Ingeniería en Gestión Empresarial

Instituto Tecnológico de México ,campus Minatitlán

Institutito Tecnológico de México, Campus Minatitlán
Ingeniería en Gestión Empresarial
Ingeniería económica
Interés Simple Y Compuesto
Actividad: Investigación
Integrantes:
✓ Merylan Nolasco González
✓ Brenda Isabel López Góngora
✓ Víctor Iván Ruiz Reyes
✓ Wendy del Carmen Reyes López
✓ Yara Patricia Ramos Cansino

Prof. Oswaldo Reyes Peña

Minatitlán. Ver.05 abril 2022

Índice
1.4 ¿Qué es el interés? .................................................................................................... 3
1.4.1 Tipos de tasas de interés: .............................................................................................. 3
Bancarias .................................................................................................................. 3
La tasa de inflación .................................................................................................. 4
La estabilidad ............................................................................................................ 4
Valor económico ....................................................................................................... 4
1.4.2 Características de las tasas de interés....................................................................... 5
1.4.3 Ventajas y desventajas las tasas de interés ............................................................. 6
1.4.4 Modalidades de las tasas de interés ........................................................................... 6
1.4.5 Elementos de la tasa de interés ................................................................................ 9
1.4.6 Componentes de la tasa de interés ............................................................................ 9
1.4.7 Importancia de la tasa de interés .............................................................................. 11
1.4.1.1 Interés simple ..................................................................................................... 11
1. Elementos del interés simple ............................................................................. 12
2. Características del Interés Simple ..................................................................... 13
3. Ventajas del Interés Simple................................................................................ 13
4. Desventajas del Interés Simple.......................................................................... 13
5.Usos del interés simple: ...................................................................................... 14
6. Importancia del interés simple: ......................................................................... 14
7. Formula Interés simple ....................................................................................... 15
8. Ejemplos, interés simple .................................................................................... 16

i
ii
 Introducción
En esta investigación conoceremos los tipos de tasa de intereses, pero como sucede
esto, bueno este se gana en inversiones o el que se paga en préstamos puede ser visto
como una renta o pago por el uso del dinero durante un período de tiempo por ejemplo
una persona que abre una cuenta de ahorros le está prestando su dinero al banco a
cambio de una compensación en forma de interés, el cual es un porcentaje de la cantidad
total. Donde definimos que el Interés es la cuota que se paga por el uso de dinero, y esta
cuota es determinada por tres factores:

✓ La cantidad de dinero
✓ La tasa de interés
✓ El tiempo de duración de la operación

Puesto que la forma en que se calculan los intereses es un factor adicional que influye
en la cantidad de interés. Los dos métodos más comunes que se utilizan para calcular
los intereses son el simple y el compuesto. En una inversión o préstamo a interés simple,
la cantidad de dinero correspondiente al interés es la misma para cada año o período.

De igual forma el dinero y el tiempo son dos factores que se encuentran estrechamente
ligados con la vida de las personas y de los negocios. Cuando se generan excedentes
de efectivo, se ahorra durante un período determinado a fin de ganar un interés que
aumente el capital original disponible; en otras ocasiones, en cambio, se tiene necesidad
de recursos financieros durante un tiempo y se debe pagar un interés por su uso.

En períodos cortos se utiliza generalmente, el interés simple. En períodos largos, sin

embargo, se utilizará casi exclusivamente el interés compuesto y debido a esto el dinero
puede crecer mucho más rápido que si pagara interés simple. Los bancos son
instituciones que ofrecen interés compuesto en inversiones. Sin embargo, el interés
compuesto, el cálculo de intereses es aplicado varias veces durante el periodo del
préstamo o inversión, dependiendo de cada cuanto tiempo este es capitalizable. El
interés compuesto da un interés más alto que el interés simple porque da interés sobre
interés, lo que lo hace atractivo para ser utilizado por los bancos para calcular el interés
en las cuentas de ahorro y en certificados de depósito.

ii
 1.4 ¿Qué es el interés?

Una tasa de interés es el costo de pedir dinero prestado o la recompensa por ahorrarlo.
Se calcula como un porcentaje del monto que fue entregado por un prestamista en un
financiamiento bancario o por una persona que lo guarda en una cuenta de ahorro.

Los bancos cobran una tasa de interés en busca de un beneficio o rendimiento, tal y
como lo hacen las personas cuando colocan su efectivo en una cuenta de ahorro. De
esta forma, las entidades financieras compiten por los clientes que depositan sus
ahorros y por los que solicitan créditos y es por ello que las tasas de interés se
mantienen muy similares en el mercado.

Interés: índice manejado en la economía y finanzas para registrar la rentabilidad

de un ahorro o el costo de un crédito, éste tiene una directa relación entre dinero
y tiempo.

¿Cómo funciona la tasa de interés?

Un banco aplica la tasa de interés a la porción total impaga del saldo de un préstamo
otorgado o a la línea de crédito en uso de una tarjeta y tú debes pagar al menos el
interés en cada período de capitalización. De lo contrario, tu deuda pendiente
aumentará, aunque estés haciendo pagos.

1.4.1 Tipos de tasas de interés:

Bancarias

• Tasa de interés activa:

Se presentan en todo tipo de créditos y préstamos que el banco otorga a sus clientes.
Se denomina activa porque se da a favor del banco.

3
• Tasa de interés pasiva:

Al contrario que la activa, esta tasa es un gasto del banco, ya que es el dinero que el

banco paga a sus clientes por tener cuentas de ahorro o inversiones en su entidad.

• Tasa de interés preferencial:

Se denomina preferencial porque es más barata que la tasa “normal” o activa. Se da

en ocasiones especiales, sea a pequeños empresarios, proyectos del gobierno,

emergencias, etc.

