RECUPERACION DEL PARCIAL SECTORIAL

COSTO DE INSTALACION Y CULTIVO CAMPO SAN JUAN PLANTACION DURACION 17 MESES

JORNAL DIARIO 36.28 MINIMO AGRARIO TONELADAS POR HA 180
HECTAREAS 45 KILOS POR TONELADAS 100
1.- Determinar el total fase 1 y fase2 y elaborar los asientos contables completos y correspondientes
4%
TOTAL MATERIA segun
CONCEPTO actividades JORNAL PRECIO VALOR PLANILLA ESSALUD SERVICIOS
PLANILLA PRIMA kardex

FASE 1: PREPARACION DE TERRENO

PIQUETE Y QUEMA DE CAÑA 6 jornales 9,795.60 391.82 10,187.42
TOPOGRAFIA PRE Y POST Y DISEÑO 2 68.83 58.33 5,250.00
SUBSOLADO 1ERA Y 2DA 2 413.00 350.00 31,500.00
SURCADO / 1 162.00 137.29 6,177.97
NIVELACION 1 185.00 156.78 7,055.08
RASTROARADO 250.00 211.86 9,533.90
MARCADO DE SURCOS Y OTROS 70.80 60.00 2,700.00
Construccion de acequias 59.98 50.83 2,287.50
Diseño Agricola 185.00 156.78 7,055.08
FASE 2: SIEMBRA PRECIO
SEMILLA POR HA 650 650 5.5 5.50 160,875.00 160,875.00
CORTE DE SEMILLA TERCIOS 650 650 1.8 1.53 44,618.64
TRANSPORTE DE SEMILLA 900 195 165.25 5,370.76
SIEMBRA MANUAL SERVICIO 400 338.98 15,254.24
TOTAL
2.- determinar el detalle de los ingresos de insumos
stock inicial consumo stock inicial
cant v. almacen P.Actual ha cant v. almacen P.Actual
Urea BOLSAS 11 Aminocris saldo inicial 40 12.50 19.50
150 51.00 64
compra 500 bol. Destructor saldo inicial 20 10.50 18.50
Pakatan saldo inicial 15 8.50 14.50
3.- determinar el detalle de los ingresos de insumos indirectos

stock inicial
cant v. almacen P.Actual consumo
Accesorios 30 20.00 25.00 25
Combustible acequias 25 14.00 15.00 45
Herbicidas acequias 15 10.50 14.50 10

INSUMOS
UREA BOLSAS HA 500 64 64.00 32,000.00 39,650.00 39,650.00
PAKATAN 948.00 948.00
AMINOCRIS 25 19.5 16.53 413.14 913.14 913.14
DESTRUCTOR 20 18.5 15.68 313.56 523.56 523.56

3.- determinar los asientos de pllas y sobrecostos

FASE 3. CULTIVO
MANO DE OBRA
APLIC. DE 1ER Y 2DO ABONO 10 jornales 16,326.00 653.04 16,979.04
APLIC. PRE-Y POST EMERGENTE 8 jornales 13,060.80 522.43 13,583.23
RIEGO Y ENTABLE/ GENERALES 25 jornales 40,815.00 1,632.60 42,447.60
REDONDEO DE PALANA 5 jornales 8,163.00 326.52 8,489.52
LIMPIADO DE ACEQUIAS 6 jornales 9,795.60 391.82 10,187.42
DESHIERBO, DESMANCHE 5 jornales 8,163.00 326.52 8,489.52
GUARDIANIA 3 jornales 4,897.80 195.91 5,093.71
SOBRE COSTOS LABORALES
CTS
GRATIFICACIONES
VACACIONES
TOTAL
 TOTAL

###
10,187.42
5,250.00
31,500.00
6,177.97
7,055.08
9,533.90
2,700.00
2,287.50
7,055.08
81,746.96
160,875.00
44,618.64
5,370.76
15,254.24
226,118.64

consumo
65
40
28
20,130.00
948.00
913
524

16,979.04
13,583.23
42,447.60
8,489.52
10,187.42
8,489.52
5,093.71

10,372.47
18,502.80
9,251.40
###
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0005
TIPO (TABLA 5) : 03(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: SEMILLA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07(UNIDADES)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
TIPO DE
C INTERNO O SIMILAR
OPERACIÓN
ENTRADAS
FECHA TIPO (TABLA SERIE NÚMER (TABLA 12)
O 10) O
CANTIDAD

