PLAN DE TRABAJO DE AUDITORÍA

Empresa: POLLO BRUJO

Período Auditar: 2021

Area % Importe EF
DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
I. ADMINISTRACIÓN DE LA AUDITORÍA
1 PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA

Subtotal………………………………
II. DESARROLLO DE LA AUDITORÍA

2.1 Confirmaciones
Bancos
Cuentas por Pagar Relacionadas
Abogados N/A (no poseen)

2.2 EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA

ACTIVO
Caja y bancos
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Activo fijo
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Impuestos
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Cuentas por Cobrar
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
 Puntos de control interno
Otras Cuentas por Cobrar
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Cuentas por Pagar
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Patrimonio
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Ingresos
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Gastos de operación
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno
Ingresos y gastos financieros
Programa
Cuestionario
Papel de trabajo
Puntos de control interno

Analisis BG y ER
Materiliadad
Validación de Carta de control interno periodo anterior
Requerimientos de información

Subtotal………………………………

III. INFORMES
1 Elaboracion de informe
2 Carta a la Gerencia
 3 Discusion de Puntos de CI
4 Aclaración de dudas con la administración
Subtotal………………………………

Total de Horas a invertir……………………

AVANCE DE LA AUDITORIA E INFORMACION DE LA EJECUCION

Status Tareas
Proceso 1
Finalizado 3
No iniciado 11
Total Tareas 15

Diccionario:

Status:
Proceso
Finalizado
No iniciado
No aplica
 Hecho por: LM
Revisado por: S.R.
Referencia: PT
M.Martinez

TOTAL

Status

Observaciones
1 1

al……………………………………….
1
Observaciones

Finalizado 1 1 Enviadas
-

-
-
-
No iniciado 4 4
-
-
-
-
No iniciado 16 16
-
-
-
-
Proceso 8 8
-
-
-
-
No iniciado 6 6
-
-
-
 -
-
No iniciado 2 2
-
-
-
No iniciado 6 6
-
-
-
-
No iniciado 4 4
-
-
-
-
No iniciado 8 8
-
-
-
-
No iniciado 30 30 Nómina
-
-
-
-
No iniciado 7 7
-
-
-
-
-
Finalizado 2 2
Finalizado 1 1
No iniciado 3 3
No iniciado 2 2
-
al……………………………………….101 0 101

Observaciones
8 8
4 4
 4 4
3 3
al……………………………………….
19

a invertir…………………………………………
120

Cobertura
7%
20%
73%
100%
Fecha: 7/1/2022
Fecha: 7/28/2022
PT