Módulo 1 | Planificación

financiera y ahorro
Sugerencias didácticas

1 | Actividad de introducción
y presentación del Programa

Ingredientes

Llegan al primer encuentro con sus estudiantes y pueden encontrarse en alguna de estas
situaciones:

a. Nunca tuvieron clases de Educación Financiera.

b. Ya participaron de otras actividades o programas de Educación Financiera.

En ambos casos habrá que presentar el programa y ¡lograr que se interesen en hacer el camino!

Con las manos en la masa

Lluvia de ideas

La primera actividad que les proponemos a sus estudiantes en el Módulo 1 es que piensen en
proyectos que quieran realizar y darse cuenta que para concretarlos, necesitan dinero para
financiarlos. Pueden recuperar esos proyectos y trabajar a partir de ellos. Y luego, en un
espacio de cuidado, formular preguntas como las siguientes:

- ¿Qué es la educación financiera? El BCRA entiende a la educación financiera como el

proceso por el cual las personas mejoran sus conocimientos sobre finanzas y los
relativos a los productos y servicios financieros, identificando sus riesgos y beneficios. La
educación financiera contribuye a la adopción de comportamientos financieros
saludables, basados en la planificación financiera personal y familiar y el desarrollo de
habilidades y actitudes financieras que permitan alcanzar metas financieras. La
educación financiera facilita que las personas adquieran los conocimientos, desarrollen

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 2

 las habilidades y las actitudes necesarias para conocer, comparar y seleccionar los
productos y servicios financieros que mejor se adapten a sus necesidades y
posibilidades1.
- ¿Puede ser útil para aprender a concretar sus proyectos?
- ¿Podemos aprender a manejar el dinero para lograr nuestros proyectos?
- ¿Qué tema de educación financiera podríamos trabajar en el aula para manejar mejor el
dinero y concretar proyectos?

Sugerimos escribir en el pizarrón todas las ideas que surjan y construir una conclusión grupal.

Cocina ¿Qué hicimos?

Proponemos usar esta técnica para motivar y mostrar que los temas a trabajar en el programa
son significativos. Les permitirá dar contexto a la explicación del modelo de trabajo que
seguirán durante 3 meses y abrir un espacio para que sus estudiantes expresen sus dudas y
hagan consultas. Tomen nota de todas las inquietudes relevantes o los temas sobresalientes
para volver sobre ellos en el transcurso de los Módulos.

Si les interesa mostrar una experiencia real de educación financiera en el aula pueden
compartir el siguiente vínculo. A partir del minuto 8 son los y las estudiantes quienes cuentan
su experiencia con actividades de educación financiera en un programa del BCRA.
https://www.youtube.com/watch?v=FEeU6kgR49E&t=82s

2 | Actividad de ingreso
de la información

Ingredientes

- Planificación financiera
- Elaboración de un presupuesto
- Comienzan a trabajar un tema donde es posible motivar a sus estudiantes a que
generen nuevos hábitos para manejar las finanzas.

1
https://www.bcra.gob.ar/BCRAyVos/Educacion-Financiera.aspcon

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 3

Con las manos en la masa

Sugerimos trabajar en tres momentos.

Formación de subgrupos
Pueden entregar imágenes de animales, instrumentos musicales o transportes para conformar
los grupos. Busquen imágenes generadoras de sonidos para que se desplacen por el aula
buscando sus pares para conformar grupos de no más de 5 integrantes.

Diálogo en pequeños grupos

Cada grupo dispondrá de las siguientes preguntas para dialogar cómo “viven” estos temas y
elaborar conclusiones sobre lo dialogado.

 ¿Realizan habitualmente un presupuesto?

 ¿Con qué frecuencia logran cumplirlo?
 ¿Ahorraron en los últimos 6 meses?
 Si tuvieran ahorros ¿en qué les gustaría gastarlos?

