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TALLER FINANCIERO APLICADO A PROYECTOS BI

ENTREGA 2 SEMANA 5

Informe Financiero

INTEGRANTES:

David Leonardo Gómez Quintero, Código: 100239423

Diana Libeth Barrera acosta. Código: 100246024

Yeison leonardo Franco Moreno Código: 2011983672

Gustavo Leonardo Ordóñez Viloria Código:100254610

Laura Muñoz Montoya, código: 1821982132

Tutor

ANDRES PEREZ

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO

INGENIERIA INDUSTRIAL

MODALIDAD Virtual

2022
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Misión

Kawamart es una empresa que suministra todo tipo de artículos de oficina como papelería

muebles o tecnología, manejando su actividad comercial por medio de la venta en línea de sus

productos a personas o empresas que requieran sus productos de muy alta calidad con presencia

en gran parte del mundo con un alto crecimiento en la región de Suramérica y el caribe.

Visión

Kawamart busca posicionarse en el año 2025 como una de las mas grandes distribuidoras de

productos de oficina e inmobiliarios, en toda la región de América y Europa contando con los

más altos estándares de calidad en cuanto a precios, calidad y tiempos de entrega de los pedidos a

sus clientes contando con su facilidad de ventas en línea y el posicionamiento de oficinas físicas

en diferentes regiones en busca de satisfacer la demanda de sus clientes, mejorando la calidad de

sus productos, evitando que halla devoluciones o malas entregas a los clientes y así tener un tasa

alta de satisfacción al cliente.

Estrategias

Fidelizar clientes Por medio de canales de atención personalizada y el uso de aplicaciones

tecnológicas como chat en línea en las páginas oficiales de la empresa, de cada país donde se

tenga distribución de mercancía, generando una cercanía con los clientes y darles una atención

oportuna y muy eficaz donde se puedan tomar en cuenta sus pedidos y quejas de algún producto

que no haya satisfecho al cliente y así hacerle sentir al cliente que la empresa esta muy

comprometida con la atención al cliente y con la solución a cualquier problema requerimiento de

manera inmediata y eficaz.

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Objetivos estratégicos

Generar canales de atención a los clientes vía web en cada región y país donde se esté priorizando

su atención y se logre realizar una fidelización de los clientes por la calidad en la atención en sus

requerimientos de nuestro servicios y venta de productos, así aumentara la empresa el promedio

de ventas en cada país de manera mas regionalizadas.

Análisis de ventas de la empresa

Durante el periodo comprendido en el 2013-2016, la compañía ha logrado comercializar 38505

productos que le han representado $367,940,604 en ingresos de los cuales el 10.25% han sido

utilidades netas de la empresa. Sin embargo, el costo de las ventas al mismo tiempo ha

aumentado debido a la inflación anual generada a las materias primas utilizadas en la fabricación

de los productos.

Ventas y costo de ventas

$107,869,208.60
2016 $120,367,283.85

$93,338,619.00
2015 $103,861,037.48

$69,968,477.60
2014 $78,390,789.23

$59,033,294.40
2013 $65,321,493.61

$0 $ 20,000,000 $ 40,000,000 $ 60,000,000 $ 80,000,000 $ 100,000,000 $ 120,000,000 $ 140,000,000

Costo de ventas Ventas

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Indicadores financieros o no Financieros

Aumentar la rentabilidad en la empresa es un criterio fundamental, dado que con una alta

rentabilidad la empresa asegura una sostenibilidad financiera

DISEÑO DE INDICADORES DE LAS PERSPECTIVAS Y SUS METAS

Indicador de ventas y análisis regional

En total son 24 países en los que opera la compañía, agrupadas en cuatro grupos como se observa

en el mapa. Las ventas de las regiones: caribe, centro, norte y sur. Se observa que la región Norte

tiene mayores ventas y seguida de la región Centro, en donde los gerentes a cargo de las

operaciones son Jorge Jaimes y Silvia Machado, respectivamente.

País Numero de unidades vendidas Ventas brutas Ganancias Descuento promedio Porcentaje de ganancias Porcentaje acumulado
Mexico 10011 $105.840.404,98 $17.479.076,58 6,16% 0,463009491 46%
El salvador 2734 $ 30.184.333,34 $ 7.143.951,43 0,39% 0,189238676 65%
Cuba 2717 $ 27.005.339,03 $ 6.611.166,63 0,02% 0,17512555 83%
Nicaragua 2235 $ 25.446.800,00 $ 5.678.245,58 0,21% 0,150413072 98%
Brasil 6127 $ 61.345.816,98 $ 5.146.992,58 14,00% 0,136340521 111%
Guatemala 1920 $ 22.372.419,00 $ 4.750.596,75 0,32% 0,125840251 124%
Colombia 1277 $ 13.855.430,03 $ 3.195.668,46 23,90% 0,084651201 132%
Chile 551 $ 6.026.002,02 $ 1.316.536,22 14,60% 0,034874197 136%
Ecuador 198 $ 2.268.306,66 $ 473.177,06 1,07% 0,012534156 137%
Trinidad y Tobago 120 $ 1.169.797,00 $ 391.092,00 11,29% 0,010359775 138%
Bolivia 174 $ 1.970.124,70 $ 378.989,50 12,00% 0,010039188 139%
Barbados 76 $ 1.219.626,57 $ 373.964,97 0,00% 0,009906091 140%
Uruguay 101 $ 1.651.132,40 $ 287.188,47 0,80% 0,007607438 141%
Jamaica 112 $ 1.149.503,00 $ 236.678,39 0,00% 0,006269458 142%
Martinica 122 $ 1.014.585,68 $ 189.415,88 0,00% 0,005017505 142%
Guadalupe 24 $ 248.748,00 $ 80.954,00 0,00% 0,002144419 142%
Paraguay 51 $ 440.362,00 $ 70.588,80 0,00% 0,001869852 143%
Haiti 392 $ 1.876.515,93 $ (711.842,87) 43,63% -0,01885626 141%
Peru 567 $ 3.031.641,00 $ (936.338,97) 40,49% -0,024803017 138%
Republica dominicana 2736 $ 21.443.898,82 $ (1.294.294,70) 24,22% -0,034285034 135%
Venezuela 774 $ 4.519.931,03 $ (1.907.860,77) 40,70% -0,050538004 130%
Panamá 389 $ 8.761.787,00 $ (3.012.986,00) 40,52% -0,07981206 122%
Argentina 1504 $ 9.777.003,16 $ (3.177.945,44) 43,00% -0,08418173 113%
Honduras 2556 $ 15.321.360,76 $ (5.012.003,14) 41% -0,132764738 100%
$ 0,46
$ 37.751.011,41
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Como se va a medir o calcular el indicador: Este indicador se van a tomar las ventas totales de

