15 BBVA Bancomer

Auxiliar contable de la empresa Adiciones deducciones Estado de Cuenta bancario deducción Adición
fecha Bancos referencia
Cargo Abono Saldo referencia Cargo Abono Saldo
15,000.00 15,000.00
01/01/21 depòsito vtas 825.00 15,825.00 01/01/21 depôsito en efectivo 825.00 15,825.00
02/01/21 pago compra sillas ch/401 750.00 15,075.00 02/01/21 15,825.00
03/01/21 transferencia pago cliente 525.00 15,600.00 03/01/21 transferencia pago cliente 525.00 16,350.00
04/01/21 deposito deudores 525.00 16,125.00 04/01/21 deposito deudores 525.00 16,875.00
05/01/21 prestamo recibido 3,600.00 19,725.00 05/01/21 prestamo recibido 3,600.00 20,475.00
06/01/21 deposito ventas efectivo 13,000.00 32,725.00 06/01/21 deposito efectivo 13,000.00 33,475.00
07/01/21 depòsito vtas 10,500.00 43,225.00 07/01/21 depôsito en efectivo 10,500.00 43,975.00
08/01/21 43,225.00 08/01/21 Cheque pagado ch/401 750.00 43,225.00
09/01/21 compra papeleria ch/402 6,000.00 37,225.00 09/01/21 Cheque pagado ch/402 6,000.00 37,225.00
10/01/21 deposito ventas efectivo 1,500.00 38,725.00 10/01/21 depócito recibido 1,500.00 38,725.00
11/01/21 depòsito vtas 3,000.00 41,725.00 11/01/21 depôsito en efectivo 3,000.00 41,725.00
12/01/21 transferencia pago cliente 24,000.00 65,725.00 12/01/21 transferencia 24,000.00 65,725.00
13/01/21 deposito deudores 32,000.00 97,725.00 13/01/21 deposito en efectivo 32,000.00 97,725.00
14/01/21 prestamo recibido 12,000.00 109,725.00 14/01/21 trasnfererencia bancoxx 12,000.00 109,725.00
15/01/21 depósito cheques 3,450.00 113,175.00 15/01/21 comisiòn anual 150.00 109,575.00
16/01/21 dep cheq fuera plaza 525.00 113,700.00 16/01/21 Iva comisiòn 24.00 109,551.00
17/01/21 depòsito vtas 600.00 114,300.00 17/01/21 depôsito en efectivo 600.00 110,151.00
18/01/21 depósito cheques otros bancos 8,100.00 122,400.00 18/01/21 cheque fuera plaza 3,450.00 113,601.00
19/01/21 compra computadora ch/403 4,500.00 117,900.00 19/01/21 Cheque pagado ch/403 4,500.00 109,101.00
20/01/21 deposito deudores 165.00 118,065.00 20/01/21 deposito en efectivo 165.00 109,266.00
21/01/21 prestamo recibido 1,800.00 119,865.00 21/01/21 trasnfererencia bancoxx 1,800.00 111,066.00
22/01/21 dep cheque otro banco 1,500.00 121,365.00 22/01/21 depósito cheque 525.00 111,591.00
23/01/21 compra inventario ch/404 375.00 120,990.00 23/01/21 pago cheque ch/404 375.00 111,216.00
24/01/21 120,990.00 24/01/21 Cheque pagado ch/820 1,000.00 110,216.00
25/01/21 pago renta local ch/405 900.00 120,090.00 25/01/21 depòsito cheque 8,100.00 118,316.00
26/01/21 120,090.00 26/01/21 depòsito cheque 1,500.00 119,816.00
27/01/21 depòsito vtas 23,000.00 143,090.00 27/01/21 deposito en efectivo 1,740.00 121,556.00
28/01/21 143,090.00 28/01/21 depòsito cheque 900.00 122,456.00
29/01/21 anticipo a proveedores ch/406 6,750.00 136,340.00 29/01/21 anticipo a proveedores ch /406 6,750.00 115,706.00
29/01/21 136,340.00 29/01/21 intereses pagados por saldo mantenido 320.00 116,026.00
30/01/21 136,340.00 29/01/21 116,026.00
el cheque 820 corresponde a la chequera de la empresa al buscarlo no se encontró por lo que realizamos una demanda por robo

Empresa XXSSA Empresa XXSSA

Conciliaciòn Bancaria al Conciliaciòn Bancaria al _________________

Saldo según estado de cuenta del Banco Saldo según estado de cuenta del Banco

Màs Cargos de la empresa pendientes de corresponder por Màs Adiciones de la empresa pendientes de corresponder por
el banco el banco

Màs Cargos en el estado de cta del banco pendientes de Menos deducciones de la empresa pendientes de cooresponder por
corresponder por la empresa el banco

saldo conciliado

Suma Saldo segùn au iliar contable de la cia

Menos Abonos de la empresa pendientes de cooresponder por Màs Adiciones en el estado de cta del banco pendientes de
el banco corresponder por la empresa

Menos Abonos en el estado de cuenta del banco pendientes de

corresponder por la empresa
Menos Deducciones en el estado de cuenta del banco pendientes de
corresponder por la empresa

Saldo en auxiliar contable de la empres al _____________

Valor ejercicio formato completo y bien 1 saldo conciliado

Ajustes 0.5
 LA PONDERACIÓN PUEDE CAMBIAR, Y
PUEDE SER CUALQUIERA DE LOS 4
DATOS MÉTODOS QUE SE VEN
VALOR DEL ACTIVO 92,000.00 LINEA RECTA
DURACIÓN EN AÑOS 7.00 AÑOS SUMA DE AÑOS DÍGITO
FECHA DE ADQUISICIÓN 13 de marzo de 2017 DOBLES SALDOS DECRECIENTES
VALOR DE DESECHO 13,800.00 HORAS MAQUINA
TIPO DE BIEN MAQUINA