La tasa de inflación

• Nominal:
Es el tipo de interés que no incluye la pérdida del valor del dinero por la inflación.
• Real:
Al contrario que la nominal, ésta sí incluye la inflación ya que se obtiene de restar la
inflación del tipo de interés nominal.
La estabilidad

• Tasa de interés fija:

Se establece al inicio de un contrato, por ejemplo, la compra de una vivienda, y
permanece fijo hasta el término del contrato.
• Tasa de interés variable:
Cambia a lo largo de la duración del contrato.

Valor económico

• Positiva:
Por encima de cero. Quiere decir que la economía está creciendo.
• Negativa:
Por debajo de cero. Quiere decir que la economía está decreciendo.

4
1.4.2 Características de las tasas de interés

Las características de la tasa de interés son muy sencillas:

• Se miden en porcentaje.
• Se agregan al saldo total que falta por pagar.
• Están predeterminadas.
• Se cobran con base en lo establecido por Banxico.

Por otro lado, los bancos cobran tasas fijas o tasas variables:

• Las tasas fijas siguen siendo las mismas durante la vigencia del préstamo.

• Las tasas variables cambian conforme a los movimientos de la tasa de

referencia. Por ejemplo, si Banxico la sube, también lo hará la que está asociada
al pago de tu préstamo y viceversa.
•

De esta manera, las tasas de interés afectan la forma en que gastas el dinero:

• Cuando las tasas son altas, los créditos cuestan más y la gente los solicita
menos. Esto puede generar un problema, ya que la demanda de productos suele
caer y las empresas venderán menos, contrayendo la economía y cayendo en
una posible recesión.

• Cuando las tasas de interés bajan, ocurre lo contrario. Tú pedirás más

préstamos, tal vez ahorres menos, pero en general, se impulsará el crecimiento
macroeconómico. Sin embargo, por muy bueno que parezca, las tasas de interés
bajas pueden generar inflación, disminuyendo tu poder adquisitivo.

5
1.4.3 Ventajas y desventajas las tasas de interés

Ventajas y desventajas:

Cada uno de los tipos de tasa de interés tiene sus ventajas y desventajas. Todo
depende del uso que vayamos a darle al dinero. Por ejemplo, si se trata de un préstamo
para invertir en carros, en finca raíz o en acciones. o, por el contrario, si deseamos tener
un CDT o que el dinero no pierda valor. También sirve si queremos invertir para
recuperar lo pagado en el Impuesto al Valor Agregado.

Así que si tenemos una deuda a corto plazo, es más común utilizar una tasa de interés
variable. Si el monto es pequeño, también es recomendable usar esta opción, pues
puede ser que baje la tasa y así se pagará menos.

Por el contrario, si utilizamos un crédito a un plazo mayor, como un crédito de vehículo

o hipotecario, es preferible una tasa de interés fija, que esté blindada frente a los
cambios del mercado.

En caso de un ahorro programado, lo mejor es conocer la tasa de interés real que

vamos a obtener.

1.4.4 Modalidades de las tasas de interés

Modalidades de las tasas de interés:

Tasa pasiva o de captación: Es la tasa que pagan las entidades financieras por el
dinero captado a través de CDT's (Certificado de Depósito a Término) y cuentas de
ahorros. La tasa de captación del sistema financiero colombiano se denomina DTF
(Depósito a Término Fijo) y corresponde a la tasa promedio del sistema (incluye bancos
y corporaciones).

La costumbre es expresarla en términos nominales trimestre anticipado.

6
Tasa activa o de colocación: Es la tasa que cobran los bancos y entidades financieras
por los préstamos otorgados a las personas naturales o empresas. Equivale al DTF
más el margen de intermediación. El margen de intermediación es la diferencia entre el
precio de compra y de venta en cualquier negocio. En el negocio bancario, suele ser la
diferencia entre los intereses que pagan los bancos por los ahorros y los que cobran
por los préstamos que otorgan.

Tasa de interés corriente: Es la tasa efectiva anual que en promedió cobran los
bancos por los créditos que otorgan a sus clientes.

Tasa de usura: Es la tasa máxima que puede cobrar una entidad financiera por un
crédito de consumo u ordinario o la tasa máxima a pagar por un depósito, como las
cuentas de ahorro, que no puede superar en un 50% el interés bancario corriente.

Tasa interbancaria: Hace referencia a la TIB (Tasa interbancaria a un día) o tasa de

interés a la cual los intermediarios financieros se prestan entre sí fondos por un día.

Tasa nominal: Es la tasa de interés que se paga por un préstamo o una cuenta de
ahorros y no se suma al capital, expresada en términos anuales con una frecuencia de
tiempo de pago.

Tasa efectiva: Es la tasa que se paga o se recibe por un préstamo o ahorro cuando no
se retiran los intereses. Se asimila a un interés compuesto. Tasa de interés compuesto:
Hace referencia a los intereses obtenidos al final del período de inversión o préstamo
que no se retiran o pagan, sino que se reinvierten y se añaden al capital principal.

Tasa de interés simple: Los intereses que produce un capital invertido o prestado en
un determinado período de tiempo que no se acumula al capital del siguiente período.
Se calcula sobre el capital inicial sin la capitalización de los intereses.

7
Tasa de interés vencida: Genera interese al final de cada período de capitalización.
Se establece dividiendo la tasa nominal entre los periodos de conversión en el periodo
anual.

Tasa de interés anticipada: Genera intereses al principio de cada periodo de

capitalización.

Tasa efectiva anual: Es la tasa que calcula el valor del interés esperado en un plazo
de un año. Mide la rentabilidad de los ahorros o el costo de un préstamo en el lapso de
un año.

Tasa de interés real: Es la tasa de interés a la cual se le ha descontado el efecto de

la inflación. Entendiéndose la inflación, como el fenómeno económico, caracterizado
por la variación positiva y sostenida en el nivel general de precios de la economía y
cuya consecuencia es la pérdida del poder adquisitivo del dinero frente a la canasta de
bienes y servicios.

INTERÉS SIMPLE
El interés simple es la tasa aplicada sobre un capital origen que permanece
constante en el tiempo y no se añade a periodos sucesivos.

El interés simple se calcula para pagos o cobros sobre el capital dispuesto inicialmente
en todos los periodos considerados, mientras que el interés compuesto va sumando los
intereses al capital para producir nuevos intereses.

El interés puede ser pagado o cobrado, sobre un préstamo que paguemos o sobre un
depósito que cobremos. La condición que diferencia al interés compuesto del interés
simple, es que mientras en una situación de interés compuesto los intereses
devengados se van sumando y produciendo nueva rentabilidad junto al capital inicial,
8
en un modelo de interés simple solo se calculan los intereses sobre el capital inicial
prestado o depositado.

Así pues, puesto que los intereses no se van incorporando al capital, estos quedan
devengados y se reciben al final del periodo.

1.4.5 Elementos de la tasa de interés

Existen dos tipos de interés, el simple, que es una sola cantidad por todo el préstamo;
o el compuesto, que se calcula según el tiempo por el que se le ha otorgado el crédito,
ya sea anual, mensual, semanal o diario.

Para poder calcular la tasa de interés es necesario conocer cuatro elementos

importantes: el capital, es decir, la cantidad del dinero prestado, el tipo de tasa de
interés elegido, el tiempo por el que se realiza el préstamo y de qué tipo es. Una vez
que tengas estos datos será mucho más fácil llevar a cabo un uso adecuado de tus
finanzas.

✓ Un capital inicial (Co)

✓ Una tasa de interés (i%)
✓ Un plazo y sus periodos (n)
✓ Un interés monetario (I)
✓ Un capital final (1+4) (Vf;M)

1.4.6 Componentes de la tasa de interés

La magnitud de la tasa de interés tiene tres causan que son:

1. La inflación: La inflación es un aumento generalizado y continuo en el nivel

general de precios de los bienes y servicios de la economía. La inflación
usualmente se calcula como la variación porcentual del Indice de Precios al
Consumidor (IPC), que mide los precios promedio de los principales artículos de
consumo. Para conocer qué productos deben incluirse en esta canasta
representativa, se hace generalmente una encuesta a una muestra

9
 representativa de hogares. La composición de la canasta usada para el IPC varía
entre países y refleja los diferentes patrones de consumo e ingreso de cada uno
de ellos. La inflación origina una serie de efectos negativos sobre determinados
agentes económicos (trabajadores, ahorristas, rentistas, etc.), por esto conviene
tipificar y analizar sus causas con el propósito de afrontarla. Beker (2001).

2. El riesgo: El riesgo se define como la combinación de la probabilidad de que se

produzca un evento y sus consecuencias negativas.

3. La tasa real de interés: El tipo de interés real o tasa de interés real es la tasa
de interés, reduciendo el efecto de la inflación.
El tipo de interés real es un dato muy importante que hay que conocer, ya que
nos permite saber cuánto nos está cobrando nuestra entidad por la concesión
de un préstamo, una hipoteca, un crédito o incluso por la rentabilidad que nos
ofrece por depositar nuestros ahorros.
Por tanto, puede aplicarse de forma general a dos tipos de operaciones:
✓ Inversiones: Sabremos cual es la rentabilidad neta de una inversión.
Cobra especial importancia conocer el tipo de interés real en los casos en
que la rentabilidad real no supere a la rentabilidad de esa inversión.
✓ Préstamos o créditos: Conoceremos el tipo de interés real que nos
cobra la entidad.

La tasa de interés real es el porcentaje que verdaderamente se paga por un préstamo

o que se recibe por una inversión dentro de un periodo, una vez que se ha
descontado la inflación, que provoca que el dinero pierda valor.

Interés real = Interés nominal - ajuste por inflación

El ajuste por inflación consiste en multiplicar el saldo promedio de capital por el cambio en el
INPC (índice nacional de precios al consumidor), es decir, calcular cuánto interés habría
pagado esa inversión en ese periodo si su tasa fuera la inflación.

10
1.4.7 Importancia de la tasa de interés

Es de vital importancia para calcular desde el monto de una deuda que se va a adquirir,
así como para saber la proyección de inversiones que realizarás. Ya que se trata del
costo o la comisión que se te cobrará por prestarte cierta cantidad de dinero, significa
el precio que debes de pagar por solicitar un crédito.

Para darnos una idea, la tasa de interés en un crédito hipotecario es menor a la tasa de
interés de las tarjetas de crédito, existe un mayor riesgo con las tarjetas ya que puede
ocurrir que el monto no sea regresado, en cambio en el hipotecario, tienen como
garantía el bien que se adquirió. De esta manera las instituciones financieras se
protegen a través de estas herramientas, para tratar que las pérdidas monetarias sean
menores.

1.4.1.1 Interés simple

El interés simple es utilizado prácticamente en todos los días en tu vida personal. Por
ejemplo, cuando tienes un ahorro, cuando pides prestado un dinero o cuando tú lo
prestas, cuando compras un artículo y te ofrecen un descuento, cuando compras un
artículo a crédito y sol eso, te ofrecen meses sin intereses, en fin, son muchas
operaciones que se realizan a diario.

La palabra interés es un término muy utilizado en finanzas y arraigado con el paso del
tiempo, recordemos que, en los tiempos de los feudos, se cobraba un tributo a las
personas y se calculaba un porcentaje de lo que poseían y eso esa su contribución, ya
se usaba el concepto de interés.

Ahora bien, cuando se utiliza a la palabra interés se puede hacer referencia a dos
situaciones.

A) La rentabilidad que producen los ahorros o las inversiones.

b) El costo de préstamo o deuda

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Al invertir dinero o capital durante cierto tiempo, retiramos ese capital más los intereses.
Cuando la inversión es a interés simple, los intereses se pueden retirar durante el
periodo de la inversión o al final del plazo. Lo mismo sucede con un préstamo. Se
cobran los intereses periódicamente o al final del período con todo el capital.

Cuando utilizamos interés simple, el interés se retira periódicamente o al final del plazo.
Cuando utilizas interés compuesto el interés se capital, no se retira, por lo tanto, los
intereses cada vez serán mayores, porque la base aumenta. Indica el porcentaje que
en un tiempo dado y para una cantidad de dinero dada, se obtendría de ese dinero
ahorro o invertido, o el que habría que pagar por ese dinero tomado en préstamos.

Generalmente cuando hablamos de una tasa de interés, se asume que es una tasa de
interés anual, pero también se pueden utilizar otros periodos, generalmente menores
como: mensual, bimensual, trimestral, cuatrimestral, semestral, no importa el periodo
siempre debe haber una congruencia entre el periodo de la tasa de interés y el plazo,
ejemplo, si el plazo está dado en meses la tasa de interés estarán en mes, si el plazo
está dado en trimestres la tasa estará igual en trimestres.

Interés

Es la cantidad pagada por el uso de dinero obtenido en préstamo o bien es la cantidad

producida inversión del capital.

1. Elementos del interés simple

Interés expresado Números de periodos

en valores años, meses, días, etc.
monetarios
Ι = P ∙ 𝒾 ∙𝓉

Valor presente o
capital, indicado en Tasa de interés
unidades monetarias anual, mensual,
quincenal, diario,
etc.
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2. Características del Interés Simple

a) Los intereses no se capitalizan

b) Los intereses son directamente proporcionales al plazo, al capital invertido y a la
tasa de interés.
c) La tasa de interés simple se puede dividir o multiplicar por algún factor numérico
para cambiarle el periodo de tiempo, con la finalidad que la tasa de interés y el
plazo estén siempre expresados en la misma unidad de tiempo. Por ejemplo, si
deseamos convertir una tasa de interés simple anual del 12% a una tasa simple
mensual la dividiremos entre 12, que es el número de meses que tiene un año.

3. Ventajas del Interés Simple

Ventajas:

✓ Es importante saber que los intereses que se producen por medio del capital de
este periodo no serán acumulables, esto provoca que no se generen más
intereses durante periodos próximos.
✓ El interés producido por medio del capital se puede acumular para que se logre
la generación de intereses en el periodo próximo.
✓ Al momento de invertirse el dinero en un periodo determinado, es como se
reintegrará al capital con beneficios e intereses.

4. Desventajas del Interés Simple

Desventajas:

✓ Ser un interés que su aplicación en el campo financiero se reduce

considerablemente.
✓ No tiene un valor de dinero, esto quiere decir que en el valor final no
representará a la inicial.
✓ Y no capitalizará los intereses que se paguen en periodos anteriores, motivo por
el que se pierde el poder de adquisición.

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5.Usos del interés simple:

Este tipo de interés se usa diariamente en la vida personal y en los negocios. Se utilizan
cuando se ahorra, se realiza el cálculo de un alquiler, se presta o se pide prestado, si
se compran productos a crédito, cuando se invierte dinero, si se tiene un negocio o si
se quiere saber su valor en caso de que se desee vender y en las ofertas de
descuentos, entre otras.

La palabra interés se usa en las finanzas para hacer referencia a la rentabilidad que
proporcionan los ahorros o las inversiones y por el valor que producen las deudas o los
préstamos.

Cuando se invierte un capital o dinero durante un determinado tiempo, se retira ese

capital junto a los intereses proporcionados. En caso de que la inversión sea por interés
simple, se retiran los intereses durante el desarrollo de la inversión o cuando termina el
plazo. Si el retiro se hace a diario, el capital se va a mantener intacto y los intereses
siempre mantendrán el mismo monto, ya que se hacen los cálculos sobre la misma
base.

6. Importancia del interés simple:

Es importante ya que el interés simple, es también la ganancia del capital (principal,

stock inicial de efectivo) a la tasa de interés por unidad de tiempo, durante todo el
periodo de transacción comercial.

La fórmula de la capitalización simple permite calcular el equivalente de un capital en

un momento posterior. Generalmente, el interés simple siempre es utilizado en el corto
plazo (períodos de hasta 1 año) Lo importante a la hora de considerar el interés simple
es que los intereses producidos por el capital en un determinado período no se
acumulan al mismo para generar los intereses correspondientes al siguiente período.

14
Esto quiere decir que el interés simple que genere el capital invertido será igual en todos
los períodos de duración de la inversión, siempre y cuando el plazo y la tasa no varíen.

7. Formula Interés simple

Es el interés que gana el capital por todo el tiempo que dura la transacción o plazo de
la operación.

Fórmula

I = CiT

C= capital, i= tasa de interés, T= periodo o plazo de la operación

Capital (C)

Es la cantidad de dinero que recibimos prestada o es la cantidad de dinero que

invertimos y por el cual pagamos o ganamos un interés, según sea la operación
realizada.

Tasa de interés ( i )

Es un porcentaje del dinero que recibimos o pagamos al realizar una operación.

Período, plazo o tiempo de la inversión (t)

Es el tiempo que dura la transacción realizada.

En la práctica, el tiempo indicado en cada operación, se expresa como una fracción del
año.

Monto (M ó S)

Es la cantidad total de dinero que se paga o se gana al final de la operación. (Es la

suma de capital más intereses)
15
Fórmula:

M=C+I

Sabemos que:
I=CiT

Sustituyendo:

M= C + CiT

Por lo tanto:

M = C (1 + it)

Esta fórmula sirve para calcular el Monto final.

Nota Importante:

Debe existir congruencia entre la tasa de interés y el tiempo o plazo, si la tasa de interés
es anual, el tiempo se expresa en años o su fracción equivalente; si la tasa es mensual
el tiempo o plazo se expresa en meses.

8. Ejemplos, interés simple

Ejemplo 1. Determine el interés simple sobre $ 8000 al 3.5 % durante medio año,
calcule también el monto total.

Datos Fórmula

C= $ 800 i= CiT
i= 3.5% i= (8000) (.035) (.5)
T= medio año i= $ 140

16
 M= C + I

M= 8000 + 140 = M= $ 8140

Ejemplo 2 . Calcule el interés simple sobre un préstamo al banco Santander de $ 19500

con una tasa de 6% durante un año, determine el monto total a pagar.

Datos Fórmula

C= $ 19500.00 I=CiT
i= 6% I= (19500) (.060) (1)
T= 1 Año I= $ 1170.00

Monto

M= C + i

M= 1950 + 117 = $ 2067

Ejemplo 3 Determine el monto y el interés simple de un préstamo de $53200.00 con

una tasa de interés de 6.80% y el periodo del préstamo fue por 4 meses.

Datos Fórmula

C=$ 53200.00 I=CiT

i= I.80% I=(53200) (.068) (1/3)
T= 4 MESES I= $ 1205.87

M= C+ I
M= 53200 + 1205.87 = $ 54,405.87

Ahora bien, si solo se requiere calcular el Monto, podemos usar la fórmula

planteada para tal fin.

17
 M= C (1 + it)

Sustituyendo valores

M= 53200 (1 + (.088) (1/3))

M= 53200 (1.019333)
M= 54,405.87

Ejemplo 4. Determine el monto y el interés simple de C= $185000.00 con i=4.20% t=

8 meses.

Datos Fórmula

C= $ 185000.00 I= CiT
i= 4.20% I= (185000) (.042) (8/12)
T= 8 MESES I = $ 5180.00

M= C + I

M= 185000 + 51800

M= $190,180.00

Ejemplo 5. Daniel invierte $ 75000 con un interés de 5.50% en un periodo de 6 meses

calcule el interés simple. Y el Monto.

Datos Fórmula

C= 7500 I= CiT
C= 5.5% I= (75000) (.055) (.5)
T= 6 meses I= $2062.50

18
 De las dos maneras:

M= C ( I + it) M= C + I
M= 75000 [( I + (.055) (.5)] ó M= 75000 + 2062.50
M= $ 77062.50 M= $ 77062.50

Ejemplo 6. Hallar la tasa de intereses si conocemos el capital de $26500 monto de $

26775.00 y el tiempo de 4 meses.

Datos Fórmula

C= $ 26500 I = CiT i= I
M= $ 26775.00 CT
T= 4 meses

i= 275.00 = 275
(26500) (1/3) 8833.33
M= C + I
I= M - C
I= 26775.00 - 26500 i = 0.0311 x 100 = 3.11%
I= 275.00

Ejemplo 7. Qué Capital nos produce en 8 meses un interés simple de $ 4800 al 6 %,

calcule el monto también.

Datos Fórmula

i= 6 %
I= 48,000 I= CiT C= I
iT
T= 8 mese C= 4800
(.06)(8/12)

M= C + I C= $ 120,000.00

M= 120,000 + 4800 = $ 124,800.00

19
 Ejemplo 8 . Calcula el interés simple de un capital de 29.000€ invertido durante 89 días
al 4% anual.

Datos:
▪ Capital inicial 29.000€
▪ Tiempo 89 días
▪ Interés simple 4% anual
Solución:
Este ejercicio se puede hacer de dos formas, o bien pasas los días a años o calculas
el interés simple diario.

Para pasar 89 días a años simplemente tenemos que dividir 89 entre 365 días, lo que
nos da 0,243835616 años. Una vez tengamos todos los datos expresados en el mismo
tiempo, podemos calcular el interés.

Para pasar el interés simple de anual a diario hacemos lo mismo dividimos 4% entre
365 días. Dándonos el mismo resultado.

Ejemplo 9 Calcula el interés simple de un capital de 24.000€ invertido durante 3 años

al 5% anual.
Datos:
▪ Capital inicial 24.000€
▪ Tiempo 3 años
▪ Interés simple 5% anual
Solución:

Si invertimos 24.000€ durante 3 años al 5% de interés simple anual, obtenemos unos

intereses de 3.600€

20
21
De la formula de Monto:

M= C (1 + it)

22
Es posible obtener el Capital, tasa de interés y tiempo, para ellos
tenemos que despejar.
M
a) C= para calcular Capital
1 + it

M/C - 1
b) i = para calcular tasa de interés
t

M/C - 1
c) t = para calcular plazo o tiempo
i

23
Qué capital nos produce una inversión realizada a 1 año, con un
interés simple ganado de $ 7500 y una tasa de interés del 6%

Datos Fórmula

i= 6% I= CiT C= I
it
I= $ 7500 C= i = 75 = $ 1,250.00
t= 1 año It (.06) (1)

1
Interés compuesto:
El interés compuesto consiste en acumular rendimientos sobre rendimientos anteriores.
Visto de otra forma, es un aliado para acumular riqueza a largo plazo. Este interés se
suma al capital inicial, sobre el que se generan nuevos intereses. El dinero tiene en este
caso un efecto multiplicador: el capital crece al final de cada periodo al que se le aplica
el interés, de forma que el siguiente interés se fijará sobre una base de capital mayor, y
así sucesivamente.

El interés compuesto es un factor que permite que el dinero que tienes invertido en una
cuenta siga creciendo y aumente a largo plazo. Este es el caso de si cuentas con
inversiones tramitadas a renta fija. Las cuales brindan sus rendimientos a través de
dichos intereses. Esto se debe a que tu renunciar a hacer uso de dicho dinero, se lo das
al banco, y este en cambio te otorga como recompensa un aporte a tus ingresos por
haber realizado este préstamo.

2
El interés compuesto se refiere a la inversión inicial que realizaste cada periodo
establecido, más los intereses generados luego de que lo has reinvertido cuando
recibiste tus utilidades al finalizar el mes o más pasado. Si bien los intereses que se
generan mes con mes no son mayores al 5%, e incluso no aumenta de forma drástica
tus ganancias, es importante revisar este valor. Esta cifra nos indica cuánto ha crecido
desde que iniciaste tu inversión hasta la actualidad. Podrás descubrir que el aumento ha
sido bastante fructífero y que se ha vuelto más grande de lo que inicialmente estaba
planteado.

Fórmula para calcular el interés compuesto

La fórmula es la siguiente:

Cn = C0 (1 + i)n

Elementos del Interés Compuesto

• S: Monto. Se denomina también Valor Futuro o Valor Nominal. Se obtiene al sumar los
intereses al capital.

• C: Capital inicial del aporte del dinero colocado. Se llama también Valor Presente o
Valor Actual. • n: Plazo de la operación o más propiamente número de capitalizaciones.

• i: Tasa de Interés efectiva o Tasa de Interés Compuesto por periodo de capitalización,

expresada en % y está referida a un periodo de tiempo que puede ser diario, mensual,

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trimestral etc. Téngase presente que los elementos i y n deben estar uniformados en su
denominación y sujetos al régimen que indique la tasa i; vale decir, si ésta es anual, n
tiene que ser años etc. 2.4 Tasa de Interés Compuesto La tasa de interés compuesto, se
compone de dos partes: 11 La primera parte “j” se denomina tasa nominal y se expresa
en % referido a un período de tiempo. Ejemplo: 19 % nominal anual (j = 19% TNA). La
segunda parte es la frecuencia de capitalización “m” que indica el número de veces que
se pueden capitalizar los intereses en el período de referencia de la tasa nominal.
Ejemplo: 24% TNA con capitalización mensual; m = 12; los intereses se pueden
capitalizar 12 veces en un año. 2.5 Características de la Tasa de Interés Compuesto

• La tasa de interés compuesto “i” no es fraccionable.

• La tasa de interés compuesto “i” está referida a la unidad de tiempo en que se expresa
la frecuencia de capitalización.

• La tasa nominal “ j ” solo se puede dividir entre su frecuencia de capitalización “m” para
determinar la tasa efectiva

Fórmulas del Interés Compuesto:

Para determinar el interés (I), lo definiremos como la diferencia del monto (S) con el
capital (C).

I=S—C

Para determinar el monto, lo definiremos como la suma del capital (C) más los intereses
(I) generados en un periodo de tiempo determinado.

S=C+I

De igual modo el monto lo podemos expresar de la siguiente manera:

S = C(1 + i) n

Seguidamente, para determinar el capital o valor presente (C), lo podemos hallar de la

siguiente manera:

C = S(1 + i) –n

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Para determinar la tasa de interés (i), a partir de una tasa nominal “j” y periodos de
capitalización “m” con relación a “j”, lo podemos hallar de la siguiente manera:

i = j/m

Donde “i” es la tasa efectiva o tasa de interés compuesto por unidad de tiempo, que se
emplea en las fórmulas de la matemática financiera. Se expresa en decimal, para efectos
de los cálculos financieros. También se puede calcular así:

12 i = ( S 1 n ) — 1 C

Para el cálculo del plazo (n) partimos de la siguiente fórmula:

S = C(1 + i) n

De donde:

S = (1 + i) n ,

Luego:

log ( S) = n log(1 + i)

y finalmente:

C C log S n = [ ( C ) ] log(1 + i)

Características del interés compuesto

Hay algunas características que distinguen el interés compuesto del simple (este último
supone que los intereses que obtenemos no se reinvierten más adelante).

Son tres las señas de identidad fundamentales del interés compuesto, a saber:
1. El capital inicial crece en cada periodo porque se van sumando los intereses.
2. La tasa de interés se aplica sobre un capital que va cambiando (un ejemplo aclarará
enseguida cómo funciona).
3. Los intereses aumentan en cada periodo gracias a las reinversiones.

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 ¿En qué consiste invertir con interés compuesto?
La inversión con interés compuesto se diferencia en la del interés simple en que, tras
cada periodo de capitalización, se puede invertir los intereses generados durante este
periodo en el siguiente. Dicho de otra forma: los intereses del periodo 1 generan intereses
en el 2, el 3, el 4…; los del 2 en el 3, 4…; los del 3 en el 4, etc. A esto también se le
llama capitalización compuesta.

No es difícil entender por qué se persigue: las ganancias crecen de forma considerable
respecto al interés simple. Sin embargo, para que una inversión pueda considerarse de
interés compuesto se han de cumplir dos condiciones básicas:

1. Tras cada periodo de capitalización la entidad inversora ha de devolver el capital

generado mediante intereses. Es decir, cada año se abonará el interés generado al
inversor.

2. Ese capital debe volver a la inversión como parte del capital invertido para que pueda
generar más intereses. A menudo estos dos puntos se realizan de forma automática.

Así, en una inversión con interés simple de 1.000 € al 5% durante cinco años, se
recibirán 1.250 € una vez pasados cinco años. En una inversión con interés simple y
periodos anuales, el primer año se recibirán 1.050 €, el segundo 1.020,50 €, el tercero
1.757,62 €, el cuarto 1.215,50 € y el quinto 1.276,28 €.

Ventajas:

La gran ventaja del interés compuesto es la acumulación de ganancias derivadas de

reinvertir el interés generado en el periodo previo.

Así, una familia que realice el enorme esfuerzo de generar 5.000 € anuales para invertir
de modo tal que, restando la inflación monetaria, se genere un 4% de beneficio anual

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(esto último no es difícil), puede convertir en cuatro décadas los 200.000 € invertidos en
500.000 €. Esto en un escenario de crecimiento bursátil no demasiado intenso.

En el periodo 1915-2015, el S&P 500 tuvo una rentabilidad anualizada con reinversión
de dividendos de 9,87%, lo que significa que una familia que desde hace un siglo
invirtiese 100 € anuales al cambio del poder económico de la época contaría hoy día con
un patrimonio de 13 millones de euros (sin contar inflación).

Otra ventaja de este tipo de interés es que no requiere de grandes sumas de capital para
empezar. Así, proyectos como Fundeen, Housers y otros proyectos
de crowdfunding suelen abonar los intereses de forma mensual o anual. Hoy podemos
invertir 1.000 € en un proyecto de placas solares y usar los 3 a 5 € mensuales para ir
entrando en otros proyectos a medida que cobramos. La clave del interés compuesto
es reinvertir los intereses.

Desventajas:

El interés compuesto tiene dos grandes desventajas. La primera es obvia: si se invierten

los intereses, y el valor comprado baja o surgen problemas, la pérdida será total. En el
interés simple los intereses son retirados, de forma que se ‘salvan’ de caídas de la
economía (a excepción de la inflación). En este sentido, el riesgo es mucho más
elevado usando interés compuesto.

La segunda gran desventaja es que exige constancia en el tiempo. Tanto desde el punto
de vista teórico, con la tabla que se ha visto arriba, como desde el práctico a la hora de
evitar crisis mundiales. El 9,87% de crecimiento medio del S&P 500 mencionado
previamente es eso, una media. Hay décadas enteras de caídas y crisis agudas que no
todos los individuos pueden soportar.

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Estos factores hacen que, con frecuencia, se opte por invertir en un interés compuesto
que, a la larga, da pérdidas al retirar por emergencia el capital cuando aún no ha rendido.
De ahí que deba invertir únicamente el dinero que no se va a necesitar, diferenciando
claramente el colchón de seguridad de inversión.

Usos:

Los propietarios de pequeñas empresas a menudo tienen fuentes de ingresos limitados y están
agobiados aún más por los gastos, por lo que es muy difícil contribuir con generosas sumas de
dinero a las cuentas de ahorro. Incluso en situaciones de poco dinero, es necesario configurar una
parte de tus ganancias para ahorros y abrir un camino hacia un futuro asegurado. Si quieres el
máximo rendimiento de tus ahorros e inversiones, las inversiones que ofrecen cálculos de interés
compuesto pueden ser opciones viables.

Cálculo

El interés compuesto es una de las dos formas de calcular el interés; el otro es el interés simple.
Mientras que el interés simple calcula el interés en sólo el capital inicial, el interés compuesto te
permite disfrutar de una mayor rentabilidad mediante el pago de intereses sobre el monto de
capital más los intereses que ganaste previamente. Si, por ejemplo, invertiste US$1.000 y ganaste
US$50 en intereses al final del período de ganancias, tu nuevo principal se convirtió en US$1.050.
El tipo de interés se aplicará a US$1.050, no a tu original de US$1.000, La siguiente vez el interés
es calculado.

Generar beneficios

El interés compuesto abre las puertas a las fuentes de beneficios para una empresa. Por ejemplo,
las empresas pueden satisfacer a los inversores mediante la obtención de los mayores beneficios
de los esperados. Se espera que los directores financieros den dividendos a los inversores. Si se
acumulan estos dividendos, o más precisamente compuestos y reinvertidos en el negocio, los
mayores dividendos pueden pagarse el próximo año. El interés compuesto es un medio para el

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crecimiento del beneficio si se usa con prudencia. Funciona como un multiplicador de retorno, y
con cada año que pasa, el interés que los inversores reciban crece porque ganan intereses sobre
intereses.

Asegurar los pagos de pensiones

Varias empresas buscan ayuda de las cuentas de inversión para pagar las pensiones. Por lo
general, los empleadores no incluyen una cantidad fija de los salarios de sus empleados y
contribuyen a su fondo de pensiones. La cantidad se acumula durante años hasta que los
empleados llegan a la edad de jubilación, cuando se proporciona la cantidad total como pensión.
Las empresas utilizan el dinero de los fondos de pensiones para invertir en instrumentos
financieros que pagan tasas de rentabilidad garantizada. Esto ayuda a generar un buen ciclo de
pagos de pensiones, mientras se ganan retornos consistentes en la inversión guardada durante
tantos años. El fondo fiduciario de jubilación mantiene su esencia central de pago oportuno de
pensiones para sus empleados jubilados, un proceso que se ha mejorado de manera efectiva por
el concepto de interés compuesto.

¿Beneficio o deuda?

