ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS

INFORME DE VISITA DE CONTROL

N° 001-OCI-/ -SVC

VISITA DE CONTROL
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANDAHUAYLAS
ANDAHUAYLAS, ANDAHUAYLAS, APURÍMAC

“PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA”

PERÍODO DE EVALUACIÓN:
DEL 11 DE MARZO DE 2022 AL 22 DE MARZO DEL 2022

TOMO I DE I

ABANCAY, 18 DE MARZO DE 2022

“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Hombres y Mujeres”

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”
 INFORME DE VISITA DE CONTROL
N° 001-2022-OCI/ -VC

“PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA EN MUNICIPALIDADES”

____________________________________________________________________________

ÍNDICE
___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

N° Pág.

I. ORIGEN 2

II. OBJETIVOS 2

III. ALCANCE 2

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL A LA ACTIVIDAD 3

V. SITUACIONES ADVERSAS 4

VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACTIVIDAD 8

VII. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS 8

VIII. CONCLUSIÓN 8

IX. RECOMENDACIÓN 8

APÉNDICES

pág. 1
 INFORME DE VISITA DE CONTROL
N° 001-2022-OCI/ -VC

“PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA”

I. ORIGEN

El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por la Gerencia Regional de Control de

Apurímac mediante oficio n.° [número y fecha del documento], registrado en el Sistema de Control
Gubernamental – SCG con la orden de servicio n.° [Numeración proporcionada por el Sistema de
Control Gubernamental], en el marco de lo previsto en la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM “Servicio
de Control Simultáneo” aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG, de 28 de
marzo de 2019, y sus modificatorias.

II. OBJETIVOS

2.1 Objetivo general

Determinar si la prestación del servicio de limpieza pública a cargo de la municipalidad, en los

procesos de recolección, transporte y disposición final, se realiza de manera continua, regular,
permanente y obligatoria en concordancia con la normativa vigente y estipulaciones contractuales,
a fin de comunicar la existencia de riesgos y oportunidades de mejora a las autoridades
municipales; así como obtener información para futuros servicios de control.

2.2 Objetivos específicos

 Comprobar si la municipalidad gestiona los recursos necesarios para asegurar la sostenibilidad

del servicio de limpieza pública e incorporación del personal que viene brindando este servicio
en el año fiscal 2022 mediante servicios de terceros a través de una Empresa Operadora de
Residuos Sólidos (EO-RS) u otra modalidad de intermediación.

 Establecer si el proceso de recolección y transporte de la prestación del servicio de limpieza

pública permite el transporte de los residuos sólidos hasta su disposición final, y si cuenta con
supervisión, en el marco de lo establecido por la normativa aplicable y estipulaciones
contractuales.

 Establecer si en el proceso de disposición final, los residuos sólidos de la municipalidad están

siendo aislados y/o confinados adecuadamente, y si se han formulado instrumentos de gestión
ambiental de recuperación o reconversión de áreas degradadas por residuos sólidos
municipales, de acuerdo a lo establecido por la normativa aplicable y estipulaciones
contractuales.

III. ALCANCE

El servicio de Visita de Control se desarrolló a la prestación del servicio de limpieza pública,

comprende actividades administrativas y operativas, tales como: planificación, cobro de arbitrios,
convenios, presupuesto, contratos; recolección, transporte, recursos humanos, tercerización laboral,
seguridad y salud ocupacional, supervisión, puntos críticos de residuos sólidos, fiscalización y sanción,
disposición final, el cual se encuentra a cargo de la Municipalidad Provincial de Andahuaylas, que está
bajo el ámbito

pág. 2
 de control de la Gerencia Regional de Control de Apurímac y que ha sido ejecutada del 11 de marzo al
22 de marzo de 2022, en Jirón Ricardo Palma N°441 Palacio Municipal, distrito de Andahuaylas,
provincia de Andahuaylas, región Apurímac.

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DE LA ACTIVIDAD

Conforme al marco jurídico vigente, el Estado garantiza la prestación continua, regular, permanente y
obligatoria del servicio de limpieza pública, siendo responsables de dicho servicio las municipalidades,
quienes a su vez deben asegurar su calidad y cobertura en toda su jurisdicción1.

