República bolivariana de Venezuela

Universidad valle del Momboy

Facultad de Ciencias Económicas Administrativas y Gerenciales

COMPAÑÍA EL HILO DORADO

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
HISTORICO PROYECCION
SEP OCT NOV DIC ENE FEB
VENTAS 250,000.00 275,000.00 340,000.00 360,000.00 180,000.00 210,000.00
VENTA AL CONTADO 35% 87,500.00 96,250.00 119,000.00 126,000.00 63,000.00 73,500.00
VENTA A 30 DIAS 30% 75,000.00 85,500.00 102,000.00 108,000.00 54,000.00
VENTA A 60 DIAS 20% 50,000.00 55,000.00 68,000.00 72,000.00
VENTA A 90 DIAS 15% 37,500.00 41,250.00 51,000.00
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS A 30 DIAS 65% 48,750.00
VENTAS DE ACTIVOS FIJOS A 60 DIAS 35% 26,250.00
DIVIDENDO 57,000.00
CUENTAS INCOBRABLES 1,5% 3,750.00 4,125.00 5,100.00 5,400.00 2,700.00 3,150.00
TOTAL EFECTIVO 83,750.00 92,125.00 615,650.00 637,600.00 416,300.00 406,350.00
COMPRAS 60% DE LAS VENTAS 150,000.00 165,000.00 204,000.00 216,000.00 108,000.00 126,000.00
25% DE LAS COMPRAS AL CONTADO 37,500.00 41,250.00 51,000.00 54,000.00 27,000.00 31,500.00
35% DE LAS COMPRAS A 30 DIAS 52,500.00 57,750.00 71,400.00 75,600.00 37,800.00
25% DE LAS COMPRAS A 60 DIAS 37,500.00 41,250.00 51,000.00 54,000.00
15% DE LAS COMPRAS A 75 DIAS 22,500.00 24,750.00 30,600.00
ALQUILER 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00
DIVIDENDOS 75,000.00
IMPUESTO 25,000.00
SUELDOS Y SALARIOS 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00 17,500.00
12,5% DE BONIFICACION 31,250.00 34,375.00 42,500.00 45,000.00 22,500.00 26,250.00
COMPRA DE UN EQUIPO POR 230.000,00 115,000.00 115,000.00
INTERESES POR LA ADQUISICION DEL EQUIPO 1,725.00
FONDO DE AMORTIZACION 30,000.00
RETIRO POR ACCIONES 48,000.00
TORAL SALIDAS DE EFECTIVO 98,250.00 157,625.00 218,250.00 411,650.00 375,350.00 326,375.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO

DETALLE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO

INGRESO DE EFECTIVO 615,650.00 637,600.00 416,300.00 406,350.00
SALIDA DE EFECTIVO 218,250.00 411,650.00 375,350.00 326,375.00
SUPERAVIT/ EFICIT DE EFECTIVO 397,400.00 225,950.00 40,950.00 79,975.00
Mas: SALDO INICIAL 65,000.00 462,400.00 688,350.00 729,300.00
SALDO FINAL 462,400.00 688,350.00 729,300.00 809,275.00
SME 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00
INVERSION 397,400.00 623,350.00 664,300.00 744,275.00
FINANCIONAMIENTO