PLAN DE NEGOCIO LENCERIA FEMENINA

1. Aplicación del modelo Canvas

Tema: Costos de producción de ropa interior para mujer (Lencería Sexy y Común) de la Empresa de Savage JeffJes S.A.
1. PROPUESTA DE
8. SOCIOS CLAVES 7. ACTIVIDADES CLAVES
VALOR
* Proveedores de materia * Permisos de funcionamiento * Estudio de factibidad
prima de telas de encaje, * Procesos de tecnica, economica para
hilos, elasticos. fabricacion de lenceria la produccion y
* * Logística interna comercializacion de
Tiendas de lenceria lenceria de mujer en la
nacionales que esten ciudad de Machachi.
dispuestos a
comercializar nuestro
producto.

* Distribuidores * Logística externa * * Nuestro principal valor

* Supermercados Marketing es una buena atención al
* * Ventas * cliente antes y después de
Inversionistas Atención al cliente Post-Venta la venta, un servicio
por web y redes sociales seguro y eficiente,
nuestro producto es ropa
6. RECURSOS CLAVES íntima de buen diseño y

* Recursos humanos

* Maquinaria

* Mano de obra

* Ventas

* Recursos físicos y
financieros:

* Local para producción

(alquilado) y administración

* Capital
9. ESTRUCTURA DE COSTO 5. FUENTES DE
v  Costos de terciarizar el transporte para la distribución * Nuestro producto será vendido de contado en tiend
v  Costos de materia prima e insumos, materiales directos e
* Efectivo
indirectos
v  Costos para la formación de la sociedad, equipos de cómputo,
*Venta directa
muebles y enseres
v  Costos de Marketing y publicidad * Tarjetas de credito
v  Pagos al personal, beneficios sociales e impuestos
 GOCIO LENCERIA FEMENINA

Común) de la Empresa de Savage JeffJes S.A.

4. RELACIÓN CON LOS CLIENTES 2. SEGMENTO DE CLIENTES

* Fidelizar al cliente, con un trato amable, * Público objetivo de mercado que

responsable. busca productos 100% de calidad que
ayude con la seguridad de su cuerpo.
* Mantener contacto con el cliente
* Desfiles de moda
como campaña principal.
* Recibir sugerencias del cliente
* Llamadas telefonicas
* Investigacion de
posibles clientes

* Mujeres de entre 15 - 40 años de

edad, de la provincia de pichincha en
la ciudad de Machachi

3. CANALES

* Web y redes

* Tiendas
*Online por chat de redes sociales

* Volantes
* Llamadas
* Envios

5. FUENTES DE INGRESO
Nuestro producto será vendido de contado en tiendas y redes
Efectivo
Venta directa
Tarjetas de credito
 Cálculo del pronóstico de crecimiento
FEMENINA
Conocido X Años conocidos Población Nueva Matriz
1 2015 32.522 9
2 2016 33.348 10
3 2017 34.183 11
4 2018 35.026 12
5 2019 35.876 13
6 2020 36.736 14
7 2021 37.595 15
8 2022 38.454 16
Constante: 1
Constante de Correlacción: 0.999

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
Población de 15 a 40 años Femenina
Demanda
Año Demanda total 42% proyectada
2022 38.454 16.151 16.151
2023 39.445 16.567 16.567
2024 40.401 16.969 16.969
2025 41.381 17.380 17.380
2026 42.384 17.801 17.801
2027 43.412 18.233 18.233
2028 44.464 18.675 18.675
2029 45.542 19.128 19.128
2030 46.647 19.592 19.592

VENTAS DE ROPA INTERIOR EN MACHACHI

Participación en
Empresa Ventas anuales
el mercado
FLAMENCO
OUTLET 37.75% $ 80.034

PUNTO NANDY
ROPA INTERIOR
62.25% $ 140.608
TOTAL 100% $ 220.642

Gasto promedio
Año Ventas anuales Total Clientes
por persona
 2019 $ 220.642 $50 4.413

Datos de oferta de ropa interior -MACHACHI

Gasto promedio
Año Ventas anuales Total Clientes
por persona

2019 $ 220.642 $ 50 4.413

2020 $ 231.674 $ 50 4.633
2021 $ 243.258 $ 50 4.865

Gasto promedio por

Conocido Año Conocido Y persona

1 2019 $ 220.642 $ 50
2 2020 $ 231.674 $ 50
3 2021 $ 243.258 $ 50
PROYECCIÓN AL 2030
Gasto promedio por
Nueva Matriz Año Ventas anuales
persona
4 2022 255.421 $ 50
5 2023 268.192 $ 50
6 2024 281.601 $ 50
7 2025 295.681 $ 50
8 2026 310.465 $ 50
9 2027 325.989 $ 50
10 2028 342.288 $ 50
11 2029 359.403 $ 50
12 2030 377.373 $ 50
 48.000
ecimiento
46.000
Años proyectados Proyeccón
2023 39.445 44.000
2024 40.401
42.000
2025 41.381
2026 42.384 40.000
2027 43.412
2028 44.464 38.000

