ASIENTOS

La compañía Hernández, S.R.L., realizó las siguientes transacciones durante el mes de diciembre 2020: yosmery beltre ID: A00136431
1. El 01/12/2020 aportó en efectivo 140,000.00 para iniciar su despacho de Asesoría y Consultoría Impositiva.
2. El 02/12/2020 pagó tres cuotas de alquiler por adelantado por 19,000.00 a De Fernández Alquileres, S.R.L.
3. El 04/12/2020 compró al contado dos laptops Dell Latitudes por 21,000.00 c/u a Computadora y Más, S.R.L.
4. El 07/12/2020 compró dos escritorios por 4,600.00 c/u a Computadora y Más, S.R.L.
5. El 09/12/2020 compró una impresora multiuso por 6,800.00 al contado en Multi-impresoras, S.R.L.
6. El 12 de diciembre compró al contado cuatro (4) sillones semi-ejecutivos por 4,800.00 c/u. También compró a crédito dos (2) sillones ejecutivos por 8,500.00 c/u y dos (2)
credenzas por 5,200.00 c/u a Computadora y Más, S.R.L.
7. El 18 de diciembre brindó un servicio de asesoría y consultoría por 100,000.00 a credito a Comercial L&Z.
8. El 22 de diciembre pagó 4,000.00 de gastos de basura.
9. El 28 de diciembre pagó 3,200.00 de gastos energía eléctrica.
10. El 30 de diciembre brindó un servicio a un cliente y recibió en efectivo pago completo de RD$ 121,687.00 (Últimos 6 digitos de mi ID.)
 Yosmery Beltre ID: A00136431

COMPAÑÍA HERNADEZ S.R.L

ENTRADA DE DIARIO
AL MES DE DICIEMBRE 20XX

Asiento FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

1 1/12/20xx Efectivo caja y banco $ 140,000.00
Banco la solucion $ 140,000.00
@
Capital social $ 140,000.00
Asesoria y consultoria impudivo $ 140,000.00
P.R aporte de capital a inicio de despacho

2 2/12/20xx Servicios pagados por anticipado $ 19,000.00

Fernandez Arquileres SRL $ 19,000.00
@
Efectivo caja y banco $ 19,000.00
Banco la solucion $ 19,000.00
P.R Pago de alquiler por adelantado

3 4/12/20xx Mobiliario y equipos de oficina $ 42,000.00

Laptops latitudes $ 42,000.00
@
Efectivo, caja y banco $ 42,000.00
Banco la solucion $ 42,000.00
P.R compra de laptops latitude

4 7/12/20xx Mobiliarios y equipo de oficina $ 9,200.00 $ 9,200.00

2 escritorios $4600 c/u
@
Efectivo caja y banco $ 9,200.00
Banco la solucion $ 9,200.00
P.R Compara de dos escritorios

5 9/12/20xx Mobiliarios y equipos de oficina $ 6,800.00

Impresoras multiuso $ 6,800.00
@
Efectivo caja y banco $ 6,800.00
Banco la solucion $ 6,800.00
P.R compra de impresoras multiuso

6 12/12/20xx Mobiliarios y equipos de oficina $ 46,600.00

4 sillones semi-ejecutivos $4800 c/u $ 19,200.00
2 sillones ejectivos $8500 c/u $ 17,000.00
2 credenzas por $5200 C/u $ 10,400.00
@
Efectivo caja y banco $ 19,200.00
Banco la solucion $ 19,200.00
Cuentas por pagar $ 27,400.00
Computadoras y mas SRL $ 27,400.00
P.R compra al contado y a credito de e. de oficina

7 18/12/20xx Cuentas por cobrar clientes $ 100,000.00

Comercial L&z $ 100,000.00
@
Ingresos por servicos $ 100,000.00
Servicios de acesoria y consultoria $ 100,000.00

8 22/12/20xx Gastos generales y administrativos $ 4,000.00

Ayuntamiento correspondiente $ 4,000.00
@
Efectivo caja y banco $ 4,000.00
Banco la solucion $ 4,000.00
P.R gastos de basura
9 28/12/20xx Gastos generales y administrativos $ 3,200.00
EDEESTE $ 3,200.00
@
Efectivo caja y banco $ 3,200.00
Banco la solucion $ 3,200.00
P.R gasto de energia electrica

10 30/12/20xx Efectivo caja y banco $ 121,687.00

Banco La solucion $ 121,687.00
@
Ingresos por servicios $ 121,687.00
Servicio de acesoria $ 121,687.00
P.R ingreso en efectivo de servicios de acesoria

Total $ 492,487.00 $ 492,487.00

 Yosmery Beltre ID: A00136431

COMPAÑÍA HERNANDEZ SRL

Mayor General

Efectivo caja y banco Capital social Servicios pagados por anticipado

$ 140,000.00 $ 19,000.00 $ 140,000.00 $ 19,000.00
$ 121,687.00 $ 42,000.00
$ 9,200.00
$ 6,800.00 $ 140,000.00
$ 19,200.00 $ 140,000.00 $ 19,000.00
$ 4,000.00 $ 19,000.00
$ 3,200.00
$ 261,687.00 $ 103,400.00
$ 158,287.00

Cuentas por pagar Ingresos por servicio Cuentas por cobrar clientes
$ 27,400.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 121,687.00

$ 221,687.00 $ 100,000.00
$ 27,400.00 $ 221,687.00 $ 100,000.00

Gastos Gen. Y administrativos Muebles equipos de oficinas

$ 4,000.00 $ 42,000.00
$ 3,200.00 $ 9,200.00
$ 6,800.00
$ 46,600.00

$ 7,200.00 $ 104,600.00
$ 104,600.00

NOMBRE DELA CUENTA
Efectivo caja y banco
Cuentas por cobrar clientes
Servicios pagados por anticipado
Mueble y equipo de oficina
Cuentas por pagar
Capital social
Ingresos por servicios
Gastos generales y administartivos $
TOTAL
Yosmery Beltre ID: A00136431
COMPAÑÍA HERNADES SRL
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31/12/20XX
Valores RD$
DEBITO CREDITO
$ 158,287.00
$ 100,000.00
$ 19,000.00
$ 104,600.00
$ 27,400.00
$ 140,000.00
$ 221,687.00
7,200.00
$ 389,087.00 $ 389,087.00