COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO PIZZA DE VEGETALES

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 9,500.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES UNIDAD DE

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS MEIDA

Pollo 500 gr $ 5,000 80 gr

Champiñones 500 gr $ 6,000 30 gr
Calabacín 500 gr $ 1,000 30 gr
Harina Integral 1,000 gr $ 2,500 75 gr
Agua 20,000 gr $ 8,000 37.5 cc
Sal 1,000 gr $ 1,000 2 gr
Especies - hierbas deshí 10 gr $ 1,000 2 gr
Pimento Rojo 1,000 gr $ 1,600 30 gr
Cebolla Cabezona 500 gr $ 1,500 20 gr
Queso Mozzarella 2,000 gr $ 30,000 60 gr
Levadura 500 gr $ 6,500 10 gr
Aceite de Oliva 5,000 gr $ 20,000 7.5 cc
Salsa de Tomate Light 4,250 gr $ 23,000 2 dl
Bolsa de papel propalpac 5,000 und $ 270,000 1 und
Porta pizza de carton 100 und $ 5,700 1 und
servilletas 320 und $ 2,400 1 und
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) 0.00%
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.00%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0.00%
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0.00%
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO JUGO ROJO

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 6,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
Fresa 500 gr $ 4,000 55.00 gr
Mora 500 gr $ 2,500 80.00 gr
Uvas 1000 kl $ 5,000 45.000 gr
Hielo cubos 12500 ml $ 5,000 29.000 ml
Agua 20000 lt $ 4,000 125.00 ml
Vasos plásticos 100 Caja - 12 $ 6,000 1.00 und
Pitillos 500 Unid $ 10,390 1.00 und
Splenda 200 Unid $ 25,900 1.00 und

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS

TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0%
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.)
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO
GETALES INTREGRANTES
.00 MARYA RINALDY
d ELIANA TAFUR
ISAAC SOLANO
COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 800
$ 360
$ 60
$ 188
$ 15
$2
$ 200
$ 48
$ 60
$ 900
$ 130
$ 30
$ 11
$ 54
$ 57
$8
$ 2,922

$ 630.92
$ 659.72
$ 833.33 $ 2,123.98
$ 0.00

$ 0.02
$ 0.01 $ 0.03
$ 5,045.83

OJO
.00
d

COSTO
TOTAL
$ 440
$ 400
$ 225
$ 12
$ 25
 $ 60
$ 21
$ 130
$ 0.00
$ 0.00
$ 1,311.88

$ 630.92
$ 659.72
$ 833.33 $ 2,123.98
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.02
$ 0.01 $ 0.03
$ 3,435.89

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00

COSTO
TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00

$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00 $ 0.00
$ 0.00
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 700.0 770.0 847.0 931.7 1,024.9 1,127.4 1,240.1 1,364.1 1,500.5 1,650.6 1,815.6 1,997.2 14,969
PIZZA DE VEGETALES
VALOR $ $ 6,650,000 $ 7,315,000 $ 8,046,500 $ 8,851,150 $ 9,736,265 $ 10,709,892 $ 11,780,881 $ 12,958,969 $ 14,254,866 $ 15,680,352 $ 17,248,387 $ 18,973,226 $ 142,205,487
CANTIDAD 500.0 550.0 605.0 665.5 732.1 805.3 885.8 974.4 1,071.8 1,179.0 1,296.9 1,426.6 10,692
JUGO ROJO
VALOR $ $ 3,000,000 $ 3,300,000 $ 3,630,000 $ 3,993,000 $ 4,392,300 $ 4,831,530 $ 5,314,683 $ 5,846,151 $ 6,430,766 $ 7,073,843 $ 7,781,227 $ 8,559,350 $ 64,152,851
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0.0 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757 1,933 2,126 2,338 2,572 2,830 3,112 3,424 25,661

TOTAL$ 9,650,000.0 10,615,000.0 11,676,500.0 12,844,150.0 14,128,565.0 15,541,421.5 17,095,563.7 18,805,120.0 20,685,632.0 22,754,195.2 25,029,614.7 27,532,576.2 206,358,338

241,250 265,375 291,913 321,104 353,214 388,536 284,926 313,419 344,761 379,237 417,160 344,157
PLAN DE INVERSIONES

RECURSOS PROPIOS RECURSOS DE CREDITO

CLASIFICAR COMO DEPRECIACION DEPRECIACION
DESCRIPCION VIDA UTIL ANUAL MENSUAL
(SELECCIONE) CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Congelador 190 Lt Abba EQUIPOS 1 $ 990,900 $ 990,900 10 $ 99,090 $ 8,258

Gramera ARO EQUIPOS 1 $ 19,900 $ 19,900 0 ###

Congelador horizontal Abba 295 Lt EQUIPOS $0 1 $ 999,000 $ 999,000 10 $ 99,900 $ 8,325

Vehículo Furgón IVECO DAILY VEHICULOS 1 $ 65,000,000 $ 65,000,000 5 $ 13,000,000 $ 1,083,333

Horno Microhondas EQUIPOS 1 $ 306,700 $ 306,700 ###

Licuadora EQUIPOS 2 $ 486,900 $ 973,800 ###

Computador Lenovo COMPUTADORES 1 $ 780,000 $ 780,000 5 $ 156,000 $ 13,000

Impresora HP DESKJET COMPUTADORES 1 $ 139,000 $ 139,000 ###

Resgistradora Marca CASIO COMPUTADORES 1 $ 354,900 $ 354,900 ###
Televisor Samsung COMPUTADORES 1 $ 1,050,000 $ 1,050,000 5 $ 210,000 $ 17,500

Tabla para picar ILKO HERRAMIENTAS 1 $ 19,200 $ 19,200 $0

Molde Tramontina HERRAMIENTAS 1 $ 29,900 $ 29,900 $0

Sartén Imusa HERRAMIENTAS 1 $ 40,200 $ 40,200 $0

Cuchillo FINLANDEK SELECT HERRAