Entidad Financiera ………………..

Del ….. Al ……. 202..

Código
Fecha Contable Denominación de la cuenta Parcial Debe

16.90.30 Por venta de bienes y acciones 20,000,000.00

31.02 Acciones en tesoreria

V. para registrar suscripción del Banco 5to A con $2.000

acciones de $10.000,00 cada una
x
11.03.10 Bancos e instituciones financieras locales 15,000,000.00
16.90.30 Por venta
V. para de bienes
registar y acciones
apertura de cuenta bancaria por integración de
capital, abonado el 75% del total del capital suscrito
x
31.02 Acciones en tesoreria 15,000,000.00
31.01 Capital
V. parapagado
registrar ajsute de la cuenta Acciones en tesorería po
rpago del 75% de capital suscrito
x
73.08 Origen de capital 15,000,000.00
74.08.05 Aporte
V. para en efectivo
registrar de accionistas
control o socios
y supervisión del pais
del origen del capital para
constitución de la entidad bancaria
x
19.05.05 Gastos de organización y constitución 4,500.00
11.03.10 Bancos e instituciones
V. para registrar gastosfinancieras localesy constitución
de organización
amortizable a 5 años
x
19.04.10 Anticipos a terceros 20,000.00
11.03.10 Bancos e instituciones
V. para registrar pago definancieras
arriendo locales
anticipado para 1 año donde
funcionará la entidad bancaria
x
11.01.05 Efectivo 10,482,850.00
11.03.10 Bancos e instituciones
V. para registrar retiro financieras
del 70% dellocales
valor de la cta bancaria para
aperturar de atención al cliente en la entidad financiera
x
19.04.10 Anticipos a terceros
11.03.10 Bancos e instituciones
V. para registrar financieras
publicidad locales
por 1 año a diario el correo. se emite
un cheque
x
45.06.10 Gastos de organización y constitución 75.00
19.05.99 Amortización
V. acumulada
para registrar gastos
amortización dediferidos
gastos de organización y
constitución
x
45.03.10 Arrendamientos 1666.67
19.04.10 Anticipos a terceros
V. para registrar ajuste por arriendo devengado del mes de SEP
X
45.03.15 Publicidad y propaganda 1041.67
19.04.10 Anticipos a terceros
V. para registrar ajuste por publicidad devengada durante el
mes de sep
Folio No.

