Contenido de la actividad

1.

Enunciado

La empresa Proclama, S. A., que se dedica a la venta de textil, tiene certificado

su sistema de gestión ambiental de acuerdo con la norma ISO 14001 para su
sede en Perú y las tiendas que dispone en Europa. Se trata de una empresa
sudamericana con tiendas de venta directa en Europa y que, para reforzar el
mercado Europeo, considera que un sistema de gestión ambiental EMAS III,
basado en un Reglamento Europeo, la dotará de beneficios en este sentido; de
modo que ha decidido registrar, para sus tiendas en Europa, su sistema de
gestión ambiental en el registro EMAS. Para ello deberá adaptar el sistema ISO
14001, a EMAS, de acuerdo con el Reglamento (CE) 1221/2009 y sus
modificaciones.

Como paso previo, la empresa utilizará los resultados de su auditoría interna

anual para ver en qué situación se encuentra la empresa en cuanto al
cumplimiento de los requisitos de la norma de referencia ISO 14001. Tal y como
indica su programa de auditorías internas, Proclama, S. A., debe realizar
anualmente la auditoría interna de todo el sistema para comprobar la eficacia del
mismo y la mejora del desempeño ambiental de la organización. Para garantizar
la independencia del proceso de auditoría, ha decidido externalizar esta función
y, por lo tanto, se solicita a un consultor externo la elaboración de dicha
auditoría.

Se lleva a cabo el siguiente proceso:

Para la realización de la auditoría se solicita al auditor:

o Envío previo de un plan de auditoría.

o Evidencias de la competencia del auditor para realizar auditorías del
SGA UNE-EN-ISO 14001.

Una vez confirmados el plan de auditoría y la competencia del auditor, este

solicita cierta información para su análisis previo a la visita:

o Informe de la revisión por la dirección.

o Resultados de auditorías previas.

Una vez analizada la información, el auditor acude al centro de la actividad y

realiza la auditoría in situ, mediante un checklist que le guiará en el proceso de
auditoría.

o Checklist.

Tras la auditoría, el auditor elabora el informe de auditoría donde hará constar

las desviaciones detectadas.
 o Informe de auditoría.

Si se han detectado desviaciones, en función de la gravedad de las mismas la

organización abrirá los informes de no conformidad correspondientes, así como
las acciones correctivas adecuadas.

o Informe de no conformidades y acciones correctivas.

Se pide

1. Elaborar el plan de la auditoría utilizando el formato facilitado por la

empresa:

PLAN DE AUDITORÍA INTERNA FECHA:

Norma de referencia:  
ALCANCE:  
HORARIO:  
Departamentos auditados:  
Nombre del auditor:  
Representante de la empresa:  
Planificación:

2. Adjunto al plan de auditorías, se envía a la empresa, las evidencia de la

capacitación y competencia del auditor interno. ¿Qué documentación sería
la adecuada de entre la que se menciona a continuación?

o Certificados de formación como auditor interno.

o Certificados de experiencia en auditorías previas.
o Asistencia a jornadas sobre SGA 14001.
o Título de Grado en Ingeniería Industrial.

3. La empresa, una vez confirmada y validada la información enviada,

facilita al auditor el informe de la última revisión por la dirección y los
resultados de auditorías previas, tanto internas como externas. ¿Qué
información útil de cara a la auditoría se espera encontrar en estos
informes y documentación? (Selecciona las correctas).

o No conformidades detectadas con anterioridad para poder comprobar si

se han llevado a cabo acciones correctivas oportunas para su solución.
o Registros de envío de datos de consumos energéticos.
o Análisis de desempeño de indicadores ambientales, para conocer las
tendencias del desempeño de la organización.
o Estudio de minimización de residuos peligrosos.
o Objetivos ambientales perseguidos y su seguimiento y resultados y
nuevos objetivos propuestos.
o Reflexión acerca de los cambios ocurridos que puedan afectar al sistema
de gestión.
o Declaración medioambiental.
o Texto de la norma UNE-EN-ISO 14001:2015.
o Política medioambiental.
o Análisis de la situación de la organización con respecto al cumplimiento
de los requisitos legales ambientales y otros requisitos.

4. El auditor realiza la auditoría interna ayudándose de un checklist que

repasa todos los puntos necesarios de la norma, y en el que ha anotado si lo
ha revisado y si ha detectado no conformidades en cada punto revisado.
El checklist de auditoría interna queda tal como aparece en el siguiente
cuadro:

Nº de
Pto. de Norma Descripción Auditado
NC´s
CONTEXTO DE LA
ORGANIZACIÓN
Comprensión de la organización
4.1 x 0
y de su contenido 
Comprensión de las necesidades
4.2 y expectativas de las partes x 1
interesadas 
Determinación del alcance del
4.3 x 0
sistema de gestión ambiental 
4.4 Sistema de gestión ambiental  x 0
LIDERAZGO
5.1 Liderazgo y compromiso x 0
5.2 Política ambiental x 1
 Roles, responsabilidad y
5.3 x 0
autoridades de la organización
PLANIFICACIÓN
Acciones para abordar riesgos y
6.1 x 1
oportunidades
Objetivos ambientales y
6.2 x 0
planificación para lograrlos
APOYO
7.1 Recursos x 0
7.2 Competencia x 1
7.3 Toma de conciencia x 0
7.4 Comunicación x 1
7.5 Información documentada x 0
OPERACIÓN
Planificación y control
8.1 x 0
operacional
Preparación y respuesta ante
8.2 x 1
emergencias
EVALUACIÓN DEL
DESEMPEÑO
Seguimiento, medición,
9.1 x 0
evaluación y análisis
9.1.2 Evaluación del cumplimiento x 1
9.2 Auditoria Interna x 0
9.3 Revisión por la dirección x 0
MEJORA
10.1 Generalidades x 0
No conformidad y acción
10.2 x 0
correctiva
10.3 Mejora continua x 0

Preguntas:

a) De acuerdo con el checklist, ¿en qué aspectos de la norma se han

detectado incumplimientos?

b) Para cada una de las siguientes situaciones detectadas, identificar a qué

punto de la norma corresponden:

o Desde la última revisión de la evaluación del cumplimiento de los

requisitos legales ambientales realizada por la organización de acuerdo a
su proceso, se ha publicado a nivel municipal una modificación de la
 legislación aplicable con respecto a los límites de vertido de las aguas
residuales industriales. La nueva Ordenanza Municipal reguladora de
dichos vertidos establece unos límites más restrictivos. La organización
no ha detectado dicha modificación de los límites y aunque no ha vertido
fuera del rango permitido, no ha identificado y aplicado los cambios en
los mecanismos de control.
o Se ha instalado un nuevo método de depuración de los gases emitidos del
proceso de tintado, que permite el lavado de los mismos. El operario
encargado de la vigilancia de la nueva instalación para su buen
funcionamiento, preguntado por el auditor, no conoce las instrucciones
de uso y no sabría detectar si está funcionando correctamente o no.

2.

5. A continuación, el auditor redacta el informe de auditoría:

INFORME DE AUDITORÍA INTERNA

I. Objetivos de la Auditoría. Los objetivos de esta auditoría han sido:

o Confirmar que el sistema de gestión es conforme con los requisitos de la

norma de referencia UNE-EN-ISO 14001.
o Confirmar que la organización mantenido eficazmente el sistema de
gestión de acuerdo a lo planificado.
o Confirmar que el sistema de gestión es capaz de cumplir los objetivos y
la política de la organización.

3.

II. Datos de la auditoria:

EMPRESA: Proclama, S. A. Fecha auditoria: 21/02/2019

CENTROS: C/ Ramiro Pérez
Cantos, 2 Pabellón 13, Badajoz
Auditor jefe: P. Gómez Otros auditores: -
Alcance:TODO EL SISTEMA DE
Norma: ISO 14001:2015
GESTIÓN DE MEDIOAMBIENTE
Fecha: 22/02/2019

III. Comentarios de la Auditoría.

El equipo auditor realiza la auditoria basada en procesos y enfocada a los

aspectos significativos, riesgos, objetivos, de acuerdo con las normas de
 referencia. Los métodos utilizados han sido entrevistas, observación de
evidencias, y revisión de la documentación y registros.

La auditoría se ha realizado conforme al Plan de Auditoria previsto previamente

por la organización.

IV. Desviaciones y áreas de mejora.

4.

En la tabla anterior de “desviaciones y áreas de mejora”, completar la última columna

con el correspondiente punto de la norma.

6. Una vez recibido el informe de auditoría, los responsables de la organización

deben registrar en su sistema las no conformidades, y establecer las acciones a
emprender para solventarlas en el menor plazo de tiempo posible.

Utilizando la siguiente tabla, registrar las no conformidades detectadas, y proponer las

acciones correctivas correspondientes.

Nº NC  
DESCRIPCIÓN  
CAUSA  
ACCIÓN CORRECTIVA  
RESPONSABLE  
PLAZO  
RECURSOS  
EFICACIA DE LA ACCIÓN CORRECTIVA  
CAMBIOS DERIVADOS EN EL SISTEMA DE GESTIÓN  
7. A continuación, el primer paso para la implantación de EMAS es llevar a cabo el
análisis medioambiental inicial.

Preguntas:

a. ¿Es necesario realizar el análisis ambiental en el caso planteado?

b. ¿En qué texto se encuentran los requisitos de este análisis ambiental inicial?

c. ¿Cuáles son los aspectos que debe recoger dicho análisis ambiental?

d. ¿Qué aspectos de los mencionados en la pregunta c. —y no recogidos

específicamente en la norma ISO 14001— deberá identificar esta organización
para responder a este punto del Reglamento EMAS?

e. De los siguientes aspectos, ¿cuáles serían aspectos indirectos?

 Residuos y emisiones generados por los fabricantes de la ropa.

 Riesgos de accidentes ambientales y situaciones de emergencia.
 Gestión ambiental de las subcontratas.
 Inversiones de capital.
 Seguros.
 Gestión de los residuos generados en las tiendas.
 Consumos de energía de las tiendas.
 Emisiones del transporte de los productos desde los fabricantes hasta las tiendas
de Proclama, S. A.

8. Tras revisar los requisitos EMAS para este análisis ambiental, es necesario
identificar y evidenciar el cumplimiento de la legislación ambiental aplicable.

La organización dispone de justificante de la solicitud realizada para la

tramitación de la licencia de actividad para su tienda de Barcelona, pero no
dispone aún de la licencia de actividad como tal por parte del Ayuntamiento. ¿Es
admisible esta situación para el cumplimiento del requisito EMAS III?

9. Tras la adecuación a la norma ISO 14001:2015, las tiendas sitas en Europa,

modificaron las funciones y responsabilidades de los encargados de los sistemas de
gestión ambiental, pasando a no existir un representante de la dirección como tal,
ya que la nueva versión de ISO 14001, no lo requiere. ¿Puede la organización
continuar con este reparto de funciones y responsabilidades para registrarse en
EMAS III?
Debido a los cambios realizados en el personal de las tiendas, la organización ha
decidido que el nuevo representante de la dirección de la tienda de Barcelona sea el
encargado de la limpieza y del mantenimiento. Esta persona no dispone de
titulación, formación ni experiencia relacionada con la gestión ambiental ni
cuestiones ambientales. ¿Esta decisión afecta de alguna manera al registro EMAS?

10. En cuanto a la implicación de los trabajadores de la tienda en las cuestiones

ambientales, se pide valorar si las siguientes situaciones cumplen o no con los
requisitos de EMAS en este punto:

a) La empresa informa a los trabajadores de su intención de registrar el sistema de

gestión ambiental en EMAS a través de un mail, donde se explican las implicaciones del
mismo, así como las nuevas responsabilidades y exigencias derivadas del trámite.

b) Uno de los dependientes de la tienda, con inquietudes ambientales, quiere hacer

llegar a la organización sus ideas para la mejora del comportamiento ambiental de la
tienda. Sin embargo, no existe un canal para poder hacer llegar sus sugerencias. ¿Es esto
un incumplimiento de los requisitos EMAS?

11. Una vez implantado el sistema de gestión, la organización revisa el

funcionamiento del sistema y el desempeño ambiental a través de la revisión por la
dirección. Con los datos de su desempeño ambiental, los objetivos, el análisis del
contexto, los riesgos y oportunidades, los cambios, las no conformidades, y las
acciones correctivas y de mejora sacará las conclusiones necesarias sobre su
actuación en el periodo anual correspondiente.

a) ¿A través de qué documento la organización debe comunicar y hacer público su

comportamiento ambiental para cumplir con los requisitos EMAS?

b) Se pide establecer un índice para dicho documento que dé respuesta a este requisito
EMAS:

Proclama S. A. DECLARACIÓN MEDIOAMBIENTAL

AÑO: 2018  
INDICE:
1.  
2.  
3.  
4.  
5.  
ETC…