Libro de Ventas

FECHA Nº DCTO RUT CLIENTE EXENTO

20-12 1  96.120.450-2  Aires S.A.  NO

 VENTAS TOTALES $

Libro de Compras.

FECHA Nº DCTO RUT PROVEEDOR EXENTO

10/12 11276  76.210.300-6  Carrier Chile  0
25/12 285676  XXXXXX  Enel  0

 COMPRAS TOTALES $

Fecha Cuentas Debe Haber

2-Dec APORTE SOCIO XXXX $ 52,000,000

CAPITAL $ 52,000,000
G/ INICIO DE ACTIVIDAD COMERCIAL
2-Dec --------------------X--------------------
CAJA $ 52,000,000
APORTE SOCIO XXXX $ 52,000,000
G/ APORTE EN EFECTIVO DE SOCIO I.ACT.
3-Dec ------------------X------------------
ARRIENDOS PAGADOS ANTICIPADAMENTE
$ 5,780,000
(ACTIVO +)
CAJA $ 5,780,000
G/ PAGO ARRIENDO EN FORMA ANTICIPADA
(12 MESES)
10-Dec -------------------X-------------------
PROVEEDOR $ 3,855,600
CAJA $ 3,855,600
G/ PAGO COMPRA DE AIRES ACONDICIONADO
EN EFECTIVO
18-Dec -------------------X-------------------
BANCO $ 5,100,000
CAJA $ 5,100,000
G/ APERTURA DE CTA CTE CON DEP.INICIAL EN
EFECTIVO
 G/ APERTURA DE CTA CTE CON DEP.INICIAL EN
EFECTIVO
20-Dec -------------------X-------------------
CAJA (70%) $ 3,173,730
DOCUMENTOS POR COBRAR (30%) $ 1,360,170
CLIENTE $ 4,533,900
G/ PAGO DE CLIENTE VENTA Nº1 70% EFE Y
SALDO CHEQUE A DIA.
31-12 (CENT) -------------------X-------------------
CLIENTES $ 4,533,900
VENTA $ 3,810,000
IVA DEBITO FISCAL $ 723,900
G/ VENTA MENSUAL BAJO SIST
CENTRALIZADOR.
-------------------X-------------------
COSTO DE VENTA $ 1,620,000
MERCADERIAS $ 1,620,000
G/ COSTO DE VENTA MENSUAL BAJO SIST
CENTRALIZADOR.

31-12 (CENT) MERCADERIAS (ACTIVO + ) $ 3,240,000

GASTOS GENERALES ( PAGO ENEL ) R/P +
IVA CREDITO FISCAL
PROVEEDOR
GASTO ELECTRICO POR PAGAR (ACREEDOR)
G/ COMPRAS DEL MES DE DIC
$ 79,832
$ 630,768
$ 3,855,600
$ 95,000

TOTALES $ $ 133,374,000 $ 133,374,000

Libros Mayores

Cuenta : CUENTA PARTICULAR SOCIO

Fecha Concepto Debe Haber

APORTE SOCIO XXXX 52,000,000

2-Dec

2-Dec 52,000,000
APORTE SOCIOEN EFECTIVO

TOTALES 52,000,000 52,000,000

 TOTALES 52,000,000 52,000,000

Saldo CUENTA SALDADA

Cuenta : CAPITAL
Fecha Concepto Debe Haber
2-Dec INICIO DE ACTIVIDADES 52,000,000

TOTALES 52,000,000

Saldo ACREEDOR 52,000,000

Cuenta : ARRIENDOS PAGADOS ANTICIPADAMENTE

Fecha Concepto Debe Haber
3-Dec PAGO DE ARRIENDOS (12 MESES) 57,800,000

TOTALES 5,780,000 0

SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR 5,780,000

Cuenta : DOCUMENTOS POR COBRAR

Fecha Concepto Debe Haber
20-Dec CLIENTE DOCUMENTA 30 DIAS $1,360,170

TOTALES 1,360,170 0

SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR 1,360,170

Cuenta : VENTAS
Fecha Concepto Debe Haber
31-Dec CONTABILIZO LAS VENTAS $ 3,810,000
TOTALES $ - $ 3,810,000
SALDO (DEBITO < CREDITO) ACREEDOR $ 3,810,000

Cuenta : COSTO DE VENTA

Fecha Concepto Debe
31-Dec CONTABILIZO LAS VENTAS 1,610,000
TOTALES 1,610,000
SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR
Cuenta : IVA CREDITO FISCAL
Fecha Concepto Debe

31-Dec CONTABILIZO LAS COMPRAS 630,768

TOTALES 630,768
SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR

GASTOS GENERALES POR PAGAR

Cuenta :
( ACREEDOR )
Fecha Concepto Debe Haber
31-Dec CONTABILIZO GASTO LUZ 95,000
TOTALES 0 95,000
SALDO (DEBITO < CREDITO) ACREEDOR 95,000
 NETO IVA TOTAL
$3,810,000 $723,900 $4,533,900

$3,810,000 $723,900 $4,533,900

NETO IVA TOTAL

$3,240,000 $615,600 $3.855.600 * MERC
$79,832 $15,168 $ 95.000. * GG

3,319,832 630,768 3,950,600

$ -

Cuenta : CAJA
Fecha Concepto Debe
2-Dec APORTE EN EFECTIVO S. XXX 52,000,000
3-Dec PAGO ARRIENDO ANTICIPADO
10-Dec PAGO AL PROVEEDOR COMPRA
18-Dec APERTURA DE CTA CTE
20-Dec PAGO 70% CLINETES 3,173,730
TOTALES 55,173,730
SALDO (DEBITO > CREDITO)
DEUDOR
 Cuenta : BANCO
Fecha Concepto Debe
18-Dec APERTURA CTA TE 51,000,000

TOTALES 5,100,000
SALDO (DEBITO > CREDITO)
DEUDOR

Cuenta : PROVEEDOR
Fecha Concepto Debe
10-Dec PAGO AL PROVEEDOR COMPRA $3,855,600
31-Dec COMPRAS
TOTALES $3,855,600
SALDO (DEBITO = CREDITO) 0
SALDADA

Cuenta : CLIENTE
Fecha Concepto Debe
20-Dec PAGO DE VENTA $4,533,900
31-Dec CONTABILIZO LAS VENTAS
TOTALES $4,533,900
SALDO (DEBITO = CREDITO)
SALDADA

Cuenta : IVA DEBITO FISCAL

Fecha Concepto
31-Dec CONTABILIZO LAS VENTAS
TOTALES
SALDO (DEBITO < CREDITO) ACREEDOR

Cuenta : MERCADERIAS
Haber Fecha Concepto

0 31-Dec CONTABILIZO LAS COMPRAS

1,610,000 31-Dec COSTO DE VENTA
TOTALES
 SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR

Cuenta : GASTOS GENERALES

Haber Fecha Concepto

31-Dec CONTABILIZO GASTO LUZ

0 TOTALES

630,768 SALDO (DEBITO > CREDITO) DEUDOR

CUADRATURA

DEBITO CREDITO
$133,364,000 $133,364,000
 Haber

$5,780,000
$3,855,600
$5,100,000

14,735,600

$40,438,130
 Haber

5,100,000

Haber

$3,855,600
$3,855,600

Haber

$4,533,900
$4,533,900

$0

Debe Haber
$723,900
0 $723,900
723,900

RIAS
Concepto Debe Haber

ZO LAS COMPRAS 3,240,000

VENTA 1,610,000
3,240,000 1,610,000
BITO > CREDITO) DEUDOR 1,610,000

ENERALES
Concepto Debe Haber

ZO GASTO LUZ $79,832

$79,832 0
BITO > CREDITO) DEUDOR $79,832

$0