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FINANCIERA
CODIGO 102022
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INTEGRANTES DEL EQUIPO DE TRABAJO
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QUIPO DE TRABAJO
102022_47
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1,063,494,912
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Información
EMPRESA MI MEJOR EJEMPLO SAS Financiera Cálculos para Cálculos para
NIT.315.895.571-9 Expresada en millones
de pesos análisis vertical análisis horizontal
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Año 1 Año 2 Año 1 Año 2 V. Absoluta V. Relativa
ACTIVO CORRIENTE $ 1,395 $ 983 72.40% 64.97% $ 412 -29.56%
DISPONIBLE $ 118 $ 273 6.11% 18.04% $ 155 131.76%
INVERSIONES CORTO PLAZO $ 100 $ 100 5.19% 6.61% $ - 0.00%
DEUDORES $ 334 $ 310 17.31% 20.49% $ 24 -7.08%
CLIENTES $ 284 $ 280 14.72% 18.51% $ 4 -1.28%
OTROS $ 50 $ 30 2.59% 1.98% $ 20 -40.00%
INVENTARIOS $ 844 $ 300 43.79% 19.83% $ 544 -64.45%
ACTIVO NO CORRIENTE $ 532 $ 530 27.60% 35.03% $ 2 -0.38%
INVERSIONES LARGO PLAZO $ 50 $ 50 2.59% 3.30% $ - 0.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 450 $ 450 23.35% 29.74% $ - 0.00%
INTANGIBLES $ 20 $ 20 1.04% 1.32% $ - 0.00%
DIFERIDOS $ 7 $ 5 0.36% 0.33% $ 2 -28.57%
OTROS ACTIVOS $ 5 $ 5 0.26% 0.33% $ - 0.00%
TOTAL ACTIVO $ 1,927 $ 1,513 100.00% 100.00% $ 414 -21.50%
PASIVO CORRIENTE $ 775 $ 509 40.20% 33.62% $ 266 -34.35%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO $ 181 $ 203 9.38% 13.40% $ 22 12.09%
PROVEEDORES $ 500 $ 213 25.94% 14.08% $ 287 -57.41%
CUENTAS POR PAGAR $ 30 $ 25 1.56% 1.65% $ 5 -16.67%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS $ 34 $ 38 1.76% 2.51% $ 4 11.76%
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 30 $ 30 1.56% 1.98% $ - 0.00%
PASIVO NO CORRIENTE $ 203 $ - 10.52% 0.00% $ 203 -100.00%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO $ 203 $ - 10.52% 0.00% $ 203 -100.00%
TOTAL PASIVO $ 978 $ 509 50.72% 33.62% $ 469 -47.97%
PATRIMONIO $ 950 $ 1,004 49.28% 66.38% $ 54 5.74%
CAPITAL SOCIAL $ 840 $ 840 43.58% 55.52% $ - 0.00%
RESERVAS $ 11 $ 26 0.57% 1.74% $ 15 139.63%
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 99 $ 138 5.13% 9.12% $ 39 39.63%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ - $ - 0.00% 0.00% $ - NA
TOTAL PATRIMONIO $ 950 $ 1,004 49.28% 66.38% $ 54 5.74%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 1,927 $ 1,513 100.00% 100.00% $ 414 -21.50%
- -
DATOS ADICIONALES
COSTO DE LA DEUDA 12.09% 12.09%
PASIVO FINANCIERO 384 203
PATRIMONIO 950 1,004
TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN CON COSTO 1,333 1,207
N° CF I K S
0 $ 545.00
1 $ 17.96 $ 5.21 $ 12.75 $ 532.25
2 $ 17.96 $ 5.09 $ 12.88 $ 519.37
3 $ 17.96 $ 4.96 $ 13.00 $ 506.37
4 $ 17.96 $ 4.84 $ 13.12 $ 493.24
5 $ 17.96 $ 4.71 $ 13.25 $ 480.00
