FORMAS INTERNACIONALES DE PAGO

Una exportación tiene éxito cuando se cierra el círculo con el pago del importe de la
mercancía.

CARTAS DE CRÉDITO

Aunque en las operaciones de compraventa internacional se realiza el pago en diferentes

formas (efectivo, cheque, orden bancaria internacional de pago, transferencia bancaria de
fondos, giros bancarios, cobranza personal, pagarés y letras de cambio), la más socorrida es
utilizar cartas de crédito entre las instituciones bancarias del exportador y del importador,
con lo que el exportador obtiene garantía de pago y el importador asegura el cumplimiento
de las obligaciones asumidas por el exportador.

En la operación de pago hecha mediante carta de crédito, la operación de pago se hace de

banco a banco.

EFECTIVO

ORDEN DE
CHEQUE
PAGO

TRANSFERE FORMAS
GIRO
NCIA DE INTERNACIONA
BANCARIO
FONDOS LES DE PAGO

LETRA DE
COBRANZA
CAMBIO

CARTA DE
CREDITO

Algunas de las formas de pago de mercancía adquirida en el extranjero son bastante

riesgosas para el importador, exportador o para ambos.

El pago en efectivo y en cheque, aunque son posibles, también son muy riesgosos, en
especial el primero, por lo cual no son recomendables.
El pago en cheque o títulos de crédito, como letras de cambio o pagarés, incrementan en
cierto grado la seguridad de que se realizará la cobranza de las cuentas correspondientes al
momento en que sean exigibles, pero pueden presentarse diversos subterfugios de orden
legal que obstruyan el pago y hacen necesario contratar litigantes en el extranjero, lo cual
suele resultar problemático y oneroso.

La cobranza personal mediante cobradores propios o contratados en el lugar

correspondiente al comprador, son un respaldo a la cobranza en caso de que el pago no se
haya hecho por anticipado. Este tipo de cobranza aplica cuando el pago se hace en efectivo
y también cuando se hace con cheque o algún título de crédito como pagaré y letra de
cambio.

Otro medio para hacer el pago internacional consiste en utilizar los sistemas bancarios,
tanto del país del exportador como del importador, mediante el envío de giros bancarios y
transferencias de este tipo; una desventaja de este medio es que estas remesas bancarias no
tienen relación alguna con el cumplimiento de las obligaciones del comprador y del
vendedor internacional.

La carta de crédito es el instrumento de pago más socorrido, ya que de alguna forma y hasta
cierto grado asegura el cumplimiento de las obligaciones de ambos al pasar la obligación de
pago a la institución bancaria del importador, la cual “se entiende” con la institución
bancaria del exportador.

Aunque suele ser la forma más recurrida para el pago de las importaciones, se debe analizar
bien el documento para detectar si contiene algún condicionamiento que pudiese dificultar
o impedir el cobro.

Las ventajas de utilizar cartas de crédito para el pago de las exportaciones/importaciones

son:
 Carta de crédito

Para el vendedor Para el comprador

1. Cumplimiento del 1. Cumplimiento del
contrato contrato
2. Conveniencia
Ventajas 2. Conveniencia
3. Pago puntual (comodidad)
4. Asesoría 3. Crédito
4. Apoyo externo

Las ventajas de utilizar cartas de crédito para el pago de las exportaciones/importaciones

son:

 Cumplimiento de las obligaciones establecidas tanto para el comprador como para

el vendedor.
 Comodidad y facilidad de operación tanto para el importador como para el
exportador, ya que la mayor parte del proceso de cobranza/pago la realizan los
bancos del exportador y del importador.
 El importador usualmente obtiene respaldos crediticios para el pago de los montos
establecidos en las cartas de crédito.
 Tanto el exportador como el importador cuentan con apoyo y asesoría especializada
de sus respectivos bancos.

Datos requeridos para la solicitud de una carta de crédito

 Datos del solicitante (importador)

 Datos del beneficiario (exportador)
 Indicación de si la carta de crédito debe ser confirmada o no
 Forma de avisar al exportador
 Importe del crédito
 Condiciones de compra
 Lugar y fecha de vencimiento
 Requisitos legales acordados entre exportador e importador
 Forma de pago
Clasificación de las cartas de crédito

Según el esquema que presenta Claudio Maubert en su libro sobre comercio

internacional, las cartas de crédito se clasifican:

 Por su cancelación o modificación:

- Revocable. Puede ser cancelada o modificada por el ordenante cuando lo
desee.
- Irrevocable. Requiere del acuerdo entre ordenante y beneficiario para ser
modificada o cancelada.
 Por el compromiso del banco corresponsal:
- Notificada. El banco corresponsal (del banco emisor) se limita a notificar
(avisar) la carta de crédito al beneficiario, debiéndose hacer el pago en el
país del ordenante.
- Confirmada. El banco corresponsal le confirma (asegura) al banco emisor
el compromiso de pagar el monto que establece la carta de crédito al
beneficiario. Por decirlo así, el banco corresponsal se hace corresponsable
con el banco emisor de realizar el pago al beneficiario.
- Domiciliada. El banco corresponsal se limita a avisar al beneficiario de la
carta de crédito, sin comprometerse a nada más, la diferencia con la carta de
crédito notificada radica en que el pago se debe realizar en el país del
beneficiario y no en el país del ordenante.
 Por la transmisión de los derechos:
- Transferible. Permite al beneficiario transferir los derechos totales o
parciales que le otorga la carta de crédito a uno o varios beneficiarios en
segundo término.
- Intransferible. El beneficiario no puede transferir los derechos que le
otorga la carta de crédito a ningún otro sujeto.
 Por la posibilidad de volver a negociar el importe:
- Revolvente. En términos generales, significa que el monto de dinero del
que puede disponer el ordenante de la carta de crédito se restituye
 cuando se haya restituido en parte o en su totalidad la línea de crédito
otorgada por la institución bancaria emisora al ordenante.
- No revolvente. Cuando el importe pagado no restablece el monto de la
línea de crédito otorgada por el banco emisor al ordenante.
 Otras:
- Back to back. Es aquella en que el ordenante de la carta de crédito
aprovecha un crédito o línea de crédito otorgada por el banco emisor con
anterioridad.
- Cláusula roja. Es la que permite al banco corresponsal hacer adelantos
al beneficiario de acuerdo con lo que establece una disposición especial
denominada “cláusula roja”.
- Standby. Es aquella que se emite como garantía del cumplimiento de
determinadas obligaciones y sólo se cobra cuando esas obligaciones no
se cumplen.

BIBLIOGRAFIA

Lerma, A. E. y Márquez, E. (2020). Comercio y marketing internacional (5taEd.).