Puesta en común del tema

Elabore con la clase conclusiones de lo expuesto por cada grupo insistiendo en los puntos en
común.
Compartan el siguiente video
https://www.youtube.com/watch?v=Ju1tMzisYi0&t=1s
También disponible en el sitio Web del BCRA. “Planificación financiera y hábitos para el ahorro”
https://www.bcra.gob.ar/BCRAyVos/Programas-Educacion-Financiera-bcra.asp

Soliciten la lectura del Módulo 1 hasta la pág. 9. Pueden ser una actividad individual o grupal.
Finalizada la clase o en la próxima, orienten para que formulen conclusiones y se elabore una
“idea memorable”, por ejemplo: ahorrar hace bien al bolsillo; presupuesto, por supuesto;
planificar para ganar tiempo y dinero, etc.

Pueden utilizar lo que piensan jóvenes de su misma edad y que fuera expresado en las
encuestas realizadas por el BCRA el año pasado para comentar semejanzas y diferencias. Sus
estudiantes disponen de este gráfico en su Módulo 1.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 4

 Si tuvieras suficientes ahorros, ¿en qué te gustaría utilizarlos?
0,0% 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% 30,0%

Estudios Educativos 27,8%

Una vivienda 27,6%

Viajes turísticos o de egresados 12,7%

Otro 11,9%

Un auto 9,4%

Indumentaria 8,0%

Un celular 2,6%
Fuente | BCRA (2020) Encuesta de capacidades financieras para estudiantes

Cocina ¿Qué hicimos?

Sugerimos una mixtura de actividades individuales y grupales para ir construyendo un camino

común, que puedan escucharse y darse cuenta de que viven situaciones semejantes y que
pueden encontrar formas de acompañarse en el aprendizaje de nuevos hábitos. Por eso
propusimos generar los grupos de forma más azarosa para que no se reúnan con la dinámica
habitual.

3 | Actividad de ingreso, indagación

y profundización de la información

Ingredientes

- Ahorro e inversión
- Plazo fijo tradicional
- Plazo fijo UVA precancelable
- Plantear el tema del ahorro nunca es sencillo pero muchas veces se verán sorprendidos
por lo que piensan y hacen sus estudiantes.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 5

Con las manos en la masa

Esta actividad busca que sus estudiantes se atrevan a hablar sobre temas de ahorro y
presupuesto en la vida diaria. Pueden mantener los grupos de la actividad anterior.
Considerando lo sucedido, definan si es conveniente realizar esta actividad.
Sugerimos que utilicen la técnica TRIZ de las denominadas “Estructuras liberadoras”
(explicadas en Cocina) con los siguientes pasos:

Primero en forma individual y luego en grupo, soliciten a sus estudiantes que respondan las
siguientes 3 preguntas en tres momentos o pasos, es decir finalizada y agotada cada pregunta
se pasa a la siguiente:

- ¿Qué harías para no ahorrar? Escribe una lista.

- Revisa tu lista: ¿haces algo de lo que está en tu lista? Escribe esas acciones.
- ¿Qué acciones de las que te impiden ahorrar podrías detener? ¿Cómo lo harías?

Con esta actividad se busca que salgan temas como el control de los gastos hormiga y
formulen formas concretas de empezar a ahorrar.
Inviten a leer el Módulo 1 de las páginas 10 a 15 y que trabajen las actividades.

Cocina ¿Qué hicimos?

Las estructuras liberadoras son dispositivos adaptables que sirven para generar
conversaciones, intercambios y conexión entre los participantes. En el siguiente vínculo
encontrarán la que utilizamos en este Módulo y en el siguiente un conjunto que sirve a otros
fines.

https://www.estructurasliberadoras.com/menu-ls/triz/
https://www.estructurasliberadoras.com/menu-ls/generative-relationships-star/

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 6

4 | Actividad de profundización
de la información

Ingredientes

- Noticias

Con las manos en la masa

Sugerimos trabajar con algunas de las siguientes opciones.