6 $ 17.96 $ 4.59 $ 13.38 $ 466.62
7 $ 17.96 $ 4.46 $ 13.50 $ 453.12
8 $ 17.96 $ 4.33 $ 13.63 $ 439.48
9 $ 17.96 $ 4.20 $ 13.76 $ 425.72
10 $ 17.96 $ 4.07 $ 13.89 $ 411.82
11 $ 17.96 $ 3.94 $ 14.03 $ 397.80
12 $ 17.96 $ 3.80 $ 14.16 $ 383.63
$ 54.20 $ 161.37
13 $ 17.96 $ 3.67 $ 14.30 $ 369.34
14 $ 17.96 $ 3.53 $ 14.43 $ 354.90
15 $ 17.96 $ 3.39 $ 14.57 $ 340.33
16 $ 17.96 $ 3.25 $ 14.71 $ 325.62
17 $ 17.96 $ 3.11 $ 14.85 $ 310.77
18 $ 17.96 $ 2.97 $ 14.99 $ 295.77
19 $ 17.96 $ 2.83 $ 15.14 $ 280.64
20 $ 17.96 $ 2.68 $ 15.28 $ 265.36
21 $ 17.96 $ 2.54 $ 15.43 $ 249.93
22 $ 17.96 $ 2.39 $ 15.58 $ 234.35
23 $ 17.96 $ 2.24 $ 15.72 $ 218.63
24 $ 17.96 $ 2.09 $ 15.87 $ 202.75 $ 180.88
$ 34.69 $ 180.88
25 $ 17.96 $ 1.94 $ 16.03 $ 186.73
26 $ 17.96 $ 1.78 $ 16.18 $ 170.55
27 $ 17.96 $ 1.63 $ 16.33 $ 154.21
28 $ 17.96 $ 1.47 $ 16.49 $ 137.72
29 $ 17.96 $ 1.32 $ 16.65 $ 121.08 $ 383.63
30 $ 17.96 $ 1.16 $ 16.81 $ 104.27
31 $ 17.96 $ 1.00 $ 16.97 $ 87.30
32 $ 17.96 $ 0.83 $ 17.13 $ 70.17
33 $ 17.96 $ 0.67 $ 17.29 $ 52.88
34 $ 17.96 $ 0.51 $ 17.46 $ 35.42
35 $ 17.96 $ 0.34 $ 17.63 $ 17.79
36 $ 17.96 $ 0.17 $ 17.79 $ 0.00 $ 202.75
$ 12.82 $ 202.75
Ke P
WACC PF CP Kd CP K/I CP
K Servicio de la deuda
PF I
K
PF LP Kd LP K/I LP I
Kdt K
Decisiones financiación
Abonos a capital e intereses de
Pasivo Financiero de largo Costo de la deuda a largo plazo: la deuda a largo plazo: si con
plazo: es una obligacion que es el costo de financiamineto este abono se hace el pago de
asume la empresa al momento que se asocia con los fondos intereses de la deuda esto
Costo de la deuda después de de adquirir deudas o que se recaudan con el podria ayudar a que se reduja
impuestos : es utilizado par compromisos en un plazo largo prestamo a largo plazo, los un poco el plazo de la deuda y
calcular el costo promedio el cual sea el suficiente para cuales se pueden recaudar con puede que en cada cuota se
ponderado del costo capital, cancelar la duda o compromiso. la ventas de difrentes bonos. ahorre los intereses por cada
como tambien es una de tasa de mes o po dos de atraso.
interes sobre todas las deudas
nuevas.
EVA
Tx
FCP
UODI
RONA PO
PROVEEDORES
AON
Es la representacion de la
inversion mantenida en el Capital de trabajo operativo: Cuentas por cobrar a clientes: Ciclo de conversión de efectivo:
capital corriente Guarda una relacion directa con se registran los incrementos y es el plazo que transcurre desde
la generacion del flujo de caja, los reportes vinculados a las que se paga la compra de
disponibilidad de recusos ventas puede estar compuesta materia prims necesaria para
financieros, se hace un analisis por letras de cambio titulod de manufacturar un producto
para observar la situacion de la creditos y pagares a favor de hasta la cobranza de dicho
empresa respecto al capital. cada empresa. producto.
