Descripción AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
1 Gasto en Marketing S/.17,938 S/.18,425 S/.18,425
2 Ventas S/.588,708 S/.1,389,612 S/.1,807,495
Proporción % 3.05% 1.33% 1.02%
En el Presupuesto de marketing vs las ventas totales durante los cinco años de ejecución de proyec
puede apreciar que la proporción va descendiendo gradualmente, dado que se invierte más en los prim
años.
ÓN Y PUBLICIDAD
AÑO 4 AÑO 5
S/.2,600 S/.2,600
S/.4,800 S/.4,800
S/.2,000 S/.2,000
S/.600 S/.600
S/.1,461 S/.1,461
S/.10,446 S/.10,446
S/.21,907 S/.21,907
o de promoción y publicidad
año teniendo el monto para el
enen el monto de S/ 21,907 soles.
ntas
AÑO 4 AÑO 5
S/.21,907 S/.21,907
S/.2,235,055 S/.2,672,526
0.98% 0.82%
años de ejecución de proyecto, se

e se invierte más en los primeros
CAMPAÑA DE LANZAMIENTO ( es parte de Promoción y Publi
Mes 1
Item Campaña de lanzamiento
Semana 1 Semana 2
1 Pág. Web x x
2 Anuncios Facebook e Instagram x x
3 Influencers
4 Prueba de producto
5 Volanteo A Puntos Seleccionados
1.- Página web

Costo Unitario
Servicio Cantidad
(Con IGV)
Diseño 1 800
Mantenimiento 1 150
Total
2.- Anuncios Facebook e Instagram

Costo Unitario
Servicio Cantidad
(Con IGV) 1
Publicidad en Facebook 1 S/. 600
Publicidad en Instagram 1 S/. 600
Total
3.- Influencers
Costo Unitario
Servicio Cantidad
(Con IGV)
Publicidad 1 S/. 2,000
Total
4.- Prueba de producto (cantidades)

Cantidad por Puntos de Prueba
Concepto
punto *
Vestimenta (polos con logos) 1 5
Módulos 1 5
Jabones 50 5
Material impreso x ciento 1 5
Personal 1 5
Refrigerio 1 5
5.- Volanteo en puntos seleccionados (cantidades)

Puntos de
Concepto Cantidad
volanteo 1
Material impreso x ciento 2 5
Repartidor 1 5
Indumentaia 1 5
Refrigerios 1 5
Presupuesto Campaña de Lanzamiento

Sub Total
Item Tipo de actividad Mes 1
Costo Sin IGV
1 Pág. Web S/. 950 S/. 805
2 Anuncios Facebook e Instagram S/. 1,200 S/. 1,017
3 Influencers S/. 2,000 S/. 1,695
4 Prueba de producto S/. 3,482 S/. 2,951
5 Volanteo A Puntos Seleccionados S/. 487 S/. 413
Total Campaña de lanzamiento S/. 8,119 S/. 6,881
Resumen consolidado de la campaña de lanzamiento según actividad, donde el monto del presupuesto asciend
S/ 8,119 soles incluido IGV.
te de Promoción y Publicidad )
Mes 1
Semana 3 Semana 4
x x
x x
x x
x
x
a web
Sub Total Total
IGV
Costo Sin IGV Costo Con IGV
S/. 678 S/. 122 S/. 800
S/. 127 S/. 23 S/. 150
S/. 127 S/. 23 S/. 950
ook e Instagram
Sub Total Total
IGV
S/. 508 S/. 92 S/. 600
S/. 508 S/. 92 S/. 600
S/. 1,017 S/. 183 S/. 1,200
encers
Sub Total Total
IGV
S/. 1,695 S/. 305 S/. 2,000
S/. 1,695 S/. 305 S/. 2,000
cantidades) 4.- Presupuesto - Prueba de prod

Frecuencia Costo Unitario
Total Requerido Concepto
(dias) (Con IGV)
4 5 Vestimenta (polos con logos) S/. 8.00
4 5 Módulos S/. 250.00
4 1000 Jabones S/. 2.00
4 20 Material impreso x 1000 S/. 85.00
4 20 Personal S/. 20.00

4 20 Refrigerio S/. 20.00
Total
nados (cantidades) 5.- Presupuesto de volanteo (co

Frecuencia Costo Unitario
Total Requerido Concepto
(dias) (Con IGV)
2 20 Material impreso x 1000 S/.85
2 10 Repartidor S/.20
2 5 Indumentaria S/.8
2 10 Refrigerios S/.20
Total
nzamiento
Total
IGV
Costo Con IGV
S/. 145 S/. 950
S/. 183 S/. 1,200
S/. 305 S/. 2,000
S/. 531 S/. 3,482
S/. 74 S/. 487
S/. 1,238 S/. 8,119
donde el monto del presupuesto asciende a

esto - Prueba de producto
Cantidad Sub Total Total
IGV
Requerida Costo Sin IGV Costo Con IGV
4 S/. 27 S/. 5 S/. 32
4 S/. 847 S/. 153 S/. 1,000
1000 S/. 1,695 S/. 305 S/. 2,000
2 S/. 144 S/. 26 S/. 170
7 S/. 119 S/. 21 S/. 140

7 S/. 119 S/. 21 S/. 140
S/. 2,951 S/. 531 S/. 3,482
uesto de volanteo (costo)

Cantidad Sub Total Total
IGV
Requerida Costo Sin IGV Costo Con IGV
3 S/.216 S/.39 S/.255
3 S/.51 S/.9 S/.60
4 S/.27 S/.5 S/.32
7 S/.119 S/.21 S/.140

S/.413 S/.74 S/.487
Jabones Artesanales
Ficha Técnica de Producto Terminado
Nombre del producto
Descripción del producto
Lugar de elaboración
Composición
Empaque y presentación
Características
Requisitos mínimos de normatividad

Tipo de conservación
Consideraciones para el almacenamiento
Formulación
Jabones Artesanales
Ficha Técnica de Producto Terminado
"Derma Drago"
Jabón artesanal hecho a base de sangre de Drago con esencias naturales.
Se elaborará en el área de producción que se encuentra en la Av. Alfredo Mendiola 6821 – Los Olivos.
Glicerina, sangre de Drago, esencias aromatizadoras naturales.
El empaque consta e una bolsita de Yute con un cordón que amarra la bolsita y también sirve para colgarlo;
presentación de 50 g.
Derma Drago cuenta con múltiples beneficios que ayudan con el cuidado facial; esto se debe a que está echo de un
producto 100% natural, como lo es la sangre de Drago y las esencias naturales, sirve como cicatrizante, antibacterial y
antiinflamatorio; además es ideal para todo tipo de piel ya que la mantiene hidratada y humectada.
NTP ISO 21150:2009 / ISO 22716
Conservar en un lugar fresco y seco
Almacenar a temperaturas menores a 30°C.
Materias primas
Glicerina
Sangre de Drago
Esencias naturales aromatizadoras
Etiquetas
Papel film
Fibra dorada (Yute)
Hilo de Yute
nales
rminado
"Derma Drago"
go con esencias naturales.
cuentra en la Av. Alfredo Mendiola 6821 – Los Olivos.
oras naturales.
cordón que amarra la bolsita y también sirve para colgarlo;
e ayudan con el cuidado facial; esto se debe a que está echo de un

Drago y las esencias naturales, sirve como cicatrizante, antibacterial y
e piel ya que la mantiene hidratada y humectada.
Cantidad requerida para 1 jabón

50 gr.
0.40 ml
0.20 ml
1 unid.
15 cm.
20 cm.
70 cm.
Esencias Naturales Sangre de Drago Glicerina
1 Cortar
2 Pesar
3 Derretir
4 Filtrar
5 Añadir 8 gotas
6 Mezclar
7 Añadir 4 gotas
Mezclar
8
9 Vaciar en moldes
1 Inspeccionar PH
10 Dejar secar
11 Pesar
12 Envasar y etiquetar
2 Inspeccionar
13 Empaquetado y em
Resumen Jabón de Sangre de Drago de 50gr.

Actividad Cantidad
12
2
Derretir
Mezclar
Mezclar
Vaciar en moldes
Inspeccionar PH
Dejar secar
Envasar y etiquetar
Inspeccionar
Empaquetado y embalado para la distribución
e Drago de 50gr.
CURSOGRAMA ANALÍTICO DEL PROCESO
Hoja N° 1 De: 1 Diagrama N°: 1
Proceso: Elaboración de Jabón de Sangre de Drago de 50 gr. RESUMEN

SÍMBOLO ACTIVIDAD
Fecha: 27/05/2022 Operación
Transporte
Producto: Jabón de Sangre de Drago de 50gr. Inspección
Espera
Elaborado por: Grupo 1 Almacenaje
Total de Actividades realizadas

Distancia total en metros
Tiempo min/hombre
SÍMBOLOS PROCESOS
NUMERO
Segundos
Distancia
Cantidad
Tiempo
metros
DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
1 Almacén de materia prima
2 Traslado de materia prima al área de producción 420.0

•
3 Cortar la glicerina 300.0
•
4 Pesar la glicerina 180.0
•
5 Derretir la glicerina 180.0
•
6 Filtrar la sangre de drago 300.0
•
7 Añadir 8 gotas de sangre de drago 120.0
•
8 Mezclar 120.0
•
9 Añadir 4 gotas de esencias naturales 120.0
•
10 Mezclar 120.0
•
11 Vaciar en moldes 1200.0
•
12 Inspeccionar PH 180.0
•
13 Trasladar al área de secado
14 Dejar secar
180.0
1200.0
•
15 Desmoldar y pesar 900.0
•
16 Trasladar al área de envasado y etiquetado 180.0
•
17 Envasar y etiquetar 900.0
•
18 Inspeccionar 180.0
•
19 Empaquetado y embalado para la distribución 900.0
•
20 Trasladar al área de de productos terminados
21 Almacenaje en el área de productos terminados

180.0
•
Tiempo Minutos: 131.0 m 0.0 7,860.0 s
UMEN
ACTIVIDAD Act.
Operación 12
Transporte 4
Inspección 2
Espera 1
Almacenaje 2
21
0
131
BOLOS PROCESOS
•
•
1 Capacidad Instalada
Capacidad Instalada por año (Barras)
Criterios 2023 2024 2025 2026
Días de producción por año 275 275 275 275
Jabones por día 600 600 600 600

Producción anual 165,000 165,000 165,000 165,000
2. Capacidad Utilizada
Capacidad Utilizada por año (Barras)
Detalle 2023 2024 2025 2026
Tamaño Normal (producción) 24302 56971 73805 91293
Capacidad instalada 165,000 165,000 165,000 165,000
% de Utilización (capacidad utilizada) 15% 35% 45% 55%
Capacidad Ociosa 85.27% 65.47% 55.27% 44.67%
3. Capacidad Máxima
Capacidad Máxima por año (Barras)
Criterios 2023 2024 2025 2026
Dias del año 365 365 365 365
Turnos por día (doble horario ) 4 4 4 4
Jabones por turno 200 200 200 200
Producción anual 292,000 292,000 292,000 292,000
200 barras de 50 gr.
2027 Paso Descripción Tiempo
275 1 Almacén de materia prima 0
Traslado de materia prima al área de
600 2 7
producción
165,000 3 Cortar la glicerina 5
4 Pesar la glicerina 3
5 Derretir la glicerina 3
6 Filtrar la sangre de drago 5
7 Añadir 8 gotas de sangre de drago 2
2027 8 Mezclar 2
109157 9 Añadir 4 gotas de esencias naturales 2
165,000 10 Mezclar 2
66% 11 Vaciar en moldes 20
33.84% 12 Inspeccionar PH 3
13 Trasladar al área de secado 3
14 Dejar secar 20
15 Desmoldar y pesar 15
16 Trasladar al área de envasado y etiquetado 3
17 Envasar y etiquetar 15
2027 18 Inspeccionar 3
Empaquetado y embalado para la
365 19 15
distribución
Trasladar al área de de productos
4 20 3
terminados
Almacenaje en el área de productos
200 21 0
terminados
292,000 Tiempo total 131 Minutos
Tiempo total 2 Horas
Proceso por día 3
Cantidad de jabones por proceso 200
Cantidad jabones por día 600
Cálculo de Días de producción

52 Domingos
26 Sabados
2 31 de dic. y 1 de enero
2 24 y 25 de diciembre
1 Dia del trabajo
2 28 y 29 de Julio
2 Jueves y viernes Santo
1 29 de Junio
1 Dia de los santos
1 8 de octubre
90 Total días de No producción
365 Días por año
275 Días de producción por año
1 Macro Localización
1.- MACROLOCALIZACIÓN
San Martín de Porres Los Olivos
Factor Peso
Calif. Pond. Calif.
1.- Costo de alquiler x m2 25% 6 1.5 7
2.- Cercanía a puntos de venta 20% 8 1.6 7
3.- Cercanía a proveedores 25% 7 1.75 6
4.- Facilidad de acceso al local 20% 7 1.4 8
5.- Seguridad 10% 7 0.7 5
Total 100% 6.95
2 Micro Localización
MICROLOCALIZACIÓN - Independencia
Av. Tupac Amaru, urb. Las Sanchez Cerro, Mesa Redonda,
Factor Peso
violetas Independencia
1.- Costo de alquiler x m2 20% 7 1.40 7
2.- Gastos de adecuación 15% 6 0.90 6
3.- Cercanía a clientes 20% 8 1.60 7
4.- Cercanía a proveedores 10% 9 0.90 7
5.- Facilidad de acceso al local 25% 9 2.25 7
6.- Seguridad de la zona 10% 8 0.80 7
Total 100% 7.85
Ubicación
Dirección Alquiler Área total (m2) Costo por m2
Av. TupacCerro,
Sanchez Amaru, S/.2,800 120 S/.23
Mesa Redonda, S/.2,000 62 S/.32
Independencia
Av.Av.
Carlos Izagui
Tupac S/.3,748 120 S/.31
Elegido Amaru, urb. S/.2,800 120 S/.23
Las violetas
Criterios de Selección - Microlocalización
(1) Costo de Alquiler m2: No debe representar un costo muy elevado para el negocio, el tope según averiguaciones realiz
(2) Costo de adecuación: que la revisión del funcionamiento de los servicios, las adaptaciones, el acondicionamiento de
(3) Cercanía a clientes: El local debe estar ubicado en una zona cerca de avenidas principales para que el traslado de M
(4) Cercanía a proveedores: La ubicación debe estar cerca a los abastecedores de dichos insumos o en lugar céntrico p
(5) Facilidad de acceso al local: implica que esté cerca a avenidas principales y tanto los trabajadores como los proveed
(6) Seguridad de la zona: que la zona tenga un sistema de seguridad (vigilancia a través de serenazgo, cámaras y otros)
Distribución de áreas
ÁREA MEDIDA UNIDAD %
Área de producción 60 m2 50%
Oficinas 35 m2 29%
Baño 1 5 m2 4%
Almacén 20 m2 17%
TOTAL 120 100%
1.- AVENIDA TUPAC AMARU URB.

2.- Mesa Redonda
3.- Av. Carlos Izaguir

Escala de Calificación
Los Olivos Independencia Escala Calificación
Pond. Calif. Pond. Muy bueno 9 - 10.
1.75 8 2 Bueno 7 - 8.
1.4 8 1.6 Regular 4 -6.
1.5 6 1.5 Malo 2 - 3.
1.6 8 1.6 Muy Malo 0 - 1.
0.5 7 0.7
6.75 7.40
encia Escala de Calificación

hez Cerro, Mesa Redonda, Escala Calificación
Av. Carlos Izaguirre
Independencia Muy bueno 9 - 10.
1.40 7 1.40 Bueno 7 - 8.
0.90 8 1.20 Regular 4 -6.
1.40 8 1.60 Malo 2 - 3.
0.70 7 0.70 Muy Malo 0 - 1.
1.75 8 2.00
0.70 8 0.80
6.85 7.70
https://urbania.pe/inmueble/alquiler-de-local-comercial-en-independencia-lima-3-dormitorios-63007639
https://urbania.pe/inmueble/alquiler-de-local-comercial-en-mesa-redonda-independencia-59628711
según averiguaciones realizadas debe estar alrededor de S/ 23.00 por m2.

es, el acondicionamiento de espacios y otros relacionados no requieran un monto de inversión muy alto. Como tope se ha considerado 50
es para que el traslado de Mp - insumos y productos terminados sea más fácil, así como la llegada diaria de los trabajadores. Este aspec
nsumos o en lugar céntrico para el acceso de los mismos
bajadores como los proveedores puedan acceder con facilidad al local.
serenazgo, cámaras y otros), que permitan brindar seguridad, al local, a sus máquinas equipos y a su personal.
Redistribución de las áreas principales

ÁREA MEDIDA UNIDAD %
Administración 20 m2 16.7%
Ventas 20 m2 16.7%
Operaciones 80 m2 66.7%
TOTAL 120 m2 100%
NIDA TUPAC AMARU URB. LAS VIOLETAS

2.- Mesa Redonda
3.- Av. Carlos Izaguirre

s-63007639
s-63491358
o. Como tope se ha considerado 5000 dólares.

aria de los trabajadores. Este aspecto incluye el tráfico.
Ubicación
Área total
Dirección Alquiler Costo por m2
(m2)
Av. Tupac Amaru, urb. Las violetas S/.2,800 120 S/.23
Sanchez Cerro, Mesa Redonda,
S/.2,000 62 S/.32
Independencia
Av. Carlos Izaguirre S/.3,748 120 S/.31
Elegido Av. Tupac Amaru, urb. Las violetas S/.2,800 120 S/.23
Gastos de adecuación.
Ítem Concepto Cantidad Costo unitario Total sin IGV
1 Pintado (costo en M2) 350 S/. 10 S/. 3,500
2 Insumos de limpieza 1 S/. 200 S/. 200
3 Revisión de instalaciones eléctricas 1 S/. 1,000 S/. 1,000
4 Revisión de instalaciones sanitarias 1 S/. 1,000 S/. 1,000
5 Circuito cerrado 1 S/. 1,500 S/. 1,500
Total S/. 7,200
https://urbania.pe/inmueble/alquiler-de-local-comercial-en-mesa-redonda-independencia-59628711
IGV Total con IGV

S/. 630 S/. 4,130
S/. 36 S/. 236
S/. 180 S/. 1,180
S/. 180 S/. 1,180
S/. 270 S/. 1,770
S/. 1,296 S/. 8,496
Gastos de servicios.
Costo
Ítem Concepto Anual
mensual
1 Alquiler S/. 2,800 S/. 33,600
2 Internet + teléfono S/. 149.90 S/. 1,799
3 Agua S/. 250.00 S/. 3,000
4 Luz S/. 500.00 S/. 6,000
Total S/. 3,700 S/. 44,399
Gastos Servicios
Ítem Concepto 2023 2024 2025 2026
1 Alquiler S/. 33,600 S/. 33,600 S/. 33,600 S/. 33,600
2 Internet + teléfono S/. 1,799 S/. 1,799 S/. 1,799 S/. 1,799
3 Agua S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000 S/. 3,000
4 Luz S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000 S/. 6,000
Total S/. S/. 44,399 S/. 44,399 S/. 44,399 S/. 44,399
Total S/. Sin IGV S/. 42,752 S/. 42,752 S/. 42,752 S/. 42,752
2027
S/. 33,600
S/. 1,799
S/. 3,000
S/. 6,000
S/. 44,399
S/. 42,752
ÁREA m2 %
AREA PRODUCCION 20 17%
AREA ADMINISTRATIVA 14 12%
ALMACEN DE MATERIA PRIMA 8 7%
ALMACEN RESIDUOS SOLIDOS 3 3%
ALAMCEN PRODUCTOS TERMINADOS 10 8%
SS.HH ADMINISTRACION - H 5 4%
SS.HH ADMINISTRACION - M 5 4%
SS.HH OPERACIONES-H 8 7% Entrada --- >
SS.HH OPERACIONES-M 8 7% Salida < -----
AREA DESPACHO 15 13%
VIGILANCIA 6 5%
ESTACIONAMIENTO 12 10%
JARDIN 6 5%
TOTAL 120 100%
ÁREA m2 %
OPERACIONES 80 67%
ADMINISTRACION 20 17%
VENTAS 20 17%
TOTAL 120 100%
LEYENDA
MATERIA PRIMA
PROCESO
PRODUCTO TERMINADO
Responsabilidad social frente
Campaña de reciclado Charlas del cuidado al medio a
Costo
Item Concepto Cantidad anual Item Concepto
unitario
1 Contenedores 85 6 510 1 Expositores
2 Material impreso 0.085 1000 85 2 Polos
3 Incentivos 5 100 500 3 Incentivos
4 Otros 300 1 300 4 Otros
Total 390.085 1395 Total

Eventos de integración
Costo
Item Concepto Cantidad anual
unitario
1 Por inicio de año 400 1 400
2 Por el día del trabajador 400 1 400
3 Por el aniversario de la empresa 400 1 400
4 Otros 300 3 900
Total 1500 2100

Programa mente sana, cuerpo sano
Costo
unitario
1 Nutricionista 250 4 1000
2 Profesor de Yoga y aeróbicos 250 4 1000
3 Alquiler de sillas 2.5 120 300
4 Otros 125 4 500
Total 627.5 2800
Responsabilidad social f
Meses Enero Febrero Marzo Abril
Impacto ambiental
Campaña de reciclado
Charlas del cuidado al medio ambiente
Con los trabajadores
Capacitaciones técnicas S/ 1,363
Eventos de integración S/ 700
Con la comunidad
Charlas del cuidado del rostro S/ 1,330
Programa mente sana, cuerpo sano S/ 700
Navidad
Total sin IGV S/ 593 S/ 1,127 S/ 593 S/ 1,155
IGV S/ 107 S/ 203 S/ 107 S/ 208
Total con IGV S/ 700 S/ 1,330 S/ 700 S/ 1,363
Resumen por años

Responsabilidad Social Áreas 2023
Impacto ambiental
Campaña de reciclado Todas las áreas S/ 1,395
Charlas del cuidado al medio ambiente Todas las áreas S/ 2,200
Con los trabajadores
Capacitaciones técnicas Producción y Calidad S/ 4,090
Eventos de integración Todas las áreas S/ 2,100
Con la comunidad
Charlas del cuidado del rostro Todas las áreas S/ 2,660
Programa mente sana, cuerpo sano Todas las áreas S/ 2,800
Navidad Todas las áreas S/ 3,186
Total sin IGV S/ 15,619
IGV S/ 2,812
Total con IGV S/ 18,431
abilidad social frente al entorno
Charlas del cuidado al medio ambiente Capacitaciones técnicas
Costo Costo
Cantidad anual Item Concepto Cantidad anual
unitario unitario
250 2 500 1 Capacitadores 250 6 1500
8 100 800 2 Incentivos 5 150 750
5 100 500 3 Polos 8 80 640
400 1 400 4 Otros 400 3 1200
663 2200 Total 663 4090

Charlas del cuidado del rostro
Costo
unitario
1 Dermatóloga 250 2 500
2 Polos 8 200 1600
3 Incentivos 15 4 60
4 Otros 250 2 500
Total 523 2660

Navidad
Costo
unitario
1 Chocolatada 2 500 1000
2 Panetón por caja 3 62 186
3 Regalos 3 500 1500
4 Otros 500 1 500
Total 508 3186
ponsabilidad social frente al entorno

Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre
S/ 1,395
S/ 2,200
S/ 1,363 S/ 1,363
S/ 700 S/ 700
S/ 1,330
S/ 700 S/ 700 S/ 700
S/ 3,186
S/ 1,775 S/ 2,458 S/ 1,155 S/ 593 S/ 593 S/ 1,155 S/ 1,127 S/ 3,293
S/ 320 S/ 442 S/ 208 S/ 107 S/ 107 S/ 208 S/ 203 S/ 593
S/ 2,095 S/ 2,900 S/ 1,363 S/ 700 S/ 700 S/ 1,363 S/ 1,330 S/ 3,886
s
2024 2025 2026 2027
S/ 1,395 S/ 1,395 S/ 1,395 S/ 1,395

S/ 2,200 S/ 2,200 S/ 2,200 S/ 2,200
S/ 4,090 S/ 4,090 S/ 4,090 S/ 4,090

S/ 2,100 S/ 2,100 S/ 2,100 S/ 2,100
S/ 2,660 S/ 2,660 S/ 2,660 S/ 2,660

S/ 2,800 S/ 2,800 S/ 2,800 S/ 2,800
S/ 3,186 S/ 3,186 S/ 3,186 S/ 3,186
S/ 15,619 S/ 15,619 S/ 15,619 S/ 15,619
S/ 2,812 S/ 2,812 S/ 2,812 S/ 2,812
S/ 18,431 S/ 18,431 S/ 18,431 S/ 18,431
Total
S/ 1,395
S/ 2,200
S/ 4,090
S/ 2,100
S/ 2,660
S/ 2,800
S/ 3,186
S/ 15,619
S/ 2,812
S/ 18,431
Maquinarias
Costo Costo Total
N° Nombre (solo operaciones) Cantidad IGV
unitario (Sin IGV)
1 Olla Eléctrica pára derretir glicerina 6 S/. 101 S/. 605 S/. 109
2 Apiladora Hirdraulica 2 S/. 6,532 S/. 13,064 S/. 2,352
Total 8 S/. 13,669 S/. 2,461
Equipos
Costo Costo Total
N° Nombre Cantidad IGV
unitario (Sin IGV)
Área de Operaciones
1 Mesa de trabajo - de acero inoxidable 4 S/. 1,243 S/.4,973 S/. 895
2 Mesa de inspección (de acero) 4 S/. 1,243 S/.4,973 S/. 895
3 Moldes 100 S/. 27 S/.2,669 S/. 481
4 Balanza de plataforma 3 S/. 500 S/. 1,500 S/. 270
5 Equipos de seguridad 5 S/. 186 S/.932 S/. 168
Área de Ventas
6 Laptop 3 S/. 1,525 S/. 4,576 S/. 824
7 Impresora 1 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 183
Área de Administración
8 Laptop 2 S/. 1,525 S/. 3,051 S/. 549
9 Microondas 1 S/. 424 S/. 424 S/. 76
10 Impresora 1 S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 183
Total 124 S/. 25,132 S/. 4,524
Herramientas
Costo Costo Total
N° Herramientas (solo operaciones) Cantidad IGV
unitario (Sin IGV)
1 Selladora de bolsa 5 S/. 140 S/. 700 S/. 126
2 Medidor de PH (Porcentje de humedad) 5 S/. 160 S/. 800 S/. 144
3 Dispensador de cinta 4 S/. 25 S/. 100 S/. 18
4 Extintor 6 S/. 90 S/. 540 S/. 97
5 Botiquín 3 S/. 45 S/. 135 S/. 24

6 Juego de Desarmadores 4 S/. 65 S/. 260 S/. 47
7 Uniformes 5 S/. 45 S/. 225 S/. 41
Total 32 S/. 2,760 S/. 497
Mobiliario
Costo Costo Total
N° Mobiliario Cantidad IGV
unitario (Sin IGV)
1 Escritorio 3 S/. 339 S/. 1,017 S/. 183
2 Archivador - Librero 4 S/. 254 S/. 1,017 S/. 183
3 Silla para escritorio 3 S/. 169 S/. 508 S/. 91
4 Sillas de áreas comunes 5 S/. 50 S/. 250 S/. 45
5 Estantes 3 S/. 127 S/. 381 S/. 69
Área de Ventas
6 Escritorio 3 S/. 339 S/. 1,017 S/. 183
7 Archivador - Librero 4 S/. 254 S/. 1,017 S/. 183
10 Estantes 2 S/. 127 S/. 254 S/. 46
11 Escritorio 2 S/. 339 S/. 678 S/. 122
12 Archivador - Librero 2 S/. 254 S/. 508 S/. 92
15 Estantes 2 S/. 127 S/. 254 S/. 46
Total 48 S/. 8,249 S/. 1,485
Costo Total
(Con IGV)
S/. 714
S/. 15,416
S/. 16,130
Equipos de Seguridad - Detalle

Costo Total
N° Descripción Cantidad
(Con IGV)
1 Kit de seguridad (casco, lentes y botas) 5
S/. 5,868 2 Traje mameluco contra particulas 5
S/. 5,868 3 Mascarrilla N95 5
S/. 3,150 4 Guantes de nitrilo 5
S/. 1,770 5 Gorro toca desechable 5
S/. 1,100 Total
S/. 5,400 Utensilios
S/. 1,200 N° Herramientas Cantidad
S/. 3,600 1 Juego de lavatorios y contenedores 6
S/. 500 2 Juego de cucharones de acero 4
S/. 1,200 3 Cajas de plástico 20
S/. 28,456 Área de Administración
4 Tazas 18
5 Vasos 18
Costo Total
6 Termo 2
(Con IGV)
S/. 826 Total 68
S/. 944
S/. 118 Útiles de Oficina
S/. 637 N° Herramientas (solo operaciones) Cantidad
S/. 159 1 Lapicero 24

S/. 307 2 Corrector 12
S/. 266 3 Resaltador 12
S/. 3,257 4 Tinta para impresora 2
5 Hojas bond A-4 (paquete) 2
6 Folder manila (paquete) 2
7 Sobre manila (paquete) 2
Costo Total
8 Fasters (caja) 1
(Con IGV)
9 Archivador 12
S/. 1,200 10 Post-its (paquete) 2
S/. 1,200 11 Engrapadora 2
S/. 600 12 Grapas (caja) 2
S/. 295 13 Perforador 4
S/. 450 Total
S/. 1,200
S/. 1,200
S/. 600
S/. 295
S/. 300
S/. 800
S/. 600
S/. 400
S/. 295
S/. 300
S/. 9,734
de Seguridad - Detalle
Costo Costo Total (Sin Costo Total
IGV
unitario IGV) (Con IGV)
S/. 68 S/. 339 S/. 61 S/. 400
S/. 30 S/. 148 S/. 27 S/. 175
S/. 30 S/. 148 S/. 27 S/. 175
S/. 30 S/. 148 S/. 27 S/. 175
S/. 30 S/. 148 S/. 27 S/. 175
S/. 186 S/. 932 S/. 168 S/. 1,100
Utensilios
IGV
S/. 80 S/. 480 S/. 86 S/. 566

S/. 350 S/. 1,400 S/. 252 S/. 1,652
S/. 30 S/. 600 S/. 108 S/. 708
S/. 3 S/. 54 S/. 10 S/. 64

S/. 2 S/. 32 S/. 6 S/. 38
S/. 70 S/. 140 S/. 25 S/. 165
535 2706 487 3194
Útiles de Oficina
IGV
S/. 1.3 S/. 31 S/. 5 S/. 36
S/. 2 S/. 20 S/. 4 S/. 24
S/. 3 S/. 31 S/. 5 S/. 36
S/. 102 S/. 203 S/. 37 S/. 240
S/. 13 S/. 25 S/. 5 S/. 30
S/. 5 S/. 10 S/. 2 S/. 12
S/. 7 S/. 14 S/. 2 S/. 16
S/. 5 S/. 5 S/. 1 S/. 6
S/. 7 S/. 81 S/. 15 S/. 96

S/. 4 S/. 8 S/. 2 S/. 10
S/. 8 S/. 15 S/. 3 S/. 18
S/. 3 S/. 7 S/. 1 S/. 8
S/. 8 S/. 31 S/. 5 S/. 36
S/. 167 S/. 481 S/. 87 S/. 568
Programa de Producción - Jabones de 50gr.
Año 0 2023 2024 2025 2026
Demanda Total 39,247 55,584 72,300 89,402
Sampling 1.0% 1.5% 1.5% 1.0% 1.0%
Merma o perdida (1) 1.5% 1.5% 1.5% 1.5% 1.5%
Inventario Final* 0.0% 2.0% 2.0% 1.5% 1.5%
*Fuentes secundarias
Cálculo de prod
% Año 0 Enero Febrero Marzo
Estacionalidad % 4.40% 4.40% 4.40%
Demanda 0 1,727 1,727 1,727
Sampling 1.5% 392 26 26 26
Merma de PT 1.5% 6 26 26 26
Inventario Final de PT 2.0% 0 35 35 35
Inventario Inicial 0 0 -35 -35
Total 398 1,813 1,779 1,779
Cálculo de producción
% Enero Febrero Marzo Abril
Estacionalidad % 7.33% 7.33% 7.33% 6.67%
Demanda 4,076 4,076 4,076 3,706
Sampling 1.5% 36 36 36 33
Merma de PT 1.5% 61 61 61 56
Inventario Inicial -47 -82 -82 -82
Total 4,208 4,173 4,173 3,786
Estacionalidad % 7.33% 7.33% 7.33% 6.67%
Demanda 5,302 5,302 5,302 4,820
Sampling 1.0% 31 31 31 28
Merma de PT 1.5% 80 80 80 72
Total 5,381 5,413 5,413 4,913
Estacionalidad % 7.33% 7.33% 7.33% 6.67%
Demanda 6,556 6,556 6,556 5,960
Sampling 1.0% 38 38 38 35
Merma de PT 1.5% 98 98 98 89
Total 6,683 6,693 6,693 6,076
Estacionalidad % 7.33% 7.33% 7.33% 6.67%
Demanda 7,839 7,839 7,839 7,127
Sampling 1.0% 46 46 46 42
Merma de PT 1.5% 118 118 118 107
Total 7,986 8,003 8,003 7,265
Programa de Producción
Programa de Producción Consolidado
Años 2023 2024 2025 2026 2027
Totales 24302 56971 73805 91293 109157
2027
106,901
1.0%
1.5%
1.0%
Cálculo de producción por meses 2023

Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov.
4.00% 4.00% 4.00% 5.60% 5.60% 5.60% 6.00% 6.00%
1,570 1,570 1,570 2,198 2,198 2,198 2,355 2,355
24 24 24 33 33 33 35 35
24 24 24 33 33 33 35 35
31 31 31 44 44 44 47 47
-35 -31 -31 -31 -44 -44 -44 -47
1,614 1,617 1,617 2,276 2,264 2,264 2,429 2,425

Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic.
6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33% 10.00% 10.00% 10.00%
3,706 3,706 5,188 5,188 5,188 5,558 5,558 5,558
33 33 46 46 46 49 49 49
56 56 78 78 78 83 83 83
74 74 104 104 104 111 111 111
-74 -74 -74 -104 -104 -104 -111 -111
3,794 3,794 5,341 5,311 5,311 5,698 5,691 5,691

6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33% 10.00% 10.00% 10.00%
4,820 4,820 6,748 6,748 6,748 7,230 7,230 7,230
28 28 40 40 40 42 42 42
72 72 101 101 101 108 108 108
72 72 101 101 101 108 108 108
-72 -72 -72 -101 -101 -101 -108 -108
4,921 4,921 6,918 6,889 6,889 7,388 7,381 7,381

6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33% 10.00% 10.00% 10.00%
5,960 5,960 8,344 8,344 8,344 8,940 8,940 8,940
35 35 49 49 49 52 52 52
89 89 125 125 125 134 134 134
89 89 125 125 125 134 134 134
-89 -89 -89 -125 -125 -125 -134 -134
6,084 6,084 8,554 8,518 8,518 9,136 9,127 9,127
6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33% 10.00% 10.00% 10.00%
7,127 7,127 9,977 9,977 9,977 10,690 10,690 10,690
42 42 58 58 58 63 63 63
107 107 150 150 150 160 160 160
107 107 150 150 150 160 160 160
-107 -107 -107 -150 -150 -150 -160 -160
7,275 7,275 10,228 10,186 10,186 10,924 10,913 10,913
Dic. Total
6.00% 60.0%
2,355 23,548
35 353
35 353
47
-47
2,425 24,302
Total
100.00%
55,584
489
834
56,971
Total
100.00%
72,300
424
1,084
73,805
Total
100.00%
89,402
524
1,341
91,293
Total
100.00%
106,901
627
1,604
109,157
Jabón en barra de Sangre de Drago de 50 gramos
Item Materia Prima Unidad de medida
1 Glicerina 50.00 gr
2 Sangre de Drago 0.10 ml
3 Esencias naturales 0.03 ml
50.13
4 Etiquetas 1 Unidad
5 Papel Film 10 cm
6 Fibra dorada (YUTE) 17 cm
7 Hilo de Yute 10 cm
Meses Año 0 Enero

Estacionalidad % % 4.40%
100.0% 398 1,813
Total 100.00% 398 1,813
Necesidad de Ma
Item Mp Insumos y suministros Unidad Año 0 Enero
1 Glicerina Kg. 20 91
2 Sangre de Drago Lt. 0.04 0.18
3 Esencias naturales Lt. 0.01 0.05
4 Etiquetas Ciento 4 18
5 Papel Film Mts. 40 181
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 68 308
7 Hilo de Yute Mts. 40 181
Cálculo
Meses Enero Febrero
Estacionalidad % % 7.33% 7.33%
100.0% 4,208 4,173
Total 100% 4,208 4,173
Necesidad de Materia
Item Mp Insumos y suministros Unidad Enero Febrero
Cálculo
Meses Enero Febrero
100.0% 5,381 5,413
Total 100% 5,381 5,413
Cálculo
Meses Enero Febrero
100.0% 6,683 6,693
Total 100% 6,683 6,693
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 1,136 1,138
Cálculo
Meses Enero Febrero
100.0% 7,986 8,003
Total 100% 7,986 8,003
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 1,358 1,361
Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos

Item Mp Insumos y suministros Unidad Año 0 Año 1
1 Glicerina Kg. 19.92 1,215
2 Sangre de Drago Lt. 0.04 2
3 Esencias naturales Lt. 0.01 1
4 Etiquetas Ciento 3.98 243
5 Papel Film Mts. 39.84 2,430
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 67.72 4,131
7 Hilo de Yute Mts. 39.84 2,430
Necesidad de materias primas e insumos.

Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos - incl
Item Mp Insumos y suministros Unidad Merma* Pérdida*
1 Glicerina Kg. 2% 1%
2 Sangre de Drago Lt. 5% 1%
3 Esencias naturales Lt. 3% 1%
4 Etiquetas Ciento 1% 1%
5 Papel Film Mts. 2% 1%
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 2% 1%
7 Hilo de Yute Mts. 2% 1%

*Fuentes secundarias
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
4.40% 4.40% 4.00% 4.00% 4.00% 5.60% 5.60%
1,779 1,779 1,614 1,617 1,617 2,276 2,264
1,779 1,779 1,614 1,617 1,617 2,276 2,264
Necesidad de Materia prima e Insumos Mensual 2023

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto
89 89 81 81 81 114 113
0.18 0.18 0.16 0.16 0.16 0.23 0.23
0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.07 0.07
18 18 16 16 16 23 23
178 178 161 162 162 228 226
302 302 274 275 275 387 385
178 178 161 162 162 228 226

Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept.
7.33% 6.67% 6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33%
4,173 3,786 3,794 3,794 5,341 5,311 5,311
4,173 3,786 3,794 3,794 5,341 5,311 5,311

209 189 190 190 267 266 266
0.42 0.38 0.38 0.38 0.53 0.53 0.53
0.13 0.11 0.11 0.11 0.16 0.16 0.16
42 38 38 38 53 53 53
417 379 379 379 534 531 531
709 644 645 645 908 903 903
417 379 379 379 534 531 531
7.33% 6.67% 6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33%
5,413 4,913 4,921 4,921 6,918 6,889 6,889
5,413 4,913 4,921 4,921 6,918 6,889 6,889

271 246 246 246 346 344 344
0.54 0.49 0.49 0.49 0.69 0.69 0.69
0.16 0.15 0.15 0.15 0.21 0.21 0.21
54 49 49 49 69 69 69
541 491 492 492 692 689 689
920 835 836 836 1,176 1,171 1,171
541 491 492 492 692 689 689

7.33% 6.67% 6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33%
6,693 6,076 6,084 6,084 8,554 8,518 8,518
6,693 6,076 6,084 6,084 8,554 8,518 8,518

335 304 304 304 428 426 426
0.67 0.61 0.61 0.61 0.86 0.85 0.85
0.20 0.18 0.18 0.18 0.26 0.26 0.26
67 61 61 61 86 85 85
669 608 608 608 855 852 852
1,138 1,033 1,034 1,034 1,454 1,448 1,448
669 608 608 608 855 852 852

7.33% 6.67% 6.67% 6.67% 9.33% 9.33% 9.33%
8,003 7,265 7,275 7,275 10,228 10,186 10,186
8,003 7,265 7,275 7,275 10,228 10,186 10,186

400 363 364 364 511 509 509
0.80 0.73 0.73 0.73 1.02 1.02 1.02
0.24 0.22 0.22 0.22 0.31 0.31 0.31
80 73 73 73 102 102 102
800 726 728 728 1,023 1,019 1,019
1,361 1,235 1,237 1,237 1,739 1,732 1,732
800 726 728 728 1,023 1,019 1,019
ateria prima e Insumos

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
2,849 3,690 4,565 5,458
6 7 9 11
2 2 3 3
570 738 913 1,092
5,697 7,381 9,129 10,916
9,685 12,547 15,520 18,557
5,697 7,381 9,129 10,916
a prima e Insumos - incluido merma y pérdida

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
20.5 1,252 2,934 3,801 4,702 5,622
0.0 3 6 8 10 12
0.0 1 2 2 3 3
4.1 248 581 753 931 1,113
41.0 2,503 5,868 7,602 9,403 11,243
69.8 4,255.3 9,976 12,923 15,985 19,113
41.0 2,503 5,868 7,602 9,403 11,243

Sept. Oct. Nov. Dic. Total
5.60% 6.00% 6.00% 6.00% 60.0%
2,264 2,429 2,425 2,425 24,302
2,264 2,429 2,425 2,425 24,302
Sept. Oct. Nov. Dic. Total

113 121 121 121 1,215
0.23 0.24 0.24 0.24 2
0.07 0.07 0.07 0.07 1
23 24 24 24 243
226 243 243 243 2,430
385 413 412 412 4,131
226 243 243 243 2,430
Oct. Nov. Dic. Total

10.00% 10.00% 10.00% 100.00%
5,698 5,691 5,691 56,971
5,698 5,691 5,691 56,971

285 285 285 2,849
0.57 0.57 0.57 5.70
0.17 0.17 0.17 1.71
57 57 57 570
570 569 569 5,697
969 967 967 9,685
570 569 569 5,697
10.00% 10.00% 10.00% 100.00%
7,388 7,381 7,381 73,805
7,388 7,381 7,381 73,805

369 369 369 3,690
0.74 0.74 0.74 7.38
0.22 0.22 0.22 2.21
74 74 74 738
739 738 738 7,381
1,256 1,255 1,255 12,547
739 738 738 7,381

10.00% 10.00% 10.00% 100.00%
9,136 9,127 9,127 91,293
9,136 9,127 9,127 91,293

457 456 456 4,565
0.91 0.91 0.91 9.13
0.27 0.27 0.27 2.74
91 91 91 913
914 913 913 9,129
1,553 1,552 1,552 15,520
914 913 913 9,129

10.00% 10.00% 10.00% 100.00%
10,924 10,913 10,913 109,157
10,924 10,913 10,913 109,157

546 546 546 5,458
1.09 1.09 1.09 10.92
0.33 0.33 0.33 3.27
109 109 109 1,092
1,092 1,091 1,091 10,916
1,857 1,855 1,855 18,557
1,092 1,091 1,091 10,916
Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos - incluido me
Item Mp Insumos y suministros Unidad Año 0
1 Glicerina Kg. 20.52
2 Sangre de Drago Lt. 0.04
3 Esencias naturales Lt. 0.01
4 Etiquetas Ciento 4.06
5 Papel Film Mts. 41.03
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 69.75
7 Hilo de Yute Mts. 41.03
Precios
Precio sin
Item Componente Unidad
IGV
Programa de Compras sin IGV

Item Componente Unidad Año 0
1 Glicerina Kg. S/.435
2 Sangre de Drago Lt. S/.3
3 Esencias naturales Lt. S/.0
4 Etiquetas Ciento S/.24
5 Papel Film Mts. S/.695
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. S/.1,064
7 Hilo de Yute Mts. S/.522
Total S/.2,743
Programa de compras de materias primas e insumos.

Programa de Compras con IGV
1 Glicerina Kg. S/.513
2 Sangre de Drago Lt. S/.2.96
3 Esencias naturales Lt. S/.0.25
4 Etiquetas Ciento S/.28
5 Papel Film Mts. S/.821
7 Hilo de Yute Mts. S/.615
Total S/.3,236
Presupuesto de Compras vs Ventas

2021 2022
Ventas Brutas S/. 588,708 S/. 1,389,612
Compras S/. 197,422 S/. 462,818
Porcentaje 33.5% 33.3%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1,251.55 2,934.01 3,800.98 4,701.59 5,621.61
2.58 6.04 7.82 9.68 11.57
0.76 1.78 2.30 2.85 3.41
247.88 581.10 752.81 931.19 1,113.41
2,503.09 5,868.02 7,601.95 9,403.18 11,243.22
4,255.26 9,975.63 12,923.32 15,985.40 19,113.47
2,503.09 5,868.02 7,601.95 9,403.18 11,243.22
Precio con
IGV
IGV
S/.3.81 S/.25.00
S/.10.68 S/.70.00
S/.3.05 S/.20.00
S/.1.07 S/.7.00
S/.3.05 S/.20.00
S/.2.75 S/.18.00
S/.2.29 S/.15.00
mpras sin IGV

S/.26,516 S/.62,161 S/.80,529 S/.99,610 S/.119,102
S/.153 S/.358 S/.464 S/.574 S/.686
S/.13 S/.30 S/.39 S/.48 S/.58
S/.1,470 S/.3,447 S/.4,466 S/.5,524 S/.6,605
S/.42,425 S/.99,458 S/.128,847 S/.159,376 S/.190,563
S/.64,911 S/.152,171 S/.197,135 S/.243,845 S/.291,561
S/.31,819 S/.74,593 S/.96,635 S/.119,532 S/.142,922
S/.167,307 S/.392,219 S/.508,115 S/.628,509 S/.751,498
de Compras con IGV

S/.31,289 S/.73,350 S/.95,024 S/.117,540 S/.140,540
S/.180 S/.423 S/.548 S/.677 S/.810
S/.15 S/.36 S/.46 S/.57 S/.68
S/.1,735 S/.4,068 S/.5,270 S/.6,518 S/.7,794
S/.50,062 S/.117,360 S/.152,039 S/.188,064 S/.224,864
S/.76,595 S/.179,561 S/.232,620 S/.287,737 S/.344,043
S/.37,546 S/.88,020 S/.114,029 S/.141,048 S/.168,648
S/.197,422 S/.462,818 S/.599,576 S/.741,641 S/.886,767
mpras vs Ventas
2023 2024 2025
S/. 1,807,495 S/. 2,235,055 S/. 2,672,526
S/. 599,576 S/. 741,641 S/. 886,767
33.2% 33.2% 33.2%
Año 0 - Frasco de Hierba Luisa - 250 ml
% Año 0
Estacionalidad %
Demanda 0
Sampling 1.0% 392
Merma de PT 1.5% 6
Inventario Final de PT 0.0% 0
Inventario Inicial 0
Total Cantidad 398
Item Mp Insumos y suministros Unidad Merma* Pérdida* Año 0
1 Glicerina Lt 2% 1% 20.52
2 Sangre de Drago Lt 5% 1% 0.04
3 Esencias naturales Kg 3% 1% 0.01
4 Etiquetas Lt 1% 1% 4.06
5 Papel Film Lt 2% 1% 41.03
6 Fibra dorada (YUTE) Ciento 2% 1% 69.75
7 Hilo de Yute Ciento 2% 1% 41.03
Año 0 -Req de MP e Insumos
Inversión Inventario inicial

Costo sin Precio con
Item Componente Unidad IGV
IGV IGV
1 Glicerina Kg. S/.435 S/.78.2 S/.512.9
2 Sangre de Drago Lt. S/.3 S/.0.5 S/.3.0
3 Esencias naturales Lt. S/.0 S/.0.0 S/.0.2
4 Etiquetas Ciento S/.24 S/.4.3 S/.28.4
6 Papel Film Mts. S/.695 S/.125.2 S/.820.6
7 Fibra dorada (YUTE) Mts. S/.1,064 S/.191.5 S/.1,255.5
8 Hilo de Yute Mts. S/.522 S/.93.9 S/.615.5
Total S/.2,743 S/.494 S/.3,236
Precios
Item Componente Unidad Precio sin IGV IGV
1 Glicerina Kg. S/.21.19 S/.3.81
2 Sangre de Drago Lt. S/.59.32 S/.10.68
3 Esencias naturales Lt. S/.16.95 S/.3.05
4 Etiquetas Ciento S/.5.93 S/.1.07
6 Papel Film Mts. S/.16.95 S/.3.05
7 Fibra dorada (YUTE) Mts. S/.15.25 S/.2.75
8 Hilo de Yute Mts. S/.12.71 S/.2.29
Precio con IGV
S/.25.00
S/.70.00
S/.20.00
S/.7.00
S/.20.00
S/.18.00
S/.15.00
Cálculo Mano de Obra directa Año 1
Frecuencia
por día
Tiempo al
Item
Actividades Minutos Unidad

día
1 Almacén de materia prima 0 0.000 Horas 2

2 Traslado de materia prima al área de producción 7 0.117 Horas 2
3 Cortar la glicerina 5 0.083 Horas 2
4 Pesar la glicerina 3 0.050 Horas 2
5 Derretir la glicerina 3 0.050 Horas 2
6 Filtrar la sangre de drago 5 0.083 Horas 2
7 Añadir 8 gotas de sangre de drago 2 0.033 Horas 2
8 Mezclar 2 0.033 Horas 2
9 Añadir 4 gotas de esencias naturales 2 0.033 Horas 2
10 Mezclar 2 0.033 Horas 2
11 Vaciar en moldes 20 0.333 Horas 2
12 Inspeccionar PH 3 0.050 Horas 2
13 Trasladar al área de secado 3 0.050 Horas 2
14 Dejar secar 20 0.333 Horas 2
15 Desmoldar y pesar 15 0.250 Horas 2
16 Trasladar al área de envasado y etiquetado 3 0.050 Horas 2
17 Envasar y etiquetar 15 0.250 Horas 2
18 Inspeccionar 3 0.050 Horas 2
19 Empaquetado y embalado para la distribución 15 0.250 Horas 2
20 Trasladar al área de de productos terminados 3 0.050 Horas 2
21 Almacenaje en el área de productos terminados 0 0.000 Horas 2
Total 131
(1) Jornada de 6 horas efectiva. Se descuenta una hora de refigerio y una hora de tiempos muertos (ir al baño, descan
entre otros).
Requerimiento de Mano de Obra Directa

Mano de Obra Requerida (Operarios de planta + CC)
2023 2024 2025 2026
Tamaño Normal (producción) 24,302 56,971 73,805 91,293
Operarios de planta 1 2 2 5
Operarios de control de calidad 1 1 1 1
Requerimiento de operarios 2 3 3 6
Cálculo Mano de Obra directa Año 2 y 3 (2)
Necesidad
de MOD
Jornada de
Tiempo al
Item
Trabajo Actividades Minutos
dia
Efectiva (1)
6 0.000 1 Almacén de materia prima 0 0.000

6 0.039 2 Traslado de materia prima al área de producción 7 0.117
6 0.028 3 Cortar la glicerina 10 0.167
6 0.017 4 Pesar la glicerina 6 0.100
6 0.017 5 Derretir la glicerina 9 0.150
6 0.028 6 Filtrar la sangre de drago 10 0.167
6 0.011 7 Añadir 8 gotas de sangre de drago 4 0.067
6 0.011 8 Mezclar 4 0.067
6 0.011 9 Añadir 4 gotas de esencias naturales 4 0.067
6 0.011 10 Mezclar 4 0.067
6 0.111 11 Vaciar en moldes 60 1.000
6 0.017 12 Inspeccionar PH 6 0.100
6 0.017 13 Trasladar al área de secado 3 0.050
6 0.111 14 Dejar secar 40 0.667
6 0.083 15 Desmoldar y pesar 45 0.750
6 0.017 16 Trasladar al área de envasado y etiquetado 3 0.050
6 0.083 17 Envasar y etiquetar 45 0.750
6 0.017 18 Inspeccionar 3 0.050
6 0.083 19 Empaquetado y embalado para la distribución 45 0.750
6 0.017 20 Trasladar al área de de productos terminados 3 0.050
6 0.000 21 Almacenaje en el área de productos terminados 0 0.000
1.728 Total 311
pos muertos (ir al baño, descansos Jornada de 6 horas efectiva. Se descuenta una hora de refigerio y una hora de tiempos mu
(1)
entre otros).
(2)
Mayor cantidad - mayores tiempos
2027
109,157
5
1
6
cta Año 2 y 3 (2) Cálculo Mano de Obra directa Añ
Frecuencia
Necesidad
de MOD
por día Jornada de
Item
Unidad Trabajo Actividades
Efectiva (1)
Horas 2 6 0.000 1 Almacén de materia prima

Horas 2 6 0.039 2 Traslado de materia prima al área de producción
Horas 2 6 0.056 3 Cortar la glicerina
Horas 2 6 0.033 4 Pesar la glicerina
Horas 2 6 0.050 5 Derretir la glicerina
Horas 2 6 0.056 6 Filtrar la sangre de drago
Horas 2 6 0.022 7 Añadir 8 gotas de sangre de drago
Horas 2 6 0.022 8 Mezclar
Horas 2 6 0.022 9 Añadir 4 gotas de esencias naturales
Horas 2 6 0.022 10 Mezclar
Horas 2 6 0.333 11 Vaciar en moldes
Horas 2 6 0.033 12 Inspeccionar PH
Horas 2 6 0.017 13 Trasladar al área de secado
Horas 2 6 0.222 14 Dejar secar
Horas 2 6 0.250 15 Desmoldar y pesar
Horas 2 6 0.017 16 Trasladar al área de envasado y etiquetado
Horas 2 6 0.250 17 Envasar y etiquetar
Horas 2 6 0.017 18 Inspeccionar
Horas 2 6 0.250 19 Empaquetado y embalado para la distribución
Horas 2 6 0.017 20 Trasladar al área de de productos terminados
Horas 2 6 0.000 21 Almacenaje en el área de productos terminados
2.728 Total
una hora de tiempos muertos (ir al baño, descansos (1)
Jornada de 8 horas menos una hora de refrigerio
(2)
Mayor cantidad - mayores tiempos
o Mano de Obra directa Año 4 y 5 (2)
Frecuencia
Necesidad
de MOD
Jornada de
por día
Tiempo al
Minutos Unidad Trabajo
dia
Efectiva (1)
0.000 Horas 2 6 0.000