1. Noticia: Flor de la abundancia

11 de julio de 2019. Flor de la Abundancia: Procelac reitera recomendaciones ante posibles
nuevas manifestaciones del fenómeno. Ministerio Público Fiscal. Argentina, Recuperado de:
https://www.fiscales.gob.ar/criminalidad-economica/flor-de-la-abundancia-procelac-reitera-
recomendaciones-ante-posibles-nuevas-manifestaciones-del-fenomeno/
Dispongan la lectura grupal del artículo. Guíen con las siguientes preguntas:
- ¿Qué organismo da la información que sirve de base a esta noticia?
Pueden sugerir que ingresen a la página Web de la Procuraduría de Criminalidad Económica y
Lavado de Activos2 y que focalicen en las funciones del área Fraude Financiero y Mercado de
Capitales.
- ¿Qué es la “flor” o el “telar de la abundancia”?
- ¿Cómo funciona?
- ¿Escucharon o tienen otros ejemplos de este tipo de estafa financiera?
- ¿Qué se debe hacer si identifican este tipo de ofertas engañosas?

Pueden complementar la noticia con el siguiente video.

https://www.youtube.com/watch?v=lv2DHsE9vmU
Finalizada la lectura y análisis de la noticia, realicen una integración grupal y reflexionen para
sacar conclusiones que relacionen lo aprendido en el Módulo con este tipo de situaciones. De
ese modo sus estudiantes empezarán a darse cuenta del impacto de la educación financiera (o
de su falta) en la vida cotidiana de las personas.

2. Para trabajar en una clase la actitud crítica, pueden seleccionar una noticia de finanzas que
resulte relevante para la clase con la que trabajan. Luego, divididos en grupos, que cada grupo

2
https://www.mpf.gob.ar/procelac/

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 7

recupere el hecho en un periódico nacional. Busquen que sea abordado en varios. Luego
integren revisando la postura editorial asumida y cómo esa perspectiva afecta el contenido de
la noticia.

3. Para trabajar temas de género en el ámbito de las finanzas pueden utilizar la siguiente
noticia.
Mejía, Diana (16 de marzo de 2020). La educación financiera debe tener en cuenta las
diferencias entre hombres y mujeres. CAF. Recuperado de:
https://www.caf.com/es/conocimiento/visiones/2020/03/la-educacion-financiera-debe-tener-
en-cuenta-las-diferencias-entre-hombres-y-mujeres/
BCRA. Límite para la violencia de género en la publicidad de bancos (12 de noviembre de 2020).
Recuperado de:
https://www.bcra.gob.ar/Noticias/limites-para-violencia-de-genero-publicidad-entidades-
financieras.asp

Cocina ¿Qué hicimos?

Marta Libedinsky (2020) sostiene que la noticia de ayer puede ser la clase de mañana. ¿Por
qué? Porque facilita trabajar el “currículo emergente”, es decir aquél no planificado, pero que
sucedió y conviene que sea considerado.

Pero no siempre es un recurso para ingresar lo no previsto. En algunas ocasiones podemos

planificar previamente para volver más socialmente significativos los contenidos, para aplicar
saberes o bien para introducirlos. Lo importante es que ofrecemos una herramienta para incluir
acontecimientos, mediados por cierto, que son relevantes en la comunidad de la que formamos
parte y algunas de sus posibles interpretaciones marcadas por las posturas editoriales.

Considerando que el acontecimiento comunicado es singular pero que es “una versión entre
muchas posibles” una de las principales metas de usar noticias es favorecer la actitud crítica
que va más allá de la lectura comprensiva para ver los elementos constitutivos del mensaje y la
intencionalidad del emisor. Por eso la sugerencia de la actividad 2.

En la actividad 1 seleccionamos una nota mayoritariamente informativa, donde se observan las

partes de una noticia: título, copete y cuerpo. Su función didáctica es alertar y abrir el diálogo a
experiencias semejantes que hayan afectado a sus estudiantes o su entorno pero también a
informarse y tomar conciencia de la relevancia de la actitud crítica e informada ante ofertas de
este tipo.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 8

5 | Actividad de aplicación
de la información
Les dejamos como ejemplo, un caso o situación de la vida cotidiana para que sus estudiantes
apliquen lo aprendido sobre ahorro e inversión en el Módulo. Ustedes pueden generar nuevos
ejemplos con diferente nivel de complejidad según la formación y modalidad del curso con el
cual trabajan.

Josefina tiene su primer empleo y quiere comprarse una computadora. Luego de investigar,
encuentra una que le convence. Su valor es de $60.000. Revisa atentamente su presupuesto
y estima que su capacidad de ahorro son $3.000 mensuales. Mira su vieja alcancía que
conserva desde que era niña pero quiere investigar otras opciones.

Esta situación sencilla les puede abrir la posibilidad de introducir o revisar saberes previos
importantes. Les dejamos una alternativa para hacerlo.

Primera opción: ahorrar en el colchón

¿Cuánto tiempo debería ahorrar Josefina si guarda el dinero en su alcancía? Esta forma de
ahorro se la denomina habitualmente como “ahorro en el colchón”.

Segunda opción: plazo fijo tradicional

Supongamos que Josefina decide ahorrar en el sistema financiero haciendo un

plazo fijo o depósito a pla o. En esta opción de ahorro ose na entrega dinero a una entidad
financiera por un tiempo determinado y obtiene como beneficio el pago de intereses, es decir
un dinero extra. Vencido ese plazo, puede recuperar los fondos m s los intereses
correspondientes, o renovar el depósito de forma total o parcial.

La entidad financiera (un banco, por ejemplo) emite y entrega un

plazo fijo, que es el instrumento que acredita prueba la operación.
Cuando ose na quiera cobrar los fondos, los recibir en efectivo o se los acreditar n en su
cuenta bancaria. Esos fondos que inmovili a en este depósito est n cubiertos por el eguro de
arantía de epósitos E E , hasta un límite de $ 1.500.0003.

Si deposita su dinero en un pla o jo, por ejemplo durante días, al terminar ese período
convenido, el banco le pagará un determinado monto “extra”, denominado .

3
Actualizado al 16 de abril del 2020. Ver http://190.210.189.170/images/PDF/2020/A6973.pdf

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 9

Luego Josefina se da cuenta de que si realiza esta operación todos los meses, sumándole el
capital obtenido (sus ahorros a ese momento) a los intereses de cada período, el monto será
mayor y podrá comprarse la computadora en menos tiempo. Así Josefina puede aprovechar el
que obtendría de reinvertir los intereses que se ganan con el ahorro, es
decir, los intereses que se cobran en cada período si se mantienen en la misma cuenta
bancaria, por lo que el capital va aumentando con cada nuevo pago de intereses.

El interés compuesto representa el costo del dinero, beneficio o utilidad de un capital

inicial (Ci) o principal a una tasa de interés (i) durante un período (t), en el cual los intereses que
se obtienen al nal de cada período de tiempo no se retiran sino que se reinvierten o a aden al
capital inicial; es decir, se capitalizan, produciendo un capital final (Cf).

Pero también Josefina tiene la posibildad de comparar productos y averiguar qué entidad
financiera le ofrece mayores ventajas para hacer su plazo fijo. Pero para eso es importante
considerar las diferentes formas en que se expresan las tasas de interés para saber cu nto se
estar pagando realmente cuando se toma un crédito o bien cu nto se cobrar al reali ar un
depósito.

a forma m s com n de expresar las tasas por parte de las entidades nancieras es la Tasa
Nominal Anual (TNA). Sin embargo, esta es simplemente una forma de expresar las tasas
efectivas.

La TNA puede generar intereses varias veces al a o. os momentos en que genera intereses se
denominan períodos de capitali ación (pueden ser mensual, trimestral, semestral, por ejemplo).
Para poder calcular los intereses generados realmente es necesario transformar la TNA a una
efectiva.

La Tasa de Interés Efectiva es la que se aplica verdaderamente a una cantidad de dinero en un

período de tiempo. iempre se expresa en un período de tiempo, por ejemplo, la Tasa Efectiva
Mensual (TEM) es la tasa efectiva que rige en el lapso de un mes.

Simulen cómo sería la evolución del ahorro en la opción más conveniente aplicando la
fórmula de interés compuesto. Pueden comparar con el ahorro en la alcancía (habitualmente
denominado “ahorro en el colchón” . Realicen el gr fico respectivo.

Con un depósito a plazo fijo a 30 días con sus $3.000 mensuales con una tasa de interés4
mensual del 3%, depositando en marzo, en el primer mes obtendría $ 90 adicionales. A los
$3.090 que obtuvo a fin de mes, (los últimos 30 días) le suma sus ahorros de abril, por lo que
ahora tiene $6.090, que deposita a plazo fijo nuevamente. A mayo tiene $9.272,70.

