EL EXAMEN SERA DESARROLLADO A MANO LAPICERO Y PAPEL.

NO ACEPTO NADA EN
DIGITAL. LOS ESTUDIANTES DEBEN ENTREGAR EL EXAMEN MAS LOS EJERCICIOS
DESARROLLADOS AL WHATHSAPP DEL DOCENTE 953548350. HASTA LAS 8.30 pm
DESPUES DE LA HORA NO SE RECIBEN EXAMENES.
IEST ISABEL LA CATOLICA
EXAMEN DEL MES 3
COSTOS Y PRESUPUESTOS
TEMA: DISTRIBUCION DE CIF

1. La empresa comercial Turk S.A. efectuó un pedido a su proveedor en el mes de octubre de los
siguientes bienes, con las siguientes características:
Ítem Unidades C.U. Peso
a) Acero flexible 180 220 6 Kg.
b) Acero plano 120 105 4 Kg.
c) Pasadores 600 80 2 Kg.
Este pedido fue atendido por el proveedor el cual emitió Factura Nº 002-450 al crédito a 30 días, y
posteriormente otorgo un descuento por volumen de compra del 10% del monto global de la
factura, por la que emitió la correspondiente nota de crédito.
A efectos de transportar dichos bienes a si almacén Turk S.A. contrató a la empresa FNG S.A. para
que transportara dichos bienes emitiendo la Guía de Remisión Nº 001-200.
Por los servicios de transporte, FNG emite la factura Nº 001-150 por el importe de S/. 2400 más
IGV, la cual fue pagada al contado.
SE PIDE: PRESENTAR EL COSTO DE DISTRIBUCION DEL FLETE, EL VALOR NETO DEL BIEN
Y EL COSTO UNITARIO DEL BIEN.
¿Cuál es el costo de los bienes adquiridos por Turk. S.A.?

2. La empresa comercial Turkia S.A.C. efectuó un pedido a su proveedor en el mes de octubre de los
siguientes bienes, con las siguientes características:
Ítem Unidades Costo. Unitario. Peso
a) Automóvil 20 38,500.00 450 Kg.
b) Motocicleta cb 100 30 5,300.00 110 Kg.
c) Bicicletas 60 350.00 11 Kg.
Este pedido fue atendido por el proveedor el cual emitió Factura Nº 003-460 al crédito a 60 días, y
posteriormente se le impuso un interés por el crédito otorgado en la compra del 15% del monto
global de la factura, por la que emitió la correspondiente nota de débito.
A efectos de transportar dichos bienes al almacén Turkia S.A.C. contrató a la empresa LOGISTICA
S.A. para que transportara dichos bienes emitiendo la Guía de Remisión Nº 001-300.
Por los servicios de transporte, LOGISTICA S.A. emite la factura Nº 001-180 por el importe de S/.
12,700.00 más IGV, la cual fue pagada al contado.
SE PIDE: PRESENTAR EL COSTO DE DISTRIBUCION DEL FLETE, EL VALOR NETO DEL
BIEN Y EL COSTO UNITARIO DEL BIEN
¿Cuál es el costo de los bienes adquiridos por Turkia. S.A.?