Exce

Excel Financiero
(8 sesiones de 2 horas cada una)
 CONTENIDO

Sesión 1: Presentación del curso

Las Finanzas y el Sistema Financiero Peruano
El Interés
Sesión 2: La Tasa de interés y sus conversiones
Sesión 3: El Interés Simple
Sesión 4: El Interés Compuesto
Sesión 5: El Descuento Bancario
Sesión 6: Los Factores Financieros
Sesión 7: Los Sistemas de Amortización de deudas
Sesión 8: La Evaluación de Proyectos
nciero Peruano

rsiones

de deudas
FINANZAS
 ROL DE LAS FINANZAS

Qué son las finanzas?

Son las actividades

relacionadas a la
S obtención y administración
del dinero evaluando
los riesgos.
ZAS

Cuales son sus funciones principales?

La identificación y toma de decisiones

sobre las fuentes de recursos financieros
que permitan financiar el negocio
evaluando su costo.

La evaluación de las oportunidades de

inversión evaluando los riesgos y tomar
decisiones sobre el dinero.
 COMPOSICION

EMPRESAS FINANCIERAS

ORGANOS REGULADORES
 COMPOSICION DEL SISTEMA FINANCIERO PERUANO

- Banca Múltiple
- Banco de la Nación
- Empresas Financieras
- Cajas Municipales
- Cajas Rurales
- EDPYMES
- Empresas de Arrendamiento Financiero
- Empresas Afianzadoras y de Garantias
- Empresas de Servicios Fiduciarios
ANCIERAS - Empresas Admimistradoras Hipotecarias
- Empresas de Factoring
- Almacenes Generales de Depósito
- Empresas de Transferencia de Fondos
- Cooperativas de Ahorro y Crédito
- Derramas
- Corporación Financiera de Desarrollo (COFI
- Bolsa de Valores
- Bancos de Inversión
- Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa
- Banco Central de Reserva del Perú (BCRP)
GULADORES - Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
- Superintendencia del Mercado de Valores (
 NANCIERO PERUANO

Nación
nancieras

e Arrendamiento Financiero
fianzadoras y de Garantias
e Servicios Fiduciarios
dmimistradoras Hipotecarias
e Factoring
Generales de Depósito
e Transferencia de Fondos
s de Ahorro y Crédito

n Financiera de Desarrollo (COFIDE)

nversión
acional de Agentes de Bolsa
al de Reserva del Perú (BCRP)
dencia de Banca, Seguros y AFP (SBS)
dencia del Mercado de Valores (SMV)
 PRINCIP

Captaciones
Operaciones Pasivas

- Depósitos a la vista
- Depósitos de ahorros
- Depósitos a plazo
- Emisión de bonos
 PRINCIPALES OPERACIONES BANCARIAS
Ley No. 26702

Créditos Directos
Operaciones Activas

- Otorgar sobregiros o avances en cuenta

- Otorgar créditos directos con o sin garantía
- Descontar y conceder adelantos sobre letras,
pagarés y otros documentos de deuda.
- Otorgar Factoring y realizar Leasing
- Tomar y negociar certificados de depósitos
- Comprar, conservar o vender acciones de
bancos y otras instituciones financieras del
exterior
RIAS

Créditos Indirectos
Operaciones Contingentes

- Otorgar avales, fianzas y

otras garantias
- Emitir, avisar, confirmar y
negociar cartas de crédito
a la vista o a plazo
 CO

El interés representa el cambio del valor d

producto financiero crecerá en el tiempo y
al final del plazo pactado menos el capital
El interés también puede expresarse a trav
porcentuales y que refleja cuanto crecerá
periodo de tiempo.
El interés puede generarse a través de dos
se calculan en cada periodo de tiempo se s
capitalización de intereses. Si se produce m
régimen compuesto de intereses. Por ejem
30 días estamos frente a un sistema comp
todos los días estamos frente a un sistema
En el Perú están permitidos los sistemas co
país utilizan para los prestamos la capitali
mensual.
 CONCEPTO DE INTERES

bio del valor del dinero en el tiempo, es decir, que el capital si se destina a a
en el tiempo y el interés se definirá como la diferencia entre el capital final
nos el capital inicial invertido.
resarse a través de una tasa de interés, la misma que se expresa en términ
anto crecerá el capital en términos porcentuales durante un determinado

través de dos regímenes: el simple y el compuesto. En el simple, los interes

de tiempo se suman al capital al final del plazo de la operación, es decir, un
i se produce mas de una capitalización de intereses, entonces estamos fren
eses. Por ejemplo si la frecuencia con la que los intereses se suman al capit
sistema compuesto con capitalización mensual, si los intereses se suman al
e a un sistema compuesto con capitalización diaria de intereses.
os sistemas compuestos de intereses por lo que las diversas instituciones e
mos la capitalización diaria de intereses y para los depósitos varia entre dia
apital si se destina a algún
entre el capital final alcanzado

e se expresa en términos
ante un determinado

n el simple, los intereses que

operación, es decir, una única
entonces estamos frente a un
ses se suman al capital es cada
intereses se suman al capital
intereses.
versas instituciones en nuestro
ósitos varia entre diaria y
 PRINCIPALES VARIABLE

Capital Inicial
IPALES VARIABLES QUE INTERVIENEN EN UNA OPERACIÓN FINANCIERA

Tasa de interés Flujo de Caja

Flujo de Caja

Plazo de la operación
RACIÓN FINANCIERA

Capital Final
 NOMENCLATURA DE EXCEL DE LAS
PRINCIPALES VARIABLES FINANCIERAS

Menú
Financiera

Capital inicial VA
Capital final VF
Tasa de interés Tasa
Plazo Nper
Flujo de caja PAGO
Interés -
TABLA DE VALORES DE PERIODO DE LA
TASA DE INTERES

PERIODO Menú Financiera

DE LA TASA ( FORMULAS )
(No. De periodos
en el año)
ANUAL 1
SEMESTRAL 2
TRIMESTRAL 4
BIMESTRAL 6
MENSUAL 12
QUINCENAL 24
DIARIO 360
Ejemplo 1
Se depositan S/. 2,000 por un plazo de 6 mese
capital final.

Tasa Mensual

Capital Inicial
 EL REGIMEN DE INTERES SIMPLE

00 por un plazo de 6 meses a una tasa mensual de 0.4%. Determinar los inte

2 3 4
ES SIMPLE

de 0.4%. Determinar los intereses mensuales y el

Capital Final

5 6 meses
Ejemplo 2
Se depositan S/. 2,000 por un plazo de 6 mes
final considerando que los intereses se capita

Tasa Mensual

Capital Inicial
 EL REGIMEN DE INTERES COMPUESTO

000 por un plazo de 6 meses a una tasa mensual de 0.4%. Determinar los inte
que los intereses se capitalizan mensualmente.

2 3 4 5
rminar los intereses y el capital

Capital Final

6 meses