4
Las tasas pasivas son las que los bancos pagan al público por sus depósitos. Las tasas de interés activas son las que cobran los
bancos al público por los préstamos que otorgan.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 10

Cantidad de Sistema
Meses Ahorro Colchón
meses financiero

1 Marzo 3.000,00 3.000,00 3.000,00

3.000,00 6.000,00 6.090,00

2 Abril

3.000,00 9.000,00 9.272,70

3 Mayo

3.000,00 12.000,00 12.550,88

4 Junio
5 Julio 3.000,00 15.000,00 15.927,41
6 Agosto 3.000,00 18.000,00 19.405,23
7 Septiembre 3.000,00 21.000,00 22.987,39
8 Octubre 3.000,00 24.000,00 26.677,01
9 Noviembre 3.000,00 27.000,00 30.477,32
10 Diciembre 3.000,00 30.000,00 34.391,64
11 Enero 3.000,00 33.000,00 38.423,39
12 Febrero 3.000,00 36.000,00 42.576,09
13 Marzo 3.000,00 39.000,00 46.853,37
14 Abril 3.000,00 42.000,00 51.258,97
15 Mayo 3.000,00 45.000,00 55.796,74
16 Junio 3.000,00 48.000,00 60.470,64
17 Julio 3.000,00 51.000,00 65.284,76

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 11

 ¿Ahorro en el "colchón" o en el sistema financiero?
70.000,00
65.284,76

60.000,00 60.470,64

50.000,00 51.258,97 51.000,00

42.576,09 42.000,00
40.000,00

30.000,00 30.477,32 30.000,00

20.000,00 19.405,23
18.000,00

12.550,88 12.000,00
10.000,00 9.272,70 9.000,00
6.090,00 6.000,00
3.000,00 3.000,00
-

Colchón Sistema financiero

Pueden consultar el sitio Web del BCRA para comparar la oferta de al menos 3 bancos o de los
bancos que les interese.
https://www.bcra.gob.ar/BCRAyVos/Regimen_de_transparencia.asp

Conclusiones

Canalizando sus ahorros a través del sistema financiero podría llegar a comprarse la
computadora a los 16 meses. En la misma cantidad de meses, ahorrando fuera del sistema
financiero, tendría el 80 % del valor. Es decir, debería esperar 20 meses, para poder comprar la
computadora.

Cuando todos los grupos hayan finalizado el ejercicio, concluyan que, el dinero que Josefina le
presta al banco por 30 días es a su vez prestada por el banco a las empresas, que lo usan para
invertir y producir más bienes, lo que a su vez genera más trabajo y mayores ingresos.
Entonces, el ahorro en moneda nacional dentro del sistema financiero beneficia no solo a
Josefina sino también al resto de la sociedad.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 12

Tercera opción | Plazo fijo UVA precancelable

Josefina también puede decidir que le conviene invertir en un plazo fija UVA precancelable. Este
tipo de depósito se reali a por un pla o mínimo de días y se puede constituir en una caja de
ahorros o en una cuenta corriente.

Son depósitos en pesos expresados en Unidades de Valor Adquisitivo (UVA), actualizables por
el Coeficiente de Estabilización de Referencia (CER)5, es decir ajustable a la evolución de los
precios. Por estos depósitos el banco debe ofrecer una tasa de interés que no podrá ser inferior
a UVA + 1% nominal anual si se cumple el plazo de contrato de al menos dejar los depósitos
por 90 días.

Pero también es posible, a partir de los 30 días, retirar los fondos. Por eso se los denomina de
cancelación anticipada o precancelables. Se debe avisar a la entidad 5 días antes en forma
electrónica o presencial. La tasa de interés que deben pagar los bancos si una persona opta por
precancelar el depósito puede consultarse en el sitio web del BCRA en la sección Principales
variables.

5
Puede consultarse en el sitio web del BCRA.

La Educación Financiera en el aula | Sugerencias didácticas | Módulo 1 | BCRA | 13