La idea del interés compuesto es atractiva sólo cuando se está en el lado de ingresos de la
balanza financiera. Normalmente, los bancos pagan interés compuesto de los depósitos, un
beneficio para los depositantes. Si eres un titular de tarjeta de crédito, el conocimiento del
funcionamiento de los cálculos de interés compuesto puede ser incentivo para pagar tus saldos
rápidamente. Las compañías de crédito cobran intereses sobre el monto principal y los intereses
acumulados. Si prolongas el pago de tu deuda de tarjeta de crédito, tu principal va a crecer, porque
los cálculos de interés compuesto restablecen tu capital inicial para incluir el interés ganado con
anterioridad. El beneficio del interés compuesto es dependiente de tu perspectiva financiera. Si
eres un prestatario, los cálculos de interés compuesto se traducen en un crecimiento en la
cantidad que debes y el prestamista cosecha los beneficios. Si eres inversionista, cosechas el
beneficio conforme tu dinero crece.

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Importancia:

El interés compuesto como uno de los conceptos básicos que la sociedad debería
entender para tomar decisiones de inversión consecuentes, unido a otros términos como
la inflación y el riesgo y su diversificación. Según sus últimos datos, en todo el
mundo, sólo uno de cada tres adultos tiene conocimientos financieros, es decir, conoce
al menos tres de los cuatro conceptos financieros.
No comprender lo que es el interés del dinero supone no entender las implicaciones que
tiene el tiempo en nuestras decisiones.

Así como el interés compuesto es una gran herramienta si la usamos a nuestro

favor, también puede jugar en nuestra contra y mantenernos endeudados
durante muchos años. Los intereses que genera cualquier crédito pasan a
formar parte de nuestra deuda. Sin embargo, la mensualidad debe cubrir la
totalidad de los intereses generados (por lo menos) ya que de lo contrario la
deuda crecería de manera indefinida y sería interminable. Por eso también, si
no pagamos en tiempo, el problema puede ser muy grande, porqu e los
intereses se siguen generando (además de comisiones por pago tardío e
intereses moratorios – todos ellos sumados al capital).

Como siempre se ha dicho, las deudas comprometen siempre nuestro ingreso

futuro (parte de lo que ganaremos será para pagar esas deudas y no para
hacer cosas que podrían ser más importantes para nosotros).

Precisamente por eso, siempre se ha dicho en este espacio que tenemos que
ahorrar con disciplina y visión de largo plazo, desde que obtenemos nuestro
primer trabajo y que tenemos que evitar adquirir deudas. Porque para construir
un patrimonio, la clave es tener al interés compuesto de nuestro lado, jugando
para nuestro equipo, a favor de nosotros y nunca en nuestra contra.

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Ejemplo 1:

Una persona está obligada a saldar una deuda de UYU 50.000 exactamente dentro de 3
años. ¿Cuánto tendría que invertir hoy a interés compuesto al 6 % anual para llegar a
disponer de esa cantidad dentro de 3 años y cumplir con el pago de su deuda?

Aplicando la fórmula M = C × (1 + i)n, despejamos la incógnita que, en este caso, es la C,

es decir, el capital que hoy debería invertir a interés compuesto para obtener UYU 50.000
dentro de 3 años.

M = UYU 50.000.

n = 3.

C = incógnita.

i = 0,06.

Invirtiendo la ecuación, dividimos ambos miembros de la igualdad por (1 + i)n y

obtenemos que:

C= M / (1+i)n

Sustituimos en la fórmula las cifras que se conocen:

C = 50.000 / (1+0.06)3 = 50.000 / 1.191016 = UYU 41.981

Es decir, que alguien que disponga hoy de UYU 41.981 y lo invierta con un rendimiento
del 6 % a interés compuesto, durante 3 años, al cabo de ese tiempo tendrá: UYU 50.000.

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Ejemplo 2:

¿Cuál es el interés compuesto sobre UYU 15.000 al 4 % anual durante 5 años?

De aplicar la fórmula M = C × (1 + i)n, surge que el interés compuesto es la diferencia

entre el capital C, que se invierte al 4 % anual durante 5 años, y el monto M, que se
desconoce. Se debe hallar, en primer término, el monto M, es decir, la cifra a la que se
llegará al invertir UYU 15.000 durante 5 años al 4 %:

M = 15.000 × (1,04)5 = UYU 18.250

El monto de interés compuesto surge como diferencia entre el monto compuesto y el

capital inicial y, en este caso, asciende a UYU 3250, es decir:

18.250 – 15.000 = UYU 3250

Ejemplo 3:

En ocasiones es posible plantearse cuál sería el monto compuesto. Por ejemplo: ¿cuánto
tendré, al cabo de 6 meses, en el caso de invertir hoy UYU 10.000 al 5 % anual?

Utilizando la fórmula M = C × (1 + i)n, despejamos la incógnita que, en este caso, es la M.

M = incógnita.

n = ½ porque se trata de 6 meses y la tasa es anual.

i = 0,05.

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C = UYU 10.000.

Aplicamos la fórmula:

M = 10.000 × (1 + 0,05)½ = 10.000 × (1,05)½

Esto es lo mismo que:

10.000 = 10.000 × 1,02469508 = UYU 10.247

Con lo cual, si se dispone hoy de UYU 10.000 y se coloca, durante 6 meses, al 5 % anual,
se obtiene la suma de UYU 10.247.

Ejemplo 4:

Determinar a qué tasa es preciso colocar durante 9 años un capital de UYU 5000 para
obtener una cifra mayor a UYU 6500.
Utilizando la tabla y la fórmula M = C × (1 + i)n:

6500 = 5000 × (1 + i)9

Lo que equivale a decir que:

1,30 = (1 + i)9

Por lo que i es, al menos, del 3 %, según surge de la tabla.

En resumen, se llama tasa de interés compuesto al proceso de ir acumulando al capital

los intereses que este produce, de forma que, a su vez, los intereses produzcan
intereses.

GLOSARIO

CONCLUIONS

BIBLIOGRAFIA

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