Intendencia de Verificación Especial (IVE)

Vulnerabilidad del Sector Ganadero al

Lavado de Dinero en Guatemala
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ÍNDICE DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................................................................... 4
EL SECTOR GANADERO EN GUATEMALA ...................................................................................................................... 5
Definición .......................................................................................................................................................................... 5
Generalidades del sector ganadero en Guatemala .......................................................................................... 5
FASES DE LA ACTIVIDAD GANADERA ........................................................................................................................... 10
1. Fase de producción .................................................................................................................................................... 10
1.1 Propósito del ganado ......................................................................................................................................... 11
1.2 Tipos de producción ganadera ...................................................................................................................... 12
1.3 Sistemas de crianza ............................................................................................................................................. 15
1.4 Tamaño de las fincas productoras ................................................................................................................ 16
1.5 Procedimiento de Registro de Productores .............................................................................................. 17
2. Fase de procesamiento ............................................................................................................................................. 18
2.1 Sistemas de transformación de carne.......................................................................................................... 18
2.2 Sistemas de transformación de leche .......................................................................................................... 19
3. Fase de comercialización de productos finales ............................................................................................... 20
4. Servicios y herramientas complementarias de la cadena ........................................................................... 21
Financiamiento al sector ganadero ...................................................................................................................... 21
Créditos otorgados por bancos............................................................................................................................. 22
Créditos otorgados por Cooperativas al sector agrícola ............................................................................. 24
RIESGO DE LAVADO DE DINERO DEL SECTOR GANADERO ................................................................................ 27
Riesgo a nivel regional .............................................................................................................................................. 27
Riesgo local.................................................................................................................................................................... 27
Riesgos en la cadena de valor productiva del sector ganadero ............................................................... 31
a) Riesgo en la operatividad en la fase de producción ................................................................................ 31
b) Riesgo en la operatividad en la fase de procesamiento ........................................................................ 32
c) Riesgo en la operatividad en la fase de comercialización de productos finales ........................... 33
ANÁLISIS DEL SECTOR GANADERO ............................................................................................................................... 34
Reportes de Transacción Sospechosa ................................................................................................................. 35
RTS por ubicación geográfica ................................................................................................................................ 35
Señales de alerta.......................................................................................................................................................... 36
Denuncias presentadas ante el Ministerio Público ........................................................................................ 36
Tipologías IVE ............................................................................................................................................................... 37
Elementos para el análisis ........................................................................................................................................ 37
1. Elementos básicos para el análisis de RTS ........................................................................................................ 38
2. Elementos clave del RTS para la elaboración de denuncias relacionadas con ganadería .............. 38
2.1 Elementos importantes para delimitar un caso de análisis relacionado con ganadería ......... 39
3. Elementos de la información transaccional de casos relacionados con ganadería .......................... 39
3.1 Elementos de las transacciones financieras............................................................................................... 40
3.2 Productos y servicios financieros principalmente utilizados .............................................................. 40
3.3 Elementos del perfil económico-financiero de personas que se dedican a la ganadería ...... 40
4. Actividades económicas vulnerables y delitos que se relacionan con el sector ganadero............ 41
CONCLUSIONES ..................................................................................................................................................................... 42
ANEXOS ..................................................................................................................................................................................... 44
BIBLIOGRAFÍA ......................................................................................................................................................................... 51

1
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES

Ilustración 1. Población Económicamente Activa en Guatemala. Año 2019. .............................................. 10

Ilustración 2. Precios promedio carne en canal y al consumidor final. Año 2019. .................................... 20
Ilustración 3. Precios promedio leche para el productor y al consumidor final. Año 2019. .................. 21
Ilustración 4. Clasificación por monto de créditos concedidos. Año 2019. ................................................. 23

ÍNDICE DE ESQUEMATIZACIONES

Esquematización 1. Cadena de valor productiva ganadería bovina en Guatemala ................................. 11

Esquematización 2. Mapa de operatividad de la cadena de valor productiva del sector ganadero y
flujo transaccional ................................................................................................................................................................. 30

ÍNDICE DE MAPAS

Mapa 1. Principales 5 departamentos productores de ganado bovino para carne ..................................... 6

Mapa 2. Principales 5 departamentos productores de leche ................................................................................ 6
Mapa 3. RTS relacionados con la ganadería bovina por ubicación geográfica. Periodo 2002-2020. 35

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Producción nacional de ganado bovino destazado. Periodo 2017-2018. ...................................... 7

Tabla 2. Clasificación de las fincas productoras según tamaño ........................................................................ 16
Tabla 3. Principales departamentos con mayor cantidad de créditos otorgados con destino a
actividades de ganadería. Año 2019.............................................................................................................................. 24
Tabla 4. Principales departamentos con mayor monto de créditos otorgados con destino a
actividades de ganadería. Año 2019.............................................................................................................................. 25
Tabla 5. Cantidad de RTS relacionados con la ganadería bovina por departamento. ............................. 36
Tabla 6. Cantidad de denuncias presentadas ante el Ministerio Público por posible delito
precedente relacionadas con ganadería. Periodo 2002-2020 ............................................................................. 37

ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1. Evolución del hato ganadero en Guatemala. Monto de producción y cantidad de cabezas
de ganado. Periodo 2013-2019 .......................................................................................................................................... 5
Gráfico 2. Monto en producción de leche y variación interanual del monto de producción nacional
de leche. Periodo 2014-2018. ............................................................................................................................................ 7
Gráfico 3. Balanza comercial sector ganadero. Periodo 2015-2019. .................................................................. 7
Gráfico 4. Actividad comercial ganado bovino y productos derivados. Año 2019. ..................................... 8
Gráfico 5. Origen de las importaciones de ganado. ................................................................................................. 8

2
Gráfico 6. Destino de las exportaciones de productos de ganado bovino. Año 2019................................ 8
Gráfico 7. Número de fincas y tamaño promedio por finca. Según año de Censo Agropecuario. .... 17
Gráfico 8. Porcentaje de la Cartera de Créditos del Sector Ganadero a Nivel Nacional ......................... 23
Gráfico 9. Destino de los créditos a actividades del sector ganadero ........................................................... 23
Gráfico 10. Cantidad y monto de RTS relacionados con la ganadería bovina. Periodo 2002-2020 ... 35

3
 INTRODUCCIÓN

La ganadería en Guatemala es uno de los sectores con mayor representación dentro de las actividades
agropecuarias y significa fuente importante de ingresos para muchas familias en el país. La ganadería

como tal se clasifica en cinco sectores principales: bovino, porcino, aviar, ovino y caprino. En el país
se encuentran principalmente desarrollados los primeros tres, siendo el bovino el que genera más

ingresos, seguido del porcino y el aviar.

La ganadería bovina es una actividad productiva realizada tanto a nivel de unidades familiares para

producción de subsistencia, así como de pequeñas, medianas y grandes empresas que incentivan la

producción y comercialización a nivel local e internacional.

El sector ganadero no cuenta con un patrón de desarrollo estandarizado por lo que la actividad es

desarrollada por cada unidad económica conforme a sus posibilidades y recursos, y en algunos casos

con limitaciones en la tecnificación y medidas sanitarias adecuadas dentro del proceso productivo.

Cabe agregar que la actividad ganadera se lleva a cabo en gran porcentaje dentro de la informalidad
lo que permite un alto manejo de dinero en efectivo; asimismo, existe evidencia sobre los controles y

regulación existente los cuales no son estrictamente verificados. Por otro lado, la determinación de

precios se encuentra en manos de los oferentes y demandantes, factor que facilita que sea un sector
potencialmente utilizado por organizaciones criminales con el objetivo de dar apariencia lícita al

dinero generado a través de actividades ilícitas y hacer propenso el lavado de dinero u otros activos.

Bajo esta perspectiva, se hace necesario proveer un documento que permita conocer cómo funciona

el sector de ganado bovino en su operatividad administrativa y productiva, identificación de

principales riesgos, vulnerabilidades y amenazas, con el objetivo de disponer de un instrumento que

permita el fortalecimiento de las acciones orientadas al cumplimiento de acciones de prevención,

monitoreo y análisis en el marco del sistema de prevención ALD/CFT.

4
EL SECTOR GANADERO EN Producto Interno Bruto de Guatemala y 20%
GUATEMALA del sector Agropecuario (Banco de Guatemala,
2020).

A lo largo del tiempo, la producción ganadera

Definición
ha mostrado crecimiento constante en la
existencia de cabezas de ganado, así como en
La Organización Iberoamericana de Seguridad
el monto de producción a nivel nacional, como
Social (2019) refiere a la ganadería como la
se aprecia en la siguiente gráfica:
actividad económica que consiste en el
manejo de animales por medio de la cría, Gráfico 1. Evolución del hato ganadero en
domesticación y explotación con fines de Guatemala. Monto de producción y cantidad de
producción para el consumo humano. cabezas de ganado. (2013-2019)

La Organización de las Naciones Unidas para

la Alimentación y la Agricultura –FAO por sus
siglas en inglés- (2020), refiere al sector
ganadero como el mayor consumidor mundial
de tierras agrícolas, a través del pastoreo y el
uso de cultivos forrajeros.

De esa manera, la actividad ganadera es

asociada particularmente al área rural, en
Fuente: Banco de Guatemala y FAO.
donde se ha desarrollado principalmente la
crianza de especies bovinas como medio de
Del total de la producción ganadera, se estima
subsistencia familiar para fines de
que el 90% es para consumo nacional y
autoconsumo de productos como carne y
únicamente el 10% se destina a la exportación.
leche.
La producción para el consumo interno y
Generalidades del sector ganadero en desarrollo del sector de ganado bovino se
Guatemala realiza en todo el territorio nacional,
considerando la amplia explotación de los
suelos que se han adecuado para fines de
a) Producción nacional del sector ganadero producción ganadera en las distintas regiones
La ganadería como actividad económica está del país.
incluida dentro del sector de Agricultura,
Ganadería, Silvicultura y Pesca, que representa Los departamentos que generan mayor
uno de los principales generadores de empleo producción de ganado bovino y productos
y ocupación a nivel nacional; que, en el año derivados en el país se visualizan de la
2019, generó ingresos por 10,153.6 millones siguiente manera:
de quetzales, representando el 2% del

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 Mapa 1. Principales 5 departamentos
productores de ganado bovino para carne
Productores de carne
(crianza y engorde)
Fuente: Elaboración propia con información del
Ministerio de Economía. 2017.
Destaca el departamento de Petén con el 19%
del total de la producción de ganado en pie,
área que, a pesar de la vocación forestal de su
suelo, ha extendido a lo largo de los años la
frontera agrícola y es en la actualidad la región
más extensa para la crianza de ganado bovino.
Por otra parte, el principal productor de leche
es el departamento de Escuintla, donde las
características del suelo permiten ser un área
apta para la producción con mayores niveles
de explotación (producción intensiva) y de
vocación para el desarrollo de la actividad
agropecuaria.
Mapa 2. Principales 5 departamentos
productores de leche
Productores de leche
Fuente: Elaboración propia con información del Ministerio
de Economía. 2017.
Una de las características principales de la
producción ganadera en Guatemala, es su
representación como actividad económica de
subsistencia familiar, donde predominan los
procesos de producción artesanal; y que, a
pesar de la entrada en funcionamiento de
empresas, plantas productoras y procesadoras
de productos cárnicos y lácteos, se muestran
bajos rendimientos debido a la baja
tecnificación de los procesos, pues la
producción se da principalmente en praderas
de pastos naturales y con limitado suministro
de suplemento alimentario (a lo cual se conoce
como producción extensiva), de acuerdo a la
Unidad Regional de Asistencia Técnica para el
Desarrollo Sostenible (RUTA, 2012).
La producción nacional de carne bovina
(destazada) aumentó únicamente un 0.5% del
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2017 al 2018, y su valor en quetzales aumentó b) Comercio internacional de productos del
19%, de acuerdo con información del Instituto sector ganadero
Nacional de Estadística:
Acorde a declaraciones del Fondo Monetario
Tabla 1. Producción nacional de ganado bovino Internacional (FMI, 2019), el comercio
destazado. Periodo 2017 – 2018. internacional en Guatemala se caracteriza por
la alta dependencia de otras economías, lo
Cantidad
Valor millones cual se refleja en una balanza comercial
Año de cabezas
GTQ
destazadas negativa en donde las importaciones
2017 277,673 1,561.61 sobrepasan al nivel de las exportaciones.
2018 279,200 1,863.09
Total 556,873 3,424.71
Fuente: INE. 2019. A la vez, el comportamiento del comercio
exterior del sector ganadero ha manifestado
Con datos del Sistema de Cuentas Nacionales de igual manera la tendencia, como puede
Anuales del Banco de Guatemala, el monto de observarse en la gráfica siguiente en la cual se
producción de productos lácteos ha mostrado consideró el comercio de leche, carne y
su incremento en el periodo del 2014 al 2018, animales vivos, para el periodo 2015-2019.
así como tasa de variación interanual positivas,
que pese a la desaceleración de la producción Gráfico 3. Balanza comercial sector ganadero.
de lácteos en el año 2016, muestra su Periodo 2015-2019.
recuperación en años posteriores.