2029 45.542
36.000
2030 46.647
34.000
2023 2024 2025 2026 2027 20

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

OFERTA PROYECTADA
400.000

350.000

300.000

250.000

200.000
 OFERTA PROYECTADA
400.000

350.000

300.000

250.000

200.000

150.000

100.000

50.000

0.000
2 0 22 2 0 23 2024 2025 2026 2027 2028 2 02 9 20

Oferta proyectada PROYECCIÓN DE LA DEMNADA INSATISFECHA

Demanda Oferta
Año
proyectada proyectada
4.413
4.633 2022 16.151 5.108
4.865 2023 16.567 5.364
2024 16.969 5.632
Total Clientes
2025 17.380 5.914
5.108 2026 17.801 6.209
5.364 2027 18.233 6.520
5.632 2028 18.675 6.846
5.914 2029 19.128 7.188
6.209 2030 19.592 7.547
6.520
6.846
7.188
7.547
 2025 2026 2027 2028 2029 2030

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

YECTADA
YECTADA

26 2027 2028 2 02 9 2 03 0

E LA DEMNADA INSATISFECHA
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA INSATIS
Demanda
Demanda FECHA
insastisfecha
insatisfecha 25.000
(unidades)
11.042 16.042
20.000
11.203 16.203
11.337 16.337
15.000

11.466 16.466 10.000

11.592 16.592
11.713 16.713 5.000
11.829 16.829
11.940 16.940 0.000
12.044 17.044 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 202

Demanda proyectada Oferta proyectada Demanda insatis

179.39 $50 $8,970
ANDA INSATIS -

2027 2028 2029 2030

da Demanda insatisfecha
 Cercanía a
FACTOR \ Costos de Superficie Servicios Servicios
las
SECTOR Local disponible básicos carreteras públicos

PORCENTAJE 35% 10% 20% 15% 20%

Alumbrado,
Agua, 1 km a la
servicio de
OPCION 1 $ 250 4 m2 energía panemerica
bus cada 15
eléctrica / na
min

Seguridad,
Agua, 1 km a la alumbrado
OPCION 2 $ 150 5 m2 energía panemerica público,
eléctrica / na servicio de
bus

Red
telefónica,
Agua, 53.5 km a la alumbrado
OPCION 3 $ 300 4 m2 energía panemerica público,
eléctrica / na
servicio de
bus

FACTOR \ Costos de
terreno / Superficie Servicios
Cercanía a
Servicios
las TOTAL
SECTOR Harriendo disponible básicos carreteras públicos
PORCENTAJE 35% 10% 20% 15% 20% 100%
OPCION 1 6/210 4/40 4/80 6/90 8/160 580
OPCION 2 6/210 6/60 8/160 6/90 10/200 720
OPCION 3 4/140 4/40 6/120 2/30 4/80 410

2 = Malo
4 = Regular
6 = Bueno
8 = Muy Bueno
10 = Excelente
 Demanda insatisfecha
Año Demanda anual Demanda mensual
2030 17.044 1.420

1000 50.00
 Materia Prima
Tela UNIDAD ANUAL TELA/ANUAL UNIDAD
0.2 m 17.044 3.409 m
Panty
Brasier 0.13 m 17.044 2.216 m
Encaje
Panty 1 m 17.044 17.044 m
Brasier 0.3 m 17.044 5.113 m
Elástico
Panty 1 m 17.044 17.044 m
Brasier 0.8 m 17.044 13.635 m
Broches
Brasier 1 juego 17.044 17.044 juego
Argollas
Brasier 1 juego 17.044 17.044 juego
Etiquetas para la ropa intima (paq)
Panty 1000 paq 17.044 17 paq
Brasier 1000 paq 17.044 17 paq
Ligueros
Panty 4 paq 17.044 4261 paq
Brasier 4 paq 17.044 4261 paq
0.33
 Capacidad de producción de la ropa interior de mujer
Descripción Semana
Panty 250
Brassier 250
Total de conjuntos 250

Materia prima unitario

Tela 0.33
Encaje 1.03
Elático 2.2
Total de entrada MP 3.56

Productividad
Entrada de materia prima
Tela 66
Encaje 206
Elástico 440
Total entrada de materia prima 712
Salida de materia prima
Salida 2
Total salida de materia prima 500
Productividad 0.70
 Anual/conjuntos Tela/mensual tela/semanal unidad
12000 330 66 m
12000 1030 206 m
12000 2200 440 m
12000 3560 712 m

m
m
m
m

m/unid
m
70%
Descipción del proceso Tiempo (min)
Diseñar los bocetos de la colección 30
Corte de patrones y moldes (piezas) 5
Pasa al área de costura 5
Aplicar modelos sobre la tela 5
Corte de tela 5
Unir piezas para crear la prenda 10
Fijar y colocar encaje 10
Colocar accesorios 5
Encandillar 10
Hibanado 15
Cosido 15

5
Cortar hilos
Control de calidad 5
Lavado y planchado 10
Empaque 5
TOTAL 140
 Conjuntos 250 unid/semana
8 h/dia
Horas laborales 48 h/semana
2880 h/min
1 semana 6 dia

Ritmo de trabajo 5.21 und/hora

Tiempo de ciclo 11.52 und/min
Estacione de trabajo
(Minimo teórico)
12.15 13 Estaciones
Tiempo Ocioso 9.76 min
Eficiencia de la línea 93%
 MATRIZ DE RIESGOS AMBIENTAL
SITUACIÓN ACTUAL RIESGO DESCRIPCION

El deterioro a los ecosistemas consiste

en la contaminación del entorno
Relacionado con el
natural debido a los procesos que no
deterioro de los
tiene un control adecuado frente a la
ecosistemas
actividad desarrollada por el sector
textil.

Este es uno de los recursos mas

maltratado por lal industria textil. El
uso indiscriminando del recurso
Relacionado con el
hidrico, por donde las sustancias
recurso del Agua
quimicas desechadas en el proceso de
transaformación del algodón y el
Problemática ambiental materia sintetico.

Es una problemática que se puede

visualizar en toda la cadena productiva
textil. Por medio de sus residuos
contaminantes y toxicos para el medio
Relcionado con la ambuente entre estan dentro de la
generación de categoria
CRETIP+R(Corroso,Reactivo,Explosivo,T
residuos sólidos
oxico,Inflamable,Patogeno y
Radiactivo) que es determinado por las
caracteristicas intrinsecas de
peligrosidad del residuo para la salud o
el ambiente.
RIESGOS AMBIENTALES
CAUSAS CONSECUENCIAS IMPACTO CONTROLES

Debido al proceso de las fibras

natrurales, se deben utilizar
Suciedad, restos de plantas, tierras
sustancias contaminates que a ALTO
deterior del aire.
compañan a la parte fibrosa que se
utiliza como material textil.

Es provocado por el lavado de la

materia prima en el proceso de Desequilibrio en el balance de
transformación y elaboración de las oxigeno del agua, olores y color o ALTO
prendas, haciendo que este se turbiedad.
exparsa por lo conductores de agua.

Poca productividad,multas,sanciones Enfermedades respiratorias y

por no tener los controles y digestivas que al usar estos ALTO
programas neesarios para mitigar la productos noxicos, afectan la salud
contaminación ambiental. de quienes las manipulan.
DESCRIPCIÓ DEL CONTROL ALCANCE FUENTE
 COSTOS DE PROD

Cantidad a producir

Utilizacion de la MP
Tela 0.33
Costo de la materia prima Encaje 1.3
Elastico 1.8

1 año 12 meses
1 mes 20 dias
1 dia 8 Horas

Salario minimo (Ministerio del trabajo

Operador 1 425.00
Costos de la mano de obra Directa Operador 2 425.00
Operador 3 425.00

Utilizaicon de la maquina al mes

Máquina recta de coser 160
Máquina Overlock 160
Maquinas Industriales
Cortadora 160
Recubridora  160

Cantidad Anual
Tijeras de tela 4
Hilos de costura 20
Hilos para Máquina 20
Set de reglas de costura
2
Cortahilos 4
Abridores de costura 8
Insumos Cinta métrica 6
Agujas Mano 4
Agujas de Máquina 6
Insumos

Plancha 1
Tabla de planchar 2
Broches 17
Ligueros 4261
Mesa de corte 2

Total Costo de Produccion

OSTOS DE PRODUCCIÓN
Horas de trabajo al dia
8 horas/dia 20 dias/mes
1 Unidad/dia

acion de la MP Precio de la MP Costo de la MP

metros/unidad 2.00 $/metro 0.66 $/dia
metros/unidad 4.50 $metro 5.85 $/dia
metros/unidad 3.50 $/metro 6.30 $/dia
Costo Total MP 12.81 $/dia
Costo Total MP 256.20 $/mes
Costo Total MP 3074.40 $/año

o (Ministerio del trabajo) Precio de la MO por hora Horas de trabajo al dia Costos de la MO Directa
$/mesuales 1.77 $/hora 8 horas/dia 14.17 $/dia
$/mesuales 1.77 $/hora 8 horas/dia 14.17 $/dia
$/mesuales 1.77 $/hora 8 horas/dia 14.17 $/dia
Costo Total MO Directa 42.50 $/dia
Costo Total MO Directa 850.00 $/mes
Costo Total MO Directa 10200.00 $/año

de la maquina al mes Costo de la maquina

horas/mes 2 $/hora 320 $/mes
horas/mes 2 $/hora 320 $/mes
horas/mes 2 $/hora 320 $/mes
horas/mes 3 $/hora 480 $/mes
Costo Total Maquinas 1440 $/mes
Costo Total Maquinas 17280 $/año

ntidad Anual Precio Costo Total

unidades 10 $/unidad 40 $
unidades 0.5 $/unidad 10 $
unidades 3.5 $/unidad 70 $

unidad 15 $/juego 30 $
unidades 4 $/unidad 16 $
unidades 1.5 $/unidad 12 $
cintas 1 $/unidad 6 $
Paquetes 0.5 $/unidad 2 $
Paquetes 2 $/unidad 12 $
unidad 75 $/unidad 75 $
unidad 45 $/unidad 90 $
Paquetes 8 $/unidad 136 $
Paquetes 8 $/unidad 34088 $
unidad 60 de materiales
Total de Costos $/unidad
y 120 $
suministros
Total de Costos de materiales y 34707 $/año
suministros 2892.25 $/mes

65261.40 $/año
 COSTOS ADMINISTRATIVO

1 año 12
1 mes 28
1 dia 8

Agua 
Luz 
Servicios basicos 
Telefono
Internet
Costo Total Servicios basicos
Costo Total Servicios basicos

Costo del establecimiento

(Arriendo) 1 Local
Costo Total del Costo del
establecimiento

Escoba
Pala
Detergente
Materiales de Limpieza Cloro
Guantes
Desinfectante
Trapeador

Escritorio
Silla de Oficina
Muebles y enseres
Sillas de espera tripersonal
 Muebles y enseres

Papel Bond
Esferos

Computadora
Teléfono
Equipos de oficina
Modem
Impresora

Salario minimo (Ministerio del trabajo)

Gerencia  425
Secretaria 425
 COSTOS ADMINISTRATIVOS DE CONFECCION

Cantidad a producir 1 Unidad/dia

meses
dias
Horas

Costo del servicio mesual

15.00 $/mensuales
40.00 $/mensuales
12.00 $/mensuales
22.40 $/mensuales
89.40 $/mensuales
1072.80 $/año

140 $/mensuales

1680 $/año

Cantidad Anual Precio Costo Total

2 unidades 2 $/unidad 4
2 unidades 1.5 $/unidad 3
20 unidades 0.5 $/unidad 10
6 Galones 4 $/galon 24
12 Pares 2 $/par 24
6 unidades 3 $/unidad 18
4 unidades 3 $/unidad 12
Total de costos de materiales 95
de Limpieza
Total de costos de materiales 7.917
de Limpieza

Cantidad Anual Precio Costo Total

1 unidad 45 $/unidad 45
1 unidad 40 $/unidad 40

2 unidad 140 $/unidad 280

 3 Resma/año 3 $/resma 9
2 Caja 5 $/caja 10
Total de costos de muebles y e 384
Total de costos de muebles y e 32.000

Cantidad Anual Precio Costo Total

1 unidad 1300 $/unidad 1300
2 unidad 80 $/unidad 160
1 unidad 30 $/unidad 30
1 320costos de Equipos
unidad Total de $/unidad
de 320
Oficina
Total de costos de Equipos de 1810
Oficina 150.83

imo (Ministerio del trabajo) Precio de la MO Indirecta por hora Horas laborables
$/mensuales 1.90 $/hora 8 horas
$/mensuales 1.90 $/hora 8 horas
Costo Total MO Indirecta
Costo Total MO Indirecta
Costo Total MO Indirecta

Total costos Administrativos 15146.80 $/año

Costo Total
$
$
$
$
$
$
$
$/año
$/mes

Costo Total
$
$

$
 $
$
$/año 2194
$/mes

Costo Total
$
$
$
$
$/año
$/mes

Costos de la MO Directa
15.18
15.18
30.36 $/dia
850 $/mes
10200 $/año
 COSTO DE VENTAS