7 0.117 Horas 2 6 0.039
20 0.333 Horas 2 6 0.111
12 0.200 Horas 2 6 0.067
27 0.450 Horas 2 6 0.150
20 0.333 Horas 2 6 0.111
8 0.133 Horas 2 6 0.044
8 0.133 Horas 2 6 0.044
8 0.133 Horas 2 6 0.044
8 0.133 Horas 2 6 0.044
180 3.000 Horas 2 6 1.000
12 0.200 Horas 2 6 0.067
3 0.050 Horas 2 6 0.017
80 1.333 Horas 2 6 0.444
135 2.250 Horas 2 6 0.750
3 0.050 Horas 2 6 0.017
135 2.250 Horas 2 6 0.750
3 0.050 Horas 2 6 0.017
135 2.250 Horas 2 6 0.750
3 0.050 Horas 2 6 0.017
0 0.000 Horas 2 6 0.000
807 5.483
gerio
1. Organigrama Funcional
Servicios
generales
Distribución
2. Planilla para todos los años del proyecto
Clasificación Ítem Puesto Cantidad
Gerencia Administrativa 1 Gerente General 1

Finanzas y contabilidad 2 Contador financiero 1
Gerencia Operativa 3 Jefe de producción y compras 1
Producción 4 Operarios 1
MOD 5 Operarios de control de calidad 1
Ventas 6 Jefe de ventas y marketing 1
Ventas 7 Vendedores 2
TOTAL 8
TOTAL 9

TOTAL 9

TOTAL 12

TOTAL 12
Ventas Brutas vs
2023
Ventas Brutas S/. 588,708
Planilla + comisiones S/. 169,280
Porcentaje 28.8%
*El gerente general tambien cumple funciones administrativas
*Servicos generales son de limpieza y vigilancia
*Solo serán tercerizados los servicios generales y distribución
PLANILLA TOTAL - NUEVOS SOLES - AÑO 1

Gratificaciones 1/2
Sueldo básico Mensual Asignación Laboral Sueldo básico Anual sueldo en julio y en
dic.
10% de RMV
S/.3,000 S/.103 S/.37,230 S/.3,000
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.9,375 S/.718 S/.134,640 S/.10,400

Gratificaciones 1/2
dic.
10% de RMV
S/.3,000 S/.103 S/.37,230 S/.3,000
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050

S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.9,375 S/.718 S/.148,170 S/.11,425
Gratificaciones 1/2
dic.
10% de RMV
S/.3,000 S/.103 S/.37,230 S/.3,000
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.9,375 S/.718 S/.148,170 S/.11,425

Gratificaciones 1/2
dic.
10% de RMV
S/.3,000 S/.103 S/.37,230 S/.3,000
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.67,650 S/.5,125
S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.9,375 S/.718 S/.188,760 S/.14,500

Gratificaciones 1/2
dic.
10% de RMV
S/.3,000 S/.103 S/.37,230 S/.3,000
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.67,650 S/.5,125
S/.1,025 S/.103 S/.13,530 S/.1,025
S/.1,100 S/.103 S/.14,430 S/.1,100
S/.1,025 S/.103 S/.27,060 S/.2,050
S/.9,375 S/.718 S/.188,760 S/.14,500
Ventas Brutas vs Planilla

2024 2025 2026 2027
S/. 1,389,612 S/. 1,807,495 S/. 2,235,055 S/. 2,672,526
S/. 185,658 S/. 185,658 S/.234,790 S/.234,790
13.4% 10.3% 10.5% 8.8%
CTS 1/2 Planilla Anual
SUB-TOTAL ESSALUD % Comisiones
sueldo por año
9%
S/.40,230 S/.3,621 S/.1,500 S/.45,351 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 0.5% S/.2,495
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 0.7% S/.3,492
S/.145,040 S/.13,054 S/.5,200 S/.163,294 S/.5,987

sueldo por año
9%
S/.40,230 S/.3,621 S/.1,500 S/.45,351 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 S/.0

S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 0.5% S/.2,495
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 0.7% S/.3,492
S/.159,595 S/.14,364 S/.5,713 S/.179,671 S/.5,987
3

sueldo por año
9%
S/.40,230 S/.3,621 S/.1,500 S/.45,351 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 S/.0
S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 0.5% S/.2,495
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 0.7% S/.3,492
S/.159,595 S/.14,364 S/.5,713 S/.179,671 S/.5,987

sueldo por año
9%
S/.40,230 S/.3,621 S/.1,500 S/.45,351 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.72,775 S/.6,550 S/.2,563 S/.81,887 S/.0
S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 0.5% S/.2,495
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 0.7% S/.3,492
S/.203,260 S/.18,293 S/.7,250 S/.228,803 S/.5,987

sueldo por año
9%
S/.40,230 S/.3,621 S/.1,500 S/.45,351 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 S/.0
S/.72,775 S/.6,550 S/.2,563 S/.81,887 S/.0
S/.14,555 S/.1,310 S/.513 S/.16,377 S/.0
S/.15,530 S/.1,398 S/.550 S/.17,478 0.5% S/.2,495
S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755 0.7% S/.3,492
S/.203,260 S/.18,293 S/.7,250 S/.228,803 S/.5,987
Planilla +
comisiones SUELDO
Ítem Puesto
TOTAL
Enero
S/.45,351 1 Gerente General S/.3,000 S/. 3,404
S/.17,478 2 Contador financiero S/.1,100 S/. 1,319
S/.17,478 3 Jefe de producción y compras S/.1,100 S/. 1,319
S/.16,377 4 Operarios S/.1,025 S/. 1,237
S/.16,377 5 Operarios de control de calidad S/.1,025 S/. 1,237
S/.19,972 6 Jefe de ventas y marketing S/.1,100 S/. 1,319
S/.36,247 7 Vendedores S/.1,025 S/. 2,473
S/.169,280 TOTAL S/. 9,375 S/. 12,308
Planilla +
comisiones
S/.45,351 Meses Enero
S/.17,478 Estacionalidad 4.40%
S/.17,478 Ventas sin IGV S/. 36,586
S/.32,755 Ítem Puesto Comisión %

S/.16,377 1 Jefe de ventas y marketing 0.5% S/.183
S/.19,972 2 Vendedores 0.7% S/.256
S/.36,247 Total S/.439
S/.185,658
Planilla +
comisiones
S/.45,351
S/.17,478
S/.17,478
S/.32,755
S/.16,377
S/.19,972
S/.36,247
S/.185,658
Planilla +
comisiones
S/.45,351
S/.17,478
S/.17,478
S/.81,887
S/.16,377
S/.19,972
S/.36,247
S/.234,790
Planilla +
comisiones
S/.45,351
S/.17,478
S/.17,478
S/.81,887
S/.16,377
S/.19,972
S/.36,247
S/.234,790
PLANILLA TOTAL - AÑO 1
FLUJO MENSUAL NUEVO SOLES
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

S/. 3,404 S/. 3,404 S/. 3,404 S/. 4,154 S/. 3,404 S/. 4,904
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,319 S/. 1,869
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,319 S/. 1,869
S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,237 S/. 1,749
S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,237 S/. 1,749
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,319 S/. 1,869
S/. 2,473 S/. 2,473 S/. 2,473 S/. 2,986 S/. 2,473 S/. 3,498
S/. 12,308 S/. 12,308 S/. 12,308 S/. 14,908 S/. 12,308 S/. 17,508
Pago de comisiones total - Año 1

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
4.40% 4.40% 4.00% 4.00% 4.00% 5.60%
S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 33,260 S/. 33,260 S/. 33,260 S/. 46,564
S/.183 S/.183 S/.166 S/.166 S/.166 S/.233

S/.256 S/.256 S/.233 S/.233 S/.233 S/.326
S/.439 S/.439 S/.399 S/.399 S/.399 S/.559
UAL NUEVO SOLES
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

S/. 3,404 S/. 3,404 S/. 3,404 S/. 4,154 S/. 4,904 S/. 45,351
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,869 S/. 17,478
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,869 S/. 17,478
S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,749 S/. 16,377
S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,749 S/. 16,377
S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,869 S/. 17,478
S/. 2,473 S/. 2,473 S/. 2,473 S/. 2,986 S/. 3,498 S/. 32,755
S/. 12,308 S/. 12,308 S/. 12,308 S/. 14,908 S/. 17,508 S/. 163,294
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
5.60% 5.60% 6.00% 6.00% 6.00% 60.00%
S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 49,890 S/. 49,890 S/. 49,890 S/. 498,905
S/.233 S/.233 S/.249 S/.249 S/.249 S/. 2,495

S/.326 S/.326 S/.349 S/.349 S/.349 S/. 3,492
S/.559 S/.559 S/.599 S/.599 S/.599 S/.5,987
3 Descripción de puestos de trabajo
Descripción de puesto Gerente General (funciones de administrador inclu
Descripción y Perfil del Puesto 1
Puesto Gerente General

Grado de Instrucción
Educación Universitaria
5 años en puestos de gerencia experiencia en empresas de producción

Experencia
productos de aseo personal
Gestión en procesos
Habilidades estrategicas
Adicionales Capacidad de asumir riesgos
Idioma de Ingles en Nivel Intermedio
Microsoft Office avanzado
Creativo
Orientación para alcanzar logros
Capacidad de trabajo con personas
Habilidades Blandas Buscar soluciones a personas
Pro actividad
Ser lider
Comunicador
Representar a la empresa ante otras entidades
Responsable de la eficiencia de la organización
Responsable de planificar, liderar y excelente coordinación
Brindar reportes mensuales a los accionistas
Plantear los objetivos y metas a corto y largo plazo
Monitorear las metas del aerea de ventas
Resolver los problemas existentes con los clientes, trabajadores y proveedores
Responsabilidades y
Monitorear e cumplimieto de los objetivos
Funciones
Encargado de monitorear los estados financieros
Encargado de realizar el control del flujo de caja
Encargado del financiamiento
Dar visto bueno al pago de planilla
Controlar el pago a proveedores
Buscar metodos para subir la rentabilidad
Control de los egresos
Condiciones
Contrato Plazo Indeterminado
Remuneración S/ 3,000
Lugar de trabajo Área administrativa
Planilla Si
Horario de Labores L - V de 9:00 a 5:00 pm. Flexible de acuerdo a responsabilidad
Sueldo Mensual
Descripción de puesto Finanzas y contabilidad
Puesto Contador financiero

Educación Titulado o superior completo
Experencia 2 años en puesto afines

Conocimientos sólidos de contabilidad y finanzas
Microsoft Office avanzado
Adicionales Conocimientos de Estados Financieros
Conocimiento y manejo de transacciones bancarias
Idioma de Ingles en Nivel avanzado
Proactivo
Habilidad de trabajo con personas
Habilidades Blandas Responsabilidad
Puntualidad
Capacidad de comunicación
Ingresar en el sistema de cobranzas, las trasferencias recibidas del exterior y nacion
Mantener permanente comunicación con las entidades del sistema bancario para ate
de tipo de cambio, coordinaciones de tasas de interés, letras, transferencias al exter
Realizar Conciliaciones Bancarias.
Responsabilidades y Recepcionar facturas, notas de crédito, debido etc, para hacerlas visar por la Gerenc
funciones Organizar supervisar y efectuar la preparación de los estados financieros de acuerdo
la situación financiera de la empresa e informar a la gerencia
Preparar los EEFF y actualización de información para presentar a los diferentes ba
Analizar la variabilidad de los gastos registrados para detectar errores de duplicidad
Validar el correcto valor responsable de los estados financieros e informar a las ger
Condiciones
Contrato Indeterminado
Planilla Si
Sueldo Mensual
Descripción de puesto jefe de producción y compras

Puesto Jefe de Operaciones y logística.
Educación Título técnico / profesional
Nivel de Experiencia 03 años

Experiencia en producción de jabón líquido
Experiencia en manipulacón de equipos para la elaboraciones de jabones líquidos
Otros Experencia en inventarios
Microsoft Office Intermedio
Organizado
Cumplir con metas propuestas
Habilidad para manejar grupos de trabajo
Habilidades Blandas Manejo de conflictos
Proactivo
Lider
Habilidades para la comunicación
Realizar y controlar el presupuesto de compras, previo aprobación del gerente gene
Elaboración del programa para la producción.
Supervisar que cumplan con los controles de seguridad
Supervisar la calidad de nuestros insumos y materia prima.
Responsabilidades Programar y realziar el mantenimiento de los equipos
Ejecutar el control de calidad del proceso
Tener buena relación con proveedores.
Gestión de compras de insumos y otros.
Encargado de estandarización de procesos para la producción de jabón líquido
Condiciones
Contrato Plazo Indeterminado
Ubicación física Área administrativa y producción.
Planilla Si
Jornada Laboral L - V de 9:00 a 6:00 pm.
Sueldo Mensual
Descripción de puesto – Operario
Puesto Operario de Producción
Educación Educación básica o Carrera técnica
Experiencia 1 año en puestos afines
Otros Experiencia en uso de maquinarias industriales
Proactivo
Habilidades Blandas Responsable
Honesto
Capacidad para comunicarse
Manejar las maquinas del área de producción.
Seguir el plan de producción y las pautas dadas por el jefe de producción.
Responsabilidades Realizar un reporte diario a su jefe inmediato
Limpiar el área de trabajo
Hacer turnos en almacén según disponibilidad
Condiciones
Remuneración S/.1,025
Ubicación física Área de producción
Planilla Si
Sueldo Mensual
Descripción de puesto – Operario de control de calidad

Puesto Operario de Control de Calidad
Educación Educación básica o Carrera técnica
Experiencia 1 año en posiciones similares en empresas producción de jabón líquido o productos
Experiencia en uso de maquinarias industriales
Otros
Realizar labores de empaquetados
Proactivo
Habilidades Blandas Responsable
Honesto
Capacidad para comunicarse
Verificar la calidad de insumos y del producto final
Realizar y controlar el empaquetamiento del producto
Realizar un reporte diario a su jefe inmediato
Responsabilidades
Responsabilidades
Mantener limpio el espacio de trabajo.
Apoyar en almacén cuando se le requiera
Otras funciones delegadas por el jefe de producción
Condiciones
Remuneración S/.1,025
Ubicación física Oficina
Planilla Si
Sueldo Mensual
Descripción de puesto Jefe de Ventas y Marketing.
Puesto Jefe de Ventas y Marketing.

Educación Universitario
Experencia 2 años en puestos afines

Gestión y control de presupuestos
Habilidades en el uso de redes sociales
Conocimiento de herramientas de publicidad
Adicionales Ejecutar el plan de marketing
Conocimiento de programas de dieño
Microsoft Office Intermedio
Creativo
Capacidad para llegar a metas
Habilidades Blandas Manejo de conflictos
Proactivo
Capacidades para comunicarse
Habilidades de liderazgo
Incrementar las ventas
Cumplir con los montos trazados por el area de venta
Elaborar proyectos para las ventas y el marketing.
Responsabilidades y Fidelizar clientes
funciones Monitorear la base de datos de nuestros clientes
Generar estrategias para lograr mayor nivel de ventas.
Responsabilidades y
funciones
Investigar y estudiar el mercado para fijar estrategias

Responsable de publicidad y promoción
Condiciones
Remuneración S/ 1,100 + Comisones
Planilla Si
Sueldo Mensual
Descripción de puesto Ventas
Puesto Vendedor
Educación Secundaria
Nivel de Experiencia Sin experencia
Habilidades para la atención al público
Capacidad para negociar
Adicionales
Colaborar con la ejecucion de las estrtaegias de marketing
Dominio básico de computación
Creativo
Capacidad para llegar a metas
Habilidades Blandas Habilidad de trabajo con personas
Proactivo
Capacidades para comunicarse
Impulsar los productos
Cumplir objetivos de venta
Responsabilidades Atender al público
Generación y gestión de base de datos de clientes
Manejo del stock en tienda
Condiciones
Tipo de Contrato Plazo Indeterminado
Remuneración S/ 1,025 + Comisones
Ubicación física Tienda
Planilla Si
Jornada Laboral Según necesidad
Sueldo Mensual
s de administrador incluidas)
Titulo Profesión
Titulado Administración de Empresa
mpresas de producción
coordinación
ntes, trabajadores y proveedores
os
aja
a responsabilidad
Titulo Profesión
Titulado Finanzas o Contabilidad
zas
encias recibidas del exterior y nacional.

ntidades del sistema bancario para atender temas de operaciones
interés, letras, transferencias al exterior.
etc, para hacerlas visar por la Gerencia o vía correo DHL.

de los estados financieros de acuerdo a las IFRS para verificar
ar a la gerencia
ción para presentar a los diferentes bancos.
os para detectar errores de duplicidad o ausencia de estos.
tados financieros e informar a las gerencias.
a responsabilidad
compras
Titulo Profesión
Ingeniería de alimentos o carreras
Titulado
afines
a elaboraciones de jabones líquidos
s, previo aprobación del gerente general
eguridad
ateria prima.
equipos
a la producción de jabón líquido

Titulo Profesión
No obligatorio No obligatorio
s por el jefe de producción.
l de calidad
Titulo Profesión
No obligatorio No obligatorio
ducción de jabón líquido o productos de higiene.
s
final
roducto
cción
Titulo Profesión
Marketing, Administración de
Titulado
Empresas o afines
e venta
ing.
es
ventas.
ategias
a responsabilidad
Titulo Profesión
Completa Ninguna
e marketing
Gastos por servicios tercerizados para todos los años del proyecto.
Costo de Distribución
Año Unidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Jabones a distribuir Paquetes 23,548 55,584 72,300 89,402
Jabones por mes Paquetes 1,962 4,632 6,025 7,450
Jabones por semana Paquetes 491 1,158 1,506 1,863
Cajas a distribuir De 10 paq. 20 48 63 78
Capacidad de unidad Cajas 100 100 100 100
Viajes por semana Unidad 1 1 1 1
Costo por viaje Soles S/.150.00 S/.150.00 S/.150.00 S/.150.00
Costo por semana Soles S/.150 S/.150 S/.150 S/.150
Costo por año Anual S/.7,200 S/.7,200 S/.7,200 S/.7,200
Costo
Ítem Concepto Puestos
mensual
1 Seguridad S/. 1,025 2
2 Limpieza S/. 1,025 1
5 Distribución S/. 650 1
Total S/. 2,700.0
Servicios Tercerizados
Ítem Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1 Seguridad S/. 24,600 S/. 24,600 S/. 24,600 S/. 24,600 S/. 24,600
2 Limpieza S/. 12,300 S/. 12,300 S/. 12,300 S/. 12,300 S/. 12,300
3 Distribución S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,200
Total S/. 44,100 S/. 44,100 S/. 44,100 S/. 44,100 S/. 44,100
l proyecto.
Año 5
106,901
8,908
2,227
93
100
1
S/.150.00
S/.150
S/.7,200
Forma de contratación de puestos de trabajo y servicios tercerizados.
Item CARGO TIPO DE CONTRATO

1.- Gerente General Contrato de plazo indeterminado
2.- Contador financiero Contrato de plazo indeterminado
3.- Jefe de producción y compras Contrato de plazo indeterminado
4.- Operarios Contrato de plazo indeterminado
5.- Operarios de control de calidad Contrato de plazo indeterminado
6.- Jefe de ventas y marketing Contrato de plazo indeterminado
7.- Vendedores Contrato de plazo indeterminado
12.- Distribución Contrato por locación de servicios
13.- Limpieza Contrato por locación de servicios
14.- Seguridad Contrato por locación de servicios
Horario de trabajo de puestos de trabajo.
Item PUESTO DE PLANILLA ÁREA

1.- Gerente General Gerencia Administrativa
2.- Contador financiero Finanzas y contabilidad
3.- Jefe de producción y compras Gerencia Operativa
4.- Operarios Producción
5.- Operarios de control de calidad MOD
6.- Jefe de ventas y marketing Ventas
7.- Vendedores Ventas
CONTRATADOS
12.- Distribución Administración
13.- Limpieza Administración
14.- Seguridad Administración
HORARIO DE TRABAJO
Lunes - viernes 9:00 hrs a 17:00 hors Refrigerio 13:00 hrs a 14:00 hrs
Lunes - sábado 10:00 hrs a 10:00 hrs Refrigerio 13:00 hrs a 14:00 hrs
ATADOS
De acuerdo a responsabilidad
De 7:00 am a 4:00 pm, con una hora de refrigerio
Dos turnos: primer turno de 6:00 am a 6:00 pm y el segundo turno a la inversa
N° ACTIVIDADES VALOR DE VENTA
1.- Constitución de empresa
1 Búsqueda de nombre S/ 5.00
2 Reserva del nombre S/ 22.00
3 Elaborar la minuta de la constitución y escritura publica S/ 508.47
4 Abono de capital y bienes S/ 6.78
5 Inscripción en registros públicos S/ 90.00
6 Inscripción al ruc y obtención del ruc S/ 0.00
2.- Registro de marca
7 Búsqueda fonética en INDECOPI S/ 0.00
8 Búsqueda de antecedentes figurativos en INDECOPI S/ 118.71
9 Registro de marca S/ 534.99
3.- Licencias y autorizaciones
10 Licencia de Funcionamiento - INDEPENDENCIA S/ 145.00
11 Certificado de Inspección Técnica Básica de Seguridad en Defensa Civil S/ 1,500.00
12 Permiso de producción de productos de limpieza S/ 891.80
4.- Legislación Laboral
13 Legalización de planilla (100 hojas) S/ 38.98
5.- Legislación Tributaria
14 Facturas S/ 169.49
15 Guías de Revisión S/ 67.80
Total S/ 4,099.01
https://www.gob.pe/271-buscar-y-reservar-el-nombre-de-una-empresa-en-la-sunarp
https://www.gob.pe/institucion/indecopi/noticias/302737-realiza-la-busqueda-fonetica-para-registrar-tu-marca-gratis-y
https://www.gob.pe/330-buscar-antecedentes-de-una-marca-busqueda-figurativa
IGV PRECIO DE VENTA
S/ 0.00 S/ 5.00
S/ 0.00 S/ 22.00
S/ 91.52 S/ 599.99
S/ 1.22 S/ 8.00
S/ 0.00 S/ 90.00
S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 118.71
S/ 0.00 S/ 534.99
S/ 26.10 S/ 171.10
S/ 270.00 S/ 1,770.00
S/ 160.52 S/ 1,052.32
S/ 7.02 S/ 46.00
S/ 30.51 S/ 200.00
S/ 12.20 S/ 80.00
S/ 599.10 S/ 4,698.11
registrar-tu-marca-gratis-y-en-4-simples-pasos
Clase 5
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Programa de mantenimi
Item Concepto Enero Febrero Marzo
Máquinas
1 Apiladora Hirdraulica S/. 1,400
Equipos
2 Balanza de plataforma
3 Laptop
4 Impresora
Total sin IGV S/. 0 S/. 0 S/. 1,400
Total con IGV S/.0 S/.0 S/.1,652
Presupuesto de Mantenimiento Consolidado
Item Concepto Cantidad Frecuencia Veces al año
Máquinas
1 Apiladora Hirdraulica 2 Trimestral 4
Equipos
2 Balanza de plataforma 3 Semestral 2
3 Laptop 5 Semestral 2
4 Impresora 2 Semestral 2
Total 12
Presupuesto de Mantenimiento Anual

Item Concepto 2023 2024 2025
Máquinas
1 Apiladora Hirdraulica S/. 7,552 S/. 7,552 S/. 7,552
Equipos
2 Balanza de plataforma S/. 1,416 S/. 1,416 S/. 1,416
3 Laptop S/. 2,950 S/. 2,950 S/. 2,950
4 Impresora S/. 944 S/. 944 S/. 944
Total S/. 12,862 S/. 12,862 S/. 12,862
Presupuesto de Mantenimiento Anual por áreas

Concepto % 2023 2024
1 Operaciones 75.4% S/.10,148 S/.10,148
2 Administración 12.3% S/.1,652 S/.1,652
3 Ventas 12.3% S/.1,652 S/.1,652
Total 100% S/. 13,452 S/. 13,452
Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.
Abril Mayo Junio Julio Agosto Sep. Octubre
S/. 1,400 S/. 1,400
S/. 600
S/. 1,250
S/. 400
S/. 0 S/. 0 S/. 3,650 S/. 0 S/. 0 S/. 1,400 S/. 0
S/.0 S/.0 S/.4,307 S/.0 S/.0 S/.1,652 S/.0
miento Consolidado
Costo x Costo anual Costo anual
IGV
servicio sin IGV con IGV
S/. 800.00 S/. 6,400 S/. 1,152 S/. 7,552
S/. 200.00 S/. 1,200 S/. 216 S/. 1,416

S/. 250.00 S/. 2,500 S/. 450 S/. 2,950
S/. 200.00 S/. 800 S/. 144 S/. 944
S/. 10,900 S/. 1,962 S/. 12,862
ual
2026 2027
S/. 7,552 S/. 7,552
S/. 1,416 S/. 1,416

S/. 2,950 S/. 2,950
S/. 944 S/. 944
S/. 12,862 S/. 12,862
Anual por áreas

2025 2026 2027
S/.10,148 S/.10,148 S/.10,148
S/.1,652 S/.1,652 S/.1,652
S/.1,652 S/.1,652 S/.1,652
S/. 13,452 S/. 13,452 S/. 13,452
Noviembre Diciembre Total
S/. 1,400 S/. 5,600
S/. 600 S/. 1,200

S/. 1,250 S/. 2,500
S/. 400 S/. 800
S/. 0 S/. 3,650 S/. 10,100
S/.0 S/.4,307 S/.11,918
Inversión en Activo Fijo Depreciable
INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO DEPRECIABLE - OPERACIONES
Costo Unitario
Item Descripción Tipo Unidad Cantidad
sin IGV
1 Apiladora Hirdraulica Maquinaria Unidad 2 S/6,532

2 Balanza de plataforma Maquinaria Unidad 3 S/500
Total Operaciones
INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO DEPRECIABLE - ADMINISTRACIÓN
Costo Unitario
Item Descripción Tipo Unidad Cantidad
sin IGV
1 Laptop Equipo Unidad 2 S/. 1,525

2 Impresora Equipo Unidad 1 S/. 1,017
Total Administración
INVERSIÓN EN ACTIVO FIJO DEPRECIABLE - VENTAS
Item Descripción Tipo Unidad Cantidad Costo Unitario
1 Laptop Equipo Unidad 3 S/. 1,525

2 Impresora Equipo Unidad 1 S/. 1,017
Total Ventas
Total inversión en activo fijo depreciable
Resumen - Activo Fijo Depreciable - Año 0

