Dinero negro

Dinero negro, dinero gris, dinero sucio o dinero B es el dinero,

ya sea efectivo o bancario que no ha sido declarado a Hacienda.2 3​ ​

Índice
En la imagen una Ametralladora de
Dinero negro y dinero gris los Estados Unidos, Calibre 7,62
Blanqueo de capitales mm, M60. El tráfico de armas
constituye una las actividades que
Véase también mueven más dinero negro junto con
Bibliografía el tráfico de drogas y la trata de
personas para explotación laboral y
Enlaces externos
sexual.1 ​
Referencias

Dinero negro y dinero gris

El dinero negro puede tener dos orígenes:

Dinero negro propiamente dicho (también llamado en ocasiones dinero sucio) es el que
procede de actividades ilegales (como el tráfico de armas, tráfico de drogas, tráfico de
personas, prostitución, juego de apuestas ilegales, contrabando, extorsión, etc.) y no es
declarado a hacienda. La mera existencia de dinero negro va a suponer un indicio del
ejercicio de actividades ilegales. Así, los delincuentes que poseen una riqueza de la que no
puede explicar su origen legítimo o lícito intentan blanquear el capital ilegal incluso con el
objetivo de pagar los impuestos correspondientes y así poderlo utilizar como si fuera
procedente de una actividad lícita. .2 ​

Dinero gris, dinero negro en un sentido amplio, es aquel que aun teniendo un origen legal -
por desempeño de un trabajo, venta de bienes, etc.- no se ha declarado y por tanto no paga
los impuestos correspondientes a Hacienda. Los tenedores de cometen delito fiscal por
elusión fiscal, evasión de impuestos para lo que se utilizan paraísos fiscales, empresas
interpuestas, sociedades pantalla y otros muchos procedimientos financieros.2 ​

Blanqueo de capitales
Blanqueo de capital: es un fenómeno internacional que permite a los lavadores[1] (http://www.excelsior.co
m.mx/nacional/2017/05/24/1165451) eludir la aplicación de normativas muy estrictas en determinados
estados.4 ​

El blanqueamiento de capital es la expresión más adecuada ya que no sólo se realiza en forma monetaria
sino en cualquier tipo de bien. (https://www.cuentasclarasdigital.org/wp-content/uploads/2013/07/3-BLAN
QUEO.pdf)

Etapas de blanqueamiento de capital:5 ​

1.      Colocación: Introducción de dinero de origen ilegal en el sistema financiero.

2.       Decantación: Distribuirlo en menor cantidad mandándolo en diferentes cuentas con operaciones

complejas en el ámbito nacional e internacional para dificultar el seguimiento contable.

3.      Integración: Se reconoce lícitamente y es incorporado al circuito económico legal.

Véase también
Mercado negro Juego de apuestas Amnistía fiscal
Tráfico de armas Lavado de dinero Evasión fiscal
Prostitución Fraude bancario Elusión fiscal
Football Leaks Sociedad sin efectivo Corrupción política
Swiss Leaks Fraude fiscal Offshore
Luxemburgo Leaks Economía sumergida

Bibliografía
2012 - La abeja y el economista (http://www.acuedi.org/ddata/F8941.pdf), Yann Moulier-
Boutang, 2012, ISNB 978-84-96453-69-2.
2016 - La eliminación del dinero en efectivo y su sustitución por divisa electrónica como vía
más eficaz para combatir el fraude y la elusión fiscales (https://web.archive.org/web/201612
20115216/http://www.ief.es/documentos/recursos/publicaciones/documentos_trabajo/2016_
12.pdf), Manuel Lucas Durán, Universidad de Alcalá, Instituto de Estudios Fiscales, NIPO:
634-16-059-7, n.º 12.

Enlaces externos
Artículos sobre Dinero negro (http://www.eldiario.es/temas/dinero_negro/) eldiario.es
Hervé Falciani: "Los bancos son los nuevos señores feudales" (http://www.eldiario.es/altern
ativaseconomicas/Herve-Falciani-Ex-ingeniero-HSBC_6_357374284.html), 16/02/2015
Manual del perfecto defraudador: ocho formas creativas de blanquear dinero (https://www.id
ealista.com/news/finanzas/fiscalidad/2016/02/19/741066-manual-del-perfecto-defraudador-
ocho-formas-creativas-de-blanquear-dinero), Idealista, 19/02/2016
¿Cuánto dinero negro se mueve en España? (https://vivirtiendo.com/dinero-negro/#%c2%bf
cuanto-dinero-negro-se-mueve-en-espana), Vivirtiendo, 25/02/2021
Prescripción del delito de blanqueo de capitales, por Luis Chabaneix en la Fundación Hay
Derecho (https://www.hayderecho.com/2021/03/26/prescripcion-del-delito-de-blanqueo-de-c
apitales/), 26/03/2021

Referencias
1. Droga, armas y trata de personas mueven
683.000 millones, el 1,5% del PIB mundial
(http://www.teinteresa.es/mundo/armas-per
sonas-mueven-millones-PIB_0_66653395
4.html), datos ONU, te.interesa.es, 2012
2. Moulier-Boutang, Yann (2016). La abeja y
el economista (http://www.acuedi.org/ddata/
F8941.pdf). Traficantes de sueños. pp. 103-
107. ISBN 978-84-96453-69-2. Consultado el 13
de diciembre de 2016.
3. «¿Cómo descubre Hacienda el dinero
negro?» (https://web.archive.org/web/2016
1220194546/http://www.finanzas.com/notici
as/economia/fiscalidad/20130213/como-de
scubre-hacienda-dinero-1719731.html).
Archivado desde el original (http://www.fina
 nzas.com/noticias/economia/fiscalidad/201 source/issn/2301-0665). Consultado el 6 de
30213/como-descubre-hacienda-dinero-17 junio de 2018.
19731.html) el 20 de diciembre de 2016. 5. «FASES DEL DELITO DE BLANQUEO DE
Consultado el 13 de diciembre de 2016. CAPITALES | ALEJANDRO SEOANE
4. Franco, Marccello (2011). «Los delitos PEDREIRA | ABOGADO EN THEMIS
tributarios y el lavado de dinero» (http://revi ESTUDIO LEGAL» (http://seoanepedreira.
sta.fder.edu.uy/index.php/rfd/article/view/9 es/fases-del-delito-de-blanqueo-de-capital
2). Revista de la Facultad de Derecho (30): es/). seoanepedreira.es. Consultado el 6
143-151. ISSN 2301-0665 (https://portal.issn.org/re de junio de 2018.

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