Gráfico 2. Monto en producción de leche y

variación interanual del monto de producción
nacional de leche. Periodo 2014 – 2018.

/P Datos preliminares.
Fuente: Banco de Guatemala. 2019.

Durante el año 2019, las importaciones

representaron el 89% del comercio
exterior del sector ganadero y las
Fuente: Banco de Guatemala. 2020. exportaciones el 11%.

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 Gráfico 4. Actividad comercial ganado bovino y Dinamarca, Australia, Bolivia, Paraguay, Reino
productos derivados. Año 2019. Unido, Polonia, Argentina, Jamaica y Belice.

Las exportaciones en el año 2019

representaron el 11%, siendo El Salvador,
Nicaragua y Honduras los mayores socios
comerciales, a quienes se les distribuye
principalmente grasas, alimentos procesados y
pieles de bovinos.

Gráfico 6. Destino de las exportaciones de

productos de ganado bovino. Año 2019.
Fuente: Banco de Guatemala. 2020.

En el año 2019, las importaciones de ganado

bovino y productos derivados fueron del 89%,
destacando los productos lácteos y carne
procesados, principalmente provenientes de
Estados Unidos de América, Costa Rica y
Nicaragua.

Gráfico 5. Origen de las importaciones de ganado.

Año 2019.

Fuente: Banco de Guatemala. 2020.

*La categoría de Otros Países incluye en orden
descendente de volumen de exportaciones a
Panamá, Costa Rica, Estados Unidos de América,
República Dominicana e Italia.

Es decir, Guatemala tiene una amplia

dependencia de otros países para cubrir la
demanda a nivel nacional de productos
Fuente: Banco de Guatemala. 2020.
derivados del ganado bovino utilizados para el
*La categoría de otros países incluye en orden
consumo humano. La publicación del MAGA
descendente de volumen de importaciones a El
Estrategia Nacional de Ganadería Bovina
Salvador, Honduras, India, Panamá, Irlanda, Francia,
Países Bajos, Italia, Chile, España, República (2018) señala “De ahí que la balanza comercial
Dominicana, Hong Kong (China), Canadá, Brasil, para leche y carne de bovinos sea desfavorable
Colombia, Ecuador, Bélgica, China, Alemania,

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para el país y el consumo nacional es c) Población Económicamente Activa en el
altamente dependiente de las importaciones.” sector ganadero en Guatemala

De acuerdo con la publicación Política De acuerdo con datos de la Encuesta Nacional

Ganadera Bovina Nacional del Ministerio de de Empleo e Ingresos -ENEI 1-2019- del

Agricultura, Ganadería y Alimentación (MAGA, Instituto Nacional de Estadística -INE- e

2016), la producción de ganado bovino en información estadística del Banco de

Guatemala se concentra en pequeños Guatemala, la Población Económicamente

productores, “donde la mayoría de fincas Activa (PEA) registrada a nivel nacional en el

ganaderas (84%) tienen una extensión inferior 2019 fue de 7,114,935 personas.

a 40 hectáreas”; y que confirma a la vez que la

producción de leche en un 98% proviene de Se estima que el 30% labora en el sector formal

hatos menores de 50 vacas, y las fincas de y el 70% en el sector informal (de acuerdo con

producción de carne con hatos menores a 30 el Banco de Guatemala se incluyen en el sector

cabezas; este comportamiento, aunado a la informal a trabajadores independientes,

alta producción extensiva en zonas de pastos trabajadores familiares no remunerados y que

naturales, limitación en la disponibilidad de no cuentan con acceso al seguro social, entre

suministros y bajo nivel de tecnificación, se otros).

traducen en bajos rendimientos en los

procesos productivos. Del total de la PEA, el 31.9% (2,269,664
personas) se emplean en el sector de la

En artículo de Prensa Libre (2018), se hace Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca. A

referencia que en la producción de leche se nivel de producción, el 24% del referido sector

involucran 330 mil productores, en los que el proviene de la actividad ganadera (Banguat),

65% son pequeños productores, con hasta por lo que con el objetivo de estimar la

diez vacas. La misma se desarrolla dentro de la cantidad de la PEA que se dedica a la

informalidad en su mayoría, conforme a las ganadería se aplica este factor de producción

capacidades de cada productor. del 24%, lo que da un dato estimado de

544,719 personas las que se dedican a la
Cabe mencionar que, la informalidad es una actividad de ganadería.
característica significativa de la actividad, en
donde no existe un sistema de precios
establecidos para el ganado en pie, sino que
más bien las partes que realizan la transacción
son quienes establecen y toman los precios.

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 Ilustración 1 . Población Económicamente de producir bienes de consumo humano que
Activa en Guatemala. 2019. son destinados al mercado. (FAO, 2019).

PEA TOTAL: 7,114,935 La actividad ganadera incluye el desarrollo de

personas numerosas actividades realizadas por distintos
actores en la administración del ganado, de
acuerdo con el fin de consumo establecido, los
cuales se clasifican en tres grandes fases que
PEA Formal PEA Informal inician en la Producción (carne, lácteos y sus
30% 70% derivados), para luego ser trasladadas a su
Procesamiento y ser finalmente distribuidas
2,080,759 4,855,104
en la última fase de Comercialización.
Complementariamente a la cadena de valor
productiva se hacen presentes actores que
Sector Informal
brindan prestación de servicios diversos y
Sector Formal
Agricultura suministros de apoyo.
Agricultura
41% 41% En la Esquematización 1 se visualiza el
853,111 1,990,593 comportamiento de la cadena de valor para la
producción de carne y de leche en sus tres
fases, así como los servicios complementarios
de los cuales se apoya la actividad ganadera:
Sector Formal Sector Informal
Ganadería Ganadería

24% 24% 1. FASE DE PRODUCCIÓN

163,415 381,303
Aspectos generales para considerar dentro
de la fase de producción:

PEA Ganadería: 544,719 Para entrar en materia a lo que refiere la fase

Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Banco de
Guatemala. 2019.
FASES DE LA ACTIVIDAD
GANADERA
La producción ganadera se realiza por medio
de la unidad económica que representa la
empresa ganadera, al combinar los factores de
producción (tierra, mano de obra y capital),
mediante una determinada técnica, con el fin
de producción, es importante tomar en cuenta
el tipo de propósito que tendrá el ganado, y
con ello considerar las distintas razas de
ganado existentes para ser utilizadas en la
producción de ganado para carne, ganado
para leche y ganado doble propósito.
Las razas de ganado conocidas en la
actualidad tienen su origen en países como la
India, Francia y Estados Unidos. Asimismo,
desde que la migración de ganado de distintas
razas comenzó a ingresar a América, dio
resultados al proceso de cruce de razas con el

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 Esquematización 1. Cadena de valor productiva de ganadería bovina en Guatemala

objetivo de generar razas mejoradas, lo cual Este tipo de ganado, por lo general presenta
tiene un impacto en los precios del ganado, características que lo hacen más tolerantes a
dado que estas razas mejoradas generan altas temperaturas, mayor tolerancia a los
productos de mejor calidad. insectos, entre otros.

Cabe mencionar que para la producción de

1.1 Propósito del ganado carne se presenta preferencia por los
especímenes de color más obscuro, puesto
Como fue mencionado, al considerar las que son más resistentes al sol y esto hace que
características físicas de las razas que existen no pierdan peso derivado de la alta exposición
actualmente, el ganado es criado y utilizado al mismo que puedan tener al alimentarse en
para diferentes propósitos, siendo estos: espacios abiertos. Las principales razas de
ganado para carne son:
Ganado para carne:
Este tipo de ganado presenta características
anatómicas de una composición ósea y
muscular más robusta, con la cual utiliza los
nutrientes para la producción de carne y grasa.

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 Principales razas de ganado para carne 1.2 Tipos de producción ganadera
▪ Brahman Los tipos de producción obedecen al sistema
▪ Santa Gertrudis productivo y bienes finales a producir por
▪ Charolais parte de la unidad productiva. Dentro de la
▪ Aberdeen Angus
producción ganadera se incluyen las
▪ Brangus (Brahman y angus)
actividades de alimentación, pastoreo,
▪ Charbray (Charolais y Brahman)
▪ Angus monitoreo de sanitización e insumos tales
▪ Senepol como el uso de tecnología, fármacos y
▪ Angus Rojo medicamentos, sistemas de riego, plantas de
▪ Hereford energía, entre otros. La combinación de estos
▪ Simmental (ganado manchado de elementos determina el tipo de producción
dos colores)
realizada.
▪ Brahman rojo
▪ Brahman gris
▪ Nelore En el caso de Guatemala, la producción se da
▪ Beefmaster mayormente en unidades familiares. Se estima
Fuente: Datos Agropecuarios. Bovinos para carne. que un pequeño productor de ganado de
doble propósito puede disponer de 5 a 25
Ganado lechero: cabezas de ganado en un área de 6 manzanas
y en caso de ser estabulado se puede reducir
Sus características corporales son más finas y considerablemente (MAGA, 2016), dado que el
de menor musculatura, utilizando los método de estabulación implica un mejor
nutrientes que consume para la producción de aprovechamiento de los espacios a través de
leche. Las principales razas lecheras son las la disposición del ganado en pequeños
siguientes: espacios en establos para su estadía y
alimentación.
Principales razas de ganado lechero
Los tipos de producción se refieren a:
▪ Brahman
▪ Holstein Friesian
▪ Brown Swiss ▪ Crianza de ganado,
▪ Jersey ▪ Engorde del ganado y
▪ Guernsey
▪ Producción de leche
▪ Ayshire
a) Crianza de ganado:
▪ Holstein
▪ Holstein rojo
La crianza es la parte inicial del proceso de
▪ Gyr lechero
Fuente: Datos Agropecuarios. Bovinos para leche. producción; para la cual el Manual de Buenas
Prácticas de Ganadería Bovina para la
Agricultura Familiar (FAO, 2012) apunta una
Ganado doble propósito:
serie de afirmaciones y recomendaciones
Suele ser utilizado para producción cárnica y sobre esta fase del proceso, que requiere
lechera. contar animales en edad reproductiva, toros