S 1/2/2018
03/01/20018
1 1 125 650

T
O
ASIENTO POR EL INGRESO DE LA MATERIAS PRIMAS AL ALMACÉN
CTA
D 24

I 24.3
24.3.01
F 61
61.2
E 61.2.01

R ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIAS PRIMAS DEL ALMACÉN

I CTA
D 61

O 61.2
61.2.01
24
24.3
24.3.01

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE DIFERIDOS DE MATERIAS PRIMAS

CTA
 93
93
9311
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0001
TIPO (TABLA 5) : 03(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: ÚREA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 01 (KILOGRAMOS)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA NÚMER (TABLA 12)
FECHA SERIE CANTIDAD
10) O
1/2/2015 100
3/15/2015 600
3/18/2015

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.1
25.14
61
61.3
61.3.01
61.3.01.001

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
 61.3.01
61.3.01.001
25
25.1
25.14

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
93
93.3
93.3
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0001
TIPO (TABLA 5) : 03(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: PAKATAN
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 08(LITROS)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
FECHA TIPO (TABLA SERIE NÚMER (TABLA 12) CANTIDAD
10) O
100
600
TOTALES

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.1
25.11
61
61.3
61.3.01
 61.3.01.001

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
61.3.01
61.3.01.001
25
25.1
25.11

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
90
90.2
9021
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0001
TIPO (TABLA 5) : 03(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: AMINACRIS
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 08(LITROS)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
C FECHA TIPO (TABLA SERIE NÚMER (TABLA 12)
10) O
CANTIDAD

O 90

S TOTALES
300

T
O ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

S CTA

D
T
O
S 25
25.1

D 61
25.12

I 61.3
61.3.01
R 61.3.01.001

E ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

C CTA

T 61
61.3
O 61.3.01
61.3.01.001
S 25
25.1
25.12

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
90
90.2
9021
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0004
TIPO (TABLA 5) : 03(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: DESTRUCTOR
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 08(LITROS)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA NÚMER (TABLA 12)
FECHA SERIE CANTIDAD
10) O
95
 225
TOTALES

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.1
25.13
61
61.3
61.3.01
61.3.01.001

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
61.3.01
61.3.01.001
25
25.1
25.13

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
90
90.2
9021
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0006
TIPO (TABLA 5) : 05(MATERIA PRIMAS Y AUXILIARES-MATERIALES)
DESCRIPCIÓN: ACCESORIOS PARA BOMBAS DE FUMIGACIÓN
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 09(UNDIADES)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA NÚMER (TABLA 12)
FECHA SERIE CANTIDAD
10) O
25
6.92
TOTALES

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.1
25.3.04
61
61.3
61.3.01
61.3.01.004

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
61.3.01
61.3.01.004
25
25.1
25.3.04

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
91
911
9112
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0006
TIPO (TABLA 5) : 05(SUMINISTROS DIVERSOS)
DESCRIPCIÓN: COMBUSTIBLES DIVERSOS
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 12(GALONES)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA NÚMER (TABLA 12)
FECHA SERIE CANTIDAD
10) O
40
46.88
TOTALES

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.2
25.2.01
61
61.3
61.3.02
61.3.02.006

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
61.3.02
61.3.02.006
25
25.2
25.2.01

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
91
911
9113
79
79.1
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0008
TIPO (TABLA 5) : 05(SUMINISTROS DIVERSOS)
DESCRIPCIÓN: HERBICIDAS A LOS CANALES GENERALES
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 8(UNIDADES)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO
C DOCUMENTO DE TRASLADO,
O COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
S FECHA
TIPO (TABLA
10)
SERIE
O
OPERACIÓN
NÚMER (TABLA 12)
CANTIDAD
T 15
O TOTALES
197.92