SE PIDE
DAR RESPUESTA A CADA UNA DE LAS PREGUNTAS CORRESPONDIENTE A LA DEPRECIACIÓN
DESPUES DEL CUADRO DE RESPUESTA ANOTA TU PROCEDIMIENTO UTILIZADO
UTILIZA MINIMO 4 DECIMALES PARA TUS CALCULOS DE PREFERENCIA UTILIZA TODOS LS QUE RESULTEN DE LA OPERACIÓN

VALOR DEL APARTADO 2 PUNTOS .5 CADA PREGUNTA

DEP. EJER. DEP. MEN. DEP. ACUM. VALOR ACT.

¿CUÁL ES LA ¿CUÁL ES LA ¿CUÁNTO SE HA

METODO DE DEPRECIACIÓN
¿CUÁL ES EL VALOR
DEPRECIACIÓN DEL DEPRECIACIÓN DEPRECIADO DESDE
DEL ACTIVO AL 31
1ª DE ENERO AL 31 DEL MES DE QUE SE COMPRO
DE DICIEMBRE DE
DE DICIEMBRE DE DICIEMBRE DE HASTA EL 31 DE
2021?
2021? 2021? DICIEMBRE DE 2021?

SUMA DE AÑOS DÍGITO

 realice el ejercicio por el método variable con cuenta complementaria de balance 1x1
y se paga una comisión por transferencia bancaria de $ 170.00 más iva
1 02/11/21 Se realiza una compra al Sr. John que se encuentra en EEUU por 46,000.00 dólares, el tipo cambio del dia es de $ 19.90
2 08/11/21 se registra el pago de la Nómina junto con las retenciones a realizar al trabajador
Obligaciones del patrón Retenciones al trabajador prestaciones. LFT
número Nombre S.D. S.D.I. s. Mensual IMSS Sar Infonavit IMSS SAR ISR Aguinaldo vacaciones P.Vacacional

NOE 340.00 357.23 10,200.00 1,088.61 551.92 535.85 133.96 120.57 865.75 425.00 170.00 42.50
15/11/21

3 17/11/21 Se le dio un anticipo de $ 148,672.00 a la agencia aduanal es Persona Moral (y cuando le pagemos nos dará factura)
4 19/11/21 El agente nos avisa q se presentó en la aduana y pagó el iva correspondiente, el tipo de cambio $ 20.25 es de la fecha de despacho de la mecancia
5 21/11/21 Se pide el sobrante del anticipo y se le paga los servicios de la importación, los cuales ascienden a $ 16,353.92 más iva
6 23/11/21 pagamos la totalidad de la deuda al proveedor extranjero, el tipo de cambio es de $ 19.40
7 23/11/21 llega la mercancia al almacén
8 25/11/21 Se vende la mercancia comprada a un 150% de su costo 50% contado 50% crédito
VALOR APARTADO 5.50 0.6875
Asientos y operaciones

1 Debe Haber
DEL COLETIN C-6 DA UN EJMPLO REFERENTE A LA REGLA DE

0.33 REGLAS DE VALUACIÓN

0.33 REGLAS DE PRESENTACIÓN

LAS PREGUNTAS SON RELATIVAS A

0.33 REGLAS DE REVELACIÓN LAS NORMAS DE VALUACIÓN,
PRESENTACIÓN Y REVELACIÓN; Y
PUEDEN SER DE UN SOLO BOLETIN
O DE CUALQUIERA DE LOS
SIGUIENTES: C-1. C-2, C-3,C-4, C-5,
C-6, C-7, C-9, C-10; ESTE APARTADO
NO TIENE UYN VALOR MAYOR A UN
PUNTO
 fecha de elaboración de la antigüedad de saldos 26/02/22

fecha del
dias adeudo clientes saldo Actual 31-60 61-90 91-180 181-360 361 o más
75.00 13/12/21 GUADALUPE 25,000.00
45.00 12/01/22 ESMERALDA 33,500.00
102.00 16/11/21 MARCO ANTONIO 15,000.00
192.00 18/08/21 ERICK 1,000.00
60.00 28/12/21 ISAAC BARUCH 180,000.00
190.00 20/08/21 ELISEO 12,000.00
20.00 06/02/22 DANIEL MARTIN 143,500.00
80.00 08/12/21 FERNANDO JAVIER
111,000.00
392.00 30/01/21 BRENDA 93,000.00
30.00 27/01/22 Alejandro 45,000.00
29.00 28/01/22 Alfredo 57,000.00
28.00 29/01/22 Adam 69,000.00
22.00 04/02/22 Arturo 81,000.00
17.00 09/02/22 Alberto 93,000.00
15.00 11/02/22 OMAR 98,000.00
1,057,000.00
5% 15% 30% 40% 60%

ELISEO se encontraba en litigio

El 2 de Marzo de 2022, el juez resolvio a favor de Eliseo por lo que no está obligado a pagar

Realice lo siguiente
1) Determinar el importe de la estimación para cuentas incobrables
2) el asiento para reconocer la estimación para cuentas incobrables
3) realizar el movimiento contable por la pérdida del juicio
Aja Debe Haber clientes
60-01-0001
Gastos (estimación para incobrables) estimación
10-01-04-002 Estimación de cuentas incobrarbles saldo disp
creación estimación

Es importante
comprender lo que
se pide para dar
respuesta a lo que
se pide.