El servicio de limpieza pública comprende el servicio de recolección, transporte y disposición final de

los residuos sólidos de los predios de la jurisdicción, escombros y desmonte de obras menores y el
servicio de barrido y limpieza de vías, plazas y demás áreas públicas.

Figura n.º 01
Proceso del Servicio de Limpieza

Fuente: Decreto Legislativo N° 1278 que aprueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos de 22 de diciembre de 2016.
Decreto Supremo N° 014-2017-MINAN que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1278 Decreto Legislativo que aprueba la
Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos de 20 de diciembre de 2017.

1
Artículo 3 del Decreto Legislativo n.° 1278 y artículo 22 del DS n.° 014-2017-MINAM.

pág. 3
 Figura nº 1:
Análisis del Procesos del Servicio de Limpieza Pública

Fuente: Decreto Legislativo N° 1278 que aprueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos de 22 de diciembre de 2016.
Decreto Supremo N° 014-2017-MINAM que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo N° 1278, Decreto Legislativo que
prueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos de 20 de diciembre de 2017.

V. SITUACIONES ADVERSAS

De la revisión efectuada a la prestación del servicio, se han identificado las situaciones adversas que
afectan o podrían afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del servicio
de limpieza pública, las cuales se exponen a continuación:

1. LA MUNICIPALIDAD INCUMPLE CON EFECTUAR EL PAGO DE EL SEGURO

COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO A SERVIDORES DE LIMPIEZA PÚBLICA
HECHO QUE GENERA UN RIESGO DE MULTA Y RIESGO LABORAL.

De la visita de control desarrollada el 14 y 5 de marzo de 2022, se verificó que la Municipalidad

Provincial de Andahuaylas no considera dentro de los pagos que realiza pro Seguro
Complementario de Trabajo de Riesgo “SCTR” a trabadores que prestan servicio en distintas fases
del proceso de Limpieza Publica que corresponden a la Unidad de Gestión de Residuos Sólidos de
la Entidad, lo que se detallan en el cuadro siguiente:

Cuadro nº 1
Trabadores contratados en la modalidad locación de servicios.

Nº Ruc Nombre y apellidos Actividad Presupuestal

10311706506 QUISPE TELLO ALBERTO EUGENIO RECOLECCION Y TRANSPORTES DE RESIDUOS SOLIDOS
10725690334 RAMIREZ FLORES MICHELSON JULIO TRATAMIENTO Y DISPOSICION FINAL DE RESIDUOS SOLIDOS
10710947762 AMAO QUISPE ALEXANDER RECOLECCION Y TRANSPORTES DE RESIDUOS SOLIDOS
10416904699 SAMANEZ LAURA FILIO RECOLECCION Y TRANSPORTES DE RESIDUOS SOLIDOS
ALMACENAMIENTO, BARRIDO DE CALLES Y LIMPIEZA DE
10417342104 CASANCA SAMANEZ PABLO
ESPACIOS PUBLICOS

pág. 4
 Fuente: Información extraída de le ejecución presupuestal del Sistema Integrado de Administración Financiera SIAF-2022 de la Entidad
Elaborado: Comisión de Control

Del cuadro precedente se puede apreciar la existencia de 05 (cinco) trabajadores en la modalidad

locación de servicios que prestan servicios en la Unidad de Gestión de Residuos, los cuales, se
pudo advertir no se encuentran considerados en dentro de la Declaración de Trabajadores
beneficiarios de SCTR información brindada por la Unidad de Recursos Humanos2; pese a que los
mismos desempeñan actividades comprendidas dentro del anexo 5 del artículo 5º de Decreto
Supremo nº 009-97-SA de 13 de abril de 1998 que señala:

(…) Artículo 5º Entidades Empleadoras Obligadas

Las Entidades Empleadoras que realizan actividades de riesgo señaladas en el Anexo 5 del
Decreto Supremo Nº 009-97-SA, están obligadas a contratar el seguro complementario de
trabajo de riesgo, siendo de su cuenta el costo de las primas y/o aportaciones que origine su
contratación. (…)