Haber

20,000,000.00

15,000,000.00

15,000,000.00

15,000,000.00

4,500.00

20,000.00
 10,482,850.00

75.00

1041.67

1041.67
 Entidad Financiera ………………..
Del ….. Al ……. 202..

Código
Fecha Contable Denominación de la cuenta Parcial Debe

11.01.05 Efectivo 500.00

11.04 Efectos de cobro inmediato 1,750.00
21.01.2005 Depósitos por confirmar
V para registrar depositos en cta d ahorros del cliente A, con
21.01.35 Depósitos de
dinero en efectivo y cheque por lo que se contabilidza lasahorros
cuentas transitorias para efecto de camara de compensación 750.00
x 1,700.00
11.01.50 Efectivo
11.04 Efectos de cobro inmediato
21.01.2005 Depósitos por confirmar
V para registrar depositos en cta d ahorros del cliente B, con
21.01 Depósitoslas
dinero en efectivo y cheque por lo que se contabiliza decuentas
ahorros
transitorias para efecto de camara de compensación
x
21. 01 .50 Depositos por cofirmar 1,750.00
11.04 Efectos de cobro inmediato
21.01.05 Efectivo 1,750.00
V para registrar ajuste de las cuentas transitorias por
21.01.35 efectivización de cheques depositados en cta Depósitos dedel
de ahorro ahorros
cliente A, valor que fue acreditado a la cta respectiva
x
21.01.50 Depositos por cofirmar 17,000.00
11.04.22 V para registrar ajuste de las cuentas Efectos de cobro
transitorias por inmediato
devoluación de cheques depositados por falta de fondos
x
11.01.05 Efectivo 1750.00
11.04.22 Efectos de cobro inmediato 950.00
21. 01.50 V para registrar depósito en cuenta del cliente B medianre
Depositos por cofirmar
dinero en efectivo y cheques por lo que se contabilizan las
21. 01.10 cuentas transitorias para el procedimiento de camara de interés
Depositos monetarios que no generan
compensación
x
21. 01.50 Depositos por cofirmar 250.00
11. 04 Efectos de cobro inmediato
11. 01.05 Efectivo 250.00
21. 01.10 Depositos
V monetarios
para registrar ajuste que no generan
de cuentas interés por el proceso de
transitorias
camara de compensación y acreditación en cta cte respectiva
x
21. 01.50 Depositos por cofirmar 950.00
11.04.22 Efectos de
V para registrar ajuste de cuentas transitorias porcobro inmediato
el proceso de
camara de compensación y devolución del cheque
x
11. 01.05 Efectivo 500.00
11.04 Efectos de cobro inmediato
21. 03.30 V para registrar negociación de una pólizaDepositos
de ahorrospordelcofirmar
cliente
A por un capital de $8.000,00 a 30 dias plazo con una tasa de
21.03.05 12% anual; se procede con la contabilización de cuentasDe 1 a 30 dias
transitoria por el proceso de cámara de compensación
X
21.03.30 Depositos por cofirmar 7,500.00
11.04 Efectos de cobro inmediato
11.01.05 Efectivo 7,500.00
21.03.05 De 1 a 30 dias
V para registrar ajuste de cuenta transitorias por cheques
efectivados y acreditados a la póliza de ahorros del cliente A
X
41.01.30 Depósitos a plazo 80.00
25.01.15 Depósitos
V para registrar intereses producto de la póliza de ahorrosa plazo
negociada con el cliente A
X
21.03.05 De 1 a 30 dias 8,000.00
25.01.15 Depositos a plazo 80.00
21.01.10 Depositos monetarios
V para registrar que noen
acreditación generan
cta cte.interés
del cliente A por vcto.
de la poliza de ahorros
Folio No.

Haber

1,750.00
500.00

17,000.00
750.00

1,750.00

1,750.00

17,000.00
 950.00
1,750.00

250.00

250.00

950.00

7,500.00
500.00

7,500.00

7,500.00

80.00

8,080.00
 Entidad Financiera ………………..
Del ….. Al ……. 202..

Fecha Contable Denominación de la cuenta

x
12.01.05 Bancos
11.02.05 Banco Central del Ecuador
entre el Bco del Pichincha con un capital de 80 Bco.
MM Pichincha
a 5 dias
plazo y a una tasa del 15% anual
x
16.01.05 Intervancarios vendidos
51.02.05 vendidos al Bco del PichinchaFondos interbancarios
a una tasa vendidos
del 15% anual a5
dias plazo
x
11.02.05 Banco Central del Ecuador
Bco 5to S.A
12.01.05 Bancos
16.01.05 Interbancarios
por devolución de interés y capital por fondos vendidos
intercambiados vendidos
x
11.02.05 Banco Central del Ecuador
22.01.05 Bancos
entre el Bco, 5to A S.A y el Bco del Pichincha con un capital
de 80MM a 5 dias plazo y a una tasa del 15% anual
x
41.02.05 Fondos interbancarios comprados
interbancaria de 80MM a 5 dias plazo a una tasa del 15% Bancos
anual con el Bco 5to A S.A.
x
22.01.05 Bancos
25.01.25 Fondos interbancarios comprados
11.02.05 Banco Central del Ecuador
P/R Transferencia a favor del Bco 5to B por devolución de
capital mas intereses por operación bancaria
x
13.06.10 De 31 a 90 dias
11.02.05 Banco Central
V para registrar inversión con el Gobierno del compra
Cetral por Ecuador
de bonos a 60 dias plazo a una tasa del 9% anuao
x
19.04.05 Intereses
51.03.15 Mantenidas hasta el Vcto.
X

X
ciera ………………..
Al ……. 202..

Folio No.
Parcial Debe Haber

80,000,000.00 BANCO 5TO A S.A.

80,000,000.00

166,666.67
166,666.67

80.166.66,67
80166666.67
80,000,000.00
166,666.67

80,000,000.00
80,000,000.00

166,666.67
166,666.67