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sementales -pura raza o criollos- y vacas entre
18 y 24 meses (p. 83).
Tras el proceso de apareamiento y
reproducción, ya sea de manera natural o
mediante inseminación artificial, la vaca se
sitúa en gestación por un periodo aproximado
de 280 a 285 días (FAO, et. al., 2012, p. 91).
A los recién nacidos se les denomina terneros,
los cuales en la fase de crianza son cuidados
desde su nacimiento mediante cría al pie de la
madre o por medio de crianza artificial, esta
última de mayor ventaja al agilizar el proceso
de crecimiento del ternero. La fase de crianza
comprende desde el nacimiento hasta los 18
meses cuando alcanzan un peso de 330 kg.
(725 libras aproximadamente), momento
donde el animal alcanza la edad y peso para
someterlo a la fase de engorde.
Por medio del correcto manejo del ternero
en el espacio físico asignado, temperatura,
alimentación, vacunas y detección
temprana de enfermedades se garantiza
mejores resultados en la calidad de crianza
del ganado.
Conforme al Acuerdo Ministerial No. 13-2007
del Ministerio de Agricultura, Ganadería y
Alimentación (MAGA), se acuerdan los
requisitos de carácter obligatorio para el
Registro Genealógico de ganado en
Guatemala. Para el efecto, a través del
Viceministerio de Sanidad Agropecuaria y
Regulaciones (VISAR) se dispone del
Formulario de Solicitud de Inscripción y Firmas
Registradas de Criador y Propietario de
Ganado Bovino y Equino (ver Anexo 1), a través
del cual se hace la solicitud de inscripción
como criador y propietario de ganado bovino
de especies cuya genética permita mantener
cadenas de crianza de razas genuinas.
Como parte de los requisitos para realizar la
inscripción ante el Registro Genealógico, se
requiere presentar constancia de matrícula de
fierro la cual se refiere al marcaje de propiedad
de las cabezas de ganado, la cual es extendida
por las municipalidades. A través del
acercamiento con personas conocedoras del
sector ganadero, se hace importante resaltar
como hallazgo, que no existe alguna
dependencia responsable de concentrar la
información de registro de fierros a nivel
nacional, más bien es cada ente municipal el
que debería llevar el registro de la información.
Cabe ampliar sobre este tema, que la
normativa referida por el MAGA, que regula el
marcaje del ganado refiere al Acuerdo 02-03-
1935 “Reglamento para el uso de fierros para
marcar el ganado vacuno”; y al Acuerdo 18-06-
1940 “Reglamento para el uso de fierros para
marcar el ganado vacuno que se destace en los
rastros autorizados de la República”.
Así bien, se hace notar que, a lo largo del
tiempo, se han presentado ante el Congreso
de la República de Guatemala (2016),
iniciativas de Ley y propuestas de actualización
que reformen las regulaciones existentes e
impulsen el fomento y desarrollo del sector
ganadero; sin embargo, no han obtenido el
reconocimiento y apoyo ante los organismos
competentes.
Cabe mencionar que, si bien es obligatoria la
inscripción al Registro Genealógico, no todas
las personas que se dedican a la crianza lo
cumplen, así también se da el caso que un
grupo de dos o más personas (o familias)
pueden hacer uso de la misma matrícula de
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fierro, lo que hace que el sector sea vulnerable
en cuanto a la regulación y control.
Es importante considerar que en la fase de
crianza de ganado influye cuáles son las razas
que son criadas, para posteriormente pactar
los precios con los cuales se trasladan los
terneros a la fase de engorde. De ser este el
caso, los criadores de ganado, a efecto de
cumplir con el debido procedimiento para
realizar el traspaso del ganado, el MAGA por
medio de Acuerdo Ministerial 13-2007
requiere de carácter obligatorio el Formulario
de Traspaso de Ganado Bovino y Equino (ver
Anexo 2), documento por medio del cual se
respalda la veracidad del proceso de crianza.
Los precios presentan una amplia variabilidad
debido a factores productivos y geográficos,
principalmente.
Por medio de monitoreo de precios en
portales web (OLX, 2020), se identificó que
terneros de la raza Brahman utilizados para
ganado de carne, son ofertados entre los
Q3,000 y Q5,000; ganado criollo para leche se
ofrece desde Q250 a Q1,500; por otra parte,
razas netamente lecheras como Gyr son
ofrecidas desde Q12,000.
De acuerdo con el MAGA, los principales
departamentos que han ampliado la cantidad
de ganado para crianza son Petén e Izabal.
b) Engorde de ganado:
Posterior a alcanzar la edad y peso adecuado
en la fase de crianza, se continúa con el
engorde del ganado joven, al que se le
denomina novillo. El proceso es realizado
principalmente en terrenos con amplia área de
pastoreo, donde no se busca el apareamiento
y reproducción, sino que implica la compra de
novillos para llevarlos a un peso entre 1,000 y
1,200 libras para la posterior comercialización.
El tiempo del proceso oscila entre 6 y 18 meses
según sea la condición del ganado, (Gramajo
Barreno, 2007).
Arronis Díaz (2010), sugiere que en esta fase se
trabaje con lotes completos y homogéneos en
edad y peso, de manera que puedan adaptarse
más fácil al sistema de alimento.
Los precios de referencia para novillos de razas
puras para producción de carne inician en
Q11,000 hasta Q17,000; mientras que novillas
para ganado lechero oscilan entre Q4,500
hasta Q10,000. (OLX, 2020). De igual manera,
existen razas mejoradas como Senepol, de las
cuales un toro puede tener un precio entre
Q50,000 y Q60,000 (Prensa Libre, 2018).
Los principales departamentos de engorde de
ganado bovino son Petén, Izabal y Escuintla
(CRIA-IICA, 2016).
c) Producción de leche:
Vargas (2003), en coordinación con el Instituto
Interamericano de Cooperación para la
Agricultura (IICA) indica la existencia de dos
sistemas de producción de leche en
Guatemala, siendo el tradicional el que se
encuentra ampliamente distribuido en el país
que se caracteriza por su baja inversión y nivel
tecnológico, consecuentemente una baja
productividad y calidad higiénica.
La producción de leche está en función de la
tasa de reproducción de las vacas que
conforman el hato. El tiempo de gestación de
las vacas es de 9 meses o 280 días como media
de tal manera que una vez al año se espera que
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éstas se reproduzcan. La curva de lactancia
representa la producción de leche a lo largo
del ciclo productivo, el cual dura
aproximadamente 305 días. En promedio con
base en análisis propio se estableció que la
tasa de reproducción de las vacas que
conforman un hato es de 63% anual.
Por otra parte, se encuentra el sistema
especializado de producción, con mejores
condiciones de prácticas de ordeño y manejo
del ganado, en áreas y condiciones
climatológicas favorables para el ganado
lechero.
La Cámara de Productores de Leche de
Guatemala (2017), señala que al establecer
condiciones de pastoreo intensivo y tras la
aplicación de prácticas adecuadas, una vaca
puede producir, desde 11 hasta 20 litros de
leche al día en un ordeño. Pérez, E. (2006),
indica que las regiones del Altiplano Central
(Guatemala, Chimaltenango y Sacatepéquez) y
Occidental (Quetzaltenango y San Marcos),
reúnen las condiciones climáticas favorables
para la crianza y producción lechera.
Los productores de leche interesados en
obtener licenciamiento para operar en salas de
ordeño pueden realizar la solicitud al MAGA,
por medio del formulario de Solicitud de
Licencia Sanitaria de Funcionamiento para
Salas de Ordeño y Centros de Acopio de Leche
Fluida Cruda (ver Anexo 3), entidad que a
través del área correspondiente verifica el
cumplimiento de los requisitos establecidos en
Acuerdo Ministerial 427-2005.
1.3 Sistemas de Crianza
La cadena de producción inicia al identificar el
propósito de la producción de ganado bovino
(leche, carne y doble propósito); para que sean
llevadas a cabo, se realizan las actividades de
crianza, engorde y producción de leche,
referidas como tipos de producción.
En la medida que avanzan las actividades
productivas, se dice que estas van trabajando
de la mano a través de los sistemas de crianza,
para lo cual García Martínez (s.f), refiere que la
actividad ganadera se sustenta en un entorno
ecológico cambiante, y que, para su
funcionamiento debe considerar la
variabilidad de los elementos que la
conforman y de esa manera elegir el modelo
productivo más adecuado.
De esta manera, Espejo Marin (1996), destaca
dos maneras principales para la crianza de
ganado bovino, siendo estos:
Sistema extensivo
Considerado como un sistema tradicional o
convencional, se refiere a aquel utilizado para
producción de animales rústicos, con escasa
productividad, con exigencias mínimas de
recursos, capital y mano de obra especializada.
Este sistema se desarrolla en superficies
amplias de pastizales y forrajes, lo cual es
aprovechado en la alimentación del ganado
por los pastos y hierbas. Sus ventajas incluyen
aporte en un mejor manejo de recursos
energéticos con un bajo grado de daño al
medio ambiente.
En consideración a la variabilidad que
presentan las condiciones y disponibilidad de
recursos en las diferentes áreas del país, se
estableció para este sistema de crianza que el
espacio mínimo requerido para una cabeza de
ganado es de una manzana (0.7 hectáreas); o
bien, de acuerdo con Vargas (2019) en
espacios de pastizales mejorados se podría
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elevar la carga animal entre 1.2 y 2.5 unidades 1.4 Tamaño de las fincas
animales por hectárea (UA/ha), entendiéndose
productoras
una carga animal como medida de capacidad
de 450 kilogramos o 992 libras de carga de los
Según definición de la FAO (1995) una unidad
pastos.
económica de producción agrícola
“Comprende todo el ganado contenido en ella
Sistema intensivo
y toda la tierra dedicada total y parcialmente a
la producción agropecuaria,
Se conoce también como estabulado, el cual
independientemente del tamaño, título o
se caracteriza por mantener un control
forma jurídica.” De esa cuenta, el Censo
completo sobre el ganado, en instalaciones
Agropecuario (MAGA, 2003) refiere a que, en
creadas y adaptadas para su crianza y
Guatemala, a esos espacios de terreno se les
desarrollo con fines de maximizar la
conoce como fincas productoras, mismas que
producción, con la adecuación de espacios
a su vez, de acuerdo con el tamaño de
físicos que permitan un alto nivel de
extensión territorial que posean, son
productividad que fomente la industrialización
clasificadas de la manera siguiente:
con el uso de tecnología y mano de obra
calificada, lo cual conlleva a altas inversiones Tabla 2. Clasificación de las fincas productoras
de capital y un alto grado de dependencia de según tamaño

factores externos a la explotación.

Hectáreas Extensión
Estrato %
máximas territorial
La superficie terrestre debe contar con buena 0.6988 Menores a 1
Microfincas 3.2
capacidad forrajera y condiciones climáticas manzana1
favorables. El Manual de Buenas Prácticas para Fincas 1.398 a 1 a menos de
18.6
subfamiliares 6.988 10 manzanas
una ganadería bovina sostenible en Guatemala
10 a menos
ejemplifica que bajo este sistema se puede Fincas 22.36 a
de 64 21.5
familiares 44.72
llegar a contar con un hato de 20 unidades manzanas
animales, en terreno de una hectárea (Vargas Fincas multi 1 a menos de
familiares 451 a 902 20 44.3
et. al., 2019, p. 28). medianas caballerías2
Fincas multi
2,256 o 20 caballerías
Dentro de las ventajas se incluye la eficiencia familiares
más o más
12.3
grandes
en la cadena productiva y oferta de productos
Total nacional 100.0
homogéneos a gran escala. El principal
Fuente: Censo Agropecuario 2003.
inconveniente está relacionado al alto impacto
que causa al medio ambiente por factores Con información de los censos agropecuarios
como alta demanda de energía y emisiones de nacionales, el crecimiento de unidades
contaminantes. agropecuarias en Guatemala reflejó un
incremento del 56.3% en un periodo de 24
años (1979 al 2003), por otra parte, y durante
el mismo periodo, se evidenció una

1 2
Una manzana equivale a 6,987 metros cuadrados. Una caballería equivale a 64 manzanas.

Página 16 de 50
disminución en el tamaño promedio de las permita el uso de un establecimiento, así como
fincas en todos los departamentos a causa del aquellas personas dedicadas al comercio y
crecimiento urbano y cambio en el uso de la sacrificio de animales, productos y
tierra; a excepción de Petén, departamento en subproductos; Registro Nacional de
el cual se incrementó la frontera agrícola en Establecimientos Pecuarios (RENEP) de
este periodo de tiempo. acuerdo a codificación internacional ISO para
la identificación de establecimientos
Gráfico 7. Número de fincas y tamaño promedio pecuarios, industriales y comerciales; Sistema
por finca. Según año de Censo Agropecuario. de Identificación y Registro Animal (SIRA)
que refiere al registro e identificación
individual o grupal de los animales objeto del
Sistema de Trazabilidad.

Sobre los sistemas anteriormente descritos se

establece la definición de códigos únicos de
identificación, requiriendo únicamente para el
caso de personas individuales mediante el DPI,
para personas jurídicas el NIT y en caso de
productores de otra nacionalidad con el
pasaporte. De la información obtenida del
Ministerio de Agricultura, de acuerdo al
Fuente: Censo Agropecuario 2003.
propósito u objetivo del registro de la empresa
siendo estos de importación, exportación de
animales vivos, productos cárnicos
1.5 Procedimiento de Registro de procesados, materias primas y material
Productores reproductivo, se observó de carácter general,
que pese a que en algunos formularios
En el año 2014 se creó el Sistema Nacional de
requieren información sobre el giro de la
Trazabilidad Bovina de Guatemala (SINAT-GT),
actividad o establecimiento ganadero, no
mediante Acuerdo Ministerial 24-2014 del
existe algún requisito común que solicite algún
MAGA, con el objetivo de implementar un
tipo de acreditación oficial como
Sistema Nacional de Trazabilidad para
contribuyentes en el sector ganadero
contribuir con temas de seguridad alimentaria,
(constancia de RTU o similar), dejando de esa
salud animal mediante la identificación y
manera amplitud y vacíos en información a
trazabilidad de los animales, considerando la
completar en formularios y registros. (Ver
importancia que relaciona con la protección y
Anexo 4, Registro de Personas y
preservación de la salud humana.
Establecimientos Agropecuarios).
En su estructura, se conforma por los Sistemas
de Registros de Personas (REP) encargado
de la identificación, inscripción y registro
individual de personas jurídicas e individuales
dedicadas a la producción agropecuaria que

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2. FASE DE PROCESAMIENTO
Posterior a la fase de producción en la cual se
establece el propósito del uso del ganado, sea
este para producción de carne, leche o ambos;
se abre paso en la cadena productiva a la fase
de procesamiento del ganado, en la cual los
animales son transportados desde la unidad
productora (fincas) hacia el establecimiento
destinado a la transformación en productos
cárnicos y/o lácteos. (Bernal Castillo, 2012).
La fase de procesamiento implica el traslado
desde fincas productoras hacia los rastros; a lo
cual Nerio Menéndez (2015), expresa que el
referido proceso se realiza por medio de algún
intermediario que realiza la movilización del
ganado en pie de un punto a otro. Así bien,
son varios factores los cuales determinan el
precio del ganado en pie, como la localización
de la finca productora, sexo y raza de los
bovinos, tipo de vehículo si es pick up o
camiones con jaulas, inclusive. El costo de este
traslado es asumido por el comprador de las
reses.
En esta fase se transporta el ganado en pie
hacia establecimientos o plantas de proceso
denominados rastros, donde se brindan las
instalaciones y procesos para el correcto
sacrificio del ganado bovino para su posterior
faenado y para la obtención de carne para el
consumo humano, actividad desarrollada por
los expendedores o transformadores.
Mediante Acuerdo Gubernativo (Presidencia
de la República, 1957), fue publicado el
Reglamento para la Venta y Conducción de
Semovientes; el cual describe que toda
compraventa deberá constar en formulario
impreso autorizado por el alcalde municipal
conteniendo los datos de propiedad del
ganado, así como deberán ser entregadas las
guías al momento de entrega para destace; el
procedimiento se mantiene en práctica y rige
en la actualidad.
En adición, a efecto de probar y soportar la
razón por la cual se está haciendo el traslado
para el procesamiento del ganado, por medio
del Reglamento de Rastros para Bovinos,
Porcinos y Aves, Acuerdo Gubernativo 411-
2002, en el artículo 27, inciso o), requiere que,
al momento de ingresar al rastro, “los animales
deben ser amparados con cartas de venta y
guía de transporte” (conocidas también como
guías de envío). Si bien es un requisito
normado y con fines de control, con
información recopilada con personas con
experiencia en el tema se dice que no se
cuenta con un procedimiento establecido, sino
que, cada ganadero realiza el formulario en su
propio formato y recursos disponibles.
2.1 Sistemas de Transformación de
carne
Para llevar a cabo la acción de la
transformación de ganado en pie para el
posterior destace y obtener la carne en canal,
es fundamental la existencia y operatividad de
centros adecuados que permitan el proceso de
sacrificio de los animales; mismo que se realiza
en rastros municipales o clandestinos.
En Guatemala no se registra un dato oficial de
la cantidad de rastros existentes, sin embargo,
en artículo del Diario de Centro América (DCA,
2018), se conoce que operan más de 200
rastros, de ellos únicamente cinco son
legalmente autorizados en el país, estos se
ubican en los municipios de Fraijanes, Villa
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Nueva y Palencia, del departamento de
Guatemala, así como en Escuintla y La Libertad,
Petén. En adición, el 91% son rastros
municipales y el 9% rastros privados (Gómez,
J, 2004).
Por medio de Acuerdo Gubernativo 411-2002
se instruye al MAGA, a fin de que al igual que
el registro de criadores de ganado bovino, a
través de las dependencias correspondientes
del Ministerio, sean extendidas las licencias
sanitarias para el establecimiento de rastros a
las personas individuales o empresas
interesadas, quienes por medio del formulario
de Solicitud de Licencia Sanitaria de
Funcionamiento de Rastros, Establecimientos
de Transformación y Almacenadoras de
Ganado Bovino deberán realizar la solicitud
ante el órgano correspondiente, tanto para
inicio de funcionamiento como para su
renovación (ver Anexo 5).
Las instalaciones a nivel nacional, en general,
no cuentan con monitoreo de calidad,
registros sanitarios adecuados o respaldo por
parte de instituciones que velen por el
cumplimiento de normas de higiene e
inocuidad, la mayoría no está tecnificada y no
cumplen con los requisitos establecidos por
Ley, así como servicios anexos deficientes, lo
que repercute en la calidad de la carne y que
pone en riesgo al consumidor, (Gómez, J.,
Monzón, J., Loaiza, E., y Rodas, T., 2004).
2.2 Sistemas de Transformación de
leche
Con la finalidad de obtener un nivel de
producción con el mayor rendimiento, la
explotación lechera se puede dar de dos
maneras:
Esquema integrado o industrial: Se refiere
principalmente a plantas procesadoras de
productos lácteos o cárnicos que cuentan con
alto grado de tecnología y procedimientos
sanitarios para el acopio, manejo y
transformación de leche y sus derivados.
Esquema artesanal o no integrado: la
transformación artesanal de leche se
distribuye en tres vías principales:
1. Transformadores que venden productos
elaborados a grandes intermediarios para
comercializar en centro de distribución
principalmente en zonas urbanas y semi
urbanas,
2. Transformadores que comercializan
directamente los productos elaborados a
los centros de distribución, y
3. Transformadores que venden a
intermediarios y consumidor final.
Se considera que el 80% de la leche procesada
artesanalmente se encuentra en la
informalidad, dificultando los controles
sanitarios y aumentando el riesgo de
contaminación por enfermedades
transmisibles a los consumidores, RUTA
(2012).
En ambos casos de la transformación de carne
y lácteos, las personas interesadas en
desempeñarse como transportadoras de
productos pecuarios deberán realizar la
solicitud ante el MAGA, por medio del
formulario de Solicitud de Licencia Sanitaria de
Transporte para Alimentos de Origen Animal,
Vegetal e Hidrobiológico de Productos No
Procesados. (ver Anexo 6).
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3. FASE DE COMERCIALIZACIÓN Ilustración 2. Precios promedio carne en canal y al
consumidor final. Año 2019.
DE PRODUCTOS FINALES

Tras la transformación del ganado en pie a •Carne en •Carne con •Carne sin
canal hueso hueso
productos aptos para el consumo humano, se
(libra) (libra) (libra)
dispone de productos cárnicos, lácteos y sus
derivados, para ser comercializados hacia el Q14.5 Q16.37 Q27.43
distribuidor mayorista o al consumidor final.
Fuente: MAGA e INE. 2020.
En esta etapa se culmina con el proceso
productivo, al proveer al consumidor final por La comercialización de leche se da
medio de canales de distribución establecidos principalmente bajo un esquema tradicional y
hacia mercados locales, mercados regionales, de estacionalidad donde la mayor producción
supermercados, tiendas y restaurantes. se registra en invierno (MAGA, 2016), y en
donde la distribución se realiza principalmente
El proceso de comercialización de carne de en comunidades locales al consumidor final o
res al consumidor final se realiza a través de pequeños acopiadores. La comercialización de
los expendedores (carniceros), quienes se leche hacia otros países está limitada por las
encargan de preparar la carne para su venta al debilidades en los sistemas sanitarios e
consumidor final. Cabe mencionar que, el inocuidad, elementos que son indispensables
sistema de precios es monitoreado por el para la competitividad comercial, los cuales, de
Ministerio de Economía, sin embargo, los no cumplirse ponen en riesgo la
precios sugeridos no son aplicables a nivel contaminación de alimentos y la transmisión
nacional, puesto que las condiciones de oferta de enfermedades a los consumidores. (RUTA,
y abastecimiento varían de acuerdo con las 2012).
características de cada región, así como de la
calidad y características de las reses La determinación de precios de la leche varía
destazadas. desde la producción en crudo sin procesar,
luego de su procesamiento y distribución a
La relación del expendedor puede ser
mayoristas y minoristas, hasta llegar a la venta
directamente con el productor o bien a través
al consumidor final.
de intermediarios.

Los precios de la carne en canal varían y son

diferentes para el expendedor que, para el
consumidor final, quien elige realizar su
compra en mercados y supermercados, para lo
cual los precios de referencia reportados por
el Ministerio de Economía al año 2019 son los
siguientes:

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 Ilustración 3. Precios promedio leche para el contenedores, atención veterinaria,
productor y al consumidor final. Año 2019. capacitaciones, asesoría técnica y análisis de
laboratorio.

Distribuidor

Leche líquida Q8.00

procesada
Litro Consumidor
Leche sin final
procesar Q11.71
(litro)*
Distribuidor
Q4.00 Leche en Q23.30
polvo
Consumidor
Bolsa 360
final
gramos
Q36.10

Fuente: MAGA e INE. 2020.

*En algunos departamentos los precios oscilan entre
Q 2.50 y Q5.00

4. SERVICIOS Y HERRAMIENTAS
COMPLEMENTARIAS DE LA
CADENA
Para que todo el proceso productivo pueda
realizarse con éxito, el sector ganadero en
Guatemala se complementa con actores
indirectos que pertenecen al sector privado y
público, y que apoyan el funcionamiento de
los eslabones de la cadena productiva,
ampliando la dinámica con el sector, entre
ellos se mencionan principalmente los
proveedores de insumos y suplementos
alimenticios como concentrados, vitaminas,
agroquímicos para el cuidado de la tierra,
veterinarios como vacunas y desparasitantes,
herramientas y equipo de trabajo agrícola;
proveedores de infraestructura como
acopios y rastros donde se cuenta con
balanzas, pesas y espacios para realizar el
destace; así como proveedores de servicios
financieros, transporte, empaques y pequeñas asociaciones rotatorias de ahorro y
FINANCIAMIENTO AL SECTOR
GANADERO
Al igual que el resto de las actividades
económicas, el sector ganadero se vale del
financiamiento a través de entidades
financieras para el desarrollo de proyectos de
ganadería, desde su iniciación,
implementación hasta su funcionamiento a lo
largo del tiempo.
De acuerdo al artículo El Papel de la
Financiación del Desarrollo Agrícola (FAO, s.f.),
que aborda el tema de la financiación del
desarrollo agrícola en la región rural
latinoamericana, se establece que la gama de
instituciones que proporcionan préstamos y
servicios financieros al sector agrícola es
amplia; de los cuales sobresalen los bancos
comerciales, bancos de inversión, cooperativas
y asociaciones de crédito; seguido de

