El Buen Samaritano

Estado de situacion financiera

LIBRO DIARIO
Fecha Descripcion Parcial Debe
1/1/2017 Bancos 500,000.00
#1 Banco Mercantil 500,000.00
Capital social
Registro de inicio de operaciones
1/2/2017 Equipo de transporte 434,782.61
#2 Impuesto sobre ventas 65,217.39
Cuentas por pagar
Bancos
Registro de compra de transporte
1/3/2017 Bancos 300,000.00
#3 Banco mercantil 300,000.00
Intereses pagados por anticipado 30,000.00
Documentos por pagar
Bancos
Registro de prestamo bancario con garantia
1/4/2017 Compras 500,000.00
#4 Impuesto sobre ventas 75,000.00
Gastos sobre compras 5,000.00
Descuento sobre compras
Documentos por pagar
Bancos
Registro de compra de mercaderia al credito
firmando L/C cancelado 100,000 con bancos
proveedor Cristhian belisle
1/5/2017 Caja 300,000.00
#5 Descuentos sobre ventas 16,000.00
Gastos de venta 8,000.00
Clientes 604,000.00
Caja
Ventas
Impuesto sobre ventas
Registro de ventas al credito Jorge luis
amador
1/6/2017 Documentos por pagar 50,000.00
#6 Impuesto sobre ventas
Devoluciones sobre compras
Registro por devolucion sobre compras a
nuestro proveedor
1/7/2017 Equipo de computo 15,000.00
#7 Bancos
Registro por compra de equipo de computo
1/8/2017 Gastos de administracion 25,000.00
#8 Gastos de venta 25,000.00
Bancos
Banco Mercantil
 Registro de pago de sueldos y gastos de venta
1/9/2017 Devoluciones sobre ventas 86,956.52
#9 Impuesto sobre ventas 13,043.48
Clientes
Registro por devolucion de mercaderia
rebajada a cliente
1/10/2017 Documentos por pagar 300,000.00
#10 Gasto financiero 30,000.00
Bancos
Intereses pagados por anticipado
Registro por cancelacion de prestamo
bancario
1/11/2017 Gastos de administracion 8,000.00
#11 Provison de gastos
Registro por contratacion de personal
administrativo
 Haber

500,000.00

400,000.00
100,000.00

300,000.00
30,000.00

25,000.00
450,000.00
105,000.00

8,000.00
800,000.00
120,000.00

43,478.26
6,521.74

15,000.00

50,000.00
100,000.00

300,000.00
30,000.00

8,000.00
 Caja Bancos
L 300,000.00 L 8,000.00 L 500,000.00 L 100,000.00
L 300,000.00 L 30,000.00
L 105,000.00
L 15,000.00
L 50,000.00
L 300,000.00

L 292,000.00 L 200,000.00

Capital social Equipo de transporte

L 500,000.00 L 434,782.36

L 500,000.00 L 434,782.36

Intereses pagados pon ant Compras

L 30,000.00 L 30,000.00 L 500,000.00

L - L - L 500,000.00

Descuentos sobre compras Descuentos sobre ventas

L 25,000.00 L 16,000.00
 L 25,000.00 L 16,000.00

Clientes Ventas
L 604,000.00 L 100,000.00 L 800,000.00

L 504,000.00 L 800,000.00

Gastos de admon Devoluciones s/c

L 25,000.00 L 6,521.74
L 8,000.00

L 33,000.00 L 6,521.74

Gastos financieros Proviciones

L 30,000.00 L 8,000.00

L 30,000.00 L 8,000.00
ncos Impuesto sobre ventas
L 100,000.00 L 65,217.39 L 75,000.00
L 30,000.00 L 120,000.00 L 43,478.26
L 105,000.00 L 13,043.48
L 15,000.00
L 50,000.00
L 300,000.00

L 79,782.61

transporte Cuentas por pagar

L 400,000.00
L 300,000.00
L 450,000.00
L 50,000.00
L 300,000.00

L 800,000.00

mpras Gastos sobre compras

L 5,000.00

L 5,000.00

sobre ventas Gastos de venta

L 8,000.00
L 25,000.00
 L 33,000.00

ntas Mobiliario y equipo

L 800,000.00 L 15,000.00

L 800,000.00 L 15,000.00

iones s/c Devoluciones s/v

L 6,521.74 L 86,956.52

L 6,521.74 L 86,956.52

ciones
L 8,000.00

L 8,000.00