cada tipo de familia y se van a graficar VS las devoluciones de cada familia de productos en

unidades de porcentaje de ventas VS porcentajes de devoluciones para tener tablas dinámicas que

nos dejen observar cual familia de productos genera mayor número de devoluciones.
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Proporción de devoluciones
Material de oficina Mobiliario Tecnología

19%

22% 59%

Indicador % Devoluciones

Que se busca: Con este indicador vamos a medir que porcentajes de devoluciones estamos

teniendo por cada familia de productos, generando una así una caracterización de cada producto e

identificar en cual estamos teniendo problemas.

La meta del indicador: El indicador se debe poner de meta bajar los porcentajes de

devoluciones en un 15% de manera que este pueda ir creciendo a medidas que se apliquen los

correctivos en los productos para poder llegar a disminuir las devoluciones a un plazo d 2 años en

un 80% para solo tener un índice de un 20% de devoluciones.

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Análisis por categoría de productos

El sector de ventas de la compañía está comprendido desde productos de papelería hasta sillas y

grapas, que son comercializados al por mayor en diferentes regiones. Para facilitar el análisis por

categoría, se agruparon los productos por familia como se describe en la siguiente tabla

Familia Número de unidades Ventas ($) Ganancias Costo de ventas

vendidas
Material de 22055.00 $ 98,854,450.00 $ 13,518,831.00 $ 85,335,619.00
oficina
Mobiliario 2381.00 $ 138,004,715.00 $ 7,092,427.00 $ 130,912,288.00
Tecnología 7593.00 $ 134,081,348.00 $ 17,099,741.00 $ 116,981,607.00

Mapa Estratégico
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Indicadores bajo cada perspectiva

Diseño de indicadores financieros

Objetivo Incrementar la Descripción Cada gerente le aporta distintas ganancias

estratégico rentabilidad de del objetivo a la empresa, se debe tener en cuenta el
los gerentes gerente que mayor ganancia deja, para
compararlas con los demás gerentes
Indicador Gerente estrella Definición del Mide la rentabilidad en porcentaje de las
indicador ganancias de los gerentes
Frecuencia Unidad de Fórmula de ingresos por gerente
medición cálculo ingresostotales
Semestral Porcentaje
Fuente de Registros contables Disponibilidad Siempre
información
Fuente y Rendición de cuentas
método de
fijación de
metas
Responsable Responsable de Responsable Comentarios
de la fijación alcanzar la meta del Comparar la rentabilidad de cada gerente
de metas seguimiento y establecer metas para cada uno
Alta gerencia Cada gerente por Alta gerencia
región
Metas Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo Periodo 5
4
17% 22% 30% 32% 38%
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Objetivo Mejorar la Descripción Identificar la categoría de productos que

estratégico rentabilidad por del objetivo mayor ganancia deja y potencializar sus
producto ventas
Indicador Margen de Definición del Mide la rentabildiad monetaria que
ganancia de indicador reporta cada categoría de productos
prodcuto
Frecuencia Unidad de Fórmula de Utilidad Neta ( producto )
medición cálculo VentasTotales
Semestral Unidades
monetarias
Fuente de Registros contables Disponibilidad Siempre
información
Fuente y Rendición de cuentas
método de
fijación de
metas
Responsable Responsable de Responsable Comentarios
de la fijación alcanzar la meta del El valor de la ganancia de cada categoría
de metas seguimiento debe incrementar si se propone una
Alta gerencia Cada gerente por Alta gerencia reducción en los descuentos y costos
región productivos
Metas Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo Periodo 5
4
$3000 $4500 $5000 $5800 $6300

Bibliografía

 Lectura fundamental producción y planificación financiero Escenario 4 Politécnico

Gran colombiano.

 Lectura fundamental Control de gestión Escenario 5 Politécnico Gran colombiano.

 ceupe.com/blog/que-son-los-objetivos-estrategicos.html#:~:text=Los%20objetivos

%20a%20largo%20plazo,entre%202%20y%205%20años. ¿Que son los objetivos

estratégicos?

 apd.es/medir-la-competitividad-empresa-claves/ ¿cómo medir la competitividad?

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