FORMAS DE PAGO INTERNACIONAL

LCI. CLAUDIA E. RAMIREZ BARBA

OBJETIVOS
No siempre se utilizan los medios de cobro-pago que más se ajustan a cada una de las operaciones de compraventa internacional. Incluso cuando se elige una forma de cobropago internacional, se realiza de forma intuitiva o repetitiva (es la que utilizamos siempre), pero en la mayoría de casos no se conocen los riesgos que conllevan la elección de esa forma de cobro-pago. Estos riesgos tienen repercusión en los costes, en el impago de la operación, o en el desarrollo del proceso logístico. El objetivo de este contenido es conocer con detenimiento la utilización de los medios de pago, incidiendo de forma particular en el crédito documentario, con el fin de poder definir, estructurar, y negociar una operación de compraventa internacional en referencia a las formas de pago.

FORMAS DE PAGO MAS USUALES EN EL COMERCIO EXTERIOR

Pago Anticipado Carta de Crédito Cobranza Documentaria Cuenta Abierta

(Orden en función al riesgo del expo / imp)

Factores Determinantes en la Forma de Pago Confianza Naturaleza Riesgo País Prácticas Comerciales y Bancarias Peso de la Negociación Comercial

Riesgos en el Comercio Internacional Riesgos Comerciales Riesgos Políticos Riesgos Extraordinarios .

NEGOCIAR VENDER COBRAR EMBARCAR ...UNA EXPORTACION DE ÉXITO..

FORMAS DE PAGO DE ALTO RIESGO PAGO EN EFECTIVO VENTAS A CONSIGNACION CUENTA ABIERTA .

PAGO EN EFECTIVO BILLETES FALSOS ROBO O EXTRAVÍO TRAMITES EN ADUANAS COSTO FINANCIERO .

CUENTA ABIERTA Compensaciones Periódicas Exportador pierde titularidad de los bienes y financiamientos. Riesgos ante posible inconvertibilidad de divisas .

VENTAS A CONSIGNACION Exportador conserva propiedad de los bienes Importador devuelve lo que no se vende sin responsabilidad No da la posibilidad de financiamiento Sujeto a riesgo político .

REMESAS CHEQUE GIRO INTERNACIONAL GIRO EXPRESS ORDEN DE PAGO COBRANZA DOCUMENTARIA .

CHEQUES ASPECTOS: • Existencias de Fondos • Firmas Correctas • Remesas en Firme • Salvo buen cobro • Certificación • Post-Fechado • Al portador • Discrepancia en importe .

Giro Internacional Es un título de crédito nominal. a solicitud de éste. Características: Se puede comprar en cualquier divisa Es nominativo . en el cual se puede solicitar el pago del documento. Dicho giro muestra en el anverso el nombre de algún banco del país del exportador. no negociable que expide un banco del país importador.

a través de la corresponsalía de los bancos. El original del giro se imprime en el país exportador siendo entregado como servicio complementario por el banco del exportador. .GIRO EXPRESS Es aquel giro solicitado desde la computadora de la oficina del importador la cual se encuentra en línea con el banco emisor del título.

ORDEN DE PAGO Es una transferencia electrónica de fondos que se utiliza cuando existe una elevada confianza y experiencia entre las partes. garantizando eficiencia. se puede agilizar la transmisión de la orden de pago vía satélite. A través del sistema SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunications). . oportunidad y seguridad en la transferencia de fondos.

. El pago en estas operaciones puede efectuarse al contado (a la vista) o a plazo (mediante la aceptación de una letra de cambio.COBRANZAS DOCUMENTARIAS Es la orden que un vendedor da a su banco para cobrar al comprador una suma determinada contra la entrega de documentos enviados.

DOCUMENTARIAS: Son las que contienen documentos comerciales (tales como factura. cheques. pólizas de seguros.TIPOS DE COBRANZAS SIMPLES: Se refiere a documentos financieros (tales como letras de cambio. certificados de análisis o listas de empaque) que normalmente vienen acompañadas de una letra de cambio o un pagaré. giros o comprobantes de pagos) para obtener el paso sin entregar a cambio documentos que describan alguna mercancía. B/L. pagarés. .

En caso de falta de pago (por parte del comprador. que la acción de cobro y/o aceptación se llevó a cabo por el banco cobrador. importador o librado). el cual consiste en que un notario público haga constar en los títulos de crédito. pero de manera infructuosa. o en un documento adherido a los mismos.TIPOS DE COBRANZAS Las cobranzas pueden ser pagaderas a la vista o plazo (de aceptación) y los documentos financieros son los instrumentos legales para que el banco cobrador proceda al cobro. el banco cobrador procederá a ejecutar el acto de “protesto”. .

independientemente de las obligaciones que tiene que cumplir el comprador. . importador o librado.FUNDAMENTO LEGAL La intervención de los bancos se ajusta a las “Reglas Uniformes para las cobranzas” (publicación 322) de la Cámara Internacional de Comercio y la responsabilidad que asume es sólo respecto a la acción de cobro.