1 año 12 meses
1 mes 28 dias
1 dia 8 Horas

Publicidad Precio mesual Costo anual

Publicidad y mercadotecnica $ 20.00 $ 240.0
Web y redes $ 49.00 $ 588.0
Volantes (1000) $ 45.00 $/mes $ 540.0 $/año
Catalogos $ 200.00 $ 2,400.0
Anuncios en Revistas $ 55.75 $ 669.0
Llamadas $ 50.00 $ 600.0
Envios $ 5.00 $ 60.0
Vendedor $ 425.00 $/mes $ 5,100.0 $/año
Centro de distribucion - -
Director de Marketing $ 425.00 $ 5,100.0

Total costo de ventas $15,297.0 $/año

AS
 COSTOS FINA

Socio 1 10,000 $/año

Inversión
Socio 2 10,000 $/año

4 años
Periodos
48 Meses

Monto del préstamo Interés del préstamo

Préstamo bancario
25000 $/año 15%
Cantidad a pagar el primer año

Total costos financieros 12,349 $/año

Total costos financieros 1029.102 $/mes
 COSTOS FINANCIEROS

Porcentaje de ganacia del socio

20% 2000 $/año
20% 2000 $/año
Costo Total 4,000 $/año

Cuota mensual Valor total a cancelar del préstamo

$695.77 $/mes $33,396.90
o $8,349.22 $/año
 COSTO TOTAL
CONFECCION
COSTO DE PRODUCCION $65,261.40
COSTO ADMINISTRATIVO $15,146.80
COSTO DE VENTAS $15,297.00
COSTO FINANCIERO $12,349.22
TOTAL $108,054.42
 Activos Fijo Activo intangible
MÁQUINAS Y EQUIPOS COSTO ($) DETALLE
Máquina recta de coser $340.00 Patente Municipal
Máquina Overlock $995.00 Tramite de Sanidad
Cortadora $360.00 Permiso al Cuerpo de Bomberos
Recubridora $1,370.00 Impuesto Municipal
Tijeras de tela. $40.00 Afiliación Cámara de Comercio
Set de reglas $30.00 Ruc (SRI)
Cortahílos. $16.00 Otros
Abridores de costura. $12.00 TOTAL
Cinta métrica $6.00
Agujas de maquina $12.00 TOTAL ACTIVO TANGIBLE
Agujas de mano $2.00 TOTAL ACTIVO INTANGIBLE
Plancha $75.00 INVERSION TOTAL
Tabla de planchar $90.00
Mesa de corte $120.00
Escritorio $45.00
Silla de Oficina $40.00
Computadora $1,300.00
Impresora $320.00
Teléfono $160.00
Liguerios $8.00
broches $8.00
Materia Prima (Telas ) $28,392.00
Otros $95.00
TOTAL $33,836.00
tangible
COSTO ($)
$130.00
$95.00
$50.00
$80.00
$150.00
$25.00
$80.00
$610.00

$33,836.00
$610.00
$34,446.00
 CRONOGRAMA D
MES DE COMPRA ENERO FEBRERO MARZO
EQUIPOS/MA
Máquina recta de coser
Máquina Overlock
Cortadora
Recubridora
MUEBLES Y
Tabla de planchar $ 90.00
Mesa de corte
Escritorio
Silla de Oficina
EQUIPO DE COMP
Plancha
Computadora de escritorio
Impresora/Escaner
Telefonos
MATERIALES Y S
Tijeras de tela. $ 40.00
Set de reglas
Cortahílos.
Abridores de costura.
Cinta métrica $ 12.00
Agujas de maquina
Agujas de mano
OTROS A
Terreno $ 22,000.00
Harriendo
Vehiculos
TOTAL POR MESES $ - $ 52.00 $ 22,090
CRONOGRAMA DE INVERSIONES
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
EQUIPOS/MAQUINARIA
$ 340.00
$ 995.00
$ 360.00
$ 1,370.00
MUEBLES Y ENCERES

$ 120.00
$ 45.00
$ 40.00
EQUIPO DE COMPUTO Y OFICINA
$ 75.0
$ 1,300
$ 320
$ 160
MATERIALES Y SUMINISTROS

$ 30.00
$ 16.00
$ 12.00

$ 12.00
$ 2.00
OTROS ACTIVOS

$ 150.00

$ 1,838 $ 120.0 $ - $ 14.0 $ - $ 45.0 $ 3,255

 NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 14,000.00
$ 14,000 $ -
 DEP
ACTIVOS COSTOS Vida Util/Años
Máquinas Industriales $17,280.00 10
Muebles y enseres $384.00 10
Equipos de Oficina $1,810.00 8
TOTAL DEPRECIACION $19,474.00

Máquinas Industriales
AÑO VALOR EN LIBROS DEPRECIACION

0 $17,280.00
1 $15,724.80 $1,555.20
2 $14,169.60 $1,555.20
3 $12,614.40 $1,555.20
4 $11,059.20 $1,555.20
5 $9,504.00 $1,555.20
6 $7,948.80 $1,555.20
7 $6,393.60 $1,555.20
8 $4,838.40 $1,555.20
9 $3,283.20 $1,555.20
10 $1,728.00 $1,555.20

Muebles y enseres
AÑO VALOR EN LIBROS DEPRECIACION

0 $384.00
1 $349.44 $34.56
2 $314.88 $34.56
3 $280.32 $34.56
4 $245.76 $34.56
5 $211.20 $34.56
6 $176.64 $34.56
7 $142.08 $34.56
8 $107.52 $34.56
9 $72.96 $34.56
10 $38.40 $34.56

Equipos de Oficina
AÑO VALOR EN LIBROS DEPRECIACION

0 $1,810.00
 1 $1,612.03 $197.97
2 $1,414.06 $197.97
3 $1,216.09 $197.97
4 $1,018.13 $197.97
5 $820.16 $197.97
6 $622.19 $197.97
7 $424.22 $197.97
8 $226.25 $197.97
9 $28.28 $197.97
10 -$169.69 $197.97
 DEPRECIACION
Valor Residual Valor en libros Valor Depreciacion
$1,728.00 $15,552.00 $1,555.20
$38.40 $345.60 $34.56
$226.25 $1,583.75 $197.97
$1,992.65 $17,481.35 $1,787.73

DEPR
ACTIVOS AÑO 2021 AÑO 2022 AÑO 2023
DEPRECIACION
$1,555.20 $3,110.40 $4,665.60
ACUMULADA Máquinas Industriales
Muebles y enseres $34.56 $69.12 $103.68
$1,555.20 Equipos de Oficina $197.97 $395.94 $593.91
$3,110.40 TOTAL DEPRECIACION $1,787.73 $3,575.46 $5,363.19
$4,665.60
$6,220.80
$7,776.00
$9,331.20
$10,886.40
$12,441.60
$13,996.80
$15,552.00

DEPRECIACION
ACUMULADA

$34.56
$69.12
$103.68
$138.24
$172.80
$207.36
$241.92
$276.48
$311.04
$345.60

DEPRECIACION
ACUMULADA
 $197.97
$395.94
$593.91
$791.88
$989.84
$1,187.81
$1,385.78
$1,583.75
$1,781.72
$1,979.69
 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027 AÑO 2028 AÑO 2029 AÑO 2030
$6,220.80 $7,776.00 $9,331.20 $10,886.40 $12,441.60 $13,996.80 $15,552.00

$138.24 $172.80 $207.36 $241.92 $276.48 $311.04 $345.60

$791.88 $989.84 $1,187.81 $1,385.78 $1,583.75 $1,781.72 $1,979.69
$7,150.92 $8,938.64 $10,726.37 $12,514.10 $14,301.83 $16,089.56 $17,877.29
 AMORTIZACION

Vida Util (Años) AÑO 1

Patente Municipal $130.00 5.00 $26.00
Tramite de Sanidad $95.00 5.00 $19.00
Permiso al Cuerpo de Bomberos $50.00 5.00 $10.00
Impuesto Municipal $80.00 5.00 $16.00
Afiliación Cámara de Comercio $150.00 5.00 $30.00
Ruc (SRI) $25.00 5.00 $5.00
Otros $80.00 5.00 $16.00
Total $610.00 $122.00
ACION

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$26.00 $26.00 $26.00 $26.00
$19.00 $19.00 $19.00 $19.00
$10.00 $10.00 $10.00 $10.00
$16.00 $16.00 $16.00 $16.00
$30.00 $30.00 $30.00 $30.00
$5.00 $5.00 $5.00 $5.00
$16.00 $16.00 $16.00 $16.00
$122.00 $122.00 $122.00 $122.00
 CAPITAL DE TRABA
Tasa de crecimiento mensual 9%
Precio de venta 15 $/unidad
Capacidad de producción de conjuntos 1000 Unidades/mes

Enero Febrero Marzo

Ingresos
Ventas 15,000.00 16,350.00 17,821.50
Total Ingresos 15,000.00 16,350.00 17,821.50

Egresos
Gasto de materia prima 256.20 256.20 256.20
Gasto de mano de obra directa 850.00 850.00 850.00
Gasto por maquinas 1440 1440 1440
Gastos por muebles y enseres y equipos de oficina 2194.000 2194.000 2194.000
Gasto por publicidad 15,297.00 15,297.00 15,297.00
Gasto de la mano de obra indirecta 850.00 850.00 850.00
Gasto por servicios básicos 89.40 89.40 89.40
Gasto por arriendo del local 140.00 140.00 140.00
Gasto por materiales y suministros 2,892.25 2,892.25 2,892.25
Gasto por materiales de limpieza 7.92 7.92 7.92
Gastos por financiamiento 1,029.10 1,029.10 1,029.10

Total Egresos 25,053.79 25,053.79 25,053.79

Saldo Mensual -10,053.79 -8,703.79 -7,232.29
Saldo acumulado -10,053.79 -18,757.57 -25,989.86
Capital de trabajo 1,722.00
Nuevo saldo mes -8,331.79 -17,035.57 -24,267.86
CAPITAL DE TRABAJO

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre

19,425.44 21,173.72 23,079.36 25,156.50 27,420.59 29,888.44 32,578.40 35,510.46

19,425.44 21,173.72 23,079.36 25,156.50 27,420.59 29,888.44 32,578.40 35,510.46

256.20 256.20 256.20 256.20 256.20 256.20 256.20 256.20

850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00
1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440 1440
2194.000 2194.000 2194.000 2194.000 2194.000 2194.000 2194.000 2194.000
15,297.00 15,297.00 15,297.00 15,297.00 15,297.00 15,297.00 15,297.00 15,297.00
850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00 850.00
89.40 89.40 89.40 89.40 89.40 89.40 89.40 89.40
140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00 140.00
2,892.25 2,892.25 2,892.25 2,892.25 2,892.25 2,892.25 2,892.25 2,892.25
7.92 7.92 7.92 7.92 7.92 7.92 7.92 7.92
1,029.10 1,029.10 1,029.10 1,029.10 1,029.10 1,029.10 1,029.10 1,029.10

25,053.79 25,053.79 25,053.79 25,053.79 25,053.79 25,053.79 25,053.79 25,053.79

-5,628.35 -3,880.06 -1,974.43 102.72 2,366.80 4,834.65 7,524.61 10,456.67
-31,618.21 -35,498.27 -37,472.69 -37,369.98 -35,003.18 -30,168.52 -22,643.91 -12,187.24

-29,896.21 -33,776.27 -35,750.69 -35,647.98 -33,281.18 -28,446.52 -20,921.91 -10,465.24

Diciembre

38,706.40
38,706.40 302,110.80

0.00
850.00
1440
2194.000
15,297.00
850.00
89.40
140.00
2,892.25
7.92
1,029.10

24,797.59
13,908.81
1,721.57

3,443.57
 DESCRIPCIÓN
INGRESOS POR VENTAS
(-)COSTOS DE PRODUCCIÓN
UTILIDAD BRUTA
(-)COSTOS ADMINISTRATIVOS
(-)COSTOS FINANCIEROS
(-)COSTOS DE VENTAS
(+)DEPRECIACIÓN
(+)AMORTIZACIÓN
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-)IMPUESTO A LA UTILIDAD
UTILIDAD NETA
2022 2023 2024 2025
$ 302,110.80 $332,321.88 $398,786.25 $518,422.13
$65,261.40 $71,787.54 $86,145.05 $111,988.56
$236,849.40 $260,534.34 $312,641.20 $406,433.57
$15,146.80 $16,661.48 $19,993.78 $25,991.91
$12,349.22 $13,584.15 $16,300.98 $21,191.27
$15,297.00 $16,826.70 $20,192.04 $26,249.65
$1,787.73 $1,966.50 $2,359.80 $3,067.74
$122.00 $134.20 $161.04 $209.35
$195,966.10 $215,562.71 $258,675.25 $336,277.83
$39,193.22 $47,031.86 $56,438.24 $73,369.71
$156,772.88 $168,530.85 $202,237.02 $262,908.12
 2026 2027 2028 2029 2030 2031
$725,790.98 $1,088,686.47 $1,741,898.35 $2,961,227.19 $5,330,208.95 $10,127,397.00
$156,783.99 $235,175.98 $376,281.57 $639,678.67 $1,151,421.60 $2,187,701.05
$569,006.99 $853,510.49 $1,365,616.78 $2,321,548.52 $4,178,787.34 $7,939,695.95
$36,388.67 $54,583.01 $87,332.81 $148,465.78 $267,238.41 $507,752.98
$29,667.78 $44,501.67 $71,202.66 $121,044.53 $217,880.15 $413,972.29
$36,749.51 $55,124.27 $88,198.83 $149,938.01 $269,888.42 $512,788.00
$4,294.84 $6,442.26 $10,307.61 $17,522.95 $31,541.30 $59,928.47
$293.09 $439.64 $703.42 $1,195.82 $2,152.47 $4,089.70
$470,788.96 $706,183.44 $1,129,893.51 $1,920,818.96 $3,457,474.13 $6,569,200.85
$102,717.59 $154,076.39 $246,522.22 $419,087.77 $754,357.99 $1,433,280.19
$368,071.37 $552,107.05 $883,371.29 $1,501,731.19 $2,703,116.14 $5,135,920.67
Debido a que nuestros productos tienen un consumo histórico inestable el premio al riesgo se considera de 12%

Capital 24800
Premio al riesgo 12%
Inflacion 6%

TMAR 18.72%
VALOR TOTAL DE PRÉSTAMO
25000
TASA DE INTERÉS ANUAL 15%
TIEMPO (AÑOS) 4
FRECUENCIA 12
PERIODOS (MENSUALIDADES) 48

CUOTA NIVELADA $695.77

CUADRO DE AMORTIZACION DE PRESTAMO

No. Cuota Capital Intereses Saldo
0 25000
1 $695.77 $383.27 312.50 $24,616.73
2 $695.77 $388.06 $307.71 $24,228.67
3 $695.77 $392.91 $302.86 $23,835.76
4 $695.77 $397.82 $297.95 $23,437.94
5 $695.77 $402.79 $292.97 $23,035.15
6 $695.77 $407.83 $287.94 $22,627.32
7 $695.77 $412.93 $282.84 $22,214.39
8 $695.77 $418.09 $277.68 $21,796.30
9 $695.77 $423.31 $272.45 $21,372.98
10 $695.77 $428.61 $267.16 $20,944.38
11 $695.77 $433.96 $261.80 $20,510.41
12 $695.77 $439.39 $256.38 $20,071.03
13 $695.77 $444.88 $250.89 $19,626.15
14 $695.77 $450.44 $245.33 $19,175.70
15 $695.77 $456.07 $239.70 $18,719.63
16 $695.77 $461.77 $234.00 $18,257.86
17 $695.77 $467.55 $228.22 $17,790.31
18 $695.77 $473.39 $222.38 $17,316.92
19 $695.77 $479.31 $216.46 $16,837.61
20 $695.77 $485.30 $210.47 $16,352.32
21 $695.77 $491.36 $204.40 $15,860.95
22 $695.77 $497.51 $198.26 $15,363.44
23 $695.77 $503.73 $192.04 $14,859.72
24 $695.77 $510.02 $185.75 $14,349.70
25 $695.77 $516.40 $179.37 $13,833.30
26 $695.77 $522.85 $172.92 $13,310.45
27 $695.77 $529.39 $166.38 $12,781.06
28 $695.77 $536.01 $159.76 $12,245.05
29 $695.77 $542.71 $153.06 $11,702.35
30 $695.77 $549.49 $146.28 $11,152.86
31 $695.77 $556.36 $139.41 $10,596.50
32 $695.77 $563.31 $132.46 $10,033.19
33 $695.77 $570.35 $125.41 $9,462.83
34 $695.77 $577.48 $118.29 $8,885.35
35 $695.77 $584.70 $111.07 $8,300.65
36 $695.77 $592.01 $103.76 $7,708.64
37 $695.77 $599.41 $96.36 $7,109.23
38 $695.77 $606.90 $88.87 $6,502.32
39 $695.77 $614.49 $81.28 $5,887.83
40 $695.77 $622.17 $73.60 $5,265.66
41 $695.77 $629.95 $65.82 $4,635.72
42 $695.77 $637.82 $57.95 $3,997.89
43 $695.77 $645.80 $49.97 $3,352.10
44 $695.77 $653.87 $41.90 $2,698.23
45 $695.77 $662.04 $33.73 $2,036.19
46 $695.77 $670.32 $25.45 $1,365.87
47 $695.77 $678.70 $17.07 $687.18
48 $695.77 $687.18 $8.59 $0.00
 BALANCE GENERAL

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE $78,836.00
Caja-Banco $78,836.00
ACTIVO REALIZABLE $34,942.00
Materiales y suministros $34,707.00
Material de limpieza $95.00
Local $140.00
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $17,686.27
Instalaciones, maquinaria, muebles, enseres y equipos $19,474.00
(-) Depreciación acumulada activo fijo -$1,787.73
TOTAL ACTIVO

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS $25,000.00
Obligaciones con instituciones financieras locales $25,000.00
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
CAPITAL
CAPITAL SUSCRITO $45,000.00
Capital suscrito $45,000.00
UTILIDAD
UTILIDAD DEL EJERCICIO $156,772.88
Utilidad no distribuida ejercicios anteriores
Utilidad del ejercicio $156,772.88
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
$113,778.00

$17,686.27

$131,464.27

$25,000.00

$25,000.00

$45,000.00

$156,772.88

$201,772.88
$226,772.88