(…)
“ANEXO 5
ACTIVIDADES COMPRENDIDAS EN EL SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE
RIESGO”
CIIU REV.3 CIIU REV. 2 ACTIVIDAD
(…)
920 SERVICIOS DE SANEAMIENTO Y
SIMILARES
7493 1 9200 01 Actividades de Limpieza de Edificios.
9000 0 9200 02 Eliminación de desperdicios y aguas residuales,
saneamiento y actividades similares. (…)

Por lo tanto, queda advertido el incumplimiento de la mencionada norma y otras aplicables 3 por
parte de la Entidad, permitiendo con su actuar, que servidores públicos desarrollen labores
contempladas en la normativa citada en el párrafo anterior, pudiendo se generar riesgos laborales
que afecten al personal contratado y por otro lado los consecuentes efectos legales que actúen en
desmedro del patrimonio institucional, tales como multas, sanciones por parte de la
Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral “SUNAFIL” y el Ministerio de Trabajo y
Promoción del Empleo “MTPE” entre otras; sin perjuicio de que los mencionados trabajadores
hagan uso de su derecho de solicitar la desnaturalización de su contrato de locación de servicios
entre otros asuntos ligados a derechos laborales, todo ello en claro incumplimiento normativo y
descredito de la Gestión Municipal.

Los hechos expuestos contravienen la normativa siguiente:

 Ley N° 27972 Ley Orgánica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003.

(…)
“ARTÍCULO 37.- RÉGIMEN LABORAL
Los funcionarios y empleados de las municipalidades se sujetan al régimen laboral general
aplicable a la administración pública, conforme a ley. Los obreros que prestan sus servicios a
las municipalidades son servidores públicos sujetos al régimen laboral de la actividad privada,
reconociéndoles los derechos y beneficios inherentes a dicho régimen.
(…)
2
Reporte de emitido por el Área de Remuneraciones de la Municipalidad Provincial de Andahuaylas.
3
Ley N° 27972 Ley Orgánica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003.

pág. 5
  Decreto Supremo nº 009-97-SA de 13 de abril de 1998
Artículo 5º Entidades Empleadoras Obligadas
Las Entidades Empleadoras que realizan actividades de riesgo señaladas en el Anexo 5 del
Decreto Supremo Nº 009-97-SA, están obligadas a contratar el seguro complementario de
trabajo de riesgo, siendo de su cuenta el costo de las primas y/o aportaciones que origine su
contratación. (…)

El incumplimiento de la Municipalidad Provincial de Andahuaylas de incluir a servidores que

laboran en la modalidad de locación de servicios dentro de la obligación de pago de SCTR, pone
en riesgo la continuidad de la futura prestación del servicio, con afectación a la salud de los
mencionados servidores y consecuente gestión ineficaz, ineficiente y anti económica.

2. INSUFICIENTE CUANTIFICACION DE POTENCIALES DE PUNTOS CRÍTICOS PONEN EN

RIESGO LA ADECUADA COBERTURA Y PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE LIMPIEZA
PÚBLICA.

Durante la ejecución de la visita de control se verificó la Municipalidad Provincial de Andahuaylas

realiza la recolección de residuos en el ámbito urbano, sin embargo, su cobertura no llega a cubrir
la totalidad de sectores, puntos críticos y potenciales de la zona urbano, tal es el caso del punto
crítico ubicado en la Avenida Los Cedros, a unos metros del puente del Hospital Sub Regional de
Andahuaylas como señala la figura:
Figura nº 2
Detalle de Punto Crítico Potencial
Letrero de Ubicación del Punto Crítico Potencial Área no identificada como punto crítico invadida por caninos

Extensión del punto critico Detalle de la extensión total punto critico potencial

Como se advierte en la figura precedente, la cuantificación de punto crítico potencial por parte de los
representantes de la Unidad de Gestión de Residuos Sólidos es desacertada, puesto que, como se
puede apreciar en las fotografías que conforman la mencionada figura por haber excedido los límites
para ser considerado potencial y considerarlo como punto crítico y también se advierte que dicha

pág. 6
 Municipalidad tampoco no cuenta con Plan de Erradicación de Puntos Críticos aprobado, tal como lo
manifiestan los funcionarios y servidores responsables de la Unidad de Residuos Sólidos de la
Entidad4, este hecho generaría un riesgo de deficiente servicio de limpieza pública con
consecuencias en la salud pública, riesgo de incumplimiento normativo entre otros.

Los hechos expuestos contravienen la normativa siguiente:

 Ley N° 27972 Ley Orgánica de Municipalidades, publicada el 27 de mayo de 2003.

“Artículo 20.- ATRIBUCIONES DEL ALCALDE

Son atribuciones del alcalde:
1. Defender y cautelar los derechos e intereses de la municipalidad y los vecinos;
(…)

 Decreto Legislativo N° 1278 que aprueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos,
publicado el 23 de diciembre de 2016.

“Artículo 35-A.- Barrido y Limpieza de espacios públicos

La operación de barrido y limpieza tiene por finalidad que los espacios públicos que incluyen
vías, plazas y demás áreas públicas, tanto en el ámbito urbano como rural, queden libres de
residuos sólidos. Esta operación se desarrolla en dos (2) componentes principales: barrido en
vías públicas y limpieza en espacios públicos. (…)

“Artículo 74.- De la supervisión, fiscalización y sanción

Las autoridades señaladas en el presente capítulo ejercen las funciones de supervisión,
fiscalización y sanción a fin de asegurar el cumplimiento del presente Decreto Legislativo, su
Reglamento y cualquier otra norma relacionada a la gestión y manejo de los residuos sólidos.
Las funciones antes descritas se ejercen conforme lo señalado en la Ley Nº 28611, Ley General
del Ambiente, Ley Nº 29325, Ley del Sistema Nacional de Evaluación y Fiscalización Ambiental,
Ley Nº 27867, Ley Orgánica de Gobierno Regionales, Ley Nº 27972, Ley Orgánica de
Municipalidades, y Ley Nº 27783, Ley de Bases de la Descentralización. (…)

 Decreto Supremo N° 014-2017-MINAM que aprueba el Reglamento del Decreto Legislativo Nº

1278, Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Gestión Integral de Residuos Sólidos, publicado
el 21 de diciembre de 2017.
(…)
“Artículo 25.- Barrido y limpieza de espacios públicos
La operación de barrido y limpieza tiene por finalidad que los espacios públicos que incluyen
vías, plazas y demás áreas públicas, tanto en el ámbito urbano como rural, queden libres de
residuos sólidos. En caso de que dichos espacios no se encuentren pavimentados o asfaltados o
en áreas donde por sus características físicas no sea posible realizar el barrido, la municipalidad
debe desarrollar labores de limpieza que permitan cumplir con la finalidad de la referida
operación. Corresponde a la sociedad civil coadyuvar en el mantenimiento del ornato de la
ciudad. (…)

La estrategia de recolección y el transporte de residuos utilizada no permite la cuantificación

correcta de los puntos críticos y pone en evidencia la posible existencia de mayor cantidad de

4
Acta Nª 5 Puntos Críticos y Supervisión “Operativo “Prestación del Servicio de Limpieza Publica en Municipalidades” Municipalidades Provinciales
y Distritales a Nivel Nacional de 15 de marzo del 2022:
(..)
Comentarios u Observaciones de la Entidad
Se cuenta con un Plan de Erradicación de puntos Críticos y Puntos Potenciales, aprobación en proceso, se adjunta informe emitido para su
aprobación con el respectivo plan (…)

pág. 7
 puntos críticos no identificados o deficientemente cuantificados debido a la deficiente supervisión
de puntos críticos, y la ausencia de un Plan de Erradicación de Puntos Críticos aprobado genera
un servicio de limpieza pública deficiente y en consecuencia un riesgo en la salud pública.
VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACTIVIDAD

La información y documentación que la Comisión de Control ha revisado y analizado durante el

desarrollo del servicio de Visita de Control a la prestación del servicio de limpieza pública en la
Municipalidad Provincial de Andahuaylas, se encuentra detallada en el Apéndice N° 1.