CARTAS DE CREDITO Es un instrumento de pago. siempre y cuando se cumplan los términos y condiciones de crédito . mediante el cual un banco (Banco Emisor) obrando por solicitud y conformidad con las instrucciones de un cliente (ordenante) debe hacer un pago a un tercero (beneficiario) contra la entrega de los documentos exigidos. sujeto a regulaciones internacionales.

Ultima Revisión de dichas reglas es de 1993 y se establecen en la Publicación 500 de la CCI. están regulados por la Cámara de Comercio Internacional a través de sus “Usos y Reglas Uniformes Relativas a las Cartas de Crédito”. en vigor desde el 1 de Enero de 1994. .COMO SE REGULAN LAS L/C Los derechos y obligaciones de las partes que intervienen en una Carta de Crédito. así como su operativa interna.

EL Exportador y el Comprador cierran el contrato de Compra-Venta indicando el mismo: “Forma de Pago: Carta de Crédito” .

El Comprador solicita al Banco Emisor abrir el Crédito a favor del exportador. .

.El Banco Emisor solicita a un banco intermediario que avise o confirme el crédito.

El Banco Avisador/Confirmador remite el crédito al Beneficiario .

. •El Exportador presenta los documentos de embarque solicitados al Banco Avisador/Confirmador.•El Exportador envía la mercancía al Comprador.

•El Banco Avisador/Confirmador revisa los documentos y paga. •El Banco avisador/Confirmador remite los documentos al Banco Emisor. aceptador o negociador) bajo los términos del crédito. •El Banco Emisor revisa los documentos y reembolsa al Banco intermediario. acepta o negocia(si el crédito los designa como banco pagador. .

.•El Banco Emisor adeuda al Comprador según acuerdo. •El comprador presenta el juego de documentos para retirar la mercancía. •El Banco Emisor entrega los documentos al comprador .

. . Cuando se presente este caso...Devolver los documentos al beneficiario (vendedor) para que los corrija o complete y los vuelva a presentar dentro del plazo de vencimiento del crédito y dentro del término que indica el Art..EMISION DE UN CREDITO: LIQUIDACION Puede ocurrir que el vendedor presente documentos que no satisfacen lo que exige el crédito. el banco confirmador o notificador podrá actuar de las siguiente manera: 1. 41 de las RUCD. 2.Devolver los documentos al beneficiario para que los envía a través de sus propios banqueros.Enviar los documentos por cobranza 3.

aceptación o negociación.Con el conocimiento del beneficiario. que autorice el pago.4.. . solicitar al banco emisor.

su responsabilidad se limita a los documentos que la amparan. de que las condiciones previstas serán cumplidas. El banco en ningún momento se responsabilizará por la mercancía objeto de la transacción. de ahí el nombre de crédito documentario .BENEFICIOS DE LA L/C •Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad. •El pago se efectúa contra los documentos que representan las mercancías y por consiguiente. que posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas mercancías.

VENTAJAS PARA EL COMPRADOR •El comprador confirma su solvencia = merecedor de un crédito por el total de la operación. que fija el comprador ( de acuerdo con el vendedor) . •Seguridad de que la mercancía suministrada será la realmente solicitada según pedido •La mercancía será verificada conforme a las condiciones acordadas en el crédito.

.VENTAJAS PARA EL VENDEDOR •El comprador confirma su solvencia = mayor garantía de pago para el vendedor. ésta debe reprimirse fuera del ámbito del crédito. •El banco emisor es quien establece la garantía de pago en la forma determinada de la Carta de Crédito. •El comprador no puede retener el pago bajo ningún pretexto. •Si existe cualquier reclamación por defecto de la mercancía. •Los pagos dentro del marco del crédito se efectúan por lo general con mayor rapidez.

•Diferido (Pagadero a Plazo) y confirmado.Contra Pago: Puede subdividirse a su vez en pago a la vista y diferido. •Pago a la Vista y Confirmado por el Banco pagador. el Banco se compromete contra entrega de documentos a pagar en al vencimiento . El crédito es disponible sin letras de cambio. éste no puede demorar el pago.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 1.

La letra puede ser descontada si así lo considera oportuno el banco al que se le presenta para el descuento.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 2. . Contra Aceptación: El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra de cambio liberada a plazo contra un banco designado por el crédito (Banco Aceptador) que puede ser el propio emisor.

El Banco negociador “compra” por cuenta del emisor los derechos del beneficiario sobre el crédito. . Contra Negociación: El crédito es disponible contra presentación de los documentos y de una letra de cambio liberada a la vista o a plazo contra el banco emisor. Un crédito libremente negociable puede ser negociado por cualquier banco.TIPOS DE CARTA DE CREDITO 3.

a favor del beneficiario. . IRREVOCABLES: Es un compromiso firme por parte del Banco Emisor.MODALIDADES DEL CREDITO REVOCABLES: Pueden ser anuladas o modificadas por el Banco Emisor en cualquier momento y sin necesidad de previo aviso del beneficiario.

TRANSFERIBLE: El beneficiario puede dar instrucciones al Banco Pagador. parcial o totalmente.MODALIDADES DEL CREDITO CONFIRMADA: Cuando el Banco añade su confirmación éste constituye un compromiso en firme en donde asegura el reembolso en caso de que el Banco emisor no lo hiciera. por uno o mas beneficiarios de su país o de otros países . aceptador o negociador para que el crédito sea utilizable.

MODALIDADES DEL CREDITO BACK TO BACK: Cuando el beneficiario del crédito no es el proveedor final de las mercancías y el crédito no es transferible. STANDBY: Se trata de un aval de ejecución documentaria sujeto a los Usos y Reglas Uniformes para Créditos Documentarios. . el beneficiario puede solicitar a su banco que emita una nueva carta de crédito respaldada por el primer crédito.

REQUISITOS DE APERTURA •Contar con un contrato de apertura de crédito documentario y un instrumento de protección contra riesgos cambiarios. •Firmar un pagaré. pedido o factura pro-forma o contrato de compraventa . •Tener línea de crédito o autorización especial de línea de crédito. •Presentar orden de compra.

Adquiere la responsabilidad frente al ordenante de notificarle al vendedor y pagarle a través de nuestro banco corresponsal una vez que haya cumplido los términos y condiciones establecidas en la carta de crédito.PARTES QUE INTERVIENEN Ordenante: Comprador-Importador Beneficiario : Vendedor. Banco Emisor : Emite la carta de crédito a favor del beneficiario por orden del importador. .

Banco Confirmador : Banco que garantiza el pago por parte del Banco emisor. . En la mayoría de los casos es el propio banco avisador.PARTES QUE INTERVIENEN Banco Avisador : Banco Corresponsal del Banco Emisor en el país del exportador. Banco Avisador(Notificador) : Cuando el banco emisor no tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario de la apertura de la carta de crédito. El banco corresponsal puede actuar como simple banco notificador sin adquirir ninguna obligación ante el beneficiario. Avisa al beneficiario de la apertura del crédito sin establecer ningún compromiso que el del propio aviso.

su nombre esta indicado en el texto de la carta de crédito. Banco Negociador y Banco Aceptante : Banco que decide negociar los documentos (adelantar el pago) al beneficiario contra presentación de los documentos requeridos en la carta de crédito. No esta obligado a efectuar pagos hasta no recibir los fondos del banco confirmador o el emisor.PARTES QUE INTERVIENEN Banco Pagador (Reembolsador) : Es el banco que efectuara los pagos al beneficiario. .

Crédito Vencido Presentación tardía de documentos Sobregiro . es decir. Discrepancias no corregibles.DISCREPANCIAS Cuando los documentos son revisados y son encontrados inconsistentes con las especificaciones de la L/C. se dice que hay discrepancias. omisiones y/o detalles que no están de acuerdo con los términos y condiciones de la L/C. errores.

visas y sellos faltantes en los documentos que así lo requieran. Documentación incompleta Copias en lugar de originales Documentos no acordes con los términos de la L/C . firmas.DISCREPANCIAS Discrepancias corregibles. información. Datos.

. dependiendo del banco emisor Dependiendo de los Términos de la L/C Si el giro no es legal la mercancía se devuelve mercancí Recae en el comprador honrar la letra después despué de la presentación presentació Asegura el envío. Igual que la L/C solo que el importador puede inspeccionar la mercancía antes del mercancí pago. pero enví recae en el exportador enviar los bienes descritos en el docto.Términos Internacionales de Pago Método Se Paga...adelantado 2..Efectivo x 1.. Se dispone de la mercancía mercancí Después del Pago Despué Riesgos del Exportador Ninguno Riesgos del Importador Recae en el exportador 1.C/D 3..No Confirmada Confirmada 3.Consignació Después de la Venta Despué Antes del Pago Ninguno . Antes del Pago pero después de la despué aceptación aceptació 4.Consignación 5.L/C 2.Letra de cambio contra pago de documentos Letra de cambio a plazo con documentos contra aceptación aceptació Antes del Envío Enví Después de hecho el Despué envío y haya sido enví enviados los documentos al banco Al presentar la letra de cambio al comprador Al vencimiento de la letra de cambio Después del Pago Despué Después del Pago Despué Después del Pago al Despué banco importador Mínimo.- De acuerdo a lo pactado Antes del Pago Recae completamente en el comprador para su cuenta como se pacto Ninguno 5...Cuenta Abierta 4.

DUDAS O COMENTARIOS .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful