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PRIMER DESPACHO DE INVESTIGACION

SEGUNDA FISCALIA PROVINCIAL PENAL


CORPORATIVA DE SAN ROMAN JULIACA

CASO N 2706124502-2013-2085-0
DISPOSICIN N 06-2014-MP-DFP-SFPPC-PDI-SR-J.
Juliaca, siete de octubre
del ao dos mil catorce.DADO CUENTA: Los actuados de la Carpeta Fiscal No.2706124502-2013-2085-0; que contiene
las diligencias de investigacin preliminar sobre el presunto Delito Contra la Administracin
Pblica, delitos cometidos por Funcionarios Pblicos, en la modalidad de Peculado en su forma de
Peculado Doloso y Peculado Culposo, previsto y sancionado en el artculo 387 del Cdigo Penal;
Contra la Fe Pblica, en su modalidad de Falsificacin de documentos en General, en su forma de
Falsificacin de Documentos, previsto en el Articulo 427 del Cdigo Penal, en contra de Rodolfo
UMIA CRUZ, Roberth Valeriano GAYOSO MELO, Hernan Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ,
Alberto Hernn LANZA VASQUEZ, Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA,
Marly Stephanie SARZOSO CHAIA, ESTHER Ruth MIRANDA CABANA Y Juan Jesus MAMANI
MATAMET, en agravio del ESTADO representado por el Procurador Publico de la Municipalidad de
San Romn.
1.- DATOS DE LOS IMPUTADOS:
NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: UMIA CRUZ Rodolfo


: 02422563
: 20/04/1967
: Casado
: Superior
: Tomas y Paulina
: Puno
: San Romn
: Juliaca
: Jirn Apurimac N 635 barrio Zarumilla - Juliaca
: Jirn Apurimac N 635 barrio Zarumilla Juliaca

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL
NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION

: GAYOSO MELO Roberth Valeriano


: 02408462
: 28/04/1957
: Casado
: Superior
: Ricaro y Maria
: Puno
: Melgar
: Ayaviri
: Avenida Inca Manco Capac N1168 - Juliaca
: No se apersono al proceso
: ESPERILLA VELASQUEZ HERNAN TEODORO
: 02424397
: 07/12/1967
: Soltero
: Secundaria Completa

NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: Ignacio y Alejandra
: Puno
: San Romn
: Juliaca
: Jirn Santa Cruz 267 - Juliaca
: No se apersono al proceso

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: LANZA VASQUEZ Alberto Hernan


: 02146765
: 15/11/1969
: Soltero
: Superior Completa
: Julio y Fermina Vicenta
: Puno
: Huancan
: Rosaspata
: Jiron Puno 122 - Juliaca
: Jiron Apurimac N 487

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: COILA PARICAHUA Abelardo


: 02434593
: 03/04/1974
: Soltero
: Superior Completa
: Juan Felix y Facunda
: Puno
: San Romn
: Juliaca
: Jirn Santa Tpac Amaru 1051 - Juliaca
: Jirn Apurmac 487 Juliaca.

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: RAMOS DEZA THAELIZ DONILDA


: 46008977
: 09/11/1989
: Soltera
: Secundaria Completa
: Oscar Rodolfo y Yeniy Sivila
: Puno
: Puno
: Puno
: Jirn Jiron Chucuito 345-A BR. Jose Salcedo - Puno
: Jr. San Martin 1035 Juliaca

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: MIRANDA CABANA ESTHER RUTH


: 02433558
: 10/12/1969
: Soltera
: Superior Completa
: Santiago y Dora
: Ica
: Chincha
: Chincha Alta
: Jirn Palestina 139 - Juliaca
: No se apersono al proceso

NOMBRE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD

: MAMANI MATAMET JUAN JESUS


: 80040681

FECHA DE NACIMIENTO
ESTADO CIVIL
GRADO DE INSTRUCCION
NOMBRE DE PADRES
DEPARTAMENTO NAC.
PROVINCIA DE NAC.
DISTRITO DE NAC.
DOMICILIO REAL
DOMICILIO PROCESAL

: 25/11/1967
: Soltero
: Secundaria Completa
: Isidro Juan y Elsa
: Puno
: Melgar
: Ayaviri
: Urbanizacin Amauta Mz-A4 Lt.- 11 - Juliaca
: No se apersono al proceso

DATOS DEL AGRAVIADO:


Procurador Pblico de la Municipalidad de San Romn
Domicilio Procesal
: Jirn Salaverry N 410 Juliaca
Procurador
: Carlos Alberto BURGA PERALES
PRIMERO: FUNDAMENTO LEGAL DE LA PRESENTE DISPOSICION:
Conforme a lo establecido en el artculo 336 del Cdigo Procesal Penal, de acuerdo con la Ley
28671, seala que: si de la denuncia, del informe policial o de las diligencias preliminares que
realiz, aparecen indicios reveladores de la existencia de un delito, que la accin penal no ha
prescrito, que se ha individualizado al imputado y que, si fuera el caso se han satisfecho los
requisitos de procedibilidad, dispondr la formalizacin y la continuacin de la investigacin
preparatoria; as mismo el artculo acotado seala en su numeral 2 los requisitos que deber
contener dicha Formalizacin, y en cumplimiento a ello es que se emite la presente Disposicin.
SEGUNDO: DE LOS HECHOS:
Que la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad
Annima Cerrada IMMIBA - S.A.C fue creada en el ao 1996 siendo alcalde de la Municipalidad
Provincial de San Romn, Pedro Reynaldo Caceres Velasquez; siendo creado con la finalidad de
realizar la Administracin y venta as como alquiler de stands y locales comerciales que se hallan
en el Mercado Internacional Micaela Bastida ubicado en el Terminal terrestre de la ciudad de
Juliaca; esta persona jurdica, de capitales integramente municipales, se encuentra reguladas por
sus Estatutos, contenidas en la Escritura Pblica de fecha 10 de agosto del ao 1996, ante el
notario Pblico Alfredo VASQUEZ ROMERO, adecuado a la ley General de Sociedades, Ley N
26887, mediante Escritura Pblica de fecha 31 de marzo del 2000, ante el Notario Pblico Gino
YANGALI IPARRAGUIRRE.
La mencionada empresa se halla conformada por la Junta General de
Accionistas, el Directorio y la Gerencia General. La Junta General la conforma el Alcalde en
ejercicio de la Municipalidad, el Directorio es el rgano de Gestin y Direccin de la Empresa que
es designado por el Alcalde, la Gerencia General encargada de la ejecucin de los acuerdos del
Directorio.
El 6 de Mayo del ao 2010 asumi la funcin de alcalde de la
Municipalidad Provincial de San Roman la persona de Rodolfo Umia Cruz, quien fuera
designado para tal cargo en merito a la Resolucin N 288-2010-JNE, ante tal circunstancia, y
teniendo en cuenta las disposiciones estatutarias, por medio de la Resolucin de Alcalda N
353-2010-MPSRJ-ALCA, de fecha 09 de agosto del 2010 se design a los miembros del
Directorio componindolo de la forma siguiente: Rodolfo UMIA CRUZ como Presidente de
Directorio y miembros del mismo a Roberth Valeriano GAYOSO MELO, Hernan ESPERILLA
VELASQUEZ y Alberto LANZA VASQUEZ.
El Directorio designado el 09 de agosoto del 2010, se instal el da 03 del
mismo mes y ao (inclusive antes de su designacin misma), conforme al Acta de Sesin
Extraordinaria de la fecha referida; se design en el puesto de Gerente General al C.P.C. Abelardo
COILA PARICAHUA, en la funcin de Tesorera a Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, como Contadora
Marly Stephanie SARZOSO CHAIA, como Gerente de Ventas Esther Ruth MIRANDA CABANA

y como encargado de Logstica Juan Jesus MAMANI MATAMET, habiendo culminado la gestin
de Rodolfo UMIA CRUZ como Alcalde accidental de la Municipalidad Provincial de San Roman,
el 03 de Enero del 2011 asumi tal funcin el profesor David Maximiliano MAMANI PARICAHUA.
Ante el cambio de la gestin municipal el 04 de enero del 2011, se designo
un nuevo Directorio teniendo como miembros a los seores Julio Odon GARCIA ROMERO, Rildo
Enrique CARCASI CRUZ, Reyanaldo COILA CHAYA y David Luis APAZA VILCA asimismo se
designo como nuevo Gerente General al Ing. Nicolas Jaime MAMANI PAREDES.
Sin embargo ninguno de los denunciados, especialmente Abelardo COILA
PARICAHUA, como Gerente General designado en la gestin de Rodolfo UMIA CRUZ, hizo
entrega voluntaria de la empresa, de sus bienes, del dinero que administraban, menos del acervo
documentario y contable ello debido a que estas personas concertaron voluntades a fin de
apropiarse del patrimonio de la empresa puesto que en unos casos han usado el dinero a su libre
albedro como si fuera su propiedad hasta llegar a la apropiacin llegando incluso a falsificar
documentos como boletas de venta, facturas y otros con el fin de sustentar gastos inexistentes.
El 19 de agosto del 2010, se apertur dos cuentas en el Banco
INTERBANK, considerndose
como titulares solidarios el denunciado Abelardo COILA
PARICAHUA y el Director Roberth Valeriano GAYOSO MELO designado por el denunciado
Rodolfo UMIA CRUZ, cuentas apertura das con el dinero entregado por la gestin saliente; la
cuenta en moneda Nacional que se abri fue la N 322-3033617786, con un saldo de
S/191,505.14; y la cuenta en Dlares Americanos fue N 322-3033617815, se abri con un abono
de $105,325.75.
Los das 20 y 27 de agosto del ao 2010, de parte de la Tesorera Milagros
PEREZ SANTOS, que ejerci tal funcin hasta el 30 de setiembre del 2010, entreg en efectivo al
denunciado Abelardo COILA PARICAHUA, la cuma de S/19,000.00 (Diecinueve mil con 00/100
nuevos soles ) y S/. 6,000.00 (seis mil con 00/100 nuevos soles, respectivamente, dinero tal que
estaba designado al pago del consumo elctrico a la Empresa Electro Puno, lo cual nunca ocurri.
No existe rendicin de cuenta alguna o documento justificatorio de los gastos realizados a favor
de la Empresa.
La gestin dirigida por los denunciados rigi desde el 03 de agosto del
2010 hasta el 04 de enero del 2011, durante ese tiempo por concepto de ventas de stands y
tiendas comerciales as como por los alquileres de los mismos y dems conceptos propios de la
actividad Empresarial de IMMIBA S.A.C., del Informe N 04-2011-GJQP/CONT, de fecha 18 de
julio del 2011, se desprende que se ha recaudado la suma de $ 93,230.00 Dolares Americanos y
S/ 175, 237.00 nuevos soles; de este dinero no se ha dejado noticia o documentacin cierta y
ordenada, respecto de su manejo o uso, menos se ha rendido cuentas en forma ordenada y
transparente, puesto que los denunciados no han hecho entrega formal y real de la empresa,
habiendo sido necesario la intervencin del ministerio Pblico para acceder a los ambientes
donde se halla la sede de IMMBA S.A.C.
Respecto del dinero entregado por el denunciado Abelardo COILA
PARICAHUA a la gestin entrante el 08 de febrero y el 09 del 2011 se aprecia que entrego $
77,000.00 Dolares Americanos y S/ 50,866.00 nuevos soles; pero segn el cuadro N 06 del
Informe N 04-2011-GJQP/CONT, se tiene que son S/.18,967.44 Nuevos Soles entregados
dems, pero tambin se puede apreciar que falta entregar la suma US $. 121,555.75 Dlares
Americanos.
Respecto de los aparentes gastos administrativos que habra realizado
IMMIBA S.A.C, ya la configuracin del delito de uso de documento falso, los documentos obrantes
en las diferentes dependencias de la empresa y que pretenden justificar gastos administrativos
muestran que se habra realizado gastos en la adquisicin de diversos bienes y servicios, ademas
del pago de honorarios de profesionales los cuales no se ajustan a la realidad por un monto de S/.
359,843.58 monto excesivo de supuestos gastos atendiendo a que no se aprecia inversin
trascendente alguno que justifique el mismo en virtud del cual la auditoria contable tuvo como
conclusin que los comprobantes de pago con los que la gestin d ellos denunciados rindieron los
gastos antes mencionados durante los meses de agosto a diciembre del 2010 son falsos.

El Informe N 002-2011-GJQP/CONT, suscrito por el CPC G. Joel


QUIROZ PEREZ describe el procedimiento y hallazgo en la revisin de gastos efectuados por la
gestin del Ex GERENTE GENERAL de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas
Sociedad Annima Cerrada IMMIBA S.A.C., Abelardo COILA PARICAHUA quien en
complicidad con la Ex TESORERA de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas
Sociedad Annima Cerrada IMMIBA S.A.C.: Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, la Ex
CONTADORA de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima
Cerrada IMMIBA S.A.C.: Marly Stephanie SARZOSO CHAIA, la Ex GERENTE DE VENTAS
de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima Cerrada IMMIBA
S.A.C.: Esther Ruth MIRANDA CABANA, el ex Encargado de LOGISTICA: Juan Jess
MAMANI MATAMET, y posiblemente con la participacin de los miembros del Directorio realizaron
los supuestos gastos de hasta (por un monto de S/. 359,843.58 (Trescientos cincuenta y
nueve mil ochocientos cuarenta y tres y 58/100 Nuevos Soles) correspondiente a los meses
de agosto de 2010 a diciembre de 2010. Teniendo como conclusin de la auditoria contable
que los comprobantes de pago con los que la gestin de los denunciados rindieron los
gastos antes mencionados durante los meses de agosto a diciembre del ao 2010
aparentemente son falsos conforme se detalla a continuacin:
1.

Facturas emitidas por la empresa BRELU`S CORPORACIN FERRETERIA DEL PER


E.I.R.L, numeros 001-00232, 001-233,001-234,001-236,001-237,001-238 y 001-240,
haciendo el cruce de informacin con la empresa en mencin, su Gerente General seora
Martha Carita Champi, manifest que las facturas antes mencionadas son falsas, de igual
forma a travs de la misiva N 02-2012/BRELUS de fecha 20 de marzo de 2012, seala que
nunca vendi ni hizo cotizaciones de material elctrico a IMMIBA S.A.C., asimismo refiere que
los sellos y firmas fueron adulterados, adems que este hecho fue comunicado a la
Superintendencia de Administracin Tributaria SUNAT.
La factura N 001-000240, fue girada en fecha 06/08/10 (factura que obra a folios 14 de los
anexos del Informe N 002-2011-GJQP/CONT) y la factura N 001-000238, fue girada en
fecha 07/08/10 (factura que obra a folios 12 de los anexos del Informe N 002-2011GJQP/CONT).

2.

Factura N 001-00374 Ferretera OBRA DE DIOS de Betsabet Yeni Deza Jaen, (pagina
18 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), que al hacer el cruce de informacin,
manifiesta la propietaria del negocio que no es la factura que ella emite, hecho este que
evidencia que dicho comprobante de pago es falso.

3.

Facturas nmeros 0033, 035, 037, 039, 041, 043, 047 y 048, -ELECTRONICA MAO de
Efran Gernimo Vargas Arapi (pag.20 al 31 del anexo del Informe N 002-2011GJQP/CONT), seala el perito contable que dichas facturas son presumiblemente
fraudulentas y que existe la posibilidad de que hayan sido impresas de manera clandestina
pues se observa que la numeracin ha sido colocada a mano y no a offset o imprenta, se nota
claramente que no es una numeracin uniforme si no que esta movida.

4.

Recibo de honorarios profesionales nmeros 085, 086, de Jess Alfredo Lanza Vsquez,
(paginas 33 al 36 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), no guarda relacin las
firmas que obran en los recibos por honorarios con la del contrato y la carta, por lo que se
presumen que estos documentos sean falsos.

5.

Recibo de honorarios profesionales Nros 03 y 05 de Ing. Jorge Luis Snchez Villagomez, las
firmas de los recibos por honorarios en mencin no tienen correlacin con el contrato suscrito
y la carta remitida por el profesional en mencin, por lo que se presumen que se habra
suplantado la firma.

6.

Facturas nmeros 02-015, 01-001172, 02-0019, 01-001262, 01-001263, 01-001264,02-0026,


02-0028, 01-001348,01-01349,01-001365, empresa F&J GLOBALTRADE S.R.L., (paginas
del 46 al 84 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), es posible que los contratos
sean falsos ya que en algunos caso no contienen las firmas, por nuestra parte debemos
presumir que incluso no deben corresponder a su titular, por lo que se debe practicar un
examen pericial a los comprobantes de pago de esta empresa y a los contratos existen a fin

de verificar si estos son verdaderos o falsos.


7.

Facturas 01-02096, 01-02466, 01-2501, 01-2505, de FERRETERIA LA DISTRIBUIDORA de


Fancisco Rafael SEGOVIA ALTAMIZA, (paginas 89 al 93 del anexo del Informe N 002-2011GJQP/CONT), se presume que estas compras no se han realizado ya que las facturas han
sido giradas los ltimos das del mes de diciembre del ao 2010 adems que dicho material
nunca habra ingresado a los almacenes de la empresa, por lo que es necesario verificar si
esta facturas son verdaderas o falsas.