Las situaciones adversas identificadas en el presente informe se sustentan en la revisión y análisis de

la documentación e información obtenida por la Comisión de Control, la cual ha sido señalada en la
condición.

Se adjunta al presente informe únicamente aquella documentación e información proporcionada por

terceros, por cuanto la documentación e información de Municipalidad Provincial de Andahuaylas obra
en su acervo documentario
VII. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS

Durante la ejecución del presente servicio de Visita de Control, la Comisión de Control no emitió el
Reporte de Avance ante Situaciones Adversas.

VIII. CONCLUSIÓN

Durante la ejecución del servicio de Visita de Control a la prestación del servicio de limpieza pública en
la Provincia de Andahuaylas, se han advertido dos (2) situaciones adversas que afectan o podría
afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos de la limpieza pública, las
cuales han sido detalladas en el presente informe.

IX. RECOMENDACIONES
1. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad el presente Informe de Visita de Control , el cual
contiene las situaciones adversas identificadas como resultado del servicio de la Visita de Control
a la prestación del servicio de limpieza pública, con la finalidad que se adopten las acciones
preventivas y correctivas que correspondan, en el marco de sus competencias y obligaciones en
la gestión institucional, con el objeto de asegurar la continuidad del proceso y el logro de los
objetivos del servicio de limpieza pública que comprende el servicio de recolección, transporte y
disposición final de los residuos sólidos y de la protección de los obreros municipales.
2. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad que debe comunicar al Órgano de Control
Institucional, a través del plan de acción, las acciones preventivas o correctivas que implemente
respecto a las situaciones adversas contenidas en el presente Informe de Visita de Control.

Andahuaylas, 18 de marzo de 2022

Indira Yábar Gutiérrez Alex Franklin Rosales Chacón

Supervisor Jefe de Comisión
Comisión de Control Comisión de Control

Indira Yábar Gutiérrez

pág. 8
 Gerente Regional de Control I
Gerencia Regional de Control de Apurímac
Contraloría General de la República

APÉNDICE n.° 1

DOCUMENTACIÓN VINCULADA A LA ACTIVIDAD

LA MUNICIPALIDAD INCUMPLE CON EFECTUAR EL PAGO DE EL SEGURO COMPLEMENTARIO

DE TRABAJO DE RIESGO A SERVIDORES DE LIMPIEZA PÚBLICA HECHO QUE GENERA UN
RIESGO DE MULTA Y RIESGO LABORAL.
N° Documento
1 Reporte de Declaración Jurada de Trabajadores del Seguro Complementario de Trabajo
de Riesgo emitido por el Área de Remuneraciones de la Entidad.
2 Reporte Formato A detalle de gastos ejecutados en el 2022 – SIAF Institucional
Municipalidad Provincial de Andahuaylas

INSUFICIENTE CUANTIFICACION DE POTENCIALES DE PUNTOS CRÍTICOS PONEN EN RIESGO

LA ADECUADA COBERTURA Y PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PÚBLICA.

N° Documento
1 Acta N.º 5 Puntos Críticos y Supervisión “Operativo “Prestación del Servicio de Limpieza
Publica en Municipalidades” Municipalidades Provinciales y Distritales a Nivel Nacional de
15 de marzo del 2022 incluido documentación sustentatoria del mismo.
2 Material Fotográfico del trabajo de campo de la Visita de Control

pág. 9
 APÉNDICE n.° […] DOCUMENTO DE TRABAJO
DOCUMENTO DE TRABAJO
INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS

Documento de la Entidad sobre acciones

N° Situación Adversa Acciones preventivas y correctivas Estado de la situación adversa
adoptadas
1 [Sumilla de la situación adversa] [Indicar denominación, número y fecha del [Describa brevemente las [Indicar si la situación adversa
documento.] acciones preventivas o correctivas “Subsiste” o “No subsiste”]
adoptadas por la entidad o
dependencia] (Se considera que “No subsiste”
cuando se adoptó acciones que
superan la situación adversa, o
cuando la Comisión de Control está
en la posibilidad de determinar que
ya no es posible adoptar acción
alguna)
2
[…]

pág. 10