Total costo con
Área Costo Sin IGV IGV
IGV
Producción S/14,564 S/2,621.6 S/. 17,186
Administración S/4,068 S/732.2 S/. 4,800
Ventas S/5,593 S/1,006.8 S/. 6,600
Total S/. 24,225 S/. 4,361 S/. 28,586
Costo total sin Costo total con
IGV
IGV IGV
S/13,064 S/2,352 S/15,416

S/1,500 S/270 S/1,770
S/. 14,564 S/. 2,622 S/. 17,186
Costo total sin Costo total con

IGV
IGV IGV
S/3,051 S/549 S/3,600

S/1,017 S/183 S/1,200
S/. 4,068 S/. 732 S/. 4,800
Total Costo sin Total Costo con

IGV
IGV IGV
S/4,576 S/824 S/5,400
S/1,017 S/183 S/1,200
S/. 5,593 S/. 1,007 S/. 6,600
S/. 24,225 S/. 4,361 S/. 28,586
ble - Año 0
60.1%
16.8%
23.1%
100.0%
Activo Intangible
Resumen Activo Intangible
VALOR DE PRECIO DE
N° ACTIVIDADES TRAMITES IGV
VENTA VENTA
Constitución de empresa S/.632.25 S/.92.74 S/.724.99
1 Búsqueda de nombre S/.5.00 S/.0.00 S/.5.00
2 Reserva del nombre S/.22.00 S/.0.00 S/.22.00

Elaborar la minuta de la constitución y
3 S/.508.47 S/.91.52 S/.599.99
escritura publica
4 Abono de capital y bienes S/.6.78 S/.1.22 S/.8.00
5 Inscripción en registros públicos S/.90.00 S/.0.00 S/.90.00

6 Inscripción al ruc y obtención del ruc S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Registro de marca S/.653.70 S/.0.00 S/.653.70
7 Búsqueda fonética en INDECOPI S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Búsqueda de antecedentes figurativos en
8 S/.118.71 S/.0.00 S/.118.71
INDECOPI
9 Registro de marca S/.534.99 S/.0.00 S/.534.99
Licencias y autorizaciones S/.2,536.80 S/.456.62 S/.2,993.42
Licencia de Funcionamiento -
10 S/.145.00 S/.26.10 S/.171.10
INDEPENDENCIA
Certificado de Inspección Técnica Básica de
11 S/.1,500.00 S/.270.00 S/.1,770.00
Seguridad en Defensa Civil
Permiso de producción de productos de
12 S/.891.80 S/.160.52 S/.1,052.32
limpieza
Régimen laboral S/.38.98 S/.7.02 S/.46.00
13 Legalización de planilla (100 hojas) S/.38.98 S/.7.02 S/.46.00
Legislación Tributaria S/.237.29 S/.42.71 S/.280.00
14 Facturas S/.169.49 S/.30.51 S/.200.00
15 Guías de Revisión S/.67.80 S/.12.20 S/.80.00
Sub Total trámites. S/.4,099 S/.599 S/.4,698
Licencias S/.3,562 S/.641 S/.4,203
15 Software Oficce (5máquinas) S/.795.00 S/.143.10 S/.938.10
16 Antivirus (5 maquinas) S/.250.00 S/.45.00 S/.295.00
Software de manejo de almacén (inventarios,
17 S/.1,200.00 S/.216.00 S/.1,416.00
gestion)
18 Software contable S/.1,016.95 S/.183.05 S/.1,200.00
19 Dominio y Hosting S/.300.00 S/.54.00 S/.354.00
Total Inversión Intangibles S/.7,661 S/.1,240 S/.8,901
CUADRO RESUMEN DE ACTIVO INTANGIBLE
VALOR DE PRECIO DE
N° ACTIVIDADES TRAMITES IGV
VENTA VENTA
1 Constitución de empresa S/.632 S/.93 S/.725
2 Registro de marca S/.654 S/.0 S/.654
3 Licencias y autorizaciones S/.2,537 S/.457 S/.2,993
4 Régimen laboral S/.38.98 S/.7.02 S/.46.00
5 Legislación tributaria S/.237.29 S/.42.71 S/.280.00
6 Licencias S/.3,562 S/.641 S/.4,203
Total S/.7,661 S/.1,240 S/.8,901
CUADRO RESUMEN DE ACTIVO INTANGIBLE POR ÁREA
COSTO TOTAL
N° ÁREA %
SIN IGV
1 Administración S/.2,744 31%

2 Venta S/.1,748 20%
3 Operaciones S/.4,409 50%
Total S/.8,901 100%
Distribución por área
Administración Ventas Operaciones
S/.5
S/.22
S/.600
S/.8
S/.90
S/.0
S/.0
S/.119
S/.535
S/.171.10
S/.1,770.00
S/.1,052.32
S/.46.00
S/.200.00
S/.80.00
S/.1,051 S/.654 S/.2,993
S/. 375 S/. 563

S/. 118 S/. 177
S/. 1,416
S/. 1,200
S/. 354
S/. 1,693 S/. 1,094 S/. 1,416
S/. 2,744 S/. 1,748 S/. 4,409
Inversión en Gastos pre-operativos
INVERSION GASTOS PRE-OPERATIVOS

Item Concepto Costo Sin IGV IGV Total costo con IGV
1 Adecuación S/. 7,200 S/. 1,296 S/. 8,496
2 Alquiler + 1 Garantía S/.5,600 S/.1,008 S/. 6,608
3 Servicios - Año 0 S/. 763 S/.137 S/. 900
4 Gasto en Personal - Año 0 S/. 7,763 S/.0 S/. 7,763
5 Campaña de Lanzamiento - Año 0 S/. 6,881 S/.1,238 S/. 8,119
6 Acivos No depreciables S/. 23,685 S/.4,263 S/. 27,948
Total Pre operativos S/. 51,891 S/. 7,943 S/. 59,834
Servicios - Año 0
Item Concepto Cantidad Precio Venta Valor de venta
1 Internet + teléfono 1 S/.150 S/. 127.0
2 Agua 1 S/.250 S/. 211.9
3 Luz 1 S/.500 S/. 423.7
Total S/.763
Gasto en Personal - Año 0

Item Puesto Cantidad Sueldo Mensual Asignación Laboral
10% de RMV
1 Gerente General 1 S/. 3,000 S/. 103
2 Jefe de produccion y compras 1 S/. 1,100 S/. 103
3 Jefe de ventas y marketing 1 S/. 1,100 S/. 103
4 Operarios de producción 1 S/. 1,025 S/. 103
5 Operarios de control de calidad 1 S/. 1,025 S/. 103
TOTAL 5 S/. 7,250 S/. 513
ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE

N° Equipos Tipo Cantidad Costo unitario
1 Olla Eléctrica pára derretir glicerina Maquinarias 6 S/. 101

2 Mesa de trabajo - de acero inoxidable Equipos 4 S/. 1,243
3 Mesa de inspección (de acero) Equipos 4 S/. 1,243
4 Moldes Equipos 100 S/. 27
5 Equipos de seguridad Equipos 5 S/. 186
6 Selladora de bolsa Herramientas 5 S/. 140
Medidor de PH (Porcentje de
7 Herramientas 5 S/. 160
humedad)
8 Dispensador de cinta Herramientas 4 S/. 25
9 Extintor Herramientas 6 S/. 90
10 Botiquín Herramientas 2 S/. 45
11 Juego de Desarmadores Herramientas 4 S/. 65
12 Uniformes Herramientas 5 S/. 45
13 Escritorio Mobiliario 3 S/. 339
14 Archivador - Librero Mobiliario 4 S/. 254
15 Silla para escritorio Mobiliario 3 S/. 169
16 Sillas de áreas comunes Mobiliario 5 S/. 50
17 Estantes Mobiliario 3 S/. 127
18 Juego de lavatorios y contenedores Utensilios 6 S/. 80
19 Juego de cucharones de acero Utensilios 4 S/. 350

20 Cajas de plástico Utensilios 24 S/. 30
1 Microondas Equipos 1 S/. 424
7 Tazas Utensilios 24 S/. 3
8 Vasos Utensilios 24 S/. 2
9 Termo Utensilios 2 S/. 70
Área de ventas
Total
IGV Total con IGV
S/. 22.9 S/.150
S/. 38.1 S/.250
S/. 76.3 S/.500
S/.137 S/.900
Meses Sueldo básico Anual
1 S/. 3,103
1 S/. 1,203
1 S/. 1,203
1 S/. 1,128
1 S/. 1,128
S/. 7,763
CIABLE
Costo Total (Sin Costo Total (Con
IGV
IGV) IGV)
S/. 605 S/. 109 S/. 714

S/.4,973 S/. 895 S/. 5,868
S/.4,973 S/. 895 S/. 5,868
S/.2,669 S/. 481 S/. 3,150
S/.932 S/. 168 S/. 1,100
S/. 700 S/. 126 S/. 826
S/. 800 S/. 144 S/. 944
S/. 100 S/. 18 S/. 118
S/. 540 S/. 97 S/. 637
S/. 90 S/. 16 S/. 106
S/. 260 S/. 47 S/. 307
S/. 225 S/. 41 S/. 266
S/. 1,017 S/. 183 S/. 1,200
S/. 1,017 S/. 183 S/. 1,200
S/. 508 S/. 91 S/. 600
S/. 250 S/. 45 S/. 295
S/. 381 S/. 69 S/. 450
S/. 480 S/. 86 S/. 566
S/. 1,400 S/. 252 S/. 1,652

S/. 720 S/. 130 S/. 850
S/. 424 S/. 76 S/. 500

S/. 6 S/. 1 S/. 7
S/. 12 S/. 2 S/. 14
S/. 8 S/. 1 S/. 9
S/. 120 S/. 22 S/. 142
S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 72 S/. 13 S/. 85
S/. 43 S/. 8 S/. 51
S/. 140 S/. 25 S/. 165
S/. 15 S/. 3 S/. 18

S/. 8 S/. 1 S/. 9
S/. 72 S/. 13 S/. 85
S/. 120 S/. 22 S/. 142
S/. 4 S/. 1 S/. 5
S/23,685 S/4,263 S/27,948
CAPITAL DE TRABAJO
Primer Año Enero Febrero Marzo Abril
Estacionalidad 4.40% 4.40% 4.40% 4.00%
Ventas S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 33,260
Total Ingresos S/. S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 33,260
EGRESOS Enero Febrero Marzo Abril
Compra MP S/. 7,362 S/. 7,362 S/. 7,362 S/. 6,692
Gasto de Administración Enero Febrero Marzo Abril
Luz S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71
Agua S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35
Arbitrios S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17
Alquiler S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
Servicio de seguridad S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342
Servicio de limpieza S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171
Internet + teléfono S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51
Insumos de mantenimiento y limpieza S/. 148 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Útiles de Oficina S/. 280 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Mantenimiento de equipos S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Software de contabilidad S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200
Sueldos Administración S/. 4,723 S/. 4,723 S/. 4,723 S/. 4,723
Gasto de Ventas Enero Febrero Marzo Abril
Promoción y Publicidad S/. 184 S/. 3,134 S/. 2,715 S/. 184
Luz S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71
Agua S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35
Arbitrios S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17
Alquiler local (operaciones) S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
Servicio de Limpieza S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171
Servicio de Seguridad S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342
Actividades de RS S/. 593 S/. 1,127 S/. 593 S/. 1,155
Servicio de distribución S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508
Mantenimiento de equipos S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Sueldo de ventas (incluye comisiones) S/. 4,231 S/. 4,231 S/. 4,231 S/. 4,191
Mano de Obra Enero Febrero Marzo Abril
Operarios de planta S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237
Operarios de control de calidad S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237
Costos Indirectos de Fabricacion Enero Febrero Marzo Abril
Luz S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282
Agua S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141
Arbitrios S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67
Alquiler S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582
Servicio de limpieza S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683
Servicio de seguridad S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367
Mantenimiento de maquinaria y equipo S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Reposición de herramientas y utensilios S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808
Personal de reemplazo para operarios S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Mano de Obra Indirecta S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319
Impuesto a la Renta (1.0%) S/. 366 S/. 366 S/. 366 S/. 333
Liquidación IGV S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Pago de cuota (activo fijo+kw) S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Total Egresos S/. S/. 366 S/. 366 S/. 366 S/. 333
Saldo mes S/. 36,220 S/. 36,220 S/. 36,220 S/. 32,928
Saldo acumulado S/. 36,220 S/. 72,441 S/. 108,661 S/. 141,589
Máximo Déficit Acumulado
Caja Mínima (3 dias de gastos)
Máximo Déficit Acumulado
CAPITAL DE TRABAJO - AÑO 1
4.00% 4.00% 5.60% 5.60% 5.60% 6.00% 6.00% 6.00%
S/. 33,260 S/. 33,260 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 49,890 S/. 49,890 S/. 49,890
S/. 33,260 S/. 33,260 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 49,890 S/. 49,890 S/. 49,890
S/. 6,692 S/. 6,692 S/. 9,369 S/. 9,369 S/. 9,369 S/. 10,038 S/. 10,038 S/. 10,038
S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71
S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35
S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17
S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342
S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171
S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51
S/. 0 S/. 0 S/. 148 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 280 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,652 S/. 0
S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200
S/. 5,748 S/. 4,723 S/. 6,773 S/. 4,723 S/. 4,723 S/. 4,723 S/. 5,748 S/. 6,773
S/. 184 S/. 184 S/. 1,201 S/. 1,444 S/. 184 S/. 1,455 S/. 184 S/. 4,151
S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71 S/. 71
S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35 S/. 35
S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17 S/. 17
S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395 S/. 395
S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171 S/. 171
S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342 S/. 342
S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51 S/. 51
S/. 0 S/. 0 S/. 148 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 280 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 1,775 S/. 2,458 S/. 1,155 S/. 593 S/. 593 S/. 1,155 S/. 1,127 S/. 3,293
S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508 S/. 508
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,652
S/. 4,979 S/. 4,191 S/. 5,926 S/. 4,351 S/. 4,351 S/. 4,391 S/. 5,178 S/. 5,966
S/. 1,493 S/. 1,237 S/. 1,749 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,749
S/. 1,493 S/. 1,237 S/. 1,749 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,237 S/. 1,493 S/. 1,749
S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282 S/. 282
S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141 S/. 141
S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67 S/. 67
S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582 S/. 1,582
S/. 0 S/. 0 S/. 593 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683
S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367 S/. 1,367
S/. 0 S/. 0 S/. 69 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25 S/. 25
S/. 0 S/. 0 S/. 5,074 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808 S/. 808
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 1,594 S/. 1,319 S/. 1,869 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,319 S/. 1,594 S/. 1,869
S/. 333 S/. 333 S/. 466 S/. 466 S/. 466 S/. 499 S/. 499 S/. 499
S/. 1,618 S/. 2,844 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 5,235 S/. 5,235 S/. 5,235
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 1,950 S/. 3,177 S/. 5,223 S/. 5,223 S/. 5,223 S/. 5,734 S/. 5,734 S/. 5,734
S/. 31,310 S/. 30,084 S/. 41,342 S/. 41,342 S/. 41,342 S/. 44,156 S/. 44,156 S/. 44,156
S/. 172,899 S/. 202,983 S/. 244,325 S/. 285,667 S/. 327,009 S/. 371,165 S/. 415,321 S/. 459,478
Total
60.00%
S/. 498,905
S/. 498,905
Total
S/. 100,384
Total
S/. 847
S/. 424
S/. 200
S/. 4,746
S/. 4,100
S/. 2,050
S/. 610
S/. 296
S/. 559
S/. 1,652
S/. 2,200
S/. 62,828
Total
S/. 15,202
S/. 847
S/. 424
S/. 200
S/. 4,746
S/. 2,050
S/. 4,100
S/. 610
S/. 296
S/. 559
S/. 15,619
S/. 6,102
S/. 1,652
S/. 56,219
Total
S/. 16,377
S/. 16,377
S/. 3,390
S/. 1,695
S/. 800
S/. 18,983
S/. 1,185
S/. 8,200
S/. 16,400
S/. 139
S/. 305
S/. 5,074
S/. 9,700
S/. 0
S/. 17,478
S/. 4,989
S/. 34,438
S/. 0
S/. 39,427
PROGRAM
Meses Ene Feb Mar Abr
Jabones de 50g. S/.36,586 S/.36,586 S/.36,586 S/.33,260
Total sin IGV S/.36,586 S/.36,586 S/.36,586 S/.33,260
Total con IGV S/.43,172 S/.43,172 S/.43,172 S/.39,247
PROGRAM
Jabones de 50g. S/.86,360 S/.86,360 S/.86,360 S/.78,509
PROGRAM
Jabones de 50g. S/.112,330 S/.112,330 S/.112,330 S/.102,118
PROGRAM
Jabones de 50g. S/.138,902 S/.138,902 S/.138,902 S/.126,274
PROGRAM
Jabones de 50g. S/.166,089 S/.166,089 S/.166,089 S/.150,990
Ingresos por ventas

Ingresos por ventas anualizado
% 2023 2024 2025
Jabones de 50g. 100% S/.498,905 S/.1,177,637 S/.1,531,775
Total sin IGV 100% S/.498,905 S/.1,177,637 S/.1,531,775
Total con IGV S/.588,708 S/.1,389,612 S/.1,807,495
PROGRAMA DE VENTAS 2023
May Jun Jul Ago Set Oct Nov
S/.33,260 S/.33,260 S/.46,564 S/.46,564 S/.46,564 S/.49,890 S/.49,890
S/.33,260 S/.33,260 S/.46,564 S/.46,564 S/.46,564 S/.49,890 S/.49,890
S/.39,247 S/.39,247 S/.54,946 S/.54,946 S/.54,946 S/.58,871 S/.58,871

S/.78,509 S/.78,509 S/.109,913 S/.109,913 S/.109,913 S/.117,764 S/.117,764
S/.78,509 S/.78,509 S/.109,913 S/.109,913 S/.109,913 S/.117,764 S/.117,764
S/.92,641 S/.92,641 S/.129,697 S/.129,697 S/.129,697 S/.138,961 S/.138,961

S/.102,118 S/.102,118 S/.142,966 S/.142,966 S/.142,966 S/.153,178 S/.153,178
S/.102,118 S/.102,118 S/.142,966 S/.142,966 S/.142,966 S/.153,178 S/.153,178
S/.120,500 S/.120,500 S/.168,699 S/.168,699 S/.168,699 S/.180,749 S/.180,749

May Jun Jul Ago. Set Oct Nov
S/.126,274 S/.126,274 S/.176,784 S/.176,784 S/.176,784 S/.189,411 S/.189,411
S/.126,274 S/.126,274 S/.176,784 S/.176,784 S/.176,784 S/.189,411 S/.189,411
S/.149,004 S/.149,004 S/.208,605 S/.208,605 S/.208,605 S/.223,506 S/.223,506

May Jun Jul Ago. Set Oct Nov
S/.150,990 S/.150,990 S/.211,386 S/.211,386 S/.211,386 S/.226,485 S/.226,485
S/.150,990 S/.150,990 S/.211,386 S/.211,386 S/.211,386 S/.226,485 S/.226,485
S/.178,168 S/.178,168 S/.249,436 S/.249,436 S/.249,436 S/.267,253 S/.267,253
2026 2027
S/.1,894,115 S/.2,264,853
S/.1,894,115 S/.2,264,853
S/.2,235,055 S/.2,672,526
Dic Total
S/.49,890 S/.498,905
S/.49,890 S/.498,905
S/.58,871 S/.588,708
Dic Total
S/.117,764 S/.1,177,637
S/.117,764 S/.1,177,637
S/.138,961 S/.1,389,612
Dic Total
S/.153,178 S/.1,531,775
S/.153,178 S/.1,531,775
S/.180,749 S/.1,807,495
Dic Total
S/.189,411 S/.1,894,115
S/.189,411 S/.1,894,115
S/.223,506 S/.2,235,055
Dic Total
S/.226,485 S/.2,264,853
S/.226,485 S/.2,264,853
S/.267,253 S/.2,672,526
Liquidación de IGV
Liquidación del IGV

Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Ventas S/. 498,905 S/. 1,177,637 S/. 1,531,775 S/. 1,894,115
IGV de los ingresos S/. 89,803 S/. 211,975 S/. 275,720 S/. 340,941
IGV de MP e insumos S/. 18,069 S/. 70,599 S/. 91,461 S/. 113,132
IGV de Gastos administrativos S/. 1,644 S/. 1,673 S/. 1,703 S/. 1,733
IGV de Gasto de ventas S/. 13,416 S/. 13,519 S/. 13,575 S/. 14,164
IGV de Costo Indirecto S/. 8,198 S/. 8,305 S/. 8,414 S/. 8,525
IGV de Activo Tangible S/. 4,361
IGV de Activo Intangible S/. 1,240
IGV de Gastos pre-operativos S/. 7,943
IGV de Inventario inicial S/. 494
Total IGV de egresos S/. 14,038 S/. 41,327 S/. 94,096 S/. 115,152 S/. 137,554
Diferencia S/. 14,038 S/. 48,476 S/. 117,879 S/. 160,567 S/. 203,387
Crédito Fiscal S/. 14,038
Liquidación del IGV S/. 34,438 S/. 117,879 S/. 160,567 S/. 203,387
Liquidación del IGV

Primer Año E F M A M
Ventas S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 36,586 S/. 33,260 S/. 33,260
IGV de los ingresos S/. 6,586 S/. 6,586 S/. 6,586 S/. 5,987 S/. 5,987
IGV de MP e insumos S/. 1,325 S/. 1,325 S/. 1,325 S/. 1,205 S/. 1,205
IGV de Gastos administrativos S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137
IGV de Gasto de ventas S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118
IGV de Costo Indirecto S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683
Total IGV de egresos S/. 3,263 S/. 3,263 S/. 3,263 S/. 3,143 S/. 3,143
Crédito Fiscal S/. 14,038 S/. 10,715 S/. 7,393 S/. 4,071 S/. 1,227
Por pagar anual S/. 3,322 S/. 3,322 S/. 3,322 S/. 2,844 S/. 2,844
Liquidación del IGV S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 1,618
Año 5
S/. 2,264,853
S/. 407,673
S/. 135,270
S/. 1,764
S/. 14,223
S/. 8,640
S/. 159,897
S/. 247,777
S/. 247,777
Liquidación del IGV Año 1

J J A S O N D
S/. 33,260 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 46,564 S/. 49,890 S/. 49,890 S/. 49,890
S/. 5,987 S/. 8,382 S/. 8,382 S/. 8,382 S/. 8,980 S/. 8,980 S/. 8,980
S/. 1,205 S/. 1,686 S/. 1,686 S/. 1,686 S/. 1,807 S/. 1,807 S/. 1,807
S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137 S/. 137
S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118 S/. 1,118
S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683 S/. 683
S/. 3,143 S/. 3,625 S/. 3,625 S/. 3,625 S/. 3,745 S/. 3,745 S/. 3,745
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2,844 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 5,235 S/. 5,235 S/. 5,235
S/. 2,844 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 4,757 S/. 5,235 S/. 5,235 S/. 5,235
Total
S/. 498,905
S/. 89,803
S/. 18,069
S/. 1,644
S/. 13,416
S/. 8,198
S/. 41,327
S/. 34,438
Estructura de Inversiones
Estructura de inversiones
Total costo con
Tipo de Inversión Costo Sin IGV IGV
IGV
Activos fijos S/. 24,225 S/. 4,361 S/. 28,586
Activos intangibles S/. 7,661 S/. 1,240 S/. 8,901
Inversión de Gasto pre-
S/. 51,891 S/. 7,943 S/. 59,834
operativos
Inventario inicial S/. 2,743 S/. 494 S/. 3,236
Capital de trabajo S/. 0 S/. 0 S/. 0
Total S/. 86,520 S/. 14,038 S/. 100,557
Peso
28.43%
8.85%
59.50%
3.22%
0.00%
100%
Financiamiento
Estructura de Financiamiento
Estructura de Financiamiento
Concepto Aporte Propio Banca Total
Activos Fijos S/. 28,586 S/. 28,586
Activos Intangibles S/. 8,901 S/. 8,901
Inversión de Gasto pre-operativos S/. 59,834 S/. 59,834
Inventario inicial S/. 3,236 S/. 3,236
Capital de trabajo S/. 0 S/. 0
100.00% 0.00%
Inversión Total S/. 100,557 S/. 0 S/. 100,557
* Se va a financiar Activo fijo y capital de Trabajo
Aporte por socio

Concepto Aporte %
CCOILLO ORTEGA EDWIN NINO S/. 20,111 20.00%
CHUNGA QUISPE MARIA CELESTE S/. 20,111 20.00%
FLORES GOMEZ ANA LUCIA S/. 20,111 20.00%
GONZAGA LOPEZ NORELIA S/. 20,111 20.00%
GONZALES SALAS ANGIE BRIGITT S/. 20,111 20.00%
Total Aporte S/. 100,557 100.0%
%
28.43%
8.85%
59.50%
3.22%
0.00%
Financiam
Datos Generales del Financiamiento
Descripción S/. %
Aporte Propio S/. 28,586 100.00%
Banco S/. 0 0.00%
Total S/. 28,586 100.00%
*correspondiente a activo fijo y capital de trabajo
Condiciones del Préstamo

Importe a desembolsar S/. 0
Tasa de interés efectiva * 20.14% anual
Plazo de Amortización 60.0 meses
Tipo de amortización Amortización Variable
Tipo de Cuota Fija
Valor de la cuota mensual S/. 0
CMAC Huancayo 20.14%

Tasa de Costo Efectivo Anual
Financiamiento
Seguro
Préstamo Amortización Intereses Escudo Fiscal Cuota
Mes Desgrava.
Total Mensual 1.54% 29.5% 0.035% Mensual
1 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0

2 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
3 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
4 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
5 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
6 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
7 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
8 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
9 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
10 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
11 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
12 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
13 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
14 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
15 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
16 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
17 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
18 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
19 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
20 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
21 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
22 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
23 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
24 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
25 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
26 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
27 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
28 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
29 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
30 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
31 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
32 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
33 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
34 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
35 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
36 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
37 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
38 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
39 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
40 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
41 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
42 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
43 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
44 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
45 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
46 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
47 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
48 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
49 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
50 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
51 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
52 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
53 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
54 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
55 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
56 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
57 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
58 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
59 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
60 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Cronograma de pago (anual)

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Amortización S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Intereses S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Seguro S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Escudo Fiscal S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
Total S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8,558 S/. 8,825 S/. 9,167 S/. 9,603 S/. 10,161 S/. 46,313
Cuota Mensual
Saldo
(Incluye seguro)
Préstamo
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
Fuent
Datos Generales del Financiamiento

Descripción S/. %
Aporte Propio S/. 0 #DIV/0!
Banco* S/. 0 #DIV/0!
Total S/. 0 #DIV/0!
*correspondiente a activo fijo y capital de trabajo
Condiciones del Préstamo

Importe a desembolsar S/. 0
Tasa de interés efectiva * 21.88% anual
Plazo de Amortización 60.0 meses
Valor de la cuota mensual S/. 0
Compartamos 21.88%
Tasa de Costo Efectivo Anual
Fuentes de Financiamiento
Préstamo Amortización Intereses Escudo Fiscal Seguro Desgrava.

Mes Cuota
Total Mensual 1.66% 29.5% 0.035%
1 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
2 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
3 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
4 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
5 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
6 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
7 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
8 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
9 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
12 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
13 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
14 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
15 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
16 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
17 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
18 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
19 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
20 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
21 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
22 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
23 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
24 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
25 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
26 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
27 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
28 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
29 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
30 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0.0 S/. 0
31 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
32 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
33 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
34 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
35 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
36 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
37 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
38 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
39 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
40 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
41 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
42 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
43 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
44 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
45 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
46 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
47 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
48 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
49 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
50 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
51 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
52 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
53 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
54 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
55 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
56 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
57 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
58 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
59 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
60 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Cronograma de pago (anual)

Descripción Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Amortización S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Intereses S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0 S/.0
Seguro S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Escudo Fiscal S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Total S/0 S/0 S/0 S/0 S/0 S/0
Cuota Mensual Saldo
(Incluye seguro) Préstamo
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0
TASA DE INTERÉS PROMEDIO DEL SISTEMA DE CAJAS MUNICIPALES
Tasas Activas Anuales de las Operaciones en Moneda Nacional Realizadas Durante el Mes Por tipo de Crédito
Tasa Anual (%) CMAC Arequipa

Corporativos -
Descuentos -
Préstamos hasta 30 días -
Préstamos de 31 a 90 días -
Préstamos a más de 360 días -
Grandes Empresas -
Descuentos -
Medianas Empresas 15.69
Descuentos -
Préstamos de 31 a 90 días 15.95
Préstamos a más de 360 días 15.40
Pequeñas Empresas 22.28
Descuentos -
Préstamos hasta 30 días 21.35
Microempresas 31.09
Tarjetas de Crédito -
Descuentos -
Préstamos Revolventes 20.74
Préstamos a cuota fija hasta 30 días 31.19
Préstamos a cuota fija de 31 a 90 días 28.45
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 31.15
Consumo 25.29
Tarjetas de Crédito -
Préstamos Revolventes -
Préstamos no Revolventes para automóviles -
Préstamos no Revolventes para libre disponibilidad hasta 360 días 31.32
Préstamos no Revolventes para libre disponibilidad a más de 360 días 25.06
Créditos pignoraticios 79.38
Hipotecarios 14.41
Préstamos hipotecarios para vivienda 14.41
Nota: Cuadro elaborado sobre la base de la información remitida por las Cajas Municipales a través del Reporte N°
carácter referencial. Las definiciones de los tipos de crédito se encuentran en el Reglamento para la Evaluación y C
de Provisiones, aprobado mediante Resolución SBS N° 11356-2008 (Ver definiciones).
Mes Por tipo de Crédito
CMAC Cusco CMAC del Santa CMAC Huancayo CMAC Trujillo Promedio
- - - 9.50 9.43
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 9.50 9.43
- - - - 15.00
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - 15.00
14.72 32.00 11.01 13.72 15.93
- - - - -
24.96 - - - 32.39
18.47 32.00 34.49 9.45 17.75
19.56 - - 14.00 18.57
17.32 - - 13.80 16.81
12.92 - 10.77 17.30 15.48
18.72 28.21 20.56 21.29 22.72
- - - - -
26.17 - 36.89 29.29 29.49
22.69 33.06 25.54 23.01 24.16
23.37 34.29 26.35 22.55 25.39
20.89 29.52 25.87 23.69 26.68
17.73 27.41 20.14 20.52 22.13
23.86 40.73 29.02 31.90 32.17
- - - - -
- - - - -
- - - 29.28 20.75
29.75 - 35.45 54.15 46.51
28.45 43.84 36.93 36.96 36.92
31.68 42.12 46.23 41.53 38.16
26.73 43.99 46.50 40.73 37.33
21.51 39.80 27.47 26.63 31.20
22.91 53.54 26.20 27.51 28.42
- - - - -
- - - - -
- - - - -
33.13 60.86 42.54 44.56 36.91
17.79 51.18 24.70 21.11 27.02
79.59 83.64 75.05 77.57 71.30
12.00 - 12.68 13.22 13.71
12.00 - 12.68 13.22 13.71
ales a través del Reporte N° 6. Las tasas de interés tienen

mento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia
TASA DE INTERÉS PROMEDIO DE LAS EMPRESAS FINANCIERAS
Tasas Activas Anuales de las Operaciones en Moneda Nacional Realizadas en los Últimos 30 Días Útiles Por Tipo d
Tasa Anual (%) Crediscotia

Corporativos -
Descuentos -
Grandes Empresas -
Descuentos -
Medianas Empresas 28.00
Descuentos -
Pequeñas Empresas 27.50
Descuentos -
Microempresas 26.08
Tarjetas de Crédito 67.49
Descuentos -
Préstamos a cuota fija hasta 30 días -
Préstamos a cuota fija de 31 a 90 días -
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 25.99
Consumo 50.31
Tarjetas de Crédito 68.72
Préstamos no Revolventes para automóviles -
Préstamos no Revolventes para libre disponibilidad hasta 360 días 58.50
Préstamos no Revolventes para libre disponibilidad a más de 360 días 44.66
Créditos pignoraticios -
Hipotecarios 10.09
Préstamos hipotecarios para vivienda 10.09
Nota: Cuadro elaborado sobre la base de la información remitida diariamente por las Empresas Financieras a travé
interés tienen carácter referencial. Las definiciones de los tipos de crédito se encuentran en el Reglamento para la
Deudor y la Exigencia de Provisiones, aprobado mediante Resolución SBS N° 11356-2008 (Ver definiciones).
Últimos 30 Días Útiles Por Tipo de Crédito
Compartamos Confianza Qapaq Proempresa Promedio

- - - - 12.68
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - 12.68
- - - 70.55 70.55
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - 70.55 70.55
18.22 27.44 37.99 13.73 17.07
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - 10.00
17.31 - - - 17.31
18.26 27.44 37.99 13.73 17.27
22.46 25.21 37.14 19.12 24.93
- - - - -
- 35.17 - - 36.02
49.71 25.55 32.00 49.26 25.77
39.28 28.38 39.10 37.56 29.32
34.32 27.31 38.07 29.68 27.99
21.88 24.46 36.94 18.92 24.36
58.99 34.45 44.55 33.08 52.74
- - - - 67.49
- - - - -
- - - - -
54.48 41.27 - 54.65 42.97
74.34 30.73 61.50 40.94 32.18
83.54 53.07 46.54 56.77 83.04
51.08 48.30 46.60 50.51 48.79
27.51 30.14 44.09 30.94 29.42
34.81 26.71 76.65 45.32 56.73
- - - - 62.93
- - - - -
- - - - 29.15
45.98 45.76 77.39 63.69 60.42
34.11 26.17 76.54 40.57 47.62
- - 67.09 - 67.09
- - 11.00 - 10.37
- - 11.00 - 10.37
las Empresas Financieras a través del Reporte N°6. Las tasas de

entran en el Reglamento para la Evaluación y Clasificación del
6-2008 (Ver definiciones).
TASA DE INTERÉS PROMEDIO (%) DE LAS EMPRESAS FINANCIERAS
Pequeñas Empresas Crediscotia Compartamos
Préstamos a más de 360 días 27.50% 21.88%
Microempresas
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 25.99% 27.51%
https://www.sbs.gob.pe/app/pp/EstadisticasSAEEPortal/Paginas/TIActivaTipoCreditoEmpresa.aspx?tip=F
TASA DE INTERÉS PROMEDIO (%) DE LAS CAJAS MUNICIPAL DE AHORRO Y C
Pequeñas Empresas CMAC Arequipa CMAC Cusco
Préstamos a más de 360 días 22.15% 17.73%

Microempresas
Préstamos a cuota fija a más de 360 días 31.15% 21.51%
https://www.sbs.gob.pe/app/pp/EstadisticasSAEEPortal/Paginas/TIActivaTipoCreditoEmpresa.aspx?tip=C
DE LAS EMPRESAS FINANCIERAS
Confianza Qapaq Proempresa
24.46% 36.94% 18.92%
30.14% 44.09% 30.94%
ipoCreditoEmpresa.aspx?tip=F
CAJAS MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO
CMAC del Santa CMAC Huancayo CMAC Trujillo
27.41% 20.14% 20.52%
39.80% 27.47% 26.63%
ipoCreditoEmpresa.aspx?tip=C
AÑO 1
Financiamiento Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio
Activo Fijo S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Seguro AF S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0
Capital de Trabajo S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Seguro KW S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Total S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
AÑO 1
Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0.0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Recuperación del Capital de Trabajo
Capital de Trabajo Incremental
Concepto Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Ventas S/. 498,905 S/. 1,177,637 S/. 1,531,775
Ratio % 0.00% 0.00% 0.00%
Requerimiento S/. 0 S/. 0 S/. 0
Inversion en capital de trabajo S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Recuperación del Capital de Trabajo
Liquidacion
Año 4 Año 5
S/. 1,894,115 S/. 2,264,853
0.00% 0.00%
S/. 0 S/. 0
S/. 0
S/. 0
7.3.3 Valor de desecho
Valor de De
Costo Costo Depreciación
Item Activos Cantidad
Unitario Total Anual
Área de operaciones
1 Apiladora Hirdraulica 2 S/. 6,532 S/. 13,064 10%
2 Balanza de plataforma 3 S/. 500 S/. 1,500 10%
1 Laptop 2 S/. 1,525 S/. 3,051 20%
2 Impresora 1 S/. 1,017 S/. 1,017 20%
Área de ventas
1 Laptop 3 S/. 1,525 S/. 4,576 20%
2 Impresora 1 S/. 1,017 S/. 1,017 20%
Total 12 S/. 24,225
Regla = Si valor en libros es mayor que el valor de desecho hay perdida, si el valor de desecho es mayor, hay utilidad y
Valor de Desecho de Activos Fijos
Depreciación Valor en libros al Valor Valor de desecho Valor en libros Vs
Utilidad
Anual 5to año % de desecho Comercial S/. Valor de desecho (3)
S/. 1,306 S/.6,532 35% S/. 4,573 VL > VD S/. 0

S/. 150 S/.750 35% S/. 525 VL > VD S/. 0
S/. 610 S/.0 25% S/. 763 VL < VD S/. 763

S/. 203 S/.0 25% S/. 254 VL < VD S/. 254
S/. 915 S/.0 25% S/. 1,144 VL < VD S/. 1,144

S/. 203 S/.0 25% S/. 254 VL < VD S/. 254
S/. 3,389 S/. 7,282 S/. 7,513
ho es mayor, hay utilidad y se aplica el impuesto a la renta.
Impuesto Valor de
29.5% Desecho Neto
S/. 0 S/. 4,573

S/. 0 S/. 525
S/. 225 S/. 538

S/. 75 S/. 179
S/. 338 S/. 807

S/. 75 S/. 179
S/. 713 S/. 6,800
Consolidado de Necesidad de Materia prima e Insumos - incluido merma y
1 Glicerina Kg. 1,252
2 Sangre de Drago Lt. 3
4 Etiquetas Ciento 248
5 Papel Film Mts. 2,503
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. 4,255
7 Hilo de Yute Mts. 2,503
Precios
Item Componente Unidad Precio sin IGV
1 Glicerina Kg. S/.21.19
2 Sangre de Drago Lt. S/.59.32
3 Esencias naturales Lt. S/.16.95
4 Etiquetas Ciento S/.5.93
5 Papel Film Mts. S/.16.95
6 Fibra dorada (YUTE) Mts. S/.15.25
7 Hilo de Yute Mts. S/.12.71
Preograma de Compras sin IGV

1 Glicerina Kg. S/.26,516
4 Etiquetas Ciento S/.1,470
5 Papel Film Mts. S/.42,425
7 Hilo de Yute Mts. S/.31,819
Total S/.167,307
Presupuesto de Materia Prima e insumos

Presupuesto de materia prima e insumos con IGV
1 Glicerina Kg. S/.31,289
4 Etiquetas Ciento S/.1,735
5 Papel Film Mts. S/.50,062
7 Hilo de Yute Mts. S/.37,546
Total S/.197,422
2,934 3,801 4,702 5,622
6 8 10 12
2 2 3 3
581 753 931 1,113
5,868 7,602 9,403 11,243
9,976 12,923 15,985 19,113
5,868 7,602 9,403 11,243
IGV Precio con IGV

S/.3.81 S/.25.00
S/.10.68 S/.70.00
S/.3.05 S/.20.00
S/.1.07 S/.7.00
S/.3.05 S/.20.00
S/.2.75 S/.18.00
S/.2.29 S/.15.00
de Compras sin IGV

S/.62,161 S/.80,529 S/.99,610 S/.119,102
S/.358 S/.464 S/.574 S/.686
S/.30 S/.39 S/.48 S/.58
S/.3,447 S/.4,466 S/.5,524 S/.6,605
S/.99,458 S/.128,847 S/.159,376 S/.190,563
S/.152,171 S/.197,135 S/.243,845 S/.291,561
S/.74,593 S/.96,635 S/.119,532 S/.142,922
S/.392,219 S/.508,115 S/.628,509 S/.751,498
ria prima e insumos con IGV

S/.73,350 S/.95,024 S/.95,024 S/.140,540
S/.423 S/.548 S/.548 S/.810
S/.36 S/.46 S/.46 S/.68
S/.4,068 S/.5,270 S/.5,270 S/.7,794
S/.117,360 S/.152,039 S/.152,039 S/.224,864
S/.179,561 S/.232,620 S/.232,620 S/.344,043
S/.88,020 S/.114,029 S/.114,029 S/.168,648
S/.462,818 S/.599,576 S/.599,576 S/.886,767
Mano de Obra Requerida (Operarios de planta + CC)
2023 2024 2025
Operarios de planta 1 2 2
Operarios de control de calidad 1 1 1
Requerimiento de operarios 2 3 3
Planilla Anual S/.32,755 S/.49,132 S/.49,132
Presupuesto de Mano de Obra Directa

Mano de Obra Directa AÑO 1
Sueldo básico Asignación

Item Puesto Cantidad
Mensual Laboral
1 Operarios de planta 1 S/. 1,025 S/. 103

TOTAL 2

Mensual Laboral

TOTAL 3

Mensual Laboral

TOTAL 3

Mensual Laboral

TOTAL 6

Mensual Laboral
1 Operarios de producción 5 S/. 1,025 S/. 103

2 Asistente de Almacén 1 S/. 1,025 S/. 103
TOTAL 6
planta + CC)
2026 2027
5 5
1 1
6 6
S/.98,265 S/.98,265
o de Obra Directa AÑO 1

Gratificaciones 1/2
Sueldo básico CTS 1/2 sueldo Planilla
sueldo en julio y en SUB-TOTAL ESSALUD
Anual por año Anual
dic.
9.00%
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/.27,060 S/.2,050 S/.29,110 S/.2,620 S/.1,025 S/.32,755

Gratificaciones 1/2
dic.
9.00%
S/. 27,060 S/. 2,050 S/. 29,110 S/. 2,620 S/. 1,025 S/. 32,755
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/.40,590 S/.3,075 S/.43,665 S/.3,930 S/.1,538 S/.49,132

Gratificaciones 1/2
dic.
9.00%
S/. 27,060 S/. 2,050 S/. 29,110 S/. 2,620 S/. 1,025 S/. 32,755
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/.40,590 S/.3,075 S/.43,665 S/.3,930 S/.1,538 S/.49,132

Gratificaciones 1/2
dic.
9.00%
S/. 67,650 S/. 5,125 S/. 72,775 S/. 6,550 S/. 2,563 S/. 81,887
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/.81,180 S/.6,150 S/.87,330 S/.7,860 S/.3,075 S/.98,265
Gratificaciones 1/2
dic.
9.00%
S/. 67,650 S/. 5,125 S/. 72,775 S/. 6,550 S/. 2,563 S/. 81,887
S/. 13,530 S/. 1,025 S/. 14,555 S/. 1,310 S/. 513 S/. 16,377
S/.81,180 S/.6,150 S/.87,330 S/.7,860 S/.3,075 S/.98,265
Distribución de áreas*
ÁREA %
Administración 16.7%
Se va a utilizar para distribuir los gastos comune
Ventas 16.7% presupuestos de costos indirectos, presupuesto admi
presupuesto de ventas
Operaciones 66.7%
TOTAL 100.0%
*Plano
Distribución de Costos Comunes - SIN IGV

Item Concepto %* Año 1
1 Luz S/. 5,085
Administració n 16.7% S/. 847
Ventas 16.7% S/. 847
Operaciones 66.7% S/. 3,390
2 Agua S/. 2,542
Ventas 16.7% S/. 424
3 Arbitrios S/. 1,200
Ventas 16.7% S/. 200
Operaciones 66.7% S/. 800
4 Alquiler del Local S/. 28,475
Administració n 16.7% S/. 4,746
Ventas 16.7% S/. 4,746
5 Servicio de Seguridad S/. 24,600
Ventas 16.7% S/. 4,100
6 Servicio de Limpieza S/. 12,300
Ventas 16.7% S/. 2,050
7 Insumos de mantenimiento y S/. 1,778
limpieza
Ventas 16.7% S/. 296
8 Internet + teléfono S/. 1,524
Ventas 40.0% S/. 610
9 Útiles de oficina S/. 1,257
Ventas 44.5% S/. 559
Item Concepto Q Unidad

1 Bolsa grande de basura 6 Ciento
1 Bolsa pequeña de basura 4 Ciento
1 Papel Higiénico en rollo 4 Paquete
1 Jabón Líquido 4 Botellas
1 Papel toalla 4 Paquete
1 Alcohol en gel 4 Botellas
1 Guantes de limpieza 2 Ciento
1 Lejía 4 Galón
1 Extintor 3 Unidad
1 Botiquín 3 Unidad
Total S/.
Concepto Unidad Cantidad
Lapicero Ciento 0.5

Lápices Ciento 0.5
Resaltador Caja 10 unid 1
Block de notas unidad 4
Engrapadora unidad 1
Grapas Paquete 5000 unid 1
Total Operaciones - Sin IGV
Lapicero Ciento 0.5

Lápices Ciento 0.5
Borrador Caja x 30 unid 1
Tajador de mesa unidad 15
Corrector Paquete de 4 unid 1
Tinta para impresora unidad 1
Hojas bond A-4 Paquete 500 unid 1
Folder manila Paquete 50 unid 1
Sobre manila Paquete 50 unid 1
Fasters Paquete 50 unid 1
Archivador unidad 5
Perforador unidad 2
Total- Sin IGV
Lapicero Ciento 0.5

Lápices Ciento 0.5
Borrador Caja x 30 unid 1
Tajador de mesa unidad 15
Corrector Paquete de 4 unid 1
Tinta para impresora unidad 1
Hojas bond A-4 Paquete 500 unid 1
Folder manila Paquete 50 unid 1
Sobre manila Paquete 50 unid 1
Fasters Paquete 50 unid 1
Archivador unidad 5
Perforador unidad 2
Total Sin IGV
va a utilizar para distribuir los gastos comunes en los
uestos de costos indirectos, presupuesto administrativo y
presupuesto de ventas
Inflación - Ultimos 5 años
2017 2018 2019 2020 2021

Crecimiento 3% 3% 1% 2% 2%
ón de Costos Comunes - SIN IGV

S/. 5,208 S/. 5,334 S/. 5,464 S/. 5,597
S/. 868 S/. 889 S/. 911 S/. 933
S/. 868 S/. 889 S/. 911 S/. 933
S/. 3,472 S/. 3,556 S/. 3,643 S/. 3,731
S/. 2,604 S/. 2,667 S/. 2,732 S/. 2,798
S/. 434 S/. 445 S/. 455 S/. 466
S/. 434 S/. 445 S/. 455 S/. 466
S/. 1,736 S/. 1,778 S/. 1,821 S/. 1,866
S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200 S/. 1,200
S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200
S/. 200 S/. 200 S/. 200 S/. 200
S/. 800 S/. 800 S/. 800 S/. 800
S/. 29,165 S/. 29,873 S/. 30,598 S/. 31,340
S/. 4,861 S/. 4,979 S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 4,861 S/. 4,979 S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 19,444 S/. 19,915 S/. 20,399 S/. 20,894
S/. 25,197 S/. 25,808 S/. 26,434 S/. 27,076
S/. 4,199 S/. 4,301 S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 4,199 S/. 4,301 S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 16,798 S/. 17,206 S/. 17,623 S/. 18,051
S/. 12,598 S/. 12,904 S/. 13,217 S/. 13,538
S/. 2,100 S/. 2,151 S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 2,100 S/. 2,151 S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 8,399 S/. 8,603 S/. 8,811 S/. 9,025
S/. 1,778 S/. 1,778 S/. 1,778 S/. 1,778
S/. 296 S/. 296 S/. 296 S/. 296

S/. 296 S/. 296 S/. 296 S/. 296
S/. 1,185 S/. 1,185 S/. 1,185 S/. 1,185
S/. 1,561 S/. 1,599 S/. 1,638 S/. 1,678
S/. 625 S/. 640 S/. 655 S/. 671
S/. 625 S/. 640 S/. 655 S/. 671
S/. 312 S/. 320 S/. 328 S/. 336
S/. 1,257 S/. 1,257 S/. 1,257 S/. 1,257
S/. 559 S/. 559 S/. 559 S/. 559
S/. 559 S/. 559 S/. 559 S/. 559
S/. 139 S/. 139 S/. 139 S/. 139
Costo mensual de insumos de mantenimiento y limpieza* - SIN IGV

Precio Enero Febrero Marzo Abril Mayo
S/. 10.2 S/. 61 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 7.2 S/. 29 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 21.2 S/. 85 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.4 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 5.9 S/. 24 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 10.6 S/. 42 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 29.7 S/. 59 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.9 S/. 68 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 80.5 S/. 242 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 84.7 S/. 254 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 889 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
Útiles de oficina y otros** - SIN IGV

Precio Enero Febrero Marzo Abril Mayo
ÁREA DE OPERACIONES
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 19.07 S/. 0 S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2.54 S/. 0 S/. 10 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.36 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 69 S/. 0 S/. 0 S/. 0
ÁREA DE ADMINISTRACIÓN
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 7.63 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.42 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.78 S/. 0 S/. 7 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 19.07 S/. 0 S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 55.08 S/. 0 S/. 55 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 11.02 S/. 0 S/. 11 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8.47 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8.47 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 44.44 S/. 0 S/. 44 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.78 S/. 0 S/. 34 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2.54 S/. 0 S/. 13 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.36 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 12.71 S/. 0 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 280 S/. 0 S/. 0 S/. 0
ÁREA DE VENTAS
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 7.63 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.42 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.78 S/. 0 S/. 7 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 19.07 S/. 0 S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 55.08 S/. 0 S/. 55 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 11.02 S/. 0 S/. 11 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8.47 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8.47 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 44.44 S/. 0 S/. 44 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.78 S/. 0 S/. 34 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2.54 S/. 0 S/. 13 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 16.95 S/. 0 S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6.36 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 12.71 S/. 0 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.00 S/. 279.61 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Promedio
2%
Gastos Servicios con IGV

Ítem Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
1 Alquiler S/. 33,600 S/. 34,415 S/. 35,250 S/. 36,106
2 Internet + teléfono S/. 1,799 S/. 1,842 S/. 1,887 S/. 1,933
3 Agua S/. 3,000 S/. 3,073 S/. 3,147 S/. 3,224
4 Luz S/. 6,000 S/. 6,146 S/. 6,295 S/. 6,447
Total S/. S/. 44,399 S/. 45,476 S/. 46,580 S/. 47,710
Servicios Tercerizados
Ítem Concepto Clasificación Año 1 Año 2 Año 3
1 Seguridad Todos S/. 24,600 S/. 25,197 S/. 25,808
2 Limpieza Todos S/. 12,300 S/. 12,598 S/. 12,904
3 Distribución Ventas S/. 7,200 S/. 7,200 S/. 7,375
Total S/. 44,100 S/. 44,995 S/. 46,087

pieza* - SIN IGV
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
S/. 0 S/. 61 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 29 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 85 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 24 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 42 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 59 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 68 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 242 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 254 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 889 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
IGV
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
S
S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 10 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 69 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
ÓN
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 7 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 55 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 11 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 44 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 34 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 13 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 280 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0

S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 7 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 19 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 55 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 11 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 8 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 44 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 34 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 13 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 17 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 6 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 25 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 279.61 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Año 5
S/. 36,982
S/. 1,980
S/. 3,302
S/. 6,604
S/. 48,867
Año 4 Año 5
S/. 26,434 S/. 27,076
S/. 13,217 S/. 13,538
S/. 7,554 S/. 7,737
S/. 47,205 S/. 48,351

Diciembre Total
S/. 0 S/. 122
S/. 0 S/. 58
S/. 0 S/. 169
S/. 0 S/. 51
S/. 0 S/. 47
S/. 0 S/. 85
S/. 0 S/. 119
S/. 0 S/. 136
S/. 0 S/. 483
S/. 0 S/. 508
S/. 0 S/. 1,778
Diciembre Total
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 38
S/. 0 S/. 20
S/. 0 S/. 34
S/. 0 S/. 13
S/. 0 S/. 139
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 15
S/. 0 S/. 13
S/. 0 S/. 14
S/. 0 S/. 38
S/. 0 S/. 110
S/. 0 S/. 22
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 89
S/. 0 S/. 68
S/. 0 S/. 25
S/. 0 S/. 34
S/. 0 S/. 13
S/. 0 S/. 51
S/. 0 S/. 559
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 15
S/. 0 S/. 13
S/. 0 S/. 14
S/. 0 S/. 38
S/. 0 S/. 110
S/. 0 S/. 22
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 17
S/. 0 S/. 89
S/. 0 S/. 68
S/. 0 S/. 25
S/. 0 S/. 34
S/. 0 S/. 13
S/. 0 S/. 51
S/. 0.00 S/. 559
Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.
Programa Anual de re
Item Concepto Enero Febrero Marzo
Herramientas
1 Selladora de bolsa
Medidor de PH (Porcentje de
2 humedad)
3 Dispensador de cinta
4 Extintor
5 Botiquín
6 Juego de Desarmadores
7 Uniformes
Utensilios
Juego de lavatorios y contenedores

8
9 Juego de cucharones de acero
10 Cajas de plástico
11 Tazas
12 Vasos
13 Termo
Total sin IGV S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
Total con IGV S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Presupuesto de Reposición
Item Concepto Cantidad Veces al año Costo unitario
Herramientas
1 Selladora de bolsa 5 2 S/. 826.00
Medidor de PH (Porcentjae de
5 2 S/. 944.00
2 humedad
3 Dispensador de cinta 4 1 S/. 118.00
4 Extintor 6 1 S/. 637.20
5 Botiquín 3 1 S/. 159.30
6 Juego de Desarmadores 4 1 S/. 306.80
7 Uniformes 5 1 S/. 265.50
Utensilios
Juego de lavatorios y contenedores 6 1 S/. 566.40

8
9 Juego de cucharones de acero 4 1 S/. 1,652.00
10 Cajas de plástico 20 1 S/. 708.00
11 Tazas 18 1 S/. 63.72
12 Vasos 18 1 S/. 38.23
13 Termo 2 1 S/. 165.20
Total 100
Presupuesto de Reposición anual

Item Concepto 2021 2022 2023
Herramientas
1 Selladora de bolsa S/. 1,949 S/. 1,949 S/. 1,949
Medidor de PH (Porcentjae de
S/. 2,228 S/. 2,228 S/. 2,228
2 humedad
3 Dispensador de cinta S/. 139 S/. 139 S/. 139
4 Extintor S/. 752 S/. 752 S/. 752
5 Botiquín S/. 188 S/. 188 S/. 188
6 Juego de Desarmadores S/. 362 S/. 362 S/. 362
7 Uniformes S/. 313 S/. 313 S/. 313
Utensilios
Juego de lavatorios y contenedores S/. 668 S/. 668 S/. 668

8
9 Juego de cucharones de acero S/. 1,949 S/. 1,949 S/. 1,949
10 Cajas de plástico S/. 835 S/. 835 S/. 835
11 Tazas S/. 75 S/. 75 S/. 75
12 Vasos S/. 45 S/. 45 S/. 45
13 Termo S/. 195 S/. 195 S/. 195
Total S/. 9,700 S/. 9,700 S/. 9,700
Programa Anual de reposición de Herramientas y Utensilios
Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
S/. 826.00
S/. 944.00
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 1,770.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
S/.0.00 S/.0.00 S/.2,088.60 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Costo anual Costo anual

IGV
sin IGV con IGV
S/. 1,652 S/. 297 S/. 1,949
S/. 1,888 S/. 340 S/. 2,228
S/. 118 S/. 21 S/. 139

S/. 637 S/. 115 S/. 752
S/. 159 S/. 29 S/. 188
S/. 307 S/. 55 S/. 362
S/. 266 S/. 48 S/. 313
S/. 566 S/. 102 S/. 668
S/. 1,652 S/. 297 S/. 1,949

S/. 708 S/. 127 S/. 835
S/. 64 S/. 11 S/. 75
S/. 38 S/. 7 S/. 45
S/. 165 S/. 30 S/. 195
S/. 8,220 S/. 1,480 S/. 9,700
2024 2025
S/. 1,949 S/. 1,949
S/. 2,228 S/. 2,228
S/. 139 S/. 139

S/. 752 S/. 752
S/. 188 S/. 188
S/. 362 S/. 362
S/. 313 S/. 313
S/. 668 S/. 668
S/. 1,949 S/. 1,949

S/. 835 S/. 835
S/. 75 S/. 75
S/. 45 S/. 45
S/. 195 S/. 195
S/. 9,700 S/. 9,700
Noviembre Diciembre Total
S/. 826.00 S/. 1,652.00
S/. 944.00 S/.1,888
S/. 118.00 S/.118

S/. 637.20 S/.637
S/. 159.30 S/.159
S/. 306.80 S/.307
S/. 265.50 S/.266
S/. 566.40 S/.566
S/. 1,652.00 S/.1,652

S/. 708.00 S/.708
S/. 63.72 S/.64
S/. 38.23 S/.38
S/. 165.20 S/.165
S/. 0.00 S/.6,450 S/.8,220
S/.0.00 S/.7,611 S/.9,700
Presupuesto de costos indirectos
Presupuesto de Costos Indirectos

Item Concepto % Año 1 Año 2
1 Depreciación operaciones 41.04% S/. 1,681 S/. 1,681
2 Amortización 48.04% S/. 700 S/. 700
3 Activo fijo no depreciable 79.32% S/. 21,961 S/. 0
4 Luz 66.7% S/. 3,390 S/. 3,472
5 Agua 66.7% S/. 1,695 S/. 1,736
6 Arbitrios 66.7% S/. 800 S/. 800
7 Alquiler 66.7% S/. 18,983 S/. 19,444
8 Insumos de mantenimiento y limpieza 66.7% S/. 1,185 S/. 1,185
9 Servicio de limpieza 66.7% S/. 8,200 S/. 8,399
10 Servicio de seguridad 66.7% S/. 16,400 S/. 16,798
11 Útiles de oficina 11.1% S/. 139 S/. 139
12 Internet + teléfono 11.1% S/. 305 S/. 312
13 Mantenimiento de maquinaria y equipo 75.4% S/. 10,148 S/. 10,148
14 Reposición de herramientas y utensilios 100.0% S/. 9,700 S/. 9,700
15 Personal de reemplazo para operarios 100.0% S/. 0 S/. 3,075
16 Mano de Obra Indirecta 100.0% S/. 17,478 S/. 17,478
Total de Gastos Sin IGV S/. 112,766 S/. 95,068
IGV S/. 8,198 S/. 8,305
Total de Gastos Con IGV S/. 120,964 S/. 103,372
Personal de reemplazo de operarios

Concepto Año 1 Año 2 Año 3
Cantidad de operarios que salen de
2 3 3
vacaciones
Veces que salen de vacaciones (mes) 1 1 1
Cantidad de personal de reemplazo 2 3 3
Costo por operario de reemplazo (mes) S/. 1,025 S/. 1,025 S/. 1,025
Total al año S/. 0 S/. 3,075 S/. 3,075
PARA EL EGP
Costos Indirectos de Fabricación
Item Concepto Año 1 Año 2 Año 3
1 Depreciación operaciones S/. 1,681 S/. 1,681 S/. 1,681
2 Amortización S/. 700 S/. 700 S/. 700
3 Activo fijo no depreciable S/. 21,961 S/. 0 S/. 0
4 Luz S/. 3,390 S/. 3,472 S/. 3,556
5 Agua S/. 1,695 S/. 1,736 S/. 1,778
6 Arbitrios S/. 800 S/. 800 S/. 800
7 Alquiler S/. 18,983 S/. 19,444 S/. 19,915
8 Insumos de mantenimiento y limpieza S/. 1,185 S/. 1,185 S/. 1,185
9 Servicio de limpieza S/. 8,200 S/. 8,399 S/. 8,603
10 Servicio de seguridad S/. 16,400 S/. 16,798 S/. 17,206
11 Útiles de oficina S/. 139 S/. 139 S/. 139
12 Internet + teléfono S/. 305 S/. 312 S/. 320
13 Mantenimiento de maquinaria y equipo S/. 10,148 S/. 10,148 S/. 10,148
14 Reposición de herramientas y utensilios S/. 9,700 S/. 9,700 S/. 9,700
15 Personal de reemplazo para operarios S/. 0 S/. 3,075 S/. 3,075
16 Mano de Obra Indirecta S/. 17,478 S/. 17,478 S/. 17,478
Total S/. 112,766 S/. 95,068 S/. 96,285
PARA EL FLUJO DE CAJA

Costos Indirectos de Fabricación
1 Luz S/. 3,390 S/. 3,472 S/. 3,556
2 Agua S/. 1,695 S/. 1,736 S/. 1,778
3 Arbitrios S/. 800 S/. 800 S/. 800
4 Alquiler S/. 18,983 S/. 19,444 S/. 19,915
5 Insumos de mantenimiento y limpieza S/. 1,185 S/. 1,185 S/. 1,185
8 Útiles de oficina S/. 139 S/. 139 S/. 139
10 Mantenimiento de maquinaria y equipo S/. 10,148 S/. 10,148 S/. 10,148
11 Reposición de herramientas y utensilios S/. 9,700 S/. 9,700 S/. 9,700
13 Personal de reemplazo para operarios S/. 0 S/. 3,075 S/. 3,075
14 Mano de Obra Indirecta S/. 17,478 S/. 17,478 S/. 17,478
Total de Gastos Sin IGV S/. 88,423 S/. 92,686 S/. 93,903
IGV S/. 8,198 S/. 8,305 S/. 8,414
Total de Gastos Con IGV S/. 96,621 S/. 100,991 S/. 102,317
Año 3 Año 4 Año 5
S/. 1,681 S/. 1,681 S/. 1,681
S/. 700 S/. 700 S/. 700
S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 3,556 S/. 3,643 S/. 3,731
S/. 1,778 S/. 1,821 S/. 1,866
S/. 800 S/. 800 S/. 800
S/. 19,915 S/. 20,399 S/. 20,894
S/. 1,185 S/. 1,185 S/. 1,185
S/. 8,603 S/. 8,811 S/. 9,025
S/. 17,206 S/. 17,623 S/. 18,051
S/. 139 S/. 139 S/. 139
S/. 320 S/. 328 S/. 336
S/. 10,148 S/. 10,148 S/. 10,148
S/. 9,700 S/. 9,700 S/. 9,700
S/. 3,075 S/. 6,150 S/. 6,150
S/. 17,478 S/. 17,478 S/. 17,478
S/. 96,285 S/. 100,607 S/. 101,883
S/. 8,414 S/. 8,525 S/. 8,640
S/. 104,698 S/. 109,132 S/. 110,523
Año 4 Año 5
6 6
1 1
6 6
S/. 1,025 S/. 1,025
S/. 6,150 S/. 6,150
Año 4 Año 5
S/. 1,681 S/. 1,681
S/. 700 S/. 700
S/. 0 S/. 0
S/. 3,643 S/. 3,731
S/. 1,821 S/. 1,866
S/. 800 S/. 800
S/. 20,399 S/. 20,894
S/. 1,185 S/. 1,185
S/. 8,811 S/. 9,025
S/. 17,623 S/. 18,051
S/. 139 S/. 139
S/. 328 S/. 336
S/. 10,148 S/. 10,148
S/. 9,700 S/. 9,700
S/. 6,150 S/. 6,150
S/. 17,478 S/. 17,478
S/. 100,607 S/. 101,883
Año 4 Año 5
S/. 3,643 S/. 3,731
S/. 1,821 S/. 1,866
S/. 800 S/. 800
S/. 20,399 S/. 20,894
S/. 1,185 S/. 1,185
S/. 8,811 S/. 9,025
S/. 17,623 S/. 18,051
S/. 139 S/. 139
S/. 328 S/. 336
S/. 10,148 S/. 10,148
S/. 9,700 S/. 9,700
S/. 6,150 S/. 6,150
S/. 17,478 S/. 17,478
S/. 98,225 S/. 99,502
S/. 8,525 S/. 8,640
S/. 106,750 S/. 108,141
Presupuesto de Gastos de Administración
Presupuesto de Gastos Administrativos

1 Depreciación 24.8% S/. 1,017 S/. 1,017
2 Amortización 25.7% S/. 399 S/. 399
3 Activo fijo no depreciable 9.7% S/. 2,680 S/. 0
4 Luz 16.7% S/. 847 S/. 868
5 Agua 16.7% S/. 424 S/. 434
6 Arbitrios 16.7% S/. 200 S/. 200
7 Alquiler 16.7% S/. 4,746 S/. 4,861
8 Servicio de seguridad 16.7% S/. 4,100 S/. 4,199
9 Servicio de limpieza 16.7% S/. 2,050 S/. 2,100
10 Internet + teléfono 40% S/. 610 S/. 625
11 Insumos de mantenimiento y limpieza 16.7% S/. 296 S/. 296
12 Útiles de Oficina 44.5% S/. 559 S/. 559
13 Mantenimiento de equipos 12.3% S/. 1,652 S/. 1,652
14 Software de contabilidad 100.0% S/. 2,400 S/. 2,400
15 Sueldos Administración 100.0% S/. 62,828 S/. 62,828
IGV S/. 1,644 S/. 1,673
PARA EL EGP
Gastos Administrativos
1 Depreciación S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 1,017
3 Activo fijo no depreciable S/. 2,680 S/. 0 S/. 0
4 Luz S/. 847 S/. 868 S/. 889
5 Agua S/. 424 S/. 434 S/. 445
6 Arbitrios S/. 200 S/. 200 S/. 200
7 Alquiler S/. 4,746 S/. 4,861 S/. 4,979
11 Insumos de mantenimiento y limpieza S/. 296 S/. 296 S/. 296
12 Útiles de Oficina S/. 559 S/. 559 S/. 559
13 Mantenimiento de equipos S/. 1,652 S/. 1,652 S/. 1,652
14 Software de contabilidad S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400
15 Sueldos Administración S/. 62,828 S/. 62,828 S/. 62,828
Total S/. 84,809 S/. 82,439 S/. 82,756
Gastos Administrativos
1 Luz S/. 847 S/. 868 S/. 889
2 Agua S/. 424 S/. 434 S/. 445
3 Arbitrios S/. 200 S/. 200 S/. 200
4 Alquiler S/. 4,746 S/. 4,861 S/. 4,979
8 Insumos de mantenimiento y limpieza S/. 296 S/. 296 S/. 296
11 Software de contabilidad S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400
15 Sueldos Administración S/. 62,828 S/. 62,828 S/. 62,828
Total sin IGV S/. 80,713 S/. 81,023 S/. 81,340
IGV S/. 1,644 S/. 1,673 S/. 1,703
Total con IGV S/. 82,357 S/. 82,696 S/. 83,043
trativos
S/. 1,017 S/. 1,017 S/. 0
S/. 399 S/. 399 S/. 399
S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 889 S/. 911 S/. 933
S/. 445 S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200 S/. 200
S/. 4,979 S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 4,301 S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 2,151 S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 640 S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559 S/. 559
S/. 1,652 S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 2,400 S/. 2,400 S/. 2,400
S/. 62,828 S/. 62,828 S/. 62,828
S/. 82,756 S/. 83,082 S/. 82,398
S/. 1,703 S/. 1,733 S/. 1,764
S/. 84,459 S/. 84,815 S/. 84,162
Año 4 Año 5
S/. 1,017 S/. 0
S/. 399 S/. 399
S/. 0 S/. 0
S/. 911 S/. 933
S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200
S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559
S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 2,400 S/. 2,400
S/. 62,828 S/. 62,828
S/. 83,082 S/. 82,398
Año 4 Año 5
S/. 911 S/. 933
S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200
S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559
S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 2,400 S/. 2,400
S/. 62,828 S/. 62,828
S/. 81,665 S/. 81,999
S/. 1,733 S/. 1,764
S/. 83,399 S/. 83,763
Presupuesto de Gastos de ventas

1 Depreciación 34.13% S/. 1,398 S/. 1,398
2 Amortización 26.22% S/. 417 S/. 417
3 Activo fijo no depreciable 11.00% S/. 609 S/. 609
4 Promoción y Publicidad 100% S/. 15,202 S/. 15,614
5 Luz 16.7% S/. 847 S/. 868
6 Agua 16.7% S/. 424 S/. 434
7 Arbitrios 16.7% S/. 200 S/. 200
8 Alquiler local (operaciones) 16.7% S/. 4,746 S/. 4,861
9 Servicio de Limpieza 16.7% S/. 2,050 S/. 2,100
10 Servicio de Seguridad 16.7% S/. 4,100 S/. 4,199
11 Internet + teléfono 40% S/. 610 S/. 625
12 Insumos de mant. y limpieza 16.7% S/. 296 S/. 296
13 Útiles de Oficina 40% S/. 559 S/. 559
14 Alquiler 100.0% S/28,475 S/28,475
15 Actividades de RS 100.0% S/. 15,619 S/. 15,619
16 Servicio de distribución 100.0% S/. 6,102 S/. 6,102
17 Mantenimiento de equipos 12.3% S/. 1,652 S/. 1,652
18 Sueldo de ventas (incluye comisiones) 100.0% S/. 56,219 S/. 56,219
IGV S/. 13,416 S/. 13,519
PARA EL EGP
Gastos de Venta
1 Depreciación S/. 1,398 S/. 1,398 S/. 1,398
3 Activo fijo no depreciable S/. 609 S/. 609 S/. 609
4 Promoción y Publicidad S/. 15,202 S/. 15,614 S/. 15,614
5 Luz S/. 847 S/. 868 S/. 889
6 Agua S/. 424 S/. 434 S/. 445
7 Arbitrios S/. 200 S/. 200 S/. 200
8 Alquiler local (operaciones) S/. 4,746 S/. 4,861 S/. 4,979
9 Servicio de Limpieza S/. 2,050 S/. 2,100 S/. 2,151
10 Servicio de Seguridad S/. 4,100 S/. 4,199 S/. 4,301
12 Insumos de mant. y limpieza S/. 296 S/. 296 S/. 296
14 Alquiler de puntos de venta (CC) S/. 28,475 S/. 28,475 S/. 28,475
15 Actividades de RS S/. 15,619 S/. 15,619 S/. 15,619
16 Servicio de distribución S/. 6,102 S/. 6,102 S/. 6,250
18 Sueldo de ventas (incluye comisiones) S/. 56,219 S/. 56,219 S/. 56,219
Total S/. 139,526 S/. 140,248 S/. 140,714

Gastos de Venta
1 Promoción y Publicidad S/. 15,202 S/. 15,614 S/. 15,614
2 Luz S/. 847 S/. 868 S/. 889
3 Agua S/. 424 S/. 434 S/. 445
4 Arbitrios S/. 200 S/. 200 S/. 200
5 Alquiler local (operaciones) S/. 4,746 S/. 4,861 S/. 4,979
6 Servicio de Limpieza S/. 2,050 S/. 2,100 S/. 2,151
7 Servicio de Seguridad S/. 4,100 S/. 4,199 S/. 4,301
9 Insumos de mant. y limpieza S/. 296 S/. 296 S/. 296
11 Alquiler de puntos de venta (CC) S/. 28,475 S/. 28,475 S/. 28,475
12 Actividades de RS S/. 15,619 S/. 15,619 S/. 15,619
13 Servicio de distribución S/. 6,102 S/. 6,102 S/. 6,250
15 Sueldo de ventas (incluye comisiones) S/. 56,219 S/. 56,219 S/. 56,219
Total sin IGV S/. 137,101 S/. 137,824 S/. 138,289
IGV S/. 13,416 S/. 13,519 S/. 13,575
Total con IGV S/. 150,517 S/. 151,343 S/. 151,865
S/. 1,398 S/. 1,398 S/. 0
S/. 417 S/. 417 S/. 417
S/. 609 S/. 609 S/. 609
S/. 15,614 S/. 18,565 S/. 18,565
S/. 889 S/. 911 S/. 933
S/. 445 S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200 S/. 200
S/. 4,979 S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 2,151 S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 4,301 S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 640 S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559 S/. 559
S/28,475 S/28,475 S/28,475
S/. 15,619 S/. 15,619 S/. 15,619
S/. 6,250 S/. 6,401 S/. 6,557
S/. 1,652 S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 56,219 S/. 56,219 S/. 56,219
S/. 140,714 S/. 144,142 S/. 143,232
S/. 13,575 S/. 14,164 S/. 14,223
S/. 154,289 S/. 158,306 S/. 157,455
Año 4 Año 5
S/. 1,398 S/. 0
S/. 417 S/. 417
S/. 609 S/. 609
S/. 18,565 S/. 18,565
S/. 911 S/. 933
S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200
S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559
S/. 28,475 S/. 28,475
S/. 15,619 S/. 15,619
S/. 6,401 S/. 6,557
S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 56,219 S/. 56,219
S/. 144,142 S/. 143,232
Año 4 Año 5
S/. 18,565 S/. 18,565
S/. 911 S/. 933
S/. 455 S/. 466
S/. 200 S/. 200
S/. 5,100 S/. 5,223
S/. 2,203 S/. 2,256
S/. 4,406 S/. 4,513
S/. 655 S/. 671
S/. 296 S/. 296
S/. 559 S/. 559
S/. 28,475 S/. 28,475
S/. 15,619 S/. 15,619
S/. 6,401 S/. 6,557
S/. 1,652 S/. 1,652
S/. 56,219 S/. 56,219
S/. 141,717 S/. 142,206
S/. 14,164 S/. 14,223
S/. 155,881 S/. 156,429
7.4.1.2. Depreciación
Depreciación de Activos Fijos
Unidad de Costo
Item Concepto Cantidad Valor Total
Medida Unitario
1 Apiladora Hirdraulica 2 Unidad S/. 6,532 S/.13,064
2 Balanza de plataforma 3 Unidad S/. 500 S/.1,500
1 Laptop 2 Unidad S/. 1,525 S/.3,051
2 Impresora 1 Unidad S/. 1,017 S/.1,017
1 Laptop 3 Unidad S/. 1,525 S/.4,576

2 Impresora 1 Unidad S/. 1,017 S/.1,017
Total 12 S/. 24,225
Cuadro de Depreciación Acumulada
Item Concepto Valor Total Año 1 Año 2 Año 3
1 Apiladora Hirdraulica S/. 13,064 S/. 1,306 S/. 1,306 S/. 1,306
2 Balanza de plataforma S/. 1,500 S/. 375 S/. 375 S/. 375
1 Laptop S/. 3,051 S/. 763 S/. 763 S/. 763
2 Impresora S/. 1,017 S/. 254 S/. 254 S/. 254
Área de ventas
1 Laptop S/. 4,576 S/. 1,144 S/. 1,144 S/. 1,144
2 Impresora S/. 1,017 S/. 254 S/. 254 S/. 254
Total S/. 24,225 S/. 4,097 S/. 4,097 S/. 4,097
7.4.1.2. Depreciación
Cuadro Resumen de Depreciación
Año 1 % Año 2 %
Depreciación de operaciones S/. 1,681 41.04% S/. 1,681 41.04%
Depreciación de Administración S/. 1,017 24.82% S/. 1,017 24.82%
Depreciación de Ventas S/. 1,398 34.13% S/. 1,398 34.13%
Total S/. 4,097 100.0% S/. 4,097 100%
Depreciación
Vida Útil
Anual
10 S/. 1,306
4 S/. 375
4 S/. 763
4 S/. 254
4 S/. 1,144
4 S/. 254
S/. 4,097
da
Año 4 Año 5 Depreciación

Acumulada
S/. 1,306 S/. 1,306 S/. 6,532

S/. 375 S/. 375 S/. 1,875
S/. 763 S/. 0 S/. 3,051

S/. 254 S/. 0 S/. 1,017
S/. 1,144 S/. 0 S/. 4,576

S/. 254 S/. 0 S/. 1,017
S/. 4,097 S/. 1,681 S/. 18,068
esumen de Depreciación
Año 3 % Año 4 % Año 5 %
S/. 1,681 41.04% S/. 1,681 41.04% S/. 1,681 100.00%
S/. 1,017 24.82% S/. 1,017 24.82% S/. 0 0.00%
S/. 1,398 34.13% S/. 1,398 34.13% S/. 0 0.00%
S/. 4,097 100% S/. 4,097 100% S/. 1,681 100%
Amortización de Intangibles
VALOR DE PRECIO DE
N° ACTIVIDADES IGV Amortizacion por áre
VENTA VENTA
Constitución de empresa Operaciones
1 Búsqueda de nombre S/.5.00 S/.0.00 S/.5.00
2 Reserva del nombre S/.22.00 S/.0.00 S/.22.00
Elaborar la minuta de la constitución y
3
escritura publica
S/.508.47 S/.91.52 S/.599.99
4 Abono de capital y bienes S/.6.78 S/.1.22 S/.8.00
5 Inscripción en registros públicos S/.90.00 S/.0.00 S/.90.00
6 Inscripción al ruc y obtención del ruc S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Registro de marca
7 Búsqueda fonética en INDECOPI S/.0.00 S/.0.00 S/.0.00
Búsqueda de antecedentes figurativos en
8
INDECOPI
S/.118.71 S/.0.00 S/.118.71
9 Registro de marca S/.534.99 S/.0.00 S/.534.99
Licencias y autorizaciones
Licencia de Funcionamiento -
10
INDEPENDENCIA
S/.145.00 S/.26.10 S/.171.10 S/. 171.10
Certificado de Inspección Técnica Básica
11
de Seguridad en Defensa Civil
S/.1,500.00 S/.270.00 S/.1,770.00 S/. 1,770.00
Permiso de producción de productos de

12
limpieza
S/.891.80 S/.160.52 S/.1,052.32 S/. 1,052.32
Legislación Laboral
13 Legalización de planilla (100 hojas) S/. 38.98 S/. 7.02 S/. 46.00
Legislación Tributaria
14 Facturas S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00
15 Guías de Revisión S/. 67.80 S/. 12.20 S/. 80.00
Otros
15 Software Oficce (5máquinas) S/. 795.00 S/. 143.10 S/. 938.10 S/.312.70
16 Antivirus (5 maquinas) S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00 S/.98.33
Software de manejo de almacén
17 S/. 1,200.00 S/. 216.00 S/. 1,416.00 S/.472.00
(inventarios, gestion)
18 Software contable S/. 1,016.95 S/. 183.05 S/. 1,200.00 S/.400.00
19 Dominio y Hosting S/. 300.00 S/. 54.00 S/. 354.00
Total S/. 7,660.96 S/. 1,240.25 S/. 8,901.21 S/. 4,276.45
Amortizacion de intangibles
Cuadro Resumen - Amortización

Total con Total sin
Item Área % IGV
IGV IGV
1 Operaciones 48.0% S/. 4,276 S/. 774 S/. 3,502
2 Administración 25.7% S/. 2,291 S/. 294 S/. 1,996
3 Ventas 26.2% S/. 2,334 S/.250 S/. 2,084
Total por año 100.0% S/.8,901 S/.1,318 S/.7,583
Amortizacion por áreas - Año 1
Ventas Administración
S/. 5.00
S/. 22.00
S/. 599.99
S/. 8.00
S/. 90.00
S/. 0.00
S/. 0.00
S/. 118.71
S/. 534.99
S/. 46.00
S/. 200.00
S/. 80.00
S/.312.70 S/.312.70
S/.98.33 S/.98.33
S/.472.00 S/.472.00
S/.400.00 S/.400.00
S/.354.00
S/. 2,290.73 S/. 2,334.02
mortización
S/.700 S/.700 S/.700 S/.700 S/.700
S/.399 S/.399 S/.399 S/.399 S/.399
S/.417 S/.417 S/.417 S/.417 S/.417
S/.1,517 S/.1,517 S/.1,517 S/.1,517 S/.1,517
ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLE
Costo Total
N° Equipos Tipo Cantidad Costo unitario
(Sin IGV)
1 Mesa de trabajo - de acero inoxidable Equipo 4 S/1,243 S/4,973
2 Mesa de inspección (de acero) Equipo 4 S/1,243 S/4,973
3 Moldes Equipo 100 S/27 S/2,669
4 Equipos de seguridad Equipo 5 S/186 S/932
5 Selladora de bolsa Herramientas 5 S/140 S/700
6 Medidor de PH (Porcentje de humedad) Herramientas 5 S/160 S/800
7 Dispensador de cinta Herramientas 4 S/25 S/100
8 Extintor Herramientas 6 S/90 S/540
9 Botiquín Herramientas 3 S/45 S/135
10 Juego de Desarmadores Herramientas 4 S/65 S/260
11 Uniformes Herramientas 5 S/45 S/225
12 Juego de lavatorios y contenedores Utensilios 6 S/80 S/480
13 Juego de cucharones de acero Utensilios 4 S/350 S/1,400
14 Cajas de plástico Utensilios 20 S/30 S/600
15 Escritorio Mobiliario 3 S/339 S/1,017
16 Archivador - Librero Mobiliario 4 S/254 S/1,017
17 Silla para escritorio Mobiliario 3 S/169 S/508
18 Sillas de áreas comunes Mobiliario 5 S/50 S/250
19 Estantes Mobiliario 3 S/127 S/381
1 Microondas Equipo 1 S/424 S/424
2 Tazas Utensilios 18 S/3 S/54
3 Vasos Utensilios 18 S/2 S/32
4 Termo Utensilios 2 S/70 S/140
5 Escritorio Mobiliario 2 S/339 S/678
6 Archivador - Librero Mobiliario 2 S/254 S/508
Área de ventas
1 Escritorio Mobiliario 3 S/339 S/1,017
2 Archivador - Librero Mobiliario 4 S/254 S/1,017
Total S/27,687
Gasto por AF No depreciable
Cuadro Resumen de gasto por activo fijo no depreciable - Sin IGV

Área % Total Año 1 Año 2
1 Operaciones 79.3% S/ 21,961 S/ 4,392 S/ 4,392
2 Administración 9.7% S/ 2,680 S/ 536 S/ 536
3 Ventas 11.0% S/ 3,046 S/ 609 S/ 609
Total por año 100.0% S/ 27,687 S/ 5,537 S/ 5,537
Costo Total
IGV
(Con IGV)
S/895 S/5,868
S/895 S/5,868
S/481 S/3,150
S/168 S/1,100
S/126 S/826
S/144 S/944
S/18 S/118
S/97 S/637
S/24 S/159
S/47 S/307
S/41 S/266
S/86 S/566
S/252 S/1,652
S/108 S/708
S/183 S/1,200
S/183 S/1,200
S/91 S/600
S/45 S/295
S/69 S/450
S/76 S/500
S/10 S/64
S/6 S/38
S/25 S/165
S/122 S/800
S/92 S/600
S/61 S/400
S/45 S/295
S/46 S/300
S/183 S/1,200
S/183 S/1,200
S/91 S/600
S/45 S/295
S/46 S/300
S/4,984 S/32,671
- Sin IGV
S/ 4,392 S/ 4,392 S/ 4,392
S/ 536 S/ 536 S/ 536
S/ 609 S/ 609 S/ 609
S/ 5,537 S/ 5,537 S/ 5,537
Costos de producción unitario y costo total unitario
Costo de Producción Promedio

Costo de Materia Prima e insumos S/. 167,307 S/. 392,219 S/. 508,115 S/. 628,509
Mano de Obra Directa S/. 32,755 S/. 49,132 S/. 49,132 S/. 98,265
Costos Indirectos S/. 112,766 S/. 95,068 S/. 96,285 S/. 100,607
Total Costo de Producción S/. 312,827 S/. 536,419 S/. 653,533 S/. 827,380
Producción en unidades 24,302 56,971 73,805 91,293
Costo de producción por unidad S/. 12.87 S/. 9.42 S/. 8.85 S/. 9.06
Costo de Mpa e insumos S/. 6.88 S/. 6.88 S/. 6.88 S/. 6.88
Costo Total Unitario promedio

Costos Variables S/. 312,827 S/. 536,419 S/. 653,533 S/. 827,380
Costos Fijos S/. 224,334 S/. 222,687 S/. 223,470 S/. 227,223
Gastos Administrativos S/. 84,809 S/. 82,439 S/. 82,756 S/. 83,082
Gastos de Ventas S/. 139,526 S/. 140,248 S/. 140,714 S/. 144,142
Total S/. 537,162 S/. 759,106 S/. 877,003 S/. 1,054,604
Costo Total Unitario S/. 22.10 S/. 13.32 S/. 11.88 S/. 11.55
Año 5
S/. 751,498
S/. 98,265
S/. 101,883
S/. 951,646
109,157
S/. 8.72
S/. 6.88
Año 5
S/. 951,646
S/. 751,498
S/. 98,265
S/. 101,883
S/. 225,630
S/. 82,398
S/. 143,232
S/. 1,177,276
109,157
S/. 10.79
Costos Fijos y Variables (Sin IGV)

Costos Variables
Total sin IGV S/. 312,827 S/. 536,419 S/. 653,533 S/. 827,380
Costos Fijos
Total Costos Variables y Fijos S/. 537,162 S/. 759,106 S/. 877,003 S/. 1,054,604
Costos Fijos y Variables Unitarios (Sin IGV)

Costos Variables
Costo variable unitario S/. 7.08 S/. 7.97 S/. 8.81 S/. 9.40
Costos Fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Costo Fijo unitario S/. 5.07 S/. 3.31 S/. 3.01 S/. 2.58
Total Costos Variables y Fijos S/. 12.15 S/. 11.28 S/. 11.82 S/. 11.98
Año 5
S/. 751,498
S/. 98,265
S/. 101,883
S/. 951,646
S/. 82,398
S/. 143,232
S/. 225,630
S/. 1,177,276
Año 5
S/. 751,498
S/. 98,265
S/. 101,883
S/. 951,646
102,102
S/. 9.32
Año 5
S/. 82,398
S/. 143,232
S/. 225,630
102,102
S/. 2.21
S/. 11.53
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN GASTOS FINANCIEROS
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Año 1 % Año 2
VENTAS
Ingreso S/. 498,905 100% S/. 1,177,637
Costo de Ventas
Materia prima e insumos S/. 167,307 34% S/. 392,219
Mano de Obra Directa S/. 32,755 7% S/. 49,132
Costos Indirectos S/. 112,766 23% S/. 95,068
Utilidad Bruta S/. 186,078 37% S/. 641,218
Gastos Administrativos S/. 84,809 17% S/. 82,439
Gastos de Ventas S/. 139,526 28% S/. 140,248
Utilidad Operativa -S/. 38,257 -8% S/. 418,531
Gastos Financieros S/. 0 0% S/. 0
UtIlidad antes de impuestos -S/. 38,257 -8% S/. 418,531
Impuesto a la Renta -S/. 11,286 -2% S/. 123,467
Utilidad Neta -S/. 26,971 -5% S/. 295,064
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS CON GASTOS FINANCIEROS Y ESCUDO FISCAL

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Año 1 % Año 2
VENTAS
Ingreso S/. 498,905 100% S/. 1,177,637
Costo de Ventas
Materia prima e insumos S/. 167,307 34% S/. 392,219
Mano de Obra Directa S/. 32,755 7% S/. 49,132
Costos Indirectos S/. 112,766 23% S/. 95,068
Utilidad Bruta S/. 186,078 37% S/. 641,218
Gastos Administrativos S/. 84,809 17% S/. 82,439
Gastos de Ventas S/. 139,526 28% S/. 140,248
Utilidad Operativa -S/. 38,257 -8% S/. 418,531
Gastos Financieros Activo Fijo S/. 0 0% S/. 0
Gastos Financieros Capital de Trabajo S/. 0 0% S/. 0
Utilidad antes de impuestos -S/. 38,257 -8% S/. 418,531
Impuesto a la Renta -S/. 11,286 -2% S/. 123,467
Utilidad Neta -S/. 26,971 -5% S/. 295,064
Escudo Fiscal S/. 0 S/. 0

AJUSTE DE IMPUESTO A LA RENTA
Ejercicios Gravables Tasas
29.5%
ADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN IGV
% Año 3 % Año 4 % Año 5 %
100% S/. 1,531,775 100% S/. 1,894,115 100% S/. 2,264,853 100%
33% S/. 508,115 33% S/. 628,509 33% S/. 119,102 5%

4% S/. 49,132 3% S/. 98,265 5% S/. 98,265 4%
8% S/. 96,285 6% S/. 100,607 5% S/. 101,883 4%
54% S/. 878,243 57% S/. 1,066,734 56% S/. 1,945,603 86%
7% S/. 82,756 5% S/. 83,082 4% S/. 82,398 4%
12% S/. 140,714 9% S/. 144,142 8% S/. 143,232 6%
36% S/. 654,772 43% S/. 839,511 44% S/. 1,719,973 76%
0% S/. 0 0% S/. 0 0% S/. 0 0%
36% S/. 654,772 43% S/. 839,511 44% S/. 1,719,973 76%
10% S/. 193,158 13% S/. 247,656 13% S/. 507,392 22%
25% S/. 461,614 30% S/. 591,855 31% S/. 1,212,581 54%
UDO FISCAL
ADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS SIN IGV
% Año 3 % Año 4 % Año 5 %
100% S/. 1,531,775 100% S/. 1,894,115 100% S/. 2,264,853 100%
33% S/. 508,115 33% S/. 628,509 33% S/. 119,102 5%

4% S/. 49,132 3% S/. 98,265 5% S/. 98,265 4%
8% S/. 96,285 6% S/. 100,607 5% S/. 101,883 4%
54% S/. 878,243 57% S/. 1,066,734 56% S/. 1,945,603 86%
7% S/. 82,756 5% S/. 83,082 4% S/. 82,398 4%
12% S/. 140,714 9% S/. 144,142 8% S/. 143,232 6%
36% S/. 654,772 43% S/. 839,511 44% S/. 1,719,973 76%
0% S/. 0 0% S/. 0 0% S/. 0 0%
0% S/. 0 0% S/. 0 0% S/. 0 0%
36% S/. 654,772 43% S/. 839,511 44% S/. 1,719,973 76%
10% S/. 193,158 13% S/. 247,656 13% S/. 507,392 22%
25% S/. 461,614 30% S/. 591,855 31% S/. 1,212,581 54%
S/. 0 S/. 0 S/. 0

Flujo de Caja Operativo
Flujo de caja Operativo
Ingresos Año 0 Año 1 Año 2
Ingresos S/. 588,708 S/. 1,389,612
Total de ingresos S/. 588,708 S/. 1,389,612
Materia prima e insumos S/. 197,422 S/. 462,818
Mano de Obra Directa S/. 32,755 S/. 49,132
Costos Indirectos S/. 96,621 S/. 100,991
Gastos Administrativos S/. 82,357 S/. 82,696
Gastos de Ventas S/. 150,517 S/. 151,343
Impuesto a la Renta S/. -11,286 S/. 123,467
Liquidación de IGV S/. 34,438 S/. 117,879
Total de egresos S/. 582,824 S/. 1,088,325
Flujo Operativo S/. 5,884 S/. 301,287
Flujo de Capital proyectado

Flujo de Capital proyectado
Activo Fijo Tangible S/. 28,586
inversión en Intangibles S/. 8,901
Inversión de Gasto pre-operativos S/. 59,834
Inventario inicial S/. 3,236
Capital de trabajo S/. 0 S/. 0 S/. 0
Recuperación de capital de trabajo
Devolución de garantía
Venta de activos (valor de deshecho)
Flujo de Capital S/. 100,557 S/. 0 S/. 0
Flujo de Caja Económico proyectado

Flujo de Caja Económico Proyectado
Flujo Operativo S/. 0 S/. 5,884 S/. 301,287
Flujo de Capital -S/. 100,557 S/. 0 S/. 0
Flujo Económico -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
Flujo del servicio de la deuda

Flujo del Servicio de la Deuda
Préstamo S/. 0 S/. 0 S/. 0
Amortización S/. 0 S/. 0
Interés S/. 0 S/. 0
Seguro desgravamen S/. 0 S/. 0
Credito Fiscal S/. 0 S/. 0
Flujo de deuda S/. 0 S/. 0 S/. 0
Flujo de Caja Financiero Proyectado

Flujo de Caja Financiero Proyectado
Flujo Económico -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
Flujo de deuda S/. 0 S/. 0 S/. 0
Flujo de caja financiero -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
a Operativo
Año 3 Año 4 Año 5 Año de Liquidación
S/. 1,807,495 S/. 2,235,055 S/. 2,672,526 S/. 0
S/. 1,807,495 S/. 2,235,055 S/. 2,672,526 S/. 0
S/. 599,576 S/. 599,576 S/. 886,767 S/. 0
S/. 49,132 S/. 98,265 S/. 98,265 S/. 0
S/. 102,317 S/. 106,750 S/. 108,141 S/. 0
S/. 83,043 S/. 83,399 S/. 83,763 S/. 0
S/. 151,865 S/. 155,881 S/. 156,429 S/. 0
S/. 193,158 S/. 247,656 S/. 507,392 S/. 0
S/. 160,567 S/. 203,387 S/. 247,777 S/. 0
S/. 1,339,658 S/. 1,494,913 S/. 2,088,534 S/. 0
S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 0
al proyectado
S/. 0 S/. 0 S/. 0

S/. 0
S/. 2,800
S/. 6,800
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 9,600
nómico proyectado

S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 0
S/. 0 S/. 0 0 S/. 9,600
S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
io de la deuda

S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
nciero Proyectado

S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
S/. 0 S/. 0 0 S/. 0
S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
Cálculo de tasa de descuento
Costo de oportunidad
CAPM
Concepto Datos
Tasa Libre de Riesgo E.E.U.U. 2.59%
Rendimiento del Mercado E.E.U.U. 16.98%
Beta desapalancada 0.883
Beta apalancada 0.883
Riesgo País Perú (Tasa %)* 2.08%
Tasa Impositiva Perú (IR) 29.50%
Costo Deuda Tasa Banco (Kd) 0.00%
Razón Capital (E/(D+E) 100.00%
Razón Endeudamiento (D/(D+E) 0.00%
Cálculo del COK

Concepto %
COK Nominal 15.29%
COK Nominal + Riesgo País 17.37%
COK Apalancado 17.37%
COK PROPIO
COK por socio
Concepto COK Concepto
CCOILLO ORTEGA, EDWIN NINO 5.50% Rendimiento CTS - Financiera compartamos
CHUNGA QUISPE, MARIA CELESTE 2.00% Rendimiento de cuenta de ahorro BCP
FLORES GOMEZ, ANA LUCIA 4.86% Rendimiento CTS - BCP
GONZAGA LOPEZ, NORELIA 4.85% Rendimiento CTS - Scotiabank
GONZALES SALAS, ANGIE BRIGITT 4.85% Rendimiento CTS - Scotiabank
Total 4.30%
Factor riesgo 1.00
COK Propio 4.30%
Costo promedio ponderado de capital (WACC)

Concepto %
Cok del proyecto 4%
Costo Deuda ( Kd ) 0%
Razón Capital (E/(D+E) 100%
Razón Endeudamiento (D/(D+E) 0%
Impuesto a la renta 30%
WACC 4%
Beta Apalancada = Beta desapalancada*(1+(1-t)*(D/C))
Beta Apalancada 1 = 0.8826
Cálculo de tasa promedio

Entidad Concpeto Monto %
CMAC Huancayo Activo Fijo S/. 0 0.0%
Compartamos Capital de Trabajo S/. 0 0.0%
Total S/. 0 0.0%
Concepto
nto CTS - Financiera compartamos
nto de cuenta de ahorro BCP
nto CTS - BCP
nto CTS - Scotiabank
nto CTS - Scotiabank
medio
Tasa Ponderado
20.1% 0.0%
21.9% 0
0.00%
Indicadores de Rentabilidad
VANE y VANF.
INDICADORES DE RENTABILIDAD
AÑO Año 0 Año 1 Año 2
FLUJO ECONÓMICO -S/ 100,557.20 S/ 5,883.81 S/ 301,286.74

FLUJO FINANCIERO -S/ 100,557.20 S/ 5,883.81 S/ 301,286.74
WACC 4.30%
COK PROPIO 4.30%
VAN ECONÓMICO S/. 1,700,389 Mayor a cero
VAN FINANCIERO S/. 1,700,389 Mayor a cero
TIRE y TIRF, TIR modificado.

FLUJO ECONÓMICO -S/ 100,557.20 S/ 5,883.81 S/ 301,286.74
FLUJO FINANCIERO -S/ 100,557.20 S/ 5,883.81 S/ 301,286.74
TIR ECONÓMICO 154.32% Mayor al WACC
TIR FINANCIERO 154.32% Mayor al COK
TIRE MODIFICADA 68.71%
TIRF MODIFICADA 68.71%
Periodo de recuperación descontado.
Periodo de recuperación descontado - Flujo Económico

FLUJO ECONÓMICO -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
FLUJO DESCONTADO S/. 5,641 S/. 276,956
FLUJO NETO -S/. 94,916 S/. 182,040
Datos
Ingreso neto - Año 3 S/. 276,956
Ingreso mensual Año 3 S/.23,080
Meses para cubrir saldo - Año 3 4.11
Periodo de recuperación en meses 16.11
Periodo de recuperación descontado
Período de recuperación en años 1.34
Año 0.99
Meses 4.1
Días 3
Periodo de recuperación descontado - Flujo Financiero
FLUJO FINANCIERO -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
FLUJO NETO -S/. 94,916 S/. 182,040
Datos
Ingreso neto - Año 3 S/. 276,956
Ingreso mensual Año 3 S/.23,080
Meses para cubrir saldo - Año 3 4.11
Periodo de recuperación en meses 16.11
Periodo de recuperación descontado
Período de recuperación en años 1.34
Año 1
Meses 4.11
Días 3
Analisis Beneficio / Costo
Análisis Beneficio / Costo (B/C) - Flujo Económico

FLUJO ECONÓMICO -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287
TOTAL FLUJOS DESCONTADOS S/. 1,800,946
INVERSIÓN TOTAL S/. 100,557
B/C S/. 17.91
Análisis Beneficio / Costo (B/C) - Flujo Financiero
FLUJO FINANCIERO -S/. 100,557 S/. 5,884 S/. 301,287

TOTAL FLUJOS DESCONTADOS S/. 1,800,946
INVERSIÓN TOTAL S/. 100,557
B/C S/. 17.91
RENTABILIDAD
S/ 467,836.90 S/ 740,142.38 S/ 583,992.42 S/ 9,600.30

S/ 467,836.90 S/ 740,142.38 S/ 583,992.42 S/ 9,600.30

S/ 467,836.90 S/ 740,142.38 S/ 583,992.42 S/ 9,600.30
S/ 467,836.90 S/ 740,142.38 S/ 583,992.42 S/ 9,600.30
ontado - Flujo Económico

S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
S/. 412,327 S/. 625,429 S/. 473,136 S/. 7,457
S/. 594,367 S/. 1,219,796 S/. 1,692,932 S/. 1,700,389
Periodo de Recuperación:
1 año, 4 meses y 5 días.

ontado - Flujo Financiero
S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
S/. 412,327 S/. 625,429 S/. 473,136 S/. 7,457
S/. 594,367 S/. 1,219,796 S/. 1,692,932 S/. 1,700,389
Periodo de Recuperación:
1 año, 4 meses y 5 días.
B/C) - Flujo Económico

S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600
S/. 412,327 S/.625,429 S/.473,136 S/.7,457
B/C) - Flujo Financiero
S/. 467,837 S/. 740,142 S/. 583,992 S/. 9,600

S/. 412,327 S/. 625,429 S/. 473,136 S/. 7,457
Date updated: 5-Jan-22
Created by: Aswath Damodaran, adamodar@stern.nyu.edu
What is this data? Beta, Unlevered beta and other risk measures
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Do you want to use marginal or effective tax rates in unlevering betas?
If marginal tax rate, enter the marginal tax rate to use
Industry Name Number of firms Beta D/E Ratio

Healthcare Products 244 0.94 8.61%
s US companies
YouTube Video explaining estimation choices an
ome_Page/data.html
sets/indname.xls
ome_Page/datafile/variable.htm
Marginal
27.00%
Effective Tax
rate Unlevered beta Cash/Firm value Unlevered beta corrected for cash
4.15% 0.88 3.26% 0.91
Notes
if you are looking for a pure-play beta, i.e., a beta for a business, the unlevered
beta corrected for cash is your best bet. Since even sector betas can move over
time, I have also reported the average of the this sector beta across time in the
last column. This number, for obvious reasons, is less likely to be volatile over
time.
Unlevered beta corrected for
Standard deviation in
operating income (last
HiLo Risk Standard deviation of equity 10 years) 2018 2019
0.5192 43.81% 22.60% 0.89 1.04
vered beta corrected for cash - Over time
Average
2020 2021 (2017-22)
0.98 0.8 0.92
Date updated: 31-Dec-17
Created by: Aswath Damodaran, adamodar@stern.nyu.edu
What is this data?Historical returns: Stocks, Bonds & T.Bills with premiu US companies
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Customized Geometric risk premium estimator
What is your riskfree rate? LT Estimates of risk premiums fr
Enter your starting year 1928 are provided at the bottom of
Value of stocks in starting year: 100.00 €

Value of T.Bills in starting year: 100.00 €
Value of T.bonds in starting year: 100.00 €
Estimate of risk premium based on your in 5.13%
Annual Returns on Investments in Value of $100 inve
S&P 500
(includes Baa S&P 500
dividend 3-month Corporate (includes
Year s) T.Bill US T. Bond Bond Real Estate dividends)3
1928 43.81% 3.08% 0.84% 3.22% 1.49% 143.81 €
1929 -8.30% 3.16% 4.20% 3.02% -2.06% 131.88 €
1930 -25.12% 4.55% 4.54% 0.54% -4.30% 98.75 €
1931 -43.84% 2.31% -2.56% -15.68% -8.15% 55.46 €
1932 -8.64% 1.07% 8.79% 23.59% -10.47% 50.66 €
1933 49.98% 0.96% 1.86% 12.97% -3.81% 75.99 €
1934 -1.19% 0.28% 7.96% 18.82% 2.91% 75.09 €
1935 46.74% 0.17% 4.47% 13.31% 9.77% 110.18 €
1936 31.94% 0.17% 5.02% 11.38% 3.22% 145.38 €
1937 -35.34% 0.28% 1.38% -4.42% 2.56% 94.00 €
1938 29.28% 0.07% 4.21% 9.24% -0.87% 121.53 €
1939 -1.10% 0.05% 4.41% 7.98% -1.30% 120.20 €
1940 -10.67% 0.04% 5.40% 8.65% 3.31% 107.37 €
1941 -12.77% 0.13% -2.02% 5.01% -8.38% 93.66 €
1942 19.17% 0.34% 2.29% 5.18% 3.33% 111.61 €
1943 25.06% 0.38% 2.49% 8.04% 11.45% 139.59 €
1944 19.03% 0.38% 2.58% 6.57% 16.58% 166.15 €
1945 35.82% 0.38% 3.80% 6.80% 11.78% 225.67 €
1946 -8.43% 0.38% 3.13% 2.51% 24.10% 206.65 €
1947 5.20% 0.60% 0.92% 0.26% 21.26% 217.39 €
1948 5.70% 1.05% 1.95% 3.44% 2.06% 229.79 €
1949 18.30% 1.12% 4.66% 5.38% 0.09% 271.85 €
1950 30.81% 1.20% 0.43% 4.24% 3.64% 355.60 €
1951 23.68% 1.52% -0.30% -0.19% 6.05% 439.80 €
1952 18.15% 1.72% 2.27% 4.44% 4.41% 519.62 €
1953 -1.21% 1.89% 4.14% 1.62% 11.52% 513.35 €
1954 52.56% 0.94% 3.29% 6.16% 0.92% 783.18 €
1955 32.60% 1.73% -1.34% 2.04% 0.00% 1,038.47 €
1956 7.44% 2.63% -2.26% -2.35% 0.91% 1,115.73 €
1957 -10.46% 3.23% 6.80% -0.72% 2.72% 999.05 €
1958 43.72% 1.77% -2.10% 6.43% 0.66% 1,435.84 €
1959 12.06% 3.39% -2.65% 1.57% 0.11% 1,608.95 €
1960 0.34% 2.88% 11.64% 6.66% 0.77% 1,614.37 €
1961 26.64% 2.35% 2.06% 5.10% 0.98% 2,044.40 €
1962 -8.81% 2.77% 5.69% 6.50% 0.32% 1,864.26 €
1963 22.61% 3.16% 1.68% 5.46% 2.14% 2,285.80 €
1964 16.42% 3.55% 3.73% 5.16% 1.26% 2,661.02 €
1965 12.40% 3.95% 0.72% 3.19% 1.66% 2,990.97 €
1966 -9.97% 4.86% 2.91% -3.45% 1.22% 2,692.74 €
1967 23.80% 4.31% -1.58% 0.90% 2.32% 3,333.69 €
1968 10.81% 5.34% 3.27% 4.85% 4.13% 3,694.23 €
1969 -8.24% 6.67% -5.01% -2.03% 6.99% 3,389.77 €
1970 3.56% 6.39% 16.75% 5.65% 8.22% 3,510.49 €
1971 14.22% 4.33% 9.79% 14.00% 4.24% 4,009.72 €
1972 18.76% 4.07% 2.82% 11.41% 2.98% 4,761.76 €
1973 -14.31% 7.03% 3.66% 4.32% 3.42% 4,080.44 €
1974 -25.90% 7.83% 1.99% -4.38% 10.07% 3,023.54 €
1975 37.00% 5.78% 3.61% 11.05% 6.77% 4,142.10 €
1976 23.83% 4.97% 15.98% 19.75% 8.18% 5,129.20 €
1977 -6.98% 5.27% 1.29% 9.95% 14.65% 4,771.20 €
1978 6.51% 7.19% -0.78% 3.14% 15.72% 5,081.77 €
1979 18.52% 10.07% 0.67% -2.01% 13.74% 6,022.89 €
1980 31.74% 11.43% -2.99% -3.32% 7.40% 7,934.26 €
1981 -4.70% 14.03% 8.20% 8.46% 5.10% 7,561.16 €
1982 20.42% 10.61% 32.81% 29.05% 0.56% 9,105.08 €
1983 22.34% 8.61% 3.20% 16.19% 4.75% 11,138.90 €
1984 6.15% 9.52% 13.73% 15.62% 4.68% 11,823.51 €
1985 31.24% 7.48% 25.71% 23.86% 7.47% 15,516.60 €
1986 18.49% 5.98% 24.28% 21.49% 9.61% 18,386.33 €
1987 5.81% 5.78% -4.96% 2.29% 7.88% 19,455.08 €
1988 16.54% 6.67% 8.22% 15.12% 7.21% 22,672.40 €
1989 31.48% 8.11% 17.69% 15.79% 4.38% 29,808.58 €
1990 -3.06% 7.49% 6.24% 6.14% -0.69% 28,895.11 €
1991 30.23% 5.38% 15.00% 17.85% -0.16% 37,631.51 €
1992 7.49% 3.43% 9.36% 12.17% 0.82% 40,451.51 €
1993 9.97% 3.00% 14.21% 16.43% 2.16% 44,483.33 €
1994 1.33% 4.25% -8.04% -1.32% 2.51% 45,073.14 €
1995 37.20% 5.49% 23.48% 20.16% 1.80% 61,838.19 €
1996 22.68% 5.01% 1.43% 4.79% 2.42% 75,863.69 €
1997 33.10% 5.06% 9.94% 11.83% 4.02% 100,977.34 €
1998 28.34% 4.78% 14.92% 7.95% 6.45% 129,592.25 €
1999 20.89% 4.64% -8.25% 0.84% 7.68% 156,658.05 €
2000 -9.03% 5.82% 16.66% 9.33% 9.28% 142,508.98 €
2001 -11.85% 3.39% 5.57% 7.82% 6.67% 125,622.01 €
2002 -21.97% 1.60% 15.12% 12.18% 9.56% 98,027.82 €
2003 28.36% 1.01% 0.38% 13.53% 9.82% 125,824.39 €
2004 10.74% 1.37% 4.49% 9.89% 13.64% 139,341.42 €
2005 4.83% 3.15% 2.87% 4.92% 13.51% 146,077.85 €
2006 15.61% 4.73% 1.96% 7.05% 1.73% 168,884.34 €
2007 5.48% 4.35% 10.21% 3.15% -5.40% 178,147.20 €
2008 -36.55% 1.37% 20.10% -5.07% -12.00% 113,030.22 €
2009 25.94% 0.15% -11.12% 23.33% -3.85% 142,344.87 €
2010 14.82% 0.14% 8.46% 8.35% -4.12% 163,441.94 €
2011 2.10% 0.05% 16.04% 12.58% -3.88% 166,871.56 €
2012 15.89% 0.09% 2.97% 10.12% 6.44% 193,388.43 €
2013 32.15% 0.06% -9.10% -1.06% 10.72% 255,553.31 €
2014 13.52% 0.03% 10.75% 10.38% 4.51% 290,115.42 €
2015 1.38% 0.05% 1.28% -0.70% 5.21% 294,115.79 €
2016 11.77% 0.32% 0.69% 10.37% 5.31% 328,742.28 €
2017 21.61% 0.93% 2.80% 9.72% 6.21% 399,768.64 €
2018 -4.23% 1.94% -0.02% -2.76% 4.53% 382,870.94 €
2019 31.21% 1.55% 9.64% 15.33% 3.69% 502,371.39 €
2020 18.02% 0.09% 11.33% 10.41% 10.35% 592,914.80 €
2021 28.47% 0.06% -4.42% 0.93% 16.83% 761,710.83 €
Arithmetic Average Historical Return