8.

Recibo por honorarios N 01-106 de Silverio Florentino CHOQUE CHOQUE, que en el


presente caso si existe contrato pero no se especifica la fecha de la suscripcin del mismo,
presumindose que este contrato es falso y que no se realizo el servicio para el cual
supuestamente se contrato, de ser as es necesario que se practique el peritaje
correspondiente a fin de determinar si este es falso o no, o si esta persona prestos sus
recibos por honorarios profesionales sin prestar el servicio para hacerse del dinero.

9.

Recibo por honorarios N 01-00049 de David ARONI ACERO, existe contrato pero no se
especifica la fecha de la suscripcin del mismo, presumindose que este contrato es falso y
que no se realizo el servicio para el cual supuestamente se contrato.

10. Facturas nmeros 001-787, 788, 789, 790, 791, 792, 793, 794, y 795 de la empresa ANDEAN
EMRECOS DEL PER de Willy Miguel Coaquira Turpo (paginas del 121 al 155 del anexo del
Informe N 002-2011-GJQP/CONT), existe contrato pero no tienen la firma del representante
de la empresa que prestara el servicio, presumindose que este contrato es falso y que no se
realizo el servicio para el cual supuestamente se contrato.
11. Facturas nmeros 033, 037, 041, de VITRAL GLASS de Wilfredo Vilca Nez (paginas del
157 al 163 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), aparentemente los
mencionados comprobantes de pago son falso ya que puede observar que la numeracin a
sido colocada a mano y no a offset, adems que no existe la orden de internamiento en
almacenes de la empresa, no existe ningn informe de la colocacin de vidrios catedral en las
instalaciones de la IMMIBA SAC.
12. Facturas nmeros 082, 086, 088, 089, 093, 099, 0104, de la empresa ESERMUL E&D EIRL.
(paginas del 164 al 189 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), presumindose
que dichos comprobantes de pago han sido emitidos de favor o son falsos ya que no existe la
conformidad del servicio prestado ni el informe de que personal se traslado esta empresa, de
que lugar hacia donde, muchos menos existe la autorizacin del directorio ni de la junta de
accionistas para que se contrate dicho servicio, de igual forma, los contratos han sido
aparentemente a ultima hora con la finalidad de salvar responsabilidad no existe la firma del
contratante, no se menciona quien es representante de dicha empresa ni se sabe quien ha
suscrito el contrato de servicio, lo cual hace presumir que los mismo son falsos y que nunca
se presto el servicio de movilidad por parte de esta empresa.
13. Recibos por Honorarios Profesionales nmeros 002-83, 002-84, 002-85, 002-86, 002-87, 00288, 002-89, 002-90 de Alvaro A. Ytuza Pacheco (paginas del 192 al 227 del anexo del
Informe N 002-2011-GJQP/CONT), presumindose que dichos comprobantes de pago han
sido emitidos de favor o son falsos ya que no existe la conformidad del servicio prestado ni el
informe de conformidad.
14. Facturas nmeros 001-0084, 001-0086, 001-0089, de Proveedores de Bienes Ferreteros
S.A.C., (paginas del 287 al 291 del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), de este
bloque de Facturas se advierte que las compras realizadas no se adecuan a los pasos
establecidos para la adquisicin como es el requerimiento y el cuadro comparativo de
cotizacin, falta de gua de remisin correspondiente, falta el ingreso a almacn, falta de
pecosa respectiva para saber el destino de lo adquirido, adems se evidencia que esta
empresa proveedora durante cuatro das seguidas vendi a INMIBA S.A.C., de acuerdo a la
numeracin y fecha de las facturas.
15. Factura nmeros 001-00248 de Hector HUARACHA PACHO, (pgina 193 del Informe N 0022011-GJQP/CONT), la misma que no cuenta con los pasos establecidos para adquisicin de
bienes, adems se aparentemente esta factura es falsa, presumiblemente esta factura haya