Página 21 de 50
crédito (ROSCA), Organizaciones No
Gubernamentales (ONG), proveedores de
insumos, agroindustrias, comerciantes y
negocios minoristas, amigos y vecinos, y
prestamistas.
El referido estudio hace una importante
anotación sobre las características de
mercados de crédito rural, que permiten que
los servicios formales e informales coexistan.
Asimismo, las tasas de interés pueden no
equilibrar la oferta y la demanda de crédito,
este puede estar racionado y, en periodos de
malas cosechas, no haber disponibilidad.
Los prestamistas formales e instituciones
bancarias tienden a especializarse en zonas
donde los agricultores tienen títulos sobre la
tierra; por otra parte, es así como en el entorno
nacional se considera limitado el acceso al
crédito en áreas rurales en donde la población
tiene preferencia por acercarse a entidades
locales de su mayor confianza tales como
Cooperativas de Ahorro y Crédito.
De esa manera, se analizó el comportamiento
del financiamiento al sector ganadero en
Guatemala por parte de instituciones
financieras bajo la supervisión de la
Superintendencia de Bancos, del cual se
consideran los siguientes hallazgos:
Créditos otorgados por bancos
La Ley de Bancos y Grupos Financieros,
Decreto 19-2002, permite a las instituciones
bancarias autorizadas para operar en
Guatemala, el otorgamiento de créditos
(artículo 41, literal b), inciso 1). Para el efecto,
las instituciones deberán apegarse a lo
instruido en el Reglamento para la
Administración del Riesgo de Crédito, en la
concesión de créditos a personas individuales
o jurídicas destinados al financiamiento de la
producción y comercialización de bienes y
servicios en sus diferentes fases.
La composición de la cartera crediticia
bancaria, en específico para el sector ganadero
se distribuye en las categorías de crianza,
engorde y créditos para comercio interno,
importaciones y exportaciones, entre otros.
Así es como, con información de la
Superintendencia de Bancos sobre Saldos de
Cartera (Forma E-83), fueron considerados los
créditos destinados a actividades relacionadas
con el sector de ganado bovino, con la
finalidad de identificar la representatividad del
otorgamiento de créditos bancarios en el
sector ganadero a nivel nacional.
En el año 2019, el saldo de créditos concedidos
en moneda nacional, del rubro de actividad
ganadera fue de Q1,313.49 millones que
representa el 34.47% de la cartera de créditos
concedidos al sector de agricultura, ganadería,
silvicultura y pesca; con un total de 6,563
créditos por un monto promedio por crédito
de Q200,135.61. Asimismo, los créditos
concedidos al sector ganadero representan el
1% del total de la cartera de créditos a nivel
nacional, siendo el 65% de estos, otorgados
para actividades de crianza.
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Gráfico 8. Porcentaje de la Cartera de Créditos del Según el área geográfica, los cinco principales
Sector Ganadero a Nivel Nacional departamentos donde se concedieron mayor
cantidad de créditos en el año 2019 son:

Centro operativo de
• Guatemala 23.2% empresas ganaderas

• Petén 35.5%

• Izabal 7.9% Departamentos

productores de
• Jutiapa 7% ganado bovino

Fuente: Superintendencia de Bancos.
Información al 31 de diciembre de 2019.
Gráfico 9. Destino de los créditos a actividades
del sector ganadero
• Chiquimula 6.1%
Del financiamiento otorgado al sector
ganadero por medio de instituciones
bancarias, el principal destino de los créditos
ha sido brindado a productores dedicados a la
crianza de ganado bovino. Por el monto
concedido de los créditos, estos se clasifican
en:

Ilustración 4. Clasificación por monto de

créditos concedidos. Año 2019.

Empresarial menor
Créditos iguales o menores
68.3% del a Q5 millones
total
Monto promedio de
crédito Q338mil
Fuente: Superintendencia de Bancos.
Información al 31 de diciembre de 2019.
Empresarial mayor
Empresarial menor
Por otra parte, la actividad de comercio 19.7% Créditos iguales o
-incluye el comercio interno, exportación e mayores a Q5 millones
del total
importación- representa el 4.36% del destino Monto promedio de
crédito Q12.9 millones
de los créditos.
Microcréditos
En cuanto a las entidades bancarias, cinco de 12.0% del Créditos no mayores a
total
ellas concentran alrededor del 98% de los Q160mil
créditos destinados a la actividad ganadera a Monto promedio de
crédito Q40mil
nivel nacional; mismos que poseen mayor
cantidad de agencias bancarias en el país. Fuente: Superintendencia de Bancos.
Información al 31 de diciembre de 2019.

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Cabe destacar que los créditos mayores se
centralizan en el departamento de Guatemala,
área considerada como el principal centro
financiero y operativo de empresas ganaderas;
y en el caso de los créditos menores se han
concedido principalmente en Petén, área
ampliamente utilizada para crianza y engorde
de ganado bovino.
Créditos otorgados por Cooperativas
destino a actividades de ganadería, por un
monto total de Q86.58 millones, y un monto
promedio por crédito de Q64,806.60. El
departamento de Jutiapa concentra el 23% de
estas personas y figura como principal destino
de los créditos, en donde en el año 2019 se
otorgaron 249 créditos por Q18.70 millones.
Las actividades a las cuales se destinan los
créditos otorgados son principalmente para
engorde y crianza de ganado bovino.

al sector agrícola Tabla 3. Principales departamentos con mayor

A diciembre de 2019, se registraron 404 cantidad de créditos otorgados con destino a
actividades de ganadería. Año 2019.
Cooperativas de Ahorro y Crédito activas
como Personas Obligadas ante la IVE, estas Departamento Cantidad créditos %
instituciones son caracterizadas por su amplia Jutiapa 249 18.64%
presencia a nivel nacional, así como por el San Marcos 147 11.00%
acercamiento y estrecho conocimiento de las Guatemala 143 10.70%
comunidades y asociados, a quienes prestan Escuintla 133 9.96%
servicios y otorgan créditos de acuerdo con las Jalapa 118 8.83%
actividades y mayores necesidades Santa Rosa 78 5.84%
identificadas en sus asociados. Alta Verapaz 69 5.16%
El Progreso 60 4.49%
El otorgamiento de créditos agropecuarios es Zacapa 58 4.34%
destinado principalmente a financiar el sector Baja Verapaz 55 4.12%
Otros deptos. 226 16.92%
agrícola, para impulsar la producción a corto,
mediano o largo plazo, mediante condiciones Total general 1,336 100.00%
de pago asociadas al ciclo de producción y Fuente: Requerimiento de información a 35 Cooperativas
de Ahorro y Crédito.
comercialización de sus productos agrícolas,
así como el otorgamiento de créditos para
impulsar la productividad y emprendimiento
de negocios propios.

Con información de 35 Cooperativas3 de

Ahorro y Crédito registradas en la Intendencia
de Verificación Especial, se determinó que al
año 2019, se asociaron 2,482 personas
dedicadas a la actividad de ganadería bovina,
asimismo, se otorgaron 1,336 créditos con

3 La cantidad de cooperativas que proporcionaron activos que éstas poseen (87% del total de
información se estableció en función del monto de cooperativas registradas en la IVE).

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 Tabla 4. Principales departamentos con mayor Factores importantes para el conocimiento
monto de créditos otorgados con destino a
del cliente:
actividades de ganadería. Año 2019. Montos en
millones de quetzales. Mediante encuesta aplicada a un grupo de
Departamento Millones GTQ % clientes ganaderos en el departamento de
Jutiapa 18.70 21.60% Chiquimula, cabe resaltar que como parte de
Guatemala 14.73 17.01% los resultados se identificó lo siguiente:
Zacapa 9.06 10.47% ▪ El 33% de los clientes se dedican a dos
Jalapa 7.51 8.67% subactividades de la ganadería (crianza y
Santa Rosa 4.39 5.08%
engorde)
El Progreso 4.25 4.90%
▪ 5% de los clientes se dedican a tres
Escuintla 4.24 4.90%
subactividades de la ganadería (crianza,
Chiquimula 4.05 4.68%
engorde, y producción de leche)
Alta Verapaz 3.79 4.37%
▪ El 13% de los clientes ganaderos realizan
Quiché 3.69 4.26%
12.18
operaciones en dos departamentos y 4%
Otros deptos. 14.09%
en tres departamentos (incluyendo el de
Total general 86.58 100.00%
residencia)
Fuente: Requerimiento de información a 35 Cooperativas
de Ahorro y Crédito. ▪ La cantidad de ganado oscila entre las 3 y
3,350 cabezas por cliente ganadero
Por otra parte, de acuerdo con información ▪ El precio promedio de un(a) ternero(a) es
proporcionada por el Instituto Nacional de de Q3,000.00; de un(a) novillo(a) es de
Cooperativas (INACOP), existe la Q4,500.00; de una vaca Q6,700.00 y de un
segmentación por clases de cooperativas de toro Q12,900
producción y comercialización, en específico ▪ La tasa de comercialización de las novillas
las de apoyo al giro agropecuario dentro de las es de 8%, de los novillos de 23.6%; terneras
cuales se encuentra el sector de ganado 6.5%; terneros 29.1%; vacas 29.1% y por
bovino. Cabe mencionar que este segmento, último los toros con una tasa de
por el giro y naturaleza de constitución, no comercialización de 6.4%
busca como fin último el crecimiento en ▪ En cuanto a los hatos ganaderos, los
número de asociados, sino sirven como mismos en promedio están estructurados
proveedores de ganado y productos de la siguiente manera: novillas 10.5%;
derivados, con lo cual las comunidades son terneras 8.1%; novillos 16.5%; terneros
beneficiadas al utilizar los ingresos generados 16.5%; vacas 44.6% y toros 3.7%
para reinvertir en procesos productivos de la
misma comunidad, afirma Loras Castillo Cabe resaltar que se identificó que el cliente
(2006). ganadero tiene un claro conocimiento de la
estructura y comportamiento del ganado que
A inicios del 2020, se encontraban en posee.
operación cinco cooperativas del giro de
producción de ganado bovino, 3 de ellas
ubicadas en el departamento de Petén, 1 en
Huehuetenango y 1 en Totonicapán.

