Estimado emprendedor,

¡Bienvenido!, ahora que has completado los módulos anteriores y ya posees conocimientos básicos para la admi
considerar la parte financiera para la puesta en marcha de tu nuevo emprendimiento.

Este herramienta está diseñada para el uso eficiente de efectivo, manteniendo saldos razonablemente cercanos a
sus salidas o gastos en un periodo determinado, en este caso mensual, lo cual resultará útil para tomar decisiones,

Para ello requerimos que captures en las celdas lo correspondiente a los conceptos que en ellas se indican, inician
lado izquierdo al siguiente paso, la pestaña CAPTURA DE INGRESOS, en la cual es necesario que nos presentes t

1. Escenario Optimista,
2. Escenario Conservador, y
3. Escenario Pesimista

El grado de optimismo o pesimismo de tus escenarios estará determinado por la sumatoria total al final del mes en

Finalmente, en la pestaña denominada PUNTO DE EQUILIBRIO podrás conocer de manera gráfica cuál será la c
de dicho punto comiences a obtener ganancias, y diseñes estrategias de ventas que te permitan alcanzar tus metas.

Iniciar captura
 sees conocimientos básicos para la administración de tu empresa mediante un modelo de negocios, es momento de
endimiento.

iendo saldos razonablemente cercanos a las necesidades de tu empresa; es decir, los ingresos o entradas de dinero y
cual resultará útil para tomar decisiones, así como interpretar si será viable o no el negocio.

conceptos que en ellas se indican, iniciando por la pestaña CAPTURA DE EGRESOS y avanza mediante el menú del
en la cual es necesario que nos presentes tres tipos de escenarios:

o por la sumatoria total al final del mes en tu saldo de efectivo disponible.

s conocer de manera gráfica cuál será la cantidad de unidades de productos que deberás vender, para que por encima
entas que te permitan alcanzar tus metas.

Iniciar captura
Iniciar Captura
 Captura los conceptos de egresos y las cantidades para cada mes en los siguientes rubros:

NOMBRE DEL NEGOCIO

PRECIO DE VENTA

COSTOS FI
Presiona CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3
CONTINUAR al Renta/Alquiler
finalizar la captura Salarios/Mano de obra
Luz
Continuar Telefono/Internet
Agua
Promocion y Publicidad
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

COSTOS VARIABLES MEN

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3
Materia Prima
Insumos Indirectos (Afiladora)
Gastos Amon.
Envase/Embalaje
Transporte

COSTOS VARIABLES MENSU

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3
Materia Prima
Insumos Indirectos (Afiladora)
Gastos Admon.
Envase/Embalaje
Transporte

COSTOS VARIABLES MEN

Presiona CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3
CONTINUAR al Materia Prima
finalizar la captura Insumos Indirectos (Afiladora)
Gastos Admon.
Continuar Envase/Embalaje
Transporte
 CAPTURA DE EGRESOS

mes en los siguientes rubros:

COSTOS FIJOS MENSUALES

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO OPTIMISTA

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO CONSERVADOR

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10

COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTA

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
 MES 11 MES 12

$ - $ -
$ - $ -

MES 11 MES 12

MES 11 MES 12

MES 11 MES 12
 Captura los conceptos de ingresos y las cantidades para cada mes en los sigu

Menú PRODUCTO 1 MES 1

ESCENARIO OPTIMISTA $ -
Regresar a Captura de ESCENARIO CONSERVADOR $ -
Egresos ESCENARIO PESIMISTA $ -

PRODUCTO 2 MES 1
ESCENARIO OPTIMISTA $ -
Ver Flujo de Efectivo: ESCENARIO CONSERVADOR $ -
Escenario Optimista
ESCENARIO PESIMISTA $ -

PRODUCTO 3 MES 1
Ver Flujo de Efectivo: ESCENARIO OPTIMISTA $ -
Escenario Conservador ESCENARIO CONSERVADOR $ -
ESCENARIO PESIMISTA $ -

Ver Flujo de Efectivo: PRODUCTO 4 MES 1

Escenario Pesimista ESCENARIO OPTIMISTA $ -
ESCENARIO CONSERVADOR $ -
ESCENARIO PESIMISTA $ -
Ver Punto de Equilibrio PRODUCTO 5 MES 1
ESCENARIO OPTIMISTA $ -
ESCENARIO CONSERVADOR $ -
ESCENARIO PESIMISTA $ -

APORTACIONES DEL EMPRENDEDOR MES 1

ESCENARIO OPTIMISTA $ -
ESCENARIO CONSERVADOR $ -
ESCENARIO PESIMISTA $ -

OTROS INGRESOS MES 1

ESCENARIO OPTIMISTA $ -
ESCENARIO CONSERVADOR $ -
ESCENARIO PESIMISTA $ -
 CAPTURA DE INGRESOS

ades para cada mes en los siguientes rubros:

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
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MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
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 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
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MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ -
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
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$ - $ - $ - $ -
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MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

$ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ -

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

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 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación Mes 1

MENÚ Ingresos (Pesos)

Ingresos por Ventas -
-Ventas del producto 1 -
Regresar a -Ventas del producto 2 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 3 -
-Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Regresar a Aportaciones del emprendedor -

Captura de Ingresos Otros ingresos -

Total Ingresos (Pesos) -

Ver Flujo de Efectivo:
Escenario Conservador Egresos (Pesos)
Renta/Alquiler -
Salarios/Mano de obra -
Ver Flujo de Efectivo: Luz -
Escenario Pesimista Telefono/Internet -
Agua -
Promocion y Publicidad -
Ver Punto de Equilibrio - -
- -
Materia Prima -
Insumos Indirectos (Afiladora) -
Gastos Amon. -
Envase/Embalaje -
Transporte -
- -

Total Egresos -

Saldo de efectivo disponible -

Saldo final -
FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
Mes 2 Mes 3 Mes 4
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Mes 5 Mes 6
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Mes 7 Mes 8
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ESCENARIO OPTIMI
Mes 9
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- -
- -
CENARIO OPTIMISTA

Mes 10 Mes 11 Mes 12

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 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación

Mes 1

Ingresos (Pesos)
MENÚ Ingresos por Ventas -
-Ventas del producto 1 -
-Ventas del producto 2 -
Regresar a -Ventas del producto 3 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Aportaciones del emprendedor -

Regresar a Otros ingresos -
Captura de Ingresos
Total Ingresos (Pesos) -

Ver Flujo de Efectivo:

Escenario Optimista Egresos (Pesos)
Renta/Alquiler -
Salarios/Mano de obra -
Ver Flujo de Efectivo: Luz -
Escenario Pesimista Telefono/Internet -
Agua -
Promocion y Publicidad -
Ver Punto de Equilibrio - -
- -
Materia Prima -
Insumos Indirectos (Afiladora) -
Gastos Amon. -
Envase/Embalaje -
Transporte -
- -

Total Egresos -

Saldo de efectivo disponible -

Saldo final -
FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
0
Mes 2 Mes 3 Mes 4
- -
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Mes 5 Mes 6
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ESCENARIO CONSERV
Mes 7 Mes 8
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Mes 9
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ENARIO CONSERVADOR

Mes 10 Mes 11 Mes 12

- - -
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 NOMBRE DEL NEGOCIO

Primer año de operación

Mes 1

Ingresos (Pesos)
MENÚ Ingresos por Ventas -
-Ventas del producto 1 -
-Ventas del producto 2 -
Regresar a -Ventas del producto 3 -
Captura de Egresos -Ventas del producto 4 -
-Ventas del producto 5……. -

Aportaciones del emprendedor -

Regresar a
Otros ingresos -
Captura de Ingresos

Total Ingresos (Pesos) -

Ver Flujo de Efectivo: Escenario
Conservador Egresos (Pesos)
Renta/Alquiler -
Salarios/Mano de obra -
Ver Flujo de Efectivo: Escenario Luz -
Optimista Telefono/Internet -
Agua -
Promocion y Publicidad -
Ver Punto de Equilibrio - -
- -
Materia Prima -
Insumos Indirectos (Afiladora) -
Gastos Amon. -
Envase/Embalaje -
Transporte -
- -

Total Egresos -

Saldo de efectivo disponible -

Saldo final -
FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL
0
Mes 2 Mes 3 Mes 4
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
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- -
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PESIMISTA
Mes 5 Mes 6
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- -
Mes 7 Mes 8
- -
- -
- -
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ESCEN
Mes 9
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- -
- -
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- -
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- -
 ESCENARIO

Mes 10 Mes 11 Mes 12

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- - -

- - -
 PUNTO D

NOMBRE DEL NEGOCIO 0

El punto de equilibrio es aquel punto donde los Ingresos totales se igualan a los Costes totales.
Vendiendo por encima de dicho punto se obtienen beneficios y vendiendo por debajo se obtienen pérdidas.

Datos para el gráfico

COSTOS FIJOS MENSUALES 0.00
COSTOS VARIABLES UNITARIOS #DIV/0! Q Ventas
PRECIO DE VENTA 0.00 $ Ventas
Costo Variable
PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES) #DIV/0! Costo Fijo
VENTAS EQUILIBRIO ($) #DIV/0! Costo Total
$ Utilidad

1
Ventas ($)

1
$ Ventas
Costo Total
$ Utilidad
0
0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Cantidad (Q)
 PUNTO DE EQUILIBRIO

:Derivación de la fórmula
se obtienen pérdidas.
Q = cantidad
Qe = cantidad de equilibrio
ESCENARIO PUNTO DE ESCENARIO ESCENARIO VT = ventas totales
s para el gráfico PESIMISTA EQUILIBRIO CONSERVADOR OPTIMISTA VTe = ventas totales de equilibrio
0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! CT = costes totales
Cu = coste unitario
0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Pu = precio unitario
Mu = margen unitario
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
CV = costes variables
0 0 0 0 0 CF = costes fijos
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! VT - CT = 0
VT - CV - CF = 0
Pu * Q - Cu * Q - CF = 0
#DIV/0!
CF = Pu * Q - Cu * Q
CF = Q * (Pu-Cu)
CF = Q * Mu
Qe = CF / Mu

VTe = Qe * Pu

ITe = Qe * (Pu

$ Ventas
Costo Total
$ Utilidad
:Derivación de la fórmula

Q = cantidad
Qe = cantidad de equilibrio
VT = ventas totales
VTe = ventas totales de equilibrio
CT = costes totales
Cu = coste unitario
Pu = precio unitario
Mu = margen unitario
CV = costes variables
CF = costes fijos

VT - CT = 0
VT - CV - CF = 0
Pu * Q - Cu * Q - CF = 0
CF = Pu * Q - Cu * Q
CF = Q * (Pu-Cu)
CF = Q * Mu
Qe = CF / Mu

VTe = Qe * Pu

ITe = Qe * (Pu