S
ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR
I CTA

N 25
25.2
D 61
25.2.09

I 61.3
R 61.3.02
61.3.02.009
E
C ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO
CTA
T 61
61.3
O 61.3.02
S 25
61.3.02.009

25.2
25.2.09
 ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO
CTA
91
911
9114
79
79.1

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO- DETALLE DEL INVENTA

PERÍODO: 2016
RUC: 20276754243
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CAMPO SAN JUAN S.A.A
ESTABLECIMIENTO: AV. INDUSTRIAL 657
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 0009
TIPO (TABLA 5) : 05(SUMINISTROS DIVERSOS)
DESCRIPCIÓN: REPUESTOS TRACTORES
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 15 (UNIDADES)
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO
INTERNO O SIMILAR TIPO DE ENTRADAS
OPERACIÓN
TIPO (TABLA NÚMER (TABLA 12)
FECHA SERIE CANTIDAD
10) O
10
24.26
TOTALES

ASIENTO POR EL INGRESO DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTR

CTA
25
25.3
25.2.09
61
61.3
61.3.02
61.3.02.009

ASIENTO POR LA SALIDA DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
61
61.3
61.3.02
61.3.02.009
 25
25.2
25.2.09

ASIENTO POR LA APLICACIÓN DE MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO

CTA
91
911
9111
79
79.1

CTA SBCTA DIVISIO. SUBDIVIS.

ASIENTO POR EL INGRESO DE LA MATERIA PRIMA Y MATERIALES AUXILI
24
24.3
24.3.01
25
25.1
25.11
25.12
25.13
25.14
25.2
25.2.01
25.2.09
25.3
25.3.02
25.3.04
61
61.2
61.2.01
61.3
61.3.01
61.3.01.001
61.3.02
61.3.02.006
61.3.02.009
61.3.03
61.3.03.002
 61.3.03.004

CTA SBCTA DIVISIO. SUBDIVIS.

ASIENTO PORLA SALIDA DE LA MATERIA PRIMA Y DE LOS MATERIALES A
61
61.2
61.2.01
61.3
61.3.01
61.3.01.001
61.3.02
61.3.02.006
61.3.02.009
61.3.03
61.3.03.002
61.3.03.004
24
24.3
24.3.01
25
25.1
25.11
25.12
25.13
25.14
25.2
25.2.01
25.2.09
25.3
25.3.02
25.3.04

CTA SBCTA DIVISIO. SUBDIVIS.

ASIENTO PORLA SALIDA DE LA MATERIA PRIMA Y DE LOS MATERIALES A
90
902
9021
91
911
9111
9112
9113
9114
93
93.1
9311
90
79.1
LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO FIN

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

5.5 3575 650

650 5.5 3575 0

TERIAS PRIMAS AL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIAS PRIMAS 3,575.00
MATERIAS PRIMAS-PROD AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA AZUCAR
VARIACION DE EXISTENCIAS 3,575.00
MATERIAS PRIMAS
SEMILLA DE CAÑA

TERIAS PRIMAS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 3,575.00
MATERIAS PRIMAS
SEMILLA DE CAÑA 3,575.00
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS- PROD AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA AZUCAR

ERIDOS DE MATERIAS PRIMAS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
 DIFERIDOS 3,575.00
COSTO PRODUCTO AGRICOLA
SEMILLA
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 3,575.00

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO fIN

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

59 5900 100
64 38400 700
600 63.29 37,971 100

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 38400
MATERIALES AUXILIARES 38400
UREA 38400
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS 38400
MATERIALES AUXILIARES 38400
INSUMOS AGROPECUARIOS 38400

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 37,971
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
 MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS
MATERIALES AUXILIARES
UREA 37,971

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
COSTOS DIRECTOS 37,971
SUMINSTROS DIVERSOS
INSUMOS AGRICOLAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 37,971
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

3.8 380 100

4.66 2,796.61 700
600 4.54 2,722.81 100

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 2,796.61
MATERIALES AUXILIARES
PAKATAN
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS 2,796.61
MATERIALES AUXILIARES
 INSUMOS AGROPECUARIOS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 2,722.81
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 2,722.81
MATERIALES AUXILIARES
PAKATAN

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
COSTOS DIRECTOS 2,722.81
SUMINSTROS DIVERSOS
INSUMOS AGRICOLAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 2,722.81
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

2.58 232.2 90
3.90 1,169.49 390.00
300.00 3.59 1,078.22 90.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
 MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 1,169.49
MATERIALES AUXILIARES
AMINACRIS
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS 1,169.49
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 1,078.22
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 1,078.22
MATERIALES AUXILIARES
AMINACRIS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
COSTOS DIRECTOS 1,078.22
SUMINSTROS DIVERSOS
INSUMOS AGRICOLAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 1,078.22
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

3.1 294.5 95
 3.22 724.58 320.00
225.00 3.18 716.54 95.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 724.58
MATERIALES AUXILIARES
CONSTRUCTOR
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS 724.58
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 716.54
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 716.54
MATERIALES AUXILIARES
CONSTRUCTOR

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
COSTOS DIRECTOS 716.54
SUMINSTROS DIVERSOS
INSUMOS AGRICOLAS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 716.54
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

 ENTRADAS SALIDA SALDO INC
P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

50 1250 25
65 450 31.92
6.92 53.25 368.67 25.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 450
MATERIALES AUXILIARES
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRICOL
VARIACION DE EXISTENCIAS 450
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRICOL

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 368.67
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRICOL
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 368.67
MATERIALES AUXILIARES
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRICOL

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
CONSUMOS INDIRECTOS 368.67
INSUMOS DIVERSOS
HERRAM. ACCES. VARIOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 368.67
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

13 520 40
16 750 86.88
46.88 14.62 685.25 40.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 750
SUMIINISTROS
COMBUSTIBLES
VARIACION DE ESXITENCIAS 750
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
SUMIINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 685.25
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 685.25
SUMIINISTROS
COMBUSTIBLES

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
CONSUMOS INDIRECTOS 685.25
INSUMOS DIVERSOS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 685.25
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

4.5 67.5 15
4.8 950 212.92
197.92 4.78 945.82 15.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 950
SUMIINISTROS
OTROS SUMINISTROS
VARIACION DE ESXITENCIAS
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS 950
SUMIINISTROS
OTROS SUMINISTROS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 945.82
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
SUMINISTROS
OTROS SUMINISTROS
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 945.82
SUMIINISTROS
OTROS SUMINISTROS
TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
DENOMINACIÓN DEBE HABER
CONSUMOS INDIRECTOS 945.82
INSUMOS DIVERSOS
OTROS SUMNISTROS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 945.82
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

LORIZADO- DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

AMPO SAN JUAN S.A.A

ENTRADAS SALIDA SALDO INC

P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD P.UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD

80 800 10
68 1650 34.26
24.26 71.50 1,734.98 10.00

ATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS A ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 1650
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
VARIACION DE ESXITENCIAS 1650
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL ALMACÉN

DENOMINACIÓN DEBE HABER
VARIACION DE EXISTENCIAS 1,734.98
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
 MATERIALES AUX. SUMIN. Y OTROS 1,734.98
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS

TERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

DENOMINACIÓN DEBE HABER
CONSUMOS INDIRECTOS 1,734.98
INSUMOS DIVERSOS
RPTO OTRAS UND.
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y 1,734.98
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y

DENOMINACIÓN
TERIA PRIMA Y MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS AL ALMACEN
MATERIA PRIMAS
MATERIAS PRIMAS-PROD. AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA DE AZUCAR
MATERIAÑES AUX. SUMIN. Y RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
PAKATAN
AMINACRIS
DESTRUCTOR
UREA
SUMINISTROS
COMBUSSTIBLES
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
RESPUESTO UNIDADES AGRICOLAS
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRIL
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIAS PRIMAS-PROD. AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
 HERRAMIENTAS ACCESOR AGRIL