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RIESGO DE LAVADO DE DINERO DEL
SECTOR GANADERO
El Grupo de Acción Financiera (GAFI), a través
de las 40 Recomendaciones constituyen un
esquema de medidas que los países deben
implementar para combatir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo, así
como el financiamiento de la proliferación de
armas de destrucción masiva.
El GAFI instruye a los países que deben
primero identificar, evaluar y entender los
riesgos del lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo que enfrentan, y
luego adoptar las medidas adecuadas para
mitigar los riesgos.
Riesgo a nivel regional
En el ámbito regional, Villacorta (2006)
describe que, en los países centroamericanos,
grupos y redes ilícitas han encontrado en el
sector ganadero y agrícola los medios idóneos
para explotar los recursos y utilizarlos para
lavar dinero, para ello, desde la compra de
grandes extensiones de terreno con vocación
ganadera que muchas veces son las áreas más
inaccesibles, las cuales son preferidas para
situar haciendas fuera del perímetro de fuerzas
de seguridad.
Las características geográficas y la colindancia
con México, Honduras y El Salvador hacen un
área propicia para el trasiego de ganado
bovino, el cual puede ser utilizado para la
venta de animales sin requerir documentos y
que son pagados totalmente en efectivo.
El alto volumen del uso de efectivo que puede
presentarse en la actividad ganadera, en
consideración al grado de informalidad que
presenta el sector, dificultan el rastreo en el
sistema financiero, así como la poca utilización
de cheques por parte de los productores
ganaderos en la región.
Riesgo local
Así bien para el caso específico en Guatemala,
el portal ambiental Mongabay (2018)
considera el incremento de la actividad
ganadera como un factor clave en la utilización
de área forestal y el nivel de explotación en las
distintas regiones del país, la cual, aunada a la
necesidad de nuevas tierras de pastoreo ha
orillado a la población a colonizar los bosques
protegidos.
La pérdida de cobertura boscosa en
Guatemala se ha visto influenciada por
actividades financiadas con el lavado de
dinero del narcotráfico, así bien el portal
referido considera que entre un 30% a 60% de
esa cantidad ocurre dentro de áreas
protegidas, comúnmente poco resguardadas
por el Estado, a causa de las limitaciones en los
recursos asignados a las instituciones
encargadas de velar por su vigilancia, así como
por conflictos sociales que permanecen en
esas áreas.
Tal es el caso particular, según la Estrategia
Nacional de Ganadería Bovina Sostenible con
Bajas Emisiones (MAGA, et. al, 2018), que, en la
región del sur del Petén y gran parte del
departamento de Izabal, así como la Franja
Transversal del Norte en el Norte de Izabal y
Alta Verapaz, la expansión de la frontera
ganadera ha amenazado los suelos con la
generación y aumento de emisiones dañinas,
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afectando los niveles de productividad de la
región y los ingresos de los productores.
Son varias las actividades delictivas
identificadas que amenazan la región del
Petén y la Reserva de Biósfera Maya (RBM)
creada en el año 1990, la cual para el año 2011
sufrió un cambio abrupto de su vocación
forestal hacia el uso agropecuario,
degradando un 6% del territorio a causa de
incendios provocados con fines de ampliar la
frontera agrícola, implementar el pastoreo y
crianza de ganado así como la siembra de
palma africana, creando espacios para la
construcción de pistas clandestinas, aptas para
el trasiego de droga, efectivo y tráfico de
personas, en concordancia con artículo de
prensa (Martínez, 2018).
La Oficina de las Naciones Unidas Contra la
Droga y el Delito (2012), resalta que, de
manera evidente en las zonas fronterizas con
México y especialmente en la zona boscosa del
Petén, se han situado (cuatro) grupos de
delincuencia organizada reconocidos como
1) Los Mendoza, grupo que ha operado
durante largo tiempo con el control de tierras
ganaderas, concentrados en Morales, Izabal,
desde donde controlan el negocio de tráfico
de drogas desde el noreste de Izabal hacia
Petén y México país en donde han sido aliados
con el Cartel del Golfo; 2) Los Lorenzana,
concentrados en el departamento de Zacapa
que han conciliado alianza con el grupo Los
Zetas a quienes fueron desplazándose en las
provincias del norte de Petén y las Verapaces;
3) Los Leones, grupo tradicionalmente
involucrado en el tráfico de drogas en la
frontera con El Salvador; y por último 4) Los
Chamalés quienes iniciaron como
transportistas para el Cartel de Sinaloa,
operando desde la provincia fronteriza con
México del departamento de San Marcos
(Malacatán y Tecún Umán).
Por consiguiente, se hace evidente, que las
redes de narcotráfico, requieren de personas
lugareñas de las áreas de operación de estos
grupos, que se dedican a actividades y oficios
diversos, en su mayoría del sector
agropecuario o informal, quienes al no
levantar sospechas pueden llegar a ser
utilizadas desde transportistas de droga o bien
figuran como testaferros creando empresas
que den apariencia legal en las cuales no
aparecen los nombres de los verdaderos
dueños de las fincas o haciendas, razón por la
cual se hacen idóneas para reclutarlas con el
objetivo de llevar a cabo las actividades
necesarias para la continuidad de las
operaciones de organizaciones criminales.
Como una de las principales vulnerabilidades
recabadas, se expone el hecho que, desde el
momento de constituir una empresa ante el
Registro Mercantil, la inscripción del objeto
principal no es específica ni obedece a alguna
clasificación establecida, más bien en la
amplitud de la descripción de la actividad
principal de la empresa puede prestarse a que
estas puedan dedicarse a cualquier tipo de
actividad.
Adicionalmente, las brechas de control desde
los registros de los productores ganaderos,
registro de venta, traslado y conducción de
reses para su crianza o destace, dejan amplitud
para que de esa manera, individuos o grupos
delictivos encuentren los medios para
introducir el dinero obtenido por la comisión
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de ilícitos al sistema financiero por medio de
productos y servicios ofrecidos; así también, se
conoce que los grupos criminales pueden
mostrar un comportamiento ostentoso por
medio de la adquisición de bienes lujosos
como ganado de razas exclusivas, bienes
inmuebles, vehículos o cualquier otro tipo de
bienes cuantiosos que no son justificables para
la actividad a la que refieren dedicarse.

Debe considerarse que el alto grado de

informalidad del sector ganadero representa
vulnerabilidad para el sistema financiero y de
supervisión, debido a que las personas
dedicadas a la actividad ganadera, al no contar
con registros que respalden sus ingresos
pueden verse fácilmente involucradas en
acciones ilícitas con el objetivo de lavar dinero.

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Esquematización 2. Mapa de operatividad de la cadena de valor productiva del sector ganadero y flujo transaccional

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Riesgos en la cadena de valor
productiva del sector ganadero
Como fue identificado en el apartado de
caracterización del sector, a lo largo de la
cadena de valor productiva del sector
ganadero intervienen actores con
personalidad jurídica o individual. Las partes
que intervienen en el proceso buscan en
principio obtener remuneración de las
actividades desarrolladas y continuar
ocupando un lugar en el eslabón de la cadena.
Sin embargo, existen riesgos asociados al
lavado de dinero en cada etapa de la cadena
de producción ganadera por el alto volumen
de dinero en efectivo empleado, los cuales
fueron identificados a través de investigación
documental, diálogos y opiniones de
representantes del sector Bancario y de
Cooperativas de Ahorro y Crédito, así como
resultados de encuesta a productores
ganaderos.
a) Riesgo en la operatividad en la
fase de producción
Al determinarse que el productor, sea este de
tipo familiar o propietario de la finca, requerirá
de mano de obra e insumos para iniciar con la
producción de ganado bovino.
Es decir, que en esta fase inicial se consideran
la compra de alimentos y concentrado,
agroquímicos, suplementos, así como servicios
de mantenimiento de equipo e instalaciones,
transporte, entre los principales.
De ser necesario en esta fase se considera la
contratación de personal y arrendamiento de
terrenos.
Por la naturaleza de largo plazo que conlleva
el proceso de producción, el productor puede
incurrir en altos costos de operación, por lo
cual una manera de garantizar la venta del
ganado en pie es dirigirse con algún
intermediario, quien luego de pactar el precio
del lote de cabezas de ganado, paga al
productor para posteriormente hacer llegar el
ganado en pie a otras fincas o bien a los
expendedores o transformadores. En esta
fase, el intermediario realiza pago en
efectivo al productor.
Las limitaciones en el acceso a crédito y
financiamiento hacen que los pequeños y
medianos productores dispongan de sus
propios recursos para el manejo de sus
empresas, desarrollando sus transacciones
mayormente al contado utilizando dinero
en efectivo como medio de pago, fuera del
sistema financiero.
Por su parte, los intermediarios juegan un
papel importante en el establecimiento de
precios del ganado en pie, considerando un
precio por libra, el cual varía de acuerdo con
las condiciones, razas y el destino o propósito
de las reses.
Se puede inferir que el productor de ganado
bovino incurre en mayores gastos, al ser el
encargado de la crianza y desarrollo de los
animales para su destino de consumo, pues el
proceso es más extenso y debe considerar
numerosos elementos para el sostenimiento
de su actividad.
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El intermediario, encargado de comercializar lo
producido, por su parte enfrenta menor riesgo
por el corto tiempo de operación, que al recibir
del producto entrega de manera casi
inmediata a los expendedores, así como
también obtiene un mayor margen de
ganancia. Los intermediarios figuran como
enlace, y al no contar con algún tipo de
permiso o acreditación los convierte en
agentes idóneos para concretar transacciones
con altos volúmenes de efectivo, puesto que
tienen contacto con la mayoría de los actores
de la cadena.
Los costos que representa al intermediario la
ejecución de su función se consideran bajos,
pues principalmente radica en el medio de
transporte utilizado, que en promedio paga
Q100 por cabeza de ganado en un viaje menor
o igual a 100 kilómetros (Rodríguez et. al,
2017, p. 32).
“No existe una relación directa entre los
ganaderos y las industrias formales
transformadoras. Las transacciones se
realizan por medio de la intermediación e
informalidad fiscal “
(MAGA-CONADEA, 2016).
Actores clave en la fase de producción:
• Productor
• Intermediario
b) Riesgo en la operatividad en la
fase de procesamiento
En esta fase, el intermediario hace entrega del
ganado en pie a los expendedores o
“carniceros” quienes para la producción de
carne son los encargados de realizar el destace
y transformar la carne en canal, en el caso de
producción de leche se trasladan las vacas
destinadas para la explotación lechera.
En la mayoría de las ocasiones, los
intermediarios compran directamente al
productor lotes de ganado para la venta a sus
diferentes contactos. Trabajan con capital
propio y concretamente se dedican a revender
lo que compran a sus diferentes
abastecedores. Es en este punto donde el
intermediario recibe del expendedor el
pago en efectivo, con el precio pactado
desde un inicio.
Una anotación importante se refiere al riesgo
que representa para el intermediario en esta
fase, que en el traslado de un punto a otro
puede darse el robo de ganado en donde se
toma ventaja de los vacíos en la
reglamentación obligatoria que deben cumplir
quienes transportan los animales, al no
requerir guías de envío o realizar verificación
del origen o autenticidad del producto en
tránsito.
Otra amenaza identificada es el contrabando
de ganado en pie proveniente de Honduras y
Nicaragua que busca ruta hacia México, país
en el cual se contabiliza aproximadamente el
ingreso de un millón de cabezas de ganado
anuales, lo cual pone en riesgo las medidas
sanitarias, así como la competitividad
comercial (El Periódico, 2019).
Por otra parte, el expendedor es el encargado
de realizar el destace y venta de carne en canal,
o de leche procesada al distribuidor; y en
algunos casos el expendedor hace
directamente el surtido al consumidor final en
la fase de comercialización.
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Actores clave en la fase de procesamiento:

• Intermediario
• Expendedor

c) Riesgo en la operatividad en la
fase de comercialización de
productos finales

En esta fase intervienen el expendedor, el

distribuidor de la carne destazada o de leche
apta para el consumo, que a la vez pueden
realizar distribución por mayoreo en mercados
y supermercados, distribución minorista en
carnicerías especializadas y su venta al
consumidor final en mercados de barrio. (IICA-
JICA, 2004).

Puede darse en dos vías, que el expendedor

ofrezca la carne en canal a algún distribuidor
para que este último realice la venta o bien que
el expendedor ofrezca directamente a los
consumidores, en los distintos canales de
distribución, punto en el cual se agrega mayor
valor al producto final.

Es importante anotar que en esta fase final

de la cadena no figura el intermediario.

Actores clave en la fase de comercialización:

• Expendedor (carnicero)
• Distribuidor mayorista o minorista
• Consumidor final

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REPORTES DE TRANSACCIÓN
SOSPECHOSA
La Intendencia de Verificación Especial recibe
de las Personas Obligadas, los reportes de
transacciones financieras sospechosas (RTS)
que no tengan un fundamento económico o
legal evidente conforme al artículo 26 de la Ley
Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos
(2001).
Del total de RTS recibidos, el 95% fueron
enviados por bancos, 2% por empresas de
compraventa de vehículos, y el restante 3%
por Cooperativas de Ahorro y Crédito,
Financieras, Aseguradoras y Tarjetas de
Crédito.
RTS por ubicación geográfica

En atención al riesgo que representa la Los RTS relacionados a la actividad de

actividad del sector ganadero como medio ganadería bovina se concentran en el
utilizado por estructuras criminales para lavar departamento de Guatemala, seguido de
dinero, con información al 31 de marzo 2020, Petén e Izabal, regiones donde la actividad
se realizó análisis en la base de datos de RTS ganadera tiene fuerte presencia.
por medio de búsquedas de las palabras clave
Mapa 3. RTS relacionados con la ganadería bovina
ganadería, ganadero, ganado bovino, con por ubicación geográfica. Periodo 2002-2020.
las cuales se obtuvo el resultado de 289 RTS
relacionados con ganadería bovina por el
monto de Q2,440.28 millones, desglosados de
la siguiente manera:

Gráfico 10. Cantidad y monto de RTS relacionados

con la ganadería bovina. Periodo 2002-2020*.
Monto en millones de quetzales

Fuente: Base de datos IVE.

Fuente: Base de datos IVE.

*Al 31 de marzo.