FCL
AO
INVENTARIOS
PAO AF
FCB KTNO AF
IO Decisiones Inversión PEO
RO MB
CV
ME PET
GOA
Gastos operacionales de
administración: ocasionados en
desarrollo del sujeto social
principal del ente economico y
registra sobre la base de
causacion, lñas sumas o valores
que incurren durante cada
ejercicio.
MO GO
GOV
Depreciaciones: mecanismo
mediante el cual se reconoce el
desgaste y perdida de valor,
que sufer un bien o un activo
con el uso que se haga con el
paso del tiempo.
OGO
Amortizaciones: termino
economico contable, referido al
proceso de distribucion de
gastos en el tiempo de un valor
durarero.
Amortizaciones: termino
economico contable, referido al
proceso de distribucion de
gastos en el tiempo de un valor
durarero.
RONA PO PROVEEDORES
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
10.0% 12.5% 2.6% 26.1% 594 306 288 -48% 500 213 287 -57% DISPONIBLE
133 151 1876% 14% 31% 20% 11% -34% -113% 84% 197% -174% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
372 días 152 días 220 días -59% 118 273 155 131%
AON -27% 108% 135% -504%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,333 1,207 126 -9% KTO CXC CCE
69% 80% 11% 15% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 442 253 695 -157% 284 280 4 -1% 374 días 172 días 202 días -54%
-23% 17% 40% -173% -64% 111% 175% -272% NA FCL
AO -50% 27% 77% -154% 118 días 110 días 08 días -7% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL INVENTARIOS 730 - 821 1,550 -212%
1,927 1,513 414 -21% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Partic. sobre el disponible NA NA
NE 52% 41% 10% -20% 844 300 544 -64%
PAO AF -191% 119% 310% -162%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 629 días 215 días 414 días -66%
0.46 0.61 0.16 35% 450 450 - 0%
219% 163% 56% -26% 23% 30% 6% -94%
FCB KTNO AF
IO Decisiones Inversión MC Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 144 162 19 13% - 1,036 983 2,019 -195% AF 450
880 930 50 6% 39.1% 39.9% 0.8% 2% %IO 16% 17% 1% 7% KTNO - 1,036 - 53 983 -95% %FCB 313%
RO MB NA NA MC $ 344 371 27 8%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
11% 16% 5% 44% 44% 45% 0 2% CV
UE 209 237 28 13% UB 390 420 30 8% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
490 510 20 4% ME PEO
56% 55% 1% -2% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
24% 25% 2% 7% 345 336 9 -3%
GOA UE 209 237 28 13% 39% 36% 3% -8%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
139 145 6 4% INICIO ANTERIOR
MO GO 16% 28% 13% -180%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL PET
22.5% 24.3% 1.8% 8.0% 182 183 1 - GOV Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
UO 198 226 28 14% 21% 20% 1% -5% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 444 424 20 -5%
43 38 5 -12% 50% 46% 5% -10%
4.9% 4.1% 0.8% -16.4%
D
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
OGO 11 11 - 0%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 2% 2% 0% 0%
11 11 - 0%
1% 1% 0% -5% A
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- - -
0% 0% 0%
ANTERIOR SIGUIENTE
INICIO ANTERIOR SIGUIENTE
Indicadores utilizados en el
Hallazgos del Diagnóstico diagnóstico que sustentan el
hallazgo
2
2
4
5
P L A N D E M
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA - NA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
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ANCIERO
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Con el desarrollo actividad se ponen en practicas los conocimientos adquiridos en la unidad 1 se logran ver las difereci
de los años y gracias a la variable absoluta y la variable relativa se pueden ver los aumentos y diferencias que obtiene l
cuales fueron satifactorios para la empresa.
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
ESTUDIANTE:
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CIONES
Estudiantes
Elisabet Pedrozo Martinez
Falta registrar los integrantes del equipo
Falta registrar los integrantes del equipo
Falta registrar los integrantes del equipo
d 1 se logran ver las diferecias de cada uno
s y diferencias que obtiene la empresa los Falta registrar los integrantes del equipo
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