sido impresa de manera clandestina pues se nota que la numeracin asido colocada a mano
y no a Offset o Imprenta, adems mencionada factura tiene autorizacin de impresin del
Offset o Imprenta del Sr. Marino Juan ESPINOZA ALARCON, el mismo que autoriza a los dos
primeros bloques de facturas objetadas en el Informe N 002-2011-GJQP/CONT.
16. Factura N 001-00252 de Nieves Casilda MAMANI DE HUALPARTUPA, (pagina 295 anexo
del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), la factura de la ferretera Distribuciones Rudy de la
contribuyente Nieves Casilda MAMANI DE HUALPARTUPA, es falsa, ya que la seora Nieves
Casilda Mamani de Hualpartupa reconoci que la factura N 001-000252 en sus archivos esta
girada en el mes de julio del ao 2010 y a otra razn social.
17. Recibo por Honorarios nmeros 001-000009 y 001-000010, de Edwin Fidel MONTALVO
HUANCA, (pagina 296 al 299 anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), los recibos por
Honorarios de este seor tiene fecha impresin y autorizacin el 04 de febrero del ao 2009,
y a IMMIBA S.A.C., le gira los R/H N 009 y 010 en el mes de diciembre del ao 2010.
18. Factura numeros 002-0078 y 002-0082, de Carmen MENDOZA QUEA, (paginas del 305 al
311del anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), se nota que las compras realizadas no
se adecuan a los pasos adecuados como el requerimiento y el cuadro comparativo de
cotizacin, falta gua de remisin, falta el ingreso a almacn, falta de pecosa para saber el
destino de los adquirido y adems las facturas aparentemente han sido impresas de manera
clandestina pues se nota que la numeracin ha sido colocada a mano y no ha Offset o
Imprenta, se nota claramente que no es una numeracin uniforme sino que esta movida,
adems el segundo apellido de la Proveedora le falta una letra debe de decir QUEA y dice
QUE.
19. Factura N 001-006298, de Alejandro YUICRA ZAPANA, (paginas del 312 al 313 del anexo
del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), compra realizada sin seguir los pasos adecuados
para adquisicin como es el requerimiento y el cuadro comparativo de cotizacin, falta de
gua de remisin correspondientemente, falta de ingreso al almacn y falta de pecosa
respectiva para saber el destino de los adquirido.
20. Factura N 001-001565, de Lidia Faustina PAREDES HUANACO, (paginas del 314 al 318 del
anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), se advierte de la factura que se hizo el 19 de
diciembre pero se empez a consumir desde el 04 de Octubre hasta el 29 de diciembre,
adems el ultimo consumo de gasolina se realizo el 29 de diciembre pero se pago el 20 de
diciembre.
21. Facturas Nros.: 001-002292 y 001-002296, de Yaneth Diana LUQUE TORRES, (paginas de
320 al 322 de anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), de la adquisicin se advierte que
las compras realizadas no han seguido los pasos adecuados para la adquisicin como es el
requerimiento y el cuadro comparativo de adquisiciones, falda de gua de remisin
correspondiente, falta de ingreso a almacn, falta de pecosas respectiva para saber el destino
de lo adquirido y asimismo las Facturas posiblemente han sido impresas de manera
clandestina pues se nota que la numeracin a sido colocada manualmente y no a Offset o
Imprenta, se nota claramente que no es una numeracin uniforme sino que es movida, a
dems realizada el cruce de la facturas se evidencio que las facturas en mencin son falsas,
ya que misma Contribuyente reconoci que las facturas que ella tiene en sus archivos en
calidad de giradas no son las mismas, ya que la Facturas N 001-002292 esta anulada y la
Factura N 001-002296 se giro por el monto de S/. 65 nuevo soles y no por S/. 3,400.00
nuevo soles.
22. Factura N 001-002433, de Damaris Representaciones E.I.R.L., (paginas de 323 y 324 del
anexo del Informe N 002-2011-GJQP/CONT), la compra se realizo sin seguir los pasos
adecuados como es el requerimiento y el cuadro comparativo de cotizaciones, falta de gua
de remisin, falta de ingreso a almacn, falta de pecosa respectiva para saber el destino de
los adquirido, asimismo realizando el cruce de facturas se concluye que la factura es falsa por
que su representante Sra. Graciela Salluca Larico, reconoci e indico que esa factura no es la
que tiene en su archivo en calidad de girada, puesto que no corresponde a su caligrafa ni es
su firma la que aparece en la factura, a dems al hacer la factura se ha cambiado la

numeracin en la numeracin ya que dice 502F y debe de decir 520F.


Respecto de los recursos que han sido objeto de apropiacin por la gestin
de los denunciados; se concluye con una operacin aritmtica que los denunciados se han
apropiado de aproximadamente de US $ 120,000.00 (Ciento veinte mil y 00/100 Dolares
Americanos,
TERCERO: DEL JUICIO DE TIPICIDAD:
Efectuando un juicio de tipicidad en relacin a los hechos imputados e investigados y
analizndolos con los elementos de conviccin existentes en la carpeta fiscal se tiene que stos
se subsumen en lo sancionado en el artculo 387 del Cdigo Penal, delito contra la
Administracin Pblica en su modalidad de delitos cometidos por Funcionarios Pblicos, en su
forma de Peculado doloso por Apropiacin y Peculado Culposo; artculo 427 del Cdigo Penal
delito Contra la Fe Pblica, en su modalidad de Falsificacin de documentos en General, en su
forma de Falsificacin de Documentos, cuyo ejercicio es objeto de persecucin penal pblica por
este Ministerio Pblico, todo ello acorde con los hechos investigados, dado cuenta que existen
elementos de conviccin que vinculan a los imputados. Rodolfo UMIA CRUZ, Roberth
Valeriano GAYOSO MELO, Hernan Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ, Alberto Hernn
LANZA VASQUEZ, Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, ESTHER Ruth
MIRANDA CABANA Y Juan Jesus MAMANI MATAMET.
Elementos Constitutivos del delito de Peculado
3.1 TIPICIDAD OBJETIVA
3.1.1 Bien jurdico protegido
El garantizar el principio de no lesividad de los intereses patrimoniales de la administracin
Pblica y evitar el abuso de poder del que se haya facultado el funcionario o servidor pblico que
quebranta los deberes funcionales de lealtad y probidad, consumndose el mismo con la
apropiacin o utilizacin de los caudales o efectos cuya percepcin, administracin o custodia le
estn confiados por razn de su cargo, ocasionando con ello perjuicio econmico la entidad
agraviada y al Estado.
3.1.2 Sujeto activo
Funcionario Pblico o Servidor Pblico.
Se considera como agentes del delito al sujeto que realiza actos de apropiacin o utilizacin de
caudales o efectos de propiedad del Estado.
3.1.3 Sujeto pasivo
Es el Estado como titular del bien Jurdico Administracin Pblica.
3.2 TIPICIDAD SUBJETIVA
En el caso del delito de peculado doloso, unicamente se comete por la conducta tpica dolosa. El
dolo tpico requiere el apropiarse o utilizar caudales del Estado para su beneficio personal o el de
otros. En el caso del peculado culposo, el delito se comete a titulo de culpa.
Elementos Constitutivos del delito de Falsificacin de Documentos
3.3TIPICIDAD OBJETIVA
3.3.1 Bien jurdico protegido
El bien Jurdico Fe Publica consiste en la confianza colectiva que tienen los componentes que
integran el entramado social acerca de la autenticidad, genuidad o veracidad de los documentos
productores de Consecuencias Jurdicas, esta confianza, a su vez, es una condicin indispensable
para la viabilidad y seguridad del trfico jurdico y la circulacin de la prueba.1
1