1928-2021 11.82% 3.33% 5.11% 7.19% 4.36%
1972-2021 12.47% 4.42% 7.00% 9.29% 5.41%
2012-2021 16.98% 0.51% 2.59% 6.28% 7.38%
Geometric Average Historical Return

1928-2021 9.98% 3.28% 4.84% 6.93% 4.18%
1972-2021 11.06% 4.37% 6.60% 9.01% 5.25%
2012-2021 16.40% 0.51% 2.40% 6.10% 7.31%
mpanies
ates of risk premiums from 1928, over the last 50 years and over the last 10 years
rovided at the bottom of this table.
Value of $100 invested at start of 1928 in Annual Risk Premium
3-month Baa Corporate Stocks - Baa

T.Bill4 US T. Bond5 Bond6 Real Estate2 Stocks - Bills Stocks - Bonds Corp Bond
103.08 € 100.84 € 103.22 € 101.49 € 40.73% 42.98% 40.59%
106.34 € 105.07 € 106.33 € 99.40 € -11.46% -12.50% -11.32%
111.18 € 109.85 € 106.91 € 95.13 € -29.67% -29.66% -25.66%
113.74 € 107.03 € 90.14 € 87.38 € -46.15% -41.28% -28.16%
114.96 € 116.44 € 111.41 € 78.23 € -9.71% -17.43% -32.23%
116.06 € 118.60 € 125.86 € 75.25 € 49.02% 48.13% 37.02%
116.39 € 128.05 € 149.54 € 77.44 € -1.47% -9.15% -20.00%
116.58 € 133.78 € 169.44 € 85.00 € 46.57% 42.27% 33.43%
116.78 € 140.49 € 188.73 € 87.73 € 31.77% 26.93% 20.56%
117.11 € 142.43 € 180.39 € 89.98 € -35.61% -36.72% -30.92%
117.18 € 148.43 € 197.05 € 89.20 € 29.22% 25.07% 20.05%
117.24 € 154.98 € 212.78 € 88.04 € -1.14% -5.51% -9.08%
117.28 € 163.35 € 231.18 € 90.95 € -10.71% -16.08% -19.32%
117.43 € 160.04 € 242.76 € 83.32 € -12.90% -10.75% -17.78%
117.83 € 163.72 € 255.33 € 86.10 € 18.83% 16.88% 13.99%
118.28 € 167.79 € 275.88 € 95.95 € 24.68% 22.57% 17.02%
118.73 € 172.12 € 293.99 € 111.87 € 18.65% 16.45% 12.46%
119.18 € 178.67 € 313.98 € 125.04 € 35.44% 32.02% 29.02%
119.63 € 184.26 € 321.85 € 155.18 € -8.81% -11.56% -10.94%
120.35 € 185.95 € 322.70 € 188.17 € 4.60% 4.28% 4.94%
121.61 € 189.58 € 333.79 € 192.05 € 4.66% 3.75% 2.27%
122.96 € 198.42 € 351.74 € 192.22 € 17.19% 13.64% 12.93%
124.44 € 199.27 € 366.65 € 199.22 € 29.60% 30.38% 26.57%
126.33 € 198.68 € 365.95 € 211.26 € 22.16% 23.97% 23.87%
128.51 € 203.19 € 382.20 € 220.57 € 16.43% 15.88% 13.71%
130.94 € 211.61 € 388.39 € 245.98 € -3.10% -5.35% -2.83%
132.17 € 218.57 € 412.31 € 248.25 € 51.62% 49.27% 46.41%
134.45 € 215.65 € 420.74 € 248.25 € 30.87% 33.93% 30.55%
137.98 € 210.79 € 410.84 € 250.52 € 4.81% 9.70% 9.79%
142.43 € 225.11 € 407.89 € 257.33 € -13.68% -17.25% -9.74%
144.95 € 220.39 € 434.11 € 259.03 € 41.95% 45.82% 37.29%
149.86 € 214.56 € 440.95 € 259.31 € 8.67% 14.70% 10.48%
154.18 € 239.53 € 470.33 € 261.30 € -2.55% -11.30% -6.33%
157.81 € 244.46 € 494.32 € 263.85 € 24.28% 24.58% 21.54%
162.19 € 258.38 € 526.43 € 264.70 € -11.58% -14.51% -15.31%
167.31 € 262.74 € 555.19 € 270.38 € 19.45% 20.93% 17.15%
173.25 € 272.53 € 583.85 € 273.78 € 12.87% 12.69% 11.25%
180.09 € 274.49 € 602.47 € 278.32 € 8.45% 11.68% 9.21%
188.84 € 282.47 € 581.72 € 281.72 € -14.83% -12.88% -6.53%
196.98 € 278.01 € 586.92 € 288.25 € 19.50% 25.38% 22.91%
207.49 € 287.11 € 615.36 € 300.17 € 5.48% 7.54% 5.97%
221.32 € 272.71 € 602.90 € 321.16 € -14.91% -3.23% -6.22%
235.47 € 318.41 € 636.96 € 347.55 € -2.83% -13.19% -2.09%
245.67 € 349.57 € 726.14 € 362.30 € 9.89% 4.43% 0.22%
255.68 € 359.42 € 808.99 € 373.08 € 14.68% 15.94% 7.35%
273.66 € 372.57 € 843.92 € 385.85 € -21.34% -17.97% -18.63%
295.08 € 379.98 € 806.95 € 424.72 € -33.73% -27.89% -21.52%
312.12 € 393.68 € 896.12 € 453.48 € 31.22% 33.39% 25.95%
327.65 € 456.61 € 1,073.13 € 490.57 € 18.86% 7.85% 4.08%
344.91 € 462.50 € 1,179.96 € 562.46 € -12.25% -8.27% -16.93%
369.71 € 458.90 € 1,216.98 € 650.90 € -0.68% 7.29% 3.37%
406.93 € 461.98 € 1,192.53 € 740.35 € 8.45% 17.85% 20.53%
453.46 € 448.17 € 1,152.99 € 795.11 € 20.30% 34.72% 35.05%
517.06 € 484.91 € 1,250.56 € 835.62 € -18.73% -12.90% -13.16%
571.94 € 644.04 € 1,613.88 € 840.33 € 9.80% -12.40% -8.63%
621.19 € 664.65 € 1,875.23 € 880.25 € 13.73% 19.14% 6.14%
680.35 € 755.92 € 2,168.13 € 921.43 € -3.38% -7.59% -9.47%
731.23 € 950.29 € 2,685.50 € 990.27 € 23.76% 5.52% 7.37%
774.95 € 1,181.06 € 3,262.50 € 1,085.46 € 12.52% -5.79% -2.99%
819.70 € 1,122.47 € 3,337.20 € 1,170.95 € 0.04% 10.77% 3.52%
874.35 € 1,214.78 € 3,841.62 € 1,255.38 € 9.87% 8.31% 1.42%
945.28 € 1,429.72 € 4,448.20 € 1,310.38 € 23.36% 13.78% 15.69%
1,016.11 € 1,518.87 € 4,721.33 € 1,301.32 € -10.56% -9.30% -9.20%
1,070.73 € 1,746.77 € 5,564.25 € 1,299.27 € 24.86% 15.23% 12.38%
1,107.47 € 1,910.30 € 6,241.54 € 1,309.89 € 4.06% -1.87% -4.68%
1,140.67 € 2,181.77 € 7,267.12 € 1,338.15 € 6.97% -4.24% -6.46%
1,189.11 € 2,006.43 € 7,171.25 € 1,371.72 € -2.92% 9.36% 2.65%
1,254.39 € 2,477.55 € 8,616.71 € 1,396.39 € 31.71% 13.71% 17.04%
1,317.18 € 2,512.94 € 9,029.67 € 1,430.13 € 17.68% 21.25% 17.89%
1,383.84 € 2,762.71 € 10,098.32 € 1,487.69 € 28.04% 23.16% 21.27%
1,449.94 € 3,174.95 € 10,900.68 € 1,583.61 € 23.56% 13.42% 20.39%
1,517.20 € 2,912.88 € 10,992.59 € 1,705.23 € 16.25% 29.14% 20.04%
1,605.45 € 3,398.03 € 12,018.16 € 1,863.51 € -14.85% -25.69% -18.36%
1,659.84 € 3,587.37 € 12,957.88 € 1,987.87 € -15.24% -17.42% -19.67%
1,686.44 € 4,129.65 € 14,535.88 € 2,178.00 € -23.57% -37.08% -34.14%
1,703.49 € 4,145.15 € 16,502.87 € 2,391.78 € 27.34% 27.98% 14.82%
1,726.86 € 4,331.30 € 18,134.78 € 2,717.92 € 9.37% 6.25% 0.85%
1,781.19 € 4,455.50 € 19,026.57 € 3,085.18 € 1.69% 1.97% -0.08%
1,865.39 € 4,542.87 € 20,367.63 € 3,138.62 € 10.89% 13.65% 8.56%
1,946.59 € 5,006.69 € 21,009.29 € 2,969.21 € 1.13% -4.73% 2.33%
1,973.16 € 6,013.10 € 19,945.02 € 2,612.92 € -37.92% -56.65% -31.49%
1,976.12 € 5,344.65 € 24,598.10 € 2,512.37 € 25.79% 37.05% 2.61%
1,978.82 € 5,796.96 € 26,651.51 € 2,408.91 € 14.68% 6.36% 6.47%
1,979.86 € 6,726.52 € 30,005.47 € 2,315.38 € 2.05% -13.94% -10.49%
1,981.56 € 6,926.40 € 33,043.43 € 2,464.41 € 15.80% 12.92% 5.77%
1,982.72 € 6,295.79 € 32,694.52 € 2,728.54 € 32.09% 41.25% 33.20%
1,983.36 € 6,972.34 € 36,089.82 € 2,851.70 € 13.49% 2.78% 3.14%
1,984.40 € 7,061.89 € 35,838.08 € 3,000.22 € 1.33% 0.09% 2.08%
1,990.70 € 7,110.65 € 39,552.74 € 3,159.52 € 11.46% 11.08% 1.41%
2,009.23 € 7,309.87 € 43,398.81 € 3,355.82 € 20.67% 18.80% 11.88%
2,048.20 € 7,308.65 € 42,199.86 € 3,507.93 € -6.17% -4.21% -1.46%
2,079.94 € 8,012.89 € 48,668.87 € 3,637.43 € 29.66% 21.58% 15.88%
2,081.82 € 8,920.90 € 53,736.05 € 4,013.76 € 17.93% 6.69% 7.61%
2,083.06 € 8,526.95 € 54,237.64 € 4,689.35 € 28.41% 32.88% 27.54%
Risk Premium Standard Error
Stocks - T.BillStocks - T.Bonds Stocks - T.Bill Stocks - T.Bonds
8.49% 6.71% 2.05% 2.17%
8.04% 5.47% 2.44% 2.76%
16.47% 14.39% 3.88% 4.59%
Risk Premium
Stocks - T.BillStocks - T.Bonds
6.69% 5.13%
6.70% 4.47%
15.89% 14.00%
emium Annual Real Returns on
Historical S&P 500

risk Inflation (includes 3-month T. !0-year Baa Corp Real
premium Rate dividends)2 Bill (Real) T.Bonds Bonds Estate3
-1.16% 45.49% 4.29% 2.01% 4.43% 2.68%
0.58% -8.83% 2.56% 3.60% 2.42% -2.63%
-6.40% -20.01% 11.69% 11.68% 7.41% 2.24%
-9.32% -38.07% 12.82% 7.45% -7.02% 1.29%
-10.27% 1.82% 12.64% 21.25% 37.74% -0.21%
0.76% 48.85% 0.20% 1.08% 12.11% -4.54%
1.52% -2.66% -1.22% 6.35% 17.04% 1.37%
2.99% 42.49% -2.74% 1.44% 10.02% 6.58%
1.45% 30.06% -1.26% 3.52% 9.79% 1.74%
2.86% -37.13% -2.51% -1.44% -7.07% -0.29%
-2.78% 32.98% 2.92% 7.19% 12.36% 1.96%
0.00% -1.10% 0.05% 4.41% 7.98% -1.30%
0.71% -11.31% -0.67% 4.65% 7.88% 2.57%
9.93% -20.65% -8.91% -10.87% -4.48% -16.66%
9.03% 9.30% -7.97% -6.18% -3.53% -5.23%
2.96% 21.47% -2.50% -0.46% 4.94% 8.24%
2.30% 16.36% -1.88% 0.27% 4.17% 13.96%
2.25% 32.84% -1.83% 1.52% 4.45% 9.32%
18.13% -22.48% -15.03% -12.70% -13.23% 5.05%
8.84% -3.34% -7.57% -7.27% -7.88% 11.42%
2.99% 2.63% -1.89% -1.01% 0.43% -0.91%
-2.07% 20.81% 3.26% 6.88% 7.61% 2.21%
5.93% 23.48% -4.46% -5.19% -1.60% -2.16%
6.00% 16.68% -4.23% -5.94% -5.84% 0.04%
0.75% 17.27% 0.96% 1.50% 3.66% 3.62%
0.75% -1.94% 1.13% 3.37% 0.86% 10.69%
-0.74% 53.71% 1.69% 4.06% 6.95% 1.68%
0.37% 32.10% 1.35% -1.70% 1.66% -0.37%
2.99% 4.33% -0.35% -5.09% -5.18% -2.01%
2.90% -12.98% 0.32% 3.79% -3.52% -0.18%
1.76% 41.23% 0.01% -3.79% 4.59% -1.08%
1.73% 10.15% 1.63% -4.30% -0.15% -1.59%
6.11% 1.36% -1.01% 1.50% 10.14% 5.23% -0.59%
6.62% 0.67% 25.79% 1.67% 1.38% 4.40% 0.30%
5.97% 1.33% -10.01% 1.42% 4.30% 5.09% -1.00%
6.36% 1.64% 20.63% 1.49% 0.04% 3.76% 0.49%
6.53% 0.97% 15.30% 2.55% 2.73% 4.15% 0.29%
6.66% 1.92% 10.28% 1.99% -1.18% 1.24% -0.26%
6.11% 3.46% -12.98% 1.36% -0.53% -6.67% -2.16%
6.57% 3.04% 20.15% 1.23% -4.48% -2.08% -0.70%
6.60% 4.72% 5.82% 0.59% -1.38% 0.12% -0.56%
6.33% 6.20% -13.60% 0.44% -10.56% -7.74% 0.75%
5.90% 5.57% -1.90% 0.78% 10.59% 0.08% 2.51%
5.87% 3.27% 10.61% 1.03% 6.31% 10.40% 0.95%
6.08% 3.41% 14.84% 0.64% -0.57% 7.74% -0.42%
5.50% 8.71% -21.17% -1.54% -4.64% -4.04% -4.86%
4.64% 12.34% -34.04% -4.01% -9.21% -14.88% -2.02%
5.17% 6.94% 28.11% -1.09% -3.12% 3.85% -0.15%
5.22% 4.86% 18.09% 0.10% 10.60% 14.20% 3.16%
4.93% 6.70% -12.82% -1.34% -5.07% 3.05% 7.45%
4.97% 9.02% -2.30% -1.68% -8.99% -5.39% 6.15%
5.21% 13.29% 4.61% -2.85% -11.14% -13.51% 0.40%
5.73% 12.52% 17.08% -0.96% -13.78% -14.07% -4.55%
5.37% 8.92% -12.51% 4.68% -0.66% -0.42% -3.51%
5.10% 3.83% 15.98% 6.53% 27.92% 24.29% -3.15%
5.34% 3.79% 17.87% 4.64% -0.57% 11.95% 0.92%
5.12% 3.95% 2.11% 5.36% 9.41% 11.23% 0.70%
5.13% 3.80% 26.43% 3.55% 21.11% 19.33% 3.54%
4.97% 1.10% 17.21% 4.83% 22.93% 20.17% 8.42%
5.07% 4.43% 1.32% 1.28% -9.00% -2.05% 3.30%
5.12% 4.42% 11.60% 2.15% 3.64% 10.24% 2.67%
5.24% 4.65% 25.64% 3.31% 12.47% 10.65% -0.25%
5.00% 6.11% -8.64% 1.31% 0.12% 0.03% -6.41%
5.14% 3.06% 26.36% 2.24% 11.59% 14.35% -3.13%
5.03% 2.90% 4.46% 0.52% 6.28% 9.01% -2.02%
4.90% 2.75% 7.03% 0.24% 11.16% 13.32% -0.57%
4.97% 2.67% -1.31% 1.53% -10.43% -3.89% -0.16%
5.08% 2.54% 33.80% 2.88% 20.42% 17.18% -0.72%
5.30% 3.32% 18.74% 1.63% -1.83% 1.42% -0.88%
5.53% 1.70% 30.88% 3.30% 8.10% 9.96% 2.28%
5.63% 1.61% 26.30% 3.11% 13.10% 6.23% 4.76%
5.96% 2.68% 17.72% 1.90% -10.65% -1.79% 4.86%
5.51% 3.39% -12.01% 2.35% 12.83% 5.75% 5.70%
5.17% 1.55% -13.20% 1.81% 3.96% 6.17% 5.04%
4.53% 2.38% -23.78% -0.76% 12.44% 9.57% 7.02%
4.82% 1.88% 25.99% -0.85% -1.48% 11.44% 7.79%
4.84% 3.26% 7.25% -1.82% 1.20% 6.42% 10.05%
4.80% 3.42% 1.37% -0.26% -0.53% 1.45% 9.76%
4.91% 2.54% 12.75% 2.13% -0.57% 4.40% -0.79%
4.79% 4.08% 1.35% 0.26% 5.89% -0.89% -9.11%
3.88% 0.09% -36.61% 1.27% 19.99% -5.15% -12.08%
4.29% 2.72% 22.60% -2.50% -13.47% 20.06% -6.40%
4.31% 1.50% 13.13% -1.34% 6.86% 6.75% -5.53%
4.10% 2.96% -0.84% -2.83% 12.70% 9.35% -6.65%
4.20% 1.74% 13.91% -1.63% 1.21% 8.24% 4.61%
4.62% 1.50% 30.19% -1.42% -10.45% -2.52% 9.08%
4.60% 0.76% 12.67% -0.72% 9.91% 9.56% 3.73%
4.54% 0.73% 0.64% -0.67% 0.55% -1.42% 4.45%
4.62% 2.07% 9.50% -1.72% -1.36% 8.12% 3.17%
4.77% 2.11% 19.09% -1.15% 0.68% 7.46% 4.02%
4.66% 1.91% -6.02% 0.03% -1.89% -4.59% 2.57%
4.83% 2.29% 28.28% -0.72% 7.19% 12.75% 1.38%
4.84% 1.36% 16.44% -1.25% 9.84% 8.93% 8.86%
5.13% 7.00% 20.06% -6.49% -10.67% -5.67% 9.19%
Arithmetic Average Annual Real Return

1928-2021 8.48% 0.35% 2.28% 4.27% 1.27%
1972-2021 8.13% 0.63% 3.42% 5.61% 1.27%
2012-2021 12.39% -1.21% 2.84% 5.59% 3.52%
PD04709XD
Tasas de interés: EMBIG (variación en pbs) - Spread - EMBIG Perú (pbs)
01Feb22 191
02Feb22 190
03Feb22 186
04Feb22 186
07Feb22 192
08Feb22 192
09Feb22 190
10Feb22 188
11Feb22 204
14Feb22 200
15Feb22 192
16Feb22 194
17Feb22 198
18Feb22 203
21Feb22 203
22Feb22 207
23Feb22 210
24Feb22 211
25Feb22 205
28Feb22 213
01Mar22 212
02Mar22 207
03Mar22 211
04Mar22 224
07Mar22 226
08Mar22 225
09Mar22 217
10Mar22 214
11Mar22 211
14Mar22 206
15Mar22 207
16Mar22 207
17Mar22 194
18Mar22 193
21Mar22 190
22Mar22 190
23Mar22 199
24Mar22 192
25Mar22 183
28Mar22 184
29Mar22 179
30Mar22 175
31Mar22 171
01Abr22 172
04Abr22 166
05Abr22 165
06Abr22 165
07Abr22 180
08Abr22 191
11Abr22 197
12Abr22 195
13Abr22 189
14Abr22 181
15Abr22 181
18Abr22 183
19Abr22 185
20Abr22 193
21Abr22 198
22Abr22 203
25Abr22 207
26Abr22 209
27Abr22 207
28Abr22 215
29Abr22 218
02May22 228
03May22 223
04May22 222
05May22 214
06May22 211
09May22 227
10May22 224
11May22 224
12May22 224
13May22 216
16May22 217
17May22 213
18May22 226
19May22 224
20May22 228
23May22 220
24May22 225
25May22 216
26May22 210
27May22 200
30May22 200
31May22 194
01Jun22 192
02Jun22 195
03Jun22 197
06Jun22 196
07Jun22 198
08Jun22 197
09Jun22 201
10Jun22 201
13Jun22 214
14Jun22 211
15Jun22 215
16Jun22 223
17Jun22 223
20Jun22 223
21Jun22 218
22Jun22 226
23Jun22 223
24Jun22 220
27Jun22 219
28Jun22 233
29Jun22 238
30Jun22 235
01Jul22 235
04Jul22 235
05Jul22 238
06Jul22 228
07Jul22 223
08Jul22 222
11Jul22 232
12Jul22 240
13Jul22 246
Riesgo País Perú
Promedio %
208.20 2.08%
Annual Returns on Investments in

T.Bonds
Year Stocks RM
RF
2012 15.89% 2.97%
2013 32.15% -9.10%
2014 13.52% 10.75%
2015 1.38% 1.28%
2016 11.77% 0.69% Últimos 10 años
2017 21.61% 2.80%
2018 -4.23% -0.02%
2019 31.21% 9.64%
2020 18.02% 11.33%
2021 28.47% -4.42%
Promedio Arimético
T.Bonds
Años Stocks RM
RF
2012-2021 16.98% 2.59%
Link: http://www.stern.nyu.edu/~adamodar/pc/datasets/histretSP.xls
BETAS POR INDUSTRIA - 2022
Industry Name Number of firms Beta D/E Ratio Tax rate
Healthcare Products 244.0 0.94 8.61% 4.15%

Link: http://pages.stern.nyu.edu/~adamodar/New_Home_Page/datafile/Betas.html
Mes Febrero Marzo Abril
Spread - EMBIG Perú
213 175 218
(pbs)
Fuente: https://estadisticas.bcrp.gob.pe/estadisticas/series/diarias/res
imos 10 años
BETAS POR INDUSTRIA - 2022

Standard
Standard deviation in
Unlevered beta corrected for
Unlevered beta Cash/Firm value HiLo Risk deviation of operating
cash equity income (last 10
years)
0.88 3.26% 0.91 0.5192 43.81% 22.60%
Mayo Junio Promedio
200 235 208.20
pe/estadisticas/series/diarias/resultados/PD04709XD/html

Derma Drago Consolidado III

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UNIVERSIDAD CÉSAR VALLEJO

FACULTAD DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

CCOILLO ORTEGA, EDWIN NINO

Ø geográfico: distritos de San Martín De Porres, Los Olivos e Indepemdencia

Mercado potencial 2019

Mercado potencial 2021

Edades 18 a Total de NSE

San Martín de Porres 745500

Distritos MP 2017 MP 2018 MP 2019 MP 2020 MP 2021

Mercado potencial 2020

OBJETIVO Hombres y mujeres de 18 a 45 años

Distritos MP 2023 MP 2024 MP 2025 MP 2026 MP 2027

año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5

27% 89,596 89,682 89,767 89,853 89,939 90,025

18% 59,131 60,438 61,774 63,140 64,536 65,963

100% 330,606 334,430 338,316 342,264 346,276 350,353

90% Estado civil

¿Utiliza algún producto que le ayude con el

34% ¿Qué jabón utiliza para su rostro?

¿Cada cuánto tiempo compra jabones faciales al mes?

¿Cuánto gasta por cada jábon facial?

¿Dónde adquiere estos productos?

¿Conoce los beneficios de la sangre de drago?

¿Compraría un jabón facial echo a base de Sangre de Drago?

¿Qué aroma le gustaría que tuviera el jabón?

¿Dónde le gustaría adquirir este jabón?

¿Qué precio pagaría por este jabón?

¿Qué textura le gustaría que fuera?

Si su respuesta fue en barra, ¿qué presentación le gustaría

¿En qué mes del año compraría nuestro jabón?

22% Enero - Marzo

¿Compraría un jabón facial echo a base de Sangre de Drago?

Distritos MD 2023 MD 2024 MD 2025 MD 2026 MD 2027

Años 2023 2024 2025 2026 2027

Distritos ME 2023 ME 2024 ME 2025 ME 2026 ME 2027

Años 2017 2018 2019 2020 2021

Ajustando el mercado Efectivo

Distritos ME 2023 ME 2024 ME 2025 ME 2026 ME 2027

Años 2017 2018 2019 2020 2021

Mercado Objetivo 5% 7% 9% 11% 13%

Frecuencia de compra del perfil del cliente es de 53 jabones faciales al año

La demanda para el 2023 asciende a 39,247 jabones

¿En qué mes del año compraría nuestro jabón?

Año Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

desconocimiento de la marca (0.66)

Programa de Ventas Consolidado

En el año 2023 las ventas en unidades ascienden a6,824 jabones.

Derma Drago (50

Años 2023 2024 2025 2026

Concurso Y/O Sorteos En Redes Sociales

Volanteo A Puntos Seleccionados

S/ 255.00 Módulos 4 250 S/ 847.46

IGV Costo Total

Noviembre Diciembre TOTAL

Noviembre Diciembre TOTAL

Noviembre Diciembre TOTAL

Noviembre Diciembre TOTAL

Presupuesto de Mkt vs Ventas

años de ejecución de proyecto, se

1.- Página web

2.- Anuncios Facebook e Instagram

4.- Prueba de producto (cantidades)