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 Tabla 5. Cantidad de RTS relacionados con la • Envío de transferencias hacia países
ganadería bovina por departamento. catalogados como paraísos fiscales.
Departamento Cant. RTS %
Guatemala 106 36.68% Los hallazgos anteriores concuerdan con lo
Petén 39 13.49% expuesto en el documento Análisis de
Izabal 29 10.03% Amenazas Regionales en Materia de Lavado
Huehuetenango 22 7.61% de Activos de GAFILAT (2015, P. 16 ), que
Chiquimula 18 6.23%
establece como característica que las acciones
Otros deptos. 75 25.95%
delictivas cometidas en la región (América
Total 289 100.00%
Fuente: Base de datos IVE. Latina) por grupos criminales generan
rendimiento ilícitos, procediendo a ser lavados
en la misma región, como principales destinos
SEÑALES DE ALERTA hacia Estados Unidos, países de Asia (China y
Jurisdicción de Taiwán) y territorios calificados
Por medio del análisis de bases de datos como paraísos fiscales por organismos
externas de productores ganaderos y internacionales. Según el citado informe, los
contribuyentes registrados ante el MAGA y la principales delitos conexos que se cometen
SAT, se identificaron elementos importantes, juntamente con el lavado de dinero son el
que, de acuerdo con el contexto del riesgo robo de vehículos, falsificación (obtención de
evidenciado por la actividad ganadera, documentos de registro de vehículos), robo de
podrían ser considerados como señales de mercaderías diversas, piratería y tráfico de
alerta, siendo las siguientes acciones armas.
identificadas que podrían dar paso al manejo
de fondos ilícitos: DENUNCIAS PRESENTADAS
• Registro de actividades económicas y
ANTE EL MINISTERIO PÚBLICO
oficios adicionales a los que se dedican
personas relacionadas con la ganadería, Los Reportes de Transacción Sospechosa son
siendo estos: alquiler de inmuebles, analizados con el objetivo de identificar la
oficinas jurídicas, comercializadoras, existencia de indicios de la comisión de los
distribuidoras agropecuarias, panaderías, delitos de lavado de dinero y financiamiento
asesoría de servicios técnicos y del terrorismo y delitos precedentes
profesionales, servicios de construcción, asociados.
ferretería, inversiones, transporte y
En ese sentido, derivado del análisis de RTS
maquinaria, venta de vehículos, así como
exclusivamente relacionados con ganadería y
administración de fincas ganaderas.
que fueron enviados por Personas Obligadas,
la IVE presentó ante el Ministerio Público un
• Envío de transferencias hacia países sin
total de 22 denuncias, durante el período de
relación comercial en productos y bienes
2002 a marzo de 2020.
relacionados con la ganadería.

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En la siguiente tabla se observa el detalle de la
cantidad de denuncias presentadas ante el
Ministerio Público y los posibles delitos
precedentes, las cuales derivan de RTS
relacionados exclusivamente a la ganadería:
Tabla 6. Cantidad de denuncias presentadas ante
el Ministerio Público por posible delito precedente
relacionadas con ganadería (2002-2020*)
Cantidad
Delito precedente % extranjero, justificando la transferencia por
Denuncias
Narcotráfico 14 63.64%
Corrupción 3 13.64%
Defraudación Tributaria 2 9.09%
Tránsito Ilegal de Personas 2 9.09%
Estafa 1 4.55%
Total general 22 100.00%
Fuente: Base de datos IVE.
*Al 31 de marzo.
TIPOLOGÍAS IVE
En el 2013 se incluyó dentro del Informe de
Tipologías de Lavado de Dinero publicado por
la Intendencia de Verificación Especial, la
tipología denominada Subvaluación de
Inmuebles, relacionada con empresas
ganaderas que se muestra a continuación:
Descripción
Se refiere a la venta de inmuebles ubicados
en un área del país, utilizada por el
narcotráfico, dicha venta se realiza a través de
un contrato de compraventa con una
entidad agroganadera por un valor bastante
bajo. La entidad agroganadera cancela el valor
real de los inmuebles con un cheque de
gerencia en dólares, el cual fue adquirido de
una cuenta de depósitos monetarios a nombre
de la entidad agroganadera, con la cual
pretenden legitimar los fondos, el cheque de
gerencia fue depositado en una cuenta de
depósitos monetarios a nombre de la persona
que vende el inmueble.
Posteriormente los fondos son retirados
mediante cheques en su totalidad,
utilizando los fondos para la compra de
ganado, cancelación de préstamo hipotecario
y envío de transferencia electrónica en
dólares hacia una empresa constituida en el
una compra que no guarda relación con el
perfil de la persona involucrada.
Señales de alerta
▪ Operaciones no acordes al perfil
socioeconómico.
▪ Propiedades ubicadas en lugares donde
operan grupos criminales.
▪ Documentos para justificar la compraventa
con firma legalizada por un notario.
▪ Envío de transferencias al exterior sin una
justificación aparente.
▪ Rápido movimiento de fondos, a través de
diferentes instrumentos financieros.
ELEMENTOS PARA EL
ANÁLISIS
Este apartado busca trasladar los principales
hallazgos y aspectos relevantes identificados
derivado del proceso de análisis y elaboración
de las denuncias presentadas ante el
Ministerio Público, con base en la información
contenida en los reportes recibidos; lo
anterior, con el objetivo de proporcionar
información relevante que sea de utilidad para
fortalecer el análisis, monitoreo y procesos de
debida diligencia del cliente, así como en la
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elaboración y consignación de datos en los
reportes que se envían a la Intendencia de
Verificación Especial.
En ese sentido, se plantean a continuación
elementos clave identificados desde la
experiencia del análisis realizado por esta
Intendencia, en aquellos casos en los que se
involucren actividades del sector ganadero.
1. ELEMENTOS BÁSICOS PARA EL
ANÁLISIS DE RTS
En la labor de análisis, se considera primordial
la calidad y claridad en la información
contenida en los reportes recibidos en la IVE.
Como principales aspectos se mencionan los
siguientes:
a) Descripción clara y concisa de la
transacción sospechosa.
b) Información y documentación
actualizada de identificación del cliente.
c) Información y documentación de las
transacciones analizadas por la Persona
Obligada.
d) Debida diligencia documentada por la
Persona Obligada, relacionada con la
actividad económica del cliente.
e) Información de calidad consignada en
los Formularios para Inicio de Relaciones y
de actualización, así como en los anexos
respectivos.
f) Descripción clara de las señales alerta.
g) Integración del monto de las
transacciones sospechosas de LD/FT.
h) Información de fuentes abiertas
obtenida por la PO.
2. ELEMENTOS CLAVE DEL RTS PARA
INICIAR LA ELABORACIÓN DE
DENUNCIAS RELACIONADAS CON
GANADERÍA
Al momento de iniciar la elaboración de una
denuncia, se considera indispensable
identificar en los RTS, como mínimo, los
aspectos siguientes:
1. Que las personas descritas como
involucradas en los RTS indiquen dedicarse a
la ganadería.
2. Que las personas involucradas
presenten como justificación de sus
transacciones la documentación municipal de
registro de fierros, guías de traslado de
semovientes para dar apariencia de dedicarse
a la ganadería, entre otras actividades
relacionadas.
3. Que las personas involucradas figuren
en noticias de medios de comunicación por la
presunta participación en actividades ilícitas.
4. Que derivado de la debida diligencia
efectuada y documentada por las Personas
Obligadas, se detecten incongruencias entre la
información económico-financiera descrita en
los distintos formularios, con el volumen
transaccional de las cuentas analizadas, así
como la falta de evidencia física de los bienes
o de la veracidad de la actividad ganadera del
cliente.
5. Que las transacciones de créditos y
débitos se operen en zonas geográficas de las
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que se tiene información que son de riesgo o
vulnerables al delito de narcotráfico.
6. Que las cuentas de los titulares
registren movimiento de fondos
principalmente en efectivo, limitando que
pueda establecerse la naturaleza de su origen
y destino.
2.1 Elementos importantes para
delimitar un caso de análisis
relacionado con la ganadería
En el proceso del análisis de casos
relacionados con la ganadería y de elaboración
de la denuncia para su presentación ante el
Ministerio Público, se consideran los
siguientes aspectos que apoyan en la
orientación y delimitación de un caso
relacionado con la actividad ganadera:
1. Registro de transacciones de créditos
en efectivo en forma estructurada por montos
menores a los USD10,000.00 o su equivalente
en moneda nacional, principalmente operadas
en los departamentos de Petén,
Huehuetenango, San Marcos, Quetzaltenango,
Retalhuleu, Izabal, Zacapa, Chiquimula, Jutiapa
y Santa Rosa, que se encuentran localizados
geográficamente en puntos fronterizos con
México, Honduras y El Salvador.
2. Que las transacciones de créditos y
débitos de las cuentas reportadas se realicen
con otras cuentas a nombre de personas que
se dediquen presuntamente a la ganadería
pero que no tengan medios evidentes o no
demuestren fehacientemente su actividad
comercial.
3. El traslado de fondos entre distintas
cuentas a nombre de personas que indican
como actividad principal la ganadería, y que
estas registren múltiples ingresos en efectivo y
para el egreso de los fondos utilicen diversas
chequeras de la misma cuenta con diferentes
combinaciones del nombre de los titulares,
posiblemente para dar apariencia de realizar
movimientos comerciales o bien evadir ser
interrogados para brindar información sobre la
relación con los depositantes y/o beneficiarios
frecuentes.
4. Identificar cuentas a nombre de
personas que se dediquen a la ganadería, que
registren ingreso de fondos principalmente en
efectivo, los que son destinados para pagos de
préstamos de vehículos o motocicletas, a
nombre de terceros, sin establecerse relación
entre ambos.
5. El uso de cuentas a nombre de
terceros para el ingreso de fondos, lo cual les
permite evadir la obligación de reportar el
origen de los fondos.
6. Alta cantidad de transacciones de
crédito son operadas en agencias bancarias
localizadas en aduanas o puntos fronterizos
con México, El Salvador, Honduras y
Nicaragua.
3. ELEMENTOS DE LA
INFORMACIÓN TRANSACCIONAL
DE CASOS RELACIONADOS CON
GANADEROS
De los casos relacionados con personas que se
dedican a la ganadería, con respecto al
movimiento transaccional registrado en los
productos financieros analizados, se
identificaron aspectos relevantes para el
análisis, que se indican a continuación.
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3.1 Elementos de las transacciones
financieras
Sobre las características observadas dentro del
comportamiento transaccional, se resaltan las
siguientes:
a) Volumen o cantidad de transacciones
en efectivo (diario, mensual o anual).
b) Operaciones estructuradas de créditos
y débitos en efectivo por cuantías menores a
USD10mil o su equivalente en moneda
nacional, que no permiten establecer la
naturaleza del origen y destino de los fondos.
c) Las operaciones de créditos y débitos
se operan en agencias bancarias ubicadas
geográficamente en puntos fronterizos de
riesgo con otros países de la región
centroamericana.
d) Envío de transferencias electrónicas
internacionales a diversidad de países y a
nombre de diferentes beneficiarios, sin
aparente justificación económica o legal
evidente.
e) Las cuentas registran recepción o
traslado de fondos a otras cuentas cuyos
titulares no se dedican a actividades
económicas relacionadas con la ganadería.
f) Giro de cheques a favor de diferentes
personas, los cuales se cobran en efectivo,
haciendo difícil el rastreo del destino de los
fondos.
g) Movimiento inmediato de fondos
entre cuentas por medio de banca móvil y
banca virtual.
h) Utilización de préstamos bancarios,
líneas de crédito en cuenta corriente o créditos
revolventes, con el propósito de justificar los
fondos acreditados en las cuentas, sin
embargo, estos créditos son amortizados y
cancelados con efectivo del cual no se conoce
la naturaleza de su origen.
3.2 Productos y servicios financieros
principalmente utilizados
Además de identificar los productos y servicios
financieros mayormente utilizados, se han
identificado características o propósitos de
uso, como se muestra a continuación:
a) Cuentas monetarias (con sobregiros),
b) Líneas de crédito en cuenta, créditos
revolventes,
c) Transferencias ACH,
d) Cajeros automáticos,
e) Transferencias electrónicas
internacionales,
f) Préstamos (por compra de vehículos).
3.3 Elementos del perfil económico-
financiero de personas que se
dedican a la ganadería
En las acciones de análisis, se han identificado
características que permiten describir el perfil
económico-financiero de personas
involucradas en casos y que indican estar
dedicadas a la actividad de ganadería, siendo
las principales:
a) Los titulares de las cuentas indican a la
Persona Obligada dedicarse, de manera
general, a la actividad económica de
“ganadería” sin especificar el segmento del
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sector al que se dedica, por ejemplo: crianza, 4. ACTIVIDADES ECONÓMICAS
engorde, importación y exportación de VULNERABLES Y DELITOS QUE SE
ganado, entre otros.
RELACIONAN CON EL SECTOR
b) Los titulares de las cuentas indican a la GANADERO
Persona Obligada manejo de ingresos y Es importante mencionar que se han
egresos mensuales aproximados menores a identificado profesiones, oficios y actividades
los valores que registra el movimiento económicas relacionadas al sector ganadero
transaccional en determinado período. con las cuales se diversifican las operaciones
financieras realizadas, entre las cuales se
c) Las personas individuales no registran mencionan:
negocios que justifiquen el manejo de fondos
en las cuentas bancarias. a) Comercialización de productos
agropecuarios,
d) Las personas individuales o jurídicas
no documentan fehacientemente el motivo o b) Agricultura,
naturaleza que justifique las transacciones
c) Cambistas de moneda extranjera,
registradas en las cuentas bancarias.
d) Empresas de transporte,
e) Se constituyen sociedades mercantiles
que se dedican aparentemente a la actividad e) Actividades de la economía informal.
económica de comercialización, importación y
Asimismo, sobre posibles delitos e ilícitos
exportación de ganado, entre otras,
asociados a casos relacionados a ganadería, se
relacionadas a la ganadería; sin embargo, no
mencionan los siguientes:
existe lugar físico de la operación comercial de
esas entidades. a) Narcotráfico,

