GABINETE CONTABLE

CICLO CONTABLE

NATALY JENNIFFER SOLIZ CARRILLO

EMPRESA COMERCIAL EL DORADO SRL

1. La empresa comercial EL DORADO SRL cuya actividad principal es la compra y venta de

Heladeras, inicia sus actividades el 03 de enero del 202x con los siguientes saldos:
 Dinero en el BANCO UNION MONEDA NACIONAL 240.000
 Dinero en efectivo 200.000
 Dinero en El BANCO FIE MONEDA NACIONAL 320. 000
 Documentó por cobrar 10.000
 10 HELADERAS Bs 4.350 C/U
 Muebles y enseres 25.000
 Vehiculó 90.000
 Capital social ¿?
2. Por tramites varios, balance de apertura, funde empresa para la apertura de la empresa
BS 6.200 según factura N°861
3. 04/01/2020 pagamos alquileres por adelantado de nuestra oficina de 5 meses Bs. 3.000
cada mes pagamos en efectivos. Según factura N° 000083
4. 18/01/2020 Compramos de IMPORTADORA SAN JAVIER 30 HELADERAS C/U BS5.000
según factura Nº 003437 pagamos Bs 40% en efectivo, 20%con cheque y el saldo
firmamos una letra de cambio.
5. 23/01/2020 Vendemos al Sr. MARCO MONTERO 4 HELADERAS Bs 8265 cada una nos
pagan el 60% en efectivo y el saldo con cheque. Emitimos la factura Nº 01
6. 30/01/2020 Se adquiere un equipo de computación Bs 8000 pagamos con cheque.
7. 31/01/20202 Provisionar el IVA mes de enero.
8. 07/02/2020 Vendemos 20 HELADERA a Bs 8.500 AL Sr. RODRIGO TAPIA .Emitimos la
factura Nº 02 nos cancelan en efectivo
9. 19/02/2020 Ventemos2 HELADERAS Bs8.300 C/u nos entregan una letra de cambio a 15
dias según factura N° 0003
10. 25/02/2020, nos devuelven 2 HELADERAS Por mal funcionamiento. Factura Nº0003
11. 30/02/2020 provisionar el IVA mes de febrero
12. 08/03/2020 compramos 100 litros de gasolina especial cancelamos con efectivo factura
N°29 44 70
13. 19/03/2020 compramos dos llantas para nuestro vehículo según factura 000 497 importe
2792 cancelamos en efectivo
14. 25/03/2020 devolvemos 4 heladeras por defecto de fábrica según factura 0034 37
15. 30/03/2020 adquirimos mercadería de 15 heladeras cada una a 5000 según factura 513
pagamos 75% en efectivo y el saldo con una letra de Cambio
16. 30/03/2020 provisionar el IVA del mes de marzo
17. 07/04/2020 cancelamos la factura de luz del mes de enero febrero marzo cancelamos en
efectivo importe de 1500
18. 15/04/2020 adquirimos 120litros de gasolina cancelamos en efectivo según factura
235214
19. 21/04/2020 vendemos dos heladeras en 8500 cada uno No cancela en efectivo
entregamos la factura 0004
20. 30/04/2020 provisionar IVA del mes de abril
21. 09/05/2020 pagamos en efectivo una publicidad de 3 meses según factura 0093 23 el
importe de 3360
22. 17/05/2020 pagamos la factura de luz del mes de abril cancelamos en efectivo el importe
de 170,70
23. 21/05/2020 los devuelven 4 heladeras de la venta de la factura 0002 por fallas de fábrica
24. 27/05/2020 vendemos 5 heladera según factura 0005 No cancela en efectivo el importe
de 8320
25. 30/05/2020 vendemos una heladera según factura 0006 nos cancelan en efectivo el
importe de 8350
26. 30/05/2020 provisionar el IVA del mes de mayo
27. 31/05/2020 actualizar los activos fijos de la empresa al 31 del 05 del 2020
28. 31/05/2020 depreciar los activos fijos de acuerdo a ley
29. 31/05/2020 actualizar y amortizar los gastos de organización
30. 31/05/2020 Actualizar el patrimonio