DENOMINACIÓN
RIA PRIMA Y DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL LAMACÉN
VARIACION DE EXISTENCIAS
MATERIAS PRIMAS-PROD. AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA
MATERIALES AUX. SUMIN. RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
INSUMOS AGROPECUARIOS
SUMINISTROS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
REPUESTOS UNIDADES AGRICOLAS
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRIL
MATERIA PRIMAS
MATERIAS PRIMAS-PROD. AGROPEC
SEMILLA DE CAÑA DE AZUCAR
MATERIAÑES AUX. SUMIN. Y RPTOS
MATERIALES AUXILIARES
PAKATAN
AMINACRIS
DESTRUCTOR
UREA
SUMINISTROS
COMBUSSTIBLES
OTROS SUMINISTROS
REPUESTOS
RESPUESTO UNIDADES AGRICOLAS
HERRAMIENTAS ACCESOR AGRIL

DENOMINACIÓN
RIA PRIMA Y DE LOS MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS DEL LAMACÉN
COSTOS DIRECTOS
SUMINISTROS DIVERSOS
INSUMOS AGRICOLAS
COSTOS INDIRECTOS
SUMINISTROS DIVERSOS
RPTOS OTRA UNID.
HERRMA. ACCES. VARIOS
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
OTROS SUMINISTROS
 DIFERIDOS
COSTO PRODUCTO AGRICOLA
SEMILLA
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
SALDO FINAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

5.5 3575
0 0
SALDO fINAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

59 5900
63.29 44300
63.29 6,328.6
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

3.8 380
4.54 3,176.61
4.54 453.80
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

2.58 232.2
3.59 1,401.69
3.59 323.47
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

3.1 294.5
3.18 1,019.08
3.18 302.54
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

50 1250
53.253012 1700
53.25 1,331.33
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

13 520
14.618705 1270
14.62 584.75
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

4.5 67.5
4.78 1,017.50
4.78 71.68
SALDO INCIAL
P.UNITARIO COSTO TOTAL

80 800
71.50 2,450.00
71.50 715.02
DEBE HABER
DEBE HABER

DEBE HABER
 FASE SUELDO BÁSICO
1° PREPARACIÓN DE TERRENO
Piquete quema y amontonamiento 9,795.60
3° CULTIVO
APLICACIÓ N DE ABONOS Y 2DO ABONO 16,326.00
APLICACIÓ N DE PRE-EMERGENTE Y POS EMERGENTE 13,060.80
RIEGO Y ENTABLE/ GENERALES 40,815.00
REDONDEO DE PALANA 8,163.00
LIMPIADO DE ACEQUIAS 9,795.60
DESHIERBO, DESMANCHE 8,163.00
GUARDIANIA 4,897.80

SUB TOTAL 101,221.20

TOTAL 111,016.80

ASIENTO POR LA PROVISIÓN DE PLANILLA DE REMUNERACCIONES DE LOS TRABAJADORES

CTA DENOMINACIÓN
62 GASTOS DEPERSONAL, DIRECTORES
62.1 REMUNERACIONES
62.1.01 SUELDOS Y SLARIOS
62.7 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CON
62.7.01 RÉGIMEN DE PRESTACIONES D
40 TRIBUTOS Y APORTE AL SISTEMA
40.3 INSTITUCIONES PÚBLICA
40.3.01 ESSALUD
40.3.02 ONP
41 REMUNERACIONES Y PARTICIP
41.1 REMUNERACIONES
41.1.01 SALUEDOS Y SALARIOS

ASIENTO POR EL DESTINO DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES DE LOS TRABAJADORES

CTA DENOMINACIÓN
93 DIFERIDOS
934
934011
79
 90 directos
903 MANO DE OBRA
9031
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS

GRATIFICACIONES
plla total 111,016.80 MENSUAL
CÁLCULO DE LAS GRATIFICACIONES
PERIODO MESES GRATIFIACACIONES
ENERO-JUNIO 6 7,401
JULIO-DICIEMBRE 6 7,401
ENERO-MARZO 3 7,401
TOTAL GRATIFICACIONES

CTS

CÁLCULO DE LA CTS
1/6 DE
PERIODO BÁSICO
GRATIFICACIÓN
4 ENERO-ABRIL 7,401.12 0.00
6 MAYO-OCTUBRE 7,401.12 1,233.52
5 NOVIEMBRE-MARZO 7,401.12 1,233.52
TOTAL CTS