f) Las personas individuales o jurídicas b) Defraudación tributaria,

aparecen como involucradas en casos en
investigación por el Ministerio Público o en
noticias publicadas en medios de
comunicación, con vínculos en la participación
de actividades de origen ilícito.
g) Algunas personas que indican
dedicarse a la ganadería tienen participación
en partidos políticos, ocupan cargos públicos
y/o de asociaciones relacionadas con la
actividad que indican (ejemplo: Asociación de
Ganaderos).
c) Corrupción,
d) Contrabando aduanero.
Finalmente, es importante considerar aquellos
factores ajenos a las acciones realizadas por el
sistema de prevención de LD/FT y las
instituciones involucradas dentro del mismo,
tal como la alta tasa de informalidad a nivel
nacional de la actividad ganadera en la
actividad económica, lo cual impacta
directamente en el proceso de verificación
fehaciente de la información presentada por
clientes ganaderos a las Personas Obligadas.

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 CONCLUSIONES
El sector ganadero es susceptible de ser utilizado para actividades
ilícitas a través del sistema financiero; la débil regulación y controles
del sector lo hacen vulnerable para evadir registros y ser utilizado
para introducir fondos ilícitos en la actividad económica,
considerando el alto manejo de dinero en efectivo y la informalidad
en el ámbito productivo y económico. Este grado de informalidad y
la descentralización con que se lleva a cabo la actividad respecto de
la residencia del cliente, representa para las personas obligadas un
obstáculo para el conocimiento del cliente.

Los principales riesgos identificados en materia de lavado de dinero

giran en torno a la actividad criminal y delictiva que puede ser
desarrollada a través del sector ganadero por parte de redes
criminales transnacionales a lo largo de la región de América Latina,
principalmente aquellas asociadas al tráfico de drogas.

El narcotráfico, corrupción y tráfico de personas son otros delitos

asociados a la actividad ganadera, que se valen del uso de sectores
como compraventa de vehículos y la actividad agropecuaria para
diversificar sus operaciones, siendo Petén e Izabal las regiones
geográficas más vulneradas en Guatemala por ilícitos relacionados
con el manejo de ganado bovino.

La dispersión y limitaciones en el acceso a información dificulta las

acciones de análisis financiero y operativo desarrollado por analistas,
así como por parte de las Personas Obligadas, al no contar con una
fuente de información como base para establecer el comportamiento
transaccional razonable del productor ganadero, así como para
elaborar el perfil de los clientes.

La actividad ganadera y sus subactividades es compleja y en

ocasiones descentralizada respecto de la residencia del cliente, lo cual
complica el conocimiento del cliente y el monitoreo de transacciones
que estos realizan.

En ese sentido, se hace importante tener un conocimiento más

profundo del funcionamiento del sector a efecto de fortalecer el
conocimiento del cliente y coadyuvar al sistema de prevención de
LD/FT en Guatemala.
ANEXOS
 ANEXOS
Anexo 1
Viceministerio de Sanidad Agropecuaria y Regulaciones
DIRECCION FITOZOOGENETICA Y RECURSOS NATIVOS
DEPARTAMENTO DE REGISTRO GENEALOGICO
7ª. Av. 12-90 zona 13 Tel. 2473-7469
Edificio Anexo Monja Blanca

No. de criador

FORMULARIO DE SOLICITUD DE INSCRIPCION Y FIRMAS REGISTRADAS DE CRIADOR Y PROPIETARIO DE

GANADO BOVINO Y EQUINO
Con base en lo que establece el Acuerdo Ministerial No. 13-2007 Acuérdase establecer los Requisitos de
carácter obligatorio, aplicables en el Registro Genealógico de Ganado en Guatemala.

Guatemala___21____ de _________OCTUBRE__________________ de ____2015_______

Señor:
Jefe de Registro Genealógico de Ganado de Guatemala
Departamento de Registro Genealógico
VISAR-MAGA

Por este medio me permito comunicar a usted, que deseo inscribirme como criador de ganado de la especie
XXXXXX______________________raza_________XXXXXXX_________________

Del cual poseo ______XXXXX_____________machos ___XX________hembras___XX_______

Dichos ejemplares se encuentran en la finca ______XX____ ubicada en _____XXXX______

Nombre completo_______XX______________________________________________

Número de cédula_________XX_____________extendida en__________XXX_____________

Dirección_______________________XXXXXX_________________________________________

Teléfonos________________________2442-00XX__________________________

Nombre firma autorizada

Firma________XXXXX____________________________________________________________
Criador y propietario

DFZGRN-02-R-002
NOTA: si no tiene personas autorizadas, favor de cancelar con X el lugar del nombre y firmas para evitar
confusión.
Adjuntar fotocopia (s) de la –cédula (s)
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Anexo 2

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 Anexo 3

Viceministerio de Sanidad, Agropecuaria y Regulaciones

DIRECCIÓN DE INOCUIDAD

SOLICITUD DE LICENCIA SANITARIA DE FUNCIONAMIENTO PARA SALAS DE

ORDEÑO Y CENTROS DE ACOPIO DE LECHE FLUIDA CRUDA
No.

NUEVA RENOVACIÓN

Lugar y Fecha: _____________________________________

Nombre de la Empresa:________________________________________________________________
Dirección: __________________________________________________________________________
Ubicación de la finca: _________________________________________________________________
Teléfono:__________________Fax:_________________E-mail:_______________________________
Nombre del Propietario/Representante Legal: ______________________________________________

FINALIDAD DE LA EMPRESA:

Sala de Ordeño Centro de Acopio

Observaciones: ___________________________________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________________________________________________

____________________________________________
Nombre y Firma del Propietario/Representante Legal

DOCUMENTOS REQUERIDOS
Persona Individual:
Llenar Formulación proporcionado por el MAGA
Fotocopia de la Cédula de Vecindad
Persona Jurídica:
Fotocopia del Acta Constitutiva de la Sociedad
Fotocopia del Nombramiento del Representante Legal
Fotocopia de la Patente de Comercio
Para ambos, pago por Emisión de Licencia Sanitaria de Funcionamiento para Salas de Ordeño y/o Centros de Acopio

Basado en el Código de Salud (Decreto No. 90-97 del Congreso de la República), Reglamento de Inocuidad de los Alimentos (Acuerdo Gubernativo 969-99) y Acuerdo Ministerial 427-2005 “Norma para la Obtención de Licencia Sanitaria de
Funcionamiento de Salas de Ordeño y Centros de Acopio”.

DIA-00-R-007

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Anexo 4

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Anexo 5

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 Anexo 6

Código: DIA-FO-038
Versión: 1
SOLICITUD PARA LICENCIA
SANITARIA DE TRANSPORTE

DIRECCION DE INOCUIDAD
VISAR-MAGA
SOLICITUD DE LICENCIA SANITARIA DE TRANSPORTE PARA ALIMENTOS DE
ORIGEN ANIMAL, VEGETAL E HIDROBIOLÓGICO
DE PRODUCTOS NO PROCESADOS
Código de Boleta de Pago: 1010

Lugar y Fecha: ________________________________________

Si el conductor del vehículo es persona individual:

Yo: _________________________________________________________________________
Dirección: ____________________________________________________________________
No. De DPI: __________________________________ Teléfono: ________________________
Tarjeta de Salud No.___________________________ Extendida en: _____________________
No. Licencia de Conducir:_______________________ Fecha de Vencimiento: _____________

Si el vehículo es propiedad de una persona jurídica:

Entidad o Empresa: ___________________________________________________________

Teléfono: _____________ Dirección: ______________________________________________
Nombre Representante Legal: ____________________________________________________
Nombre del Conductor: _________________________________________________________
No. de Licencia de Conducir___________________ Fecha de Vencimiento: _______________
No. de Tarjeta de Salud: ______________________ Extendida en: ______________________

Atentamente, solicito se me extienda LICENCIA SANITARIA PARA EL TRANSPORTE DE:

Leche Miel Huevo Vegetales Hidrobiológicos Carnes

Frutas Granos

Especificar Producto: __________________________________________________________

RUTA DE_______________________________A:___________________________________

Lugar donde se carga el producto Lugar a donde se transporta producto

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 Código: DIA-FO-038
Versión: 1
SOLICITUD PARA LICENCIA
SANITARIA DE TRANSPORTE

DIRECCION DE INOCUIDAD
VISAR-MAGA
DATOS DEL VEHÍCULO:
Tipo: Marca:
Modelo: Color:
Chasis: Motor No.:
Placas: Otros:

Atentamente,

f) ___________________________________
SOLICITANTE

INFORME DEL INSPECTOR: Procede No Procede

Condiciones en que se Transporta el Producto:______________________________________

f) __________________________________
INSPECTOR

Con base en el Código de Salud (Decreto No. 90-97 del Congreso de la República) y el Reglamento de Inocuidad de los
Alimentos (Acuerdo Gubernativo 969-99), para el otorgamiento de la Licencia Sanitaria de Transporte.

REQUISITOS

1. Someter el vehículo para inspección física en la Dirección de Inocuidad, MAGA, Zona 13, Guatemala.
2. Fotocopia de licencia piloto (vigente).
3. Fotocopia legible de DPI del interesado.
4. Presentar tarjeta de Salud del conductor y acompañantes (cuando aplique) original y fotocopia.
5. Presentar tarjeta de Pulmones del conductor y acompañantes (cuando aplique) original y fotocopia.
6. Presentar Tarjeta de Circulación del vehículo en original y Fotocopia legible.
7. Si es persona jurídica debe adjuntar fotocopia de la Escritura Pública de Constitución y Nombramiento del
Representante Legal, ambos instrumentos debidamente inscritos en el Registro mercantil. (Solo para primer registro).
8. Traer los utensilios que se requieren para el transporte del producto indicado (Lona, Hielera, etc.).
9. Para el transporte de productos cárnicos, el vehículo debe contar con sistema de frio.
10. El establecimiento de donde proviene el producto, debe contar con Licencia Sanitaria de Funcionamiento (aplica
para Productos cárnicos y huevo).
11. Personas individuales o jurídicas que no cuenten con Licencia Sanitaria de Funcionamiento del producto a
transportar, deberán presentar constancia que el origen del producto corresponde a un establecimiento con Licencia
Sanitaria de Funcionamiento Vigente (Aplica para productos de origen Vegetal, Huevo y Productos Cárnicos).
12. Adjuntar recibo de pago de la licencia Sanitaria de Transporte, el cual deberá de estar a nombre del solicitante o de
la Empresa establecida en la solicitud.

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