3.3.2 Sujeto activo


Puede ser cualquier persona, la ley no establece cualidades especiales para ser considerado
sujeto de la accin, es suficiente que el agente haya actuado dolosamente, tanto al elaborar el
documento falso, adulterando uno verdadero y usndolo (directamente o facilitando a otro el
objeto material para que lo utilice).
3.3.2 Sujeto pasivo
Es el Estado como titular del Bien Jurdico Fe publica que se pone en peligro concreto desde el
momento en que se hace uso del documento falso.
3.4 TIPICIDAD SUBJETIVA
El delito es bsicamente doloso el dolo del autor requiere el conocimiento de la falsedad del
documento y la aptitud del mismo para engaar y ocasionar perjuicio a terceros.
CUARTO: DE LA PRESCRIPCION E IDENTIFICACION DE LOS IMPUTADOS:
Que en el presente caso, conforme se tiene de la denuncia y los actos de investigacin preliminar,
que los hechos materia de imputacin se han suscitado en el mes de agosto del ao 2010, hasta
el mes de enero del 2011 y as mismo los imputados Rodolfo UMIA CRUZ, Roberth Valeriano
GAYOSO MELO, Hernan Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ, Alberto Hernn LANZA VASQUEZ,
Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, ESTHER Ruth MIRANDA CABANA Y
Juan Jesus MAMANI MATAMET, se encuentran plenamente identificados, conforme a las Fichas
RENIEC que obra en la carpeta fiscal.
QUINTO: ELEMENTOS DE CONVICCION DE LA COMISION DEL ILICITO:
1. Denuncia Penal interpuesta por Nicolas Jaime MAMANI PAREDES, de folios 01/26,
Gerente General de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad
Annima Cerrada IMMIBA S.A.C., de fecha 07 de octubre del 2013.
2. Informe N001-2011-GJQP/CONT en folios 32/36, de fecha 18 de julio del 2011 del C.P.C.
Guillermo Joel QUIROZ PEREZ. Revisin de gastos de Agosto diciembre 2010.
3. Informe N002-2011-GJQP/CONT, en folios 37/99, de fecha 18 de julio del 2011 del C.P.C.
Guillermo Joel QUIROZ PEREZ. Contador Pblico. Respecto al procedimiento y hallazgo
en la revisin de gastos de agosto diciembre 2010.
4. Informe N003-2011-GJQP/CONT, en folios 509/512, de fecha 18 de julio del 2011 del
C.P.C. Guillermo Joel QUIROZ PEREZ. Contador Pblico. Respecto al resumen de los
hallazgos en la revisin de gastos de agosto diciembre 2010.
5. Informe N004-2011-GJQP/CONT, en folios 513/516, de fecha 18 de julio del 2011 del
C.P.C. Guillermo Joel QUIROZ PEREZ. Contador Pblico. Respecto al resumen de
entregas de dinero para determinar faltante por el periodo de gestin de Agosto
Diciembre 2010.
6. Declaracin indagatoria del denunciante Nicolas Jaime MAMANI PAREDES en fojas
711/712.
7. Declaracin de la testigo Martha CARITA CHAMPI y el acta de recepcin de facturas en
fojas 738/752
8. Declaracin del testigo Hector HUARACHA PACHO y recepcin de facturas en fojas
768/773
9. Declaracin de la testigo Yaneth Diana LUQUE TORRES y el acta de recepcin de
facturas en fojas 777/786
10. Acta de constatacin Fiscal y recepcin de Documentos de la Empresa Inversiones
Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima Cerrada. (IMMIBA S.A.C.) a fojas
804/815
11. Declaracin de la testigo Milagros PEREZ SANTOS, en fojas 1278/1281
12. Declaracin del testigo Francisco Rafael SEGOVIA ALTAMIZA, en fojas 1284/1290
Delitos contra la fe pblica, Manuel Frisancho Aparicio, Editora y Distribuidora Ediciones Legales E.I.R.L

13. Declaracin del Testigo Wilfredo VILCA NUEZ, y el acta de recepcin de facturas en
fojas 1299/1302
14. Acta de recepcin de facturas que presento el Seor Wilfredo VILCA NUEZ, con DNI. N
02418063, a fojas 1322.
15. Escrito remitido por Maribel SOLORZANO MESTAS gerente asistente de la Empresa
INTERBANK, mediante el cual informa sobre la titularidad de la cuenta N3223033617786 y N 322-3033617815.en fojas 1348/1370
16. Declaracin del IMPUTADO Rodolfo UMIA CRUZ, Ex Presidente de Directorio de la
empresa IMMIBA S.A.C. EN FOJAS 1403/1404
17. Declaracin del IMPUTADO Abelardo COILA PARICHUA, Ex Gerente de la empresa
IMMIBA S.A.C. EN FOJAS 1406/1407
18. Ficha Reniec de los imputados imputados Rodolfo UMIA CRUZ, Roberth Valeriano
GAYOSO MELO, Hernan Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ, Alberto Hernn LANZA
VASQUEZ, Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, ESTHER Ruth
MIRANDA CABANA Y Juan Jesus MAMANI MATAMET, con lo que se acredita que los
mismos estn debidamente identificados.

SEXTO: FINALIDAD:
El numeral 1 del artculo 321 del C.P.P. seala La Investigacin Preparatoria persigue reunir los
elementos de conviccin, de cargo y de descargo, que permitan al Fiscal decidir si formula o no
Acusacin y en su caso al imputado preparar su defensa. Tiene por finalidad determinar si la
conducta incriminada es delictuosa, las circunstancias o mviles de la perpetracin, la identidad
del autor o partcipe y de la vctima, as como la existencia del dao causado.
SEPTIMO: DE LA FORMALIZACION
Que, es en base a todos stos fundamentos expuestos en los considerandos que anteceden, que
se concluye que en el presente caso se han cumplido los presupuestos normativos a que se
contrae el Cdigo Procesal Penal, dado que existen indicios reveladores de la comisin de los
delitos materia de investigacin en contra de los imputados Rodolfo UMIA CRUZ, Roberth
Valeriano GAYOSO MELO, Hernan Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ, Alberto Hernn LANZA
VASQUEZ, Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, ESTHER Ruth MIRANDA
CABANA Y Juan Jesus MAMANI MATAMET. y en agravio del ESTADO representado por el
Procurador Publico de la Municipalidad de San Romn.
OCTAVO: Por las consideraciones antes expuestas, en uso de las atribuciones que establece la
Ley Orgnica del Ministerio Pblico y lo establecido en el artculo 336 y 337 del Cdigo Procesal
Penal, el Primer Despacho de Investigacin de la Segunda Fiscala Provincial Penal Corporativa
de San Romn;
DISPONE:
PRIMERO: FORMALIZAR Y CONTINUAR INVESTIGACION PREPARATORIA, por el Delito
Contra la Administracin Pblica, delitos cometidos por Funcionarios Pblicos, en la modalidad de
Peculado en su forma de Peculado Culposo, previsto y sancionado en el artculo 387 del Cdigo
Penal, en contra de Rodolfo UMIA CRUZ, Roberth Valeriano GAYOSO MELO, Hernan Teodoro
ESPERILLA VELASQUEZ, Alberto Hernn LANZA VASQUEZ.
SEGUNDO: FORMALIZAR Y CONTINUAR INVESTIGACION PREPARATORIA, por el Delito
Contra la Administracin Pblica, delitos cometidos por Funcionarios Pblicos, en la modalidad de
Peculado en su forma de Peculado Doloso, previsto y sancionado en el artculo 387 del Cdigo
Penal, en contra de, Abelardo COILA paricahua, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA, ESTHER Ruth
MIRANDA CABANA Y Juan Jesus MAMANI MATAMET, en agravio del ESTADO representado por
el Procurador Publico de la Municipalidad de San Romn.

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TERCERO: FORMALIZAR Y CONTINUAR INVESTIGACION PREPARATORIA, por el Delito


Contra la Fe Pblica, en su modalidad de Falsificacin de documentos en General, en su forma de
Falsificacin de Documentos, previsto en el Artculo 427 del Cdigo Penal, en contra de Rodolfo
UMIA CRUZ, Roberth Valeriano GAYOSO MELO, Hernn Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ,
Alberto Hernn LANZA VASQUEZ, Abelardo COILA PARICAHUA, Thaeliz Donilda RAMOS DEZA,
Esther Ruth MIRANDA CABANA Y Juan Jesus MAMANI MATAMET, en agravio del ESTADO
representado por el Procurador Publico de la Municipalidad de San Romn.
Se realicen las siguientes diligencias en la Investigacin Preparatoria,y respecto a los escritos
presentado por las partes involucradas en este proceso, estese a esta disposicin, y agrguese a
los actuados:
01. Se reciba la declaracin de la testigo Betsabet Yeni DEZA JAEN, para que precise sobre la
Factura N 001-00374 emitida por la Ferretera OBRA DE DIOS, quien deber
presentarse con el talonario original de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia
que se llevar a cabo el da 27 de octubre del 2014, a las 11.00 horas, en este despacho
ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo
apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo
establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
02. Se reciba la declaracin del testigo Efran Gernimo VARGAS ARPASI, para que precise
sobre las Facturas nmeros 0033, 035, 037, 039, 041, 043, 047 y 048, emitida por
ELECTRONICA MAO, quien deber presentarse con el talonario original de facturas con la
numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da 27 de octubre del 2014, a
las 14.30 horas, en este despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306
Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
03. Se reciba la declaracin testimonial de Jess Alfredo LANZA VASQUEZ, para que precise
sobre el tipo de servicios que ha prestado a la Empresa IMMIBA SAC. y los recibos de
honorarios profesionales nmeros 085, 086, quien deber presentarse con el talonario original
de los recibos de honorarios con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a
cabo el da 28 de octubre del 2014, a las 09.00 horas, en este despacho ubicado en el
edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de
ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso
1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
04. Se reciba la declaracin testimonial de Jorge Luis SANCHEZ VILLAGOMEZ, para que
precise sobre el tipo de servicios que ha prestado a la Empresa IMMIBA SAC. y los recibos de
honorarios profesionales nmeros 03, 05, quien deber presentarse con el talonario original
de los recibos de honorarios con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a
cabo el da 28 de octubre del 2014, a las 11.00 horas, en este despacho ubicado en el
edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de
ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso
1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
05. Se reciba la declaracin testimonial de Silverio Florentino CHOQUE CHOQUE, para que
precise sobre el tipo de servicios ha prestado a la Empresa IMMIBA SAC. y los recibos de
honorarios profesionales nmero 01-106, quien deber presentarse con el talonario original de
los recibos de honorarios con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo
el da 28 de octubre del 2014, a las 14.30 horas, en este despacho ubicado en el edificio del
Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido

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compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo


66 del Cdigo Procesal Penal.
06. Se reciba declaracin testimonial de David ARONI ACERO, para que precise sobre el tipo de
servicios que ha prestado a la Empresa IMMIBA SAC. y los recibos de honorarios
profesionales nmeros 03, 05, quien deber presentarse con el talonario original de los
recibos de honorarios con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el
da 29 de octubre del 2014, a las 09.00 horas, en este despacho ubicado en el edificio del
Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
07. Se reciba la declaracin testimonial de Willy Miguel COAQUIRA TURPO, para que explique
sobre las Facturas nmeros 001-787, 788, 789, 790, 791, 792, 793, 794, y 795 , emitida por la
empresa ANDEAN EMRECOS DEL PER, quien deber presentarse con el talonario original
de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da 29 de
octubre del 2014, a las 11.00 horas, en este despacho ubicado en el edificio del Ministerio
Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
08. Se reciba la declaracin testimonial de Alvaro A. YTUZA PACHECO, para que precise sobre
el tipo de servicios que ha prestado a la Empresa IMMIBA SAC. y los recibos de honorarios
profesionales nmeros 002-83, 002-84, 002-85, 002-86, 002-87, 002-88, 002-89, 002-90,
quien deber presentarse con el talonario original de los recibos de honorarios con la
numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da 29 de octubre del 2014, a
las 14.30 horas, en este despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306
Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
09. Se reciba la declaracin testimonial de Nieves Casilda MAMANI DE HUALPARTIDA, para
que explique sobre la factura nmero 001-00252, quien deber presentarse con el talonario
original de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da
30 de octubre del 2014, a las 09.00 horas, en este despacho ubicado en el edificio del
Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
10. Se reciba la declaracin testimonial de Edwin Fidel MONTALVO HUANCA, para que explique
sobre las facturas nmeros 001-000009 y 001-000010, quien deber presentarse con el
talonario original de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a
cabo el da 30 de octubre del 2014, a las 11.00 horas, en este despacho ubicado en el
edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de
ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso
1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
11. Se reciba la declaracin testimonial de Carmen MENDOZA QUEA, para que explique sobre
las facturas nmeros 002-0078 y 002-0082 , quien deber presentarse con el talonario original
de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da 30 de
octubre del 2014, a las 14.30 horas, en este despacho ubicado en el edificio del Ministerio
Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.

12

12. Se reciba la declaracin testimonial de Lidia Faustina PAREDES HUANACO, para que
explique sobre la factura nmero 001-001565, quien deber presentarse con el talonario
original de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da
31 de octubre del 2014, a las 11.00 horas, en este despacho ubicado en el edificio del
Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
13. Se reciba la declaracin testimonial de Graciela SALLUCA LARICO, para que explique sobre
la factura nmero 001-002433, quien deber presentarse con el talonario original de facturas
con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a cabo el da 31 de octubre del
2014, a las 14.30 horas, en este despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico
Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente
en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo
Procesal Penal.
14. Se reciba la declaracin testimonial de Fernando OTAZU MAMANI, para que explique sobre
las facturas nmeros 001-0084, 001-0086, 001-0089, quien deber presentarse con el
talonario original de facturas con la numeracin antes indicada, diligencia que se llevar a
cabo el da 06 de noviembre del 2014, a las 09.00 horas, en este despacho ubicado en el
edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de
ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso
1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
15. Se reciba la declaracin testimonial de Marino Juan ESPINOZA ALARCON, para que brinde
su declaracin, diligencia que se llevar a cabo el da 06 de noviembre del 2014, a las 11.00
horas, en el despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza
Zarumilla Juliaca. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
16. Se reciba la declaracin del imputado Alberto Hernn LANZA VASQUEZ (Ex MIEMBRO
DEL DIRECTORIO de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad
Annima Cerrada IMMIBA S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su
persona, deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, da 06 de
noviembre del 2014, a las 14.30 horas, al despacho ubicado en el edificio del Ministerio
Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
17. Se reciba la declaracin del imputado Hernn Teodoro ESPERILLA VELASQUEZ (Ex
MIEMBRO DEL DIRECTORIO de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas
Sociedad Annima Cerrada IMMIBA S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones
contra su persona, deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, el da
07 de noviembre del 2014, a las 09.00 horas, al despacho ubicado en el edificio del
Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
18. Se reciba la declaracin del imputado Roberth Valeriano GAYOSO MELO (Ex MIEMBRO
DEL DIRECTORIO de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad
Annima Cerrada IMMIBA S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su

13

persona, deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, el da 07 de


noviembre del 2014, a las 11.00 horas al despacho ubicado en el edificio del Ministerio
Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido
compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo
66 del Cdigo Procesal Penal.
19. Se reciba la declaracin del imputado Juan Jesus MAMANI MATAMET (Ex Encargado de
LOGISTICA de La Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima
Cerrada IMMIBA S.A.C), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su persona,
deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, da 07 de noviembre del
2014, a las 14.30 horas, al despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306
Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
20. Se reciba la declaracin de la imputada Esther Ruth MIRANDA CABANA (Ex GERENTE DE
VENTAS de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima
Cerrada IMMIBA S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su persona,
deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, da 10 de noviembre del
2014, a las 09.00 horas, al despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306
Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
21. Se reciba la declaracin del imputado Marly Stephanie SARZOSO CHAIA (Ex
CONTADORA de la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima
Cerrada IMMIBA S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su persona,
deber presentarse con su Abogado defensor de su libre eleccin, el da 10 de noviembre
del 2014, a las 11.00 horas, al despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina
306 Plaza Zarumilla Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en
caso de inconcurrencia. Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de
inconcurrencia, tal y como lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
22. Se reciba la declaracin de la imputada Thaeliz Donilda RAMOS DEZA (Ex TESORERA de
la Empresa Inversiones Municipales Micaela Bastidas Sociedad Annima Cerrada IMMIBA
S.A.C.), quien deber declarar sobre las imputaciones contra su persona, deber presentarse
con su Abogado defensor de su libre eleccin, el da 10 de noviembre del 2014, a las 14.30
horas, al despacho ubicado en el edificio del Ministerio Publico Oficina 306 Plaza Zarumilla
Juliaca, bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia.
Bajo apercibimiento de ser conducido compulsivamente en caso de inconcurrencia, tal y como
lo establece el inciso 1) del artculo 66 del Cdigo Procesal Penal.
23. Se realicen las dems diligencias que se consideren necesarias para el esclarecimiento de los
hechos denunciados.
CUARTO: PONER EN CONOCIMIENTO DEL SEOR JUEZ DE LA INVESTIGACION
PREPARATORIA DE SAN ROMAN, la presente Formalizacin de la Investigacin Preparatoria,
todo ello conforme al artculo 3 del Cdigo Procesal Penal,
Notifquese y ofciese conforme a su propsito.-

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