VACACIONES

CÁLCULO DE LA CTS

PERIODO MESES VACACIONES

ENERO-DICIEMBRE 12 7,401.12
ENERO-MARZO 3 1,850.28
TOTAL VACACIONES

ASIENTO POR LA PROVISIÓN DE LOS BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

CTA DENOMINACIÓN
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORE
 62.1 REMUNERACIONES
62.1.04 GRATIFICACIONES
62.1.05 VACACIONES
62.9 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRA
62.9.01 COMPENSACIÓN POR TIEMPO D
41 DIFERIDOS
41.1 MANO DE OBRA
41.1.04
41.1.05
41.5 PIQUETES Y QUEMA
41.5.01 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS

ASIENTO POR LA PROVISIÓN DE LOS BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

CTA DENOMINACIÓN
90 COSTOS DIRECTOS
903 MANO DE OBRA DIRECT
9034 GRATIFICACIONES
9035 VACACIONES
9036 CTS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS
 13% 4%
TOTAL NETO A APORTE
REMUNERACIÓN ONP PAGAR ESSALUD

9,795.60 1,273.43 8,522.17 391.82

16,326.00 2,122.38 14,203.62 653.04

13,060.80 1,697.90 11,362.90 522.43
40,815.00 5,305.95 35,509.05 1,632.60
8,163.00 1,061.19 7,101.81 326.52
9,795.60 1,273.43 8,522.17 391.82
8,163.00 1,061.19 7,101.81 326.52
4,897.80 636.71 4,261.09 195.91

101,221.20 13,158.76 88,062.44 4,048.85

111,016.80 14,432.18 96,584.62 4,440.67

TRABAJADORES
DENOMINACIÓN DEBE
GASTOS DEPERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES 111,016.80
REMUNERACIONES
SUELDOS Y SLARIOS
ÓN SOCIAL Y OTRAS CON
RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 4,440.67
TRIBUTOS Y APORTE AL SISTEMA DE PENSION
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ONP
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES
REMUNERACIONES
SALUEDOS Y SALARIOS

TRABAJADORES
DENOMINACIÓN DEBE
DIFERIDOS 9,795.60

391.82
 directos 101,221.20
MANO DE OBRA
4,048.85
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS

ACIONES
7,401
FICACIONES
GRATIFIACACIONES
7,401.12
7,401.12
3,700.56
18,502.80

100% 8.333%
7,401 33.333% 50% 42%
O DE LA CTS enero-abril
1/2 Rem. 4 meses
TOTAL REMUN. CTS
Computable DIAS
7,401.12 3,700.56 2,453.41 noviembre 30 0
8,634.64 4,317.32 4,317.32 diciembre 31 0
8,634.64 4,317.32 3,601.74 enero 31 31
10,372.47 febrero 28 28
marzo 31 31
abril 30 30
TOTAL 181 120

IONES

VACACIONES

9,251.40

DENOMINACIÓN DEBE
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTE 38,126.67
 REMUNERACIONES 27,754.20
GRATIFICACIONES 18,502.80
VACACIONES 9,251.40
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES 10,372.47
COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 10,372.47
DIFERIDOS
MANO DE OBRA

PIQUETES Y QUEMA
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS

DENOMINACIÓN DEBE
COSTOS DIRECTOS 38,126.67
MANO DE OBRA DIRECTA 38,126.67
GRATIFICACIONES 18,502.80
VACACIONES 9,251.40
CTS 10,372.47
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y
HABER

4,440.67
14,432.18

96,584.62
115,457.47

HABER

10,187.42
 105,270.05

mayo-octubre noviembre-marzo
6 meses 5 meses
DIAS DIAS
mayo 31 31 noviembre 30 30
junio 30 30 diciembre 31 31
julio 31 31 enero 31 31
agosto 31 31 febrero 28 28
setiembre 30 30 marzo 31 31
octubre 31 31 abril 30 0
184 184 181 151

HABER
 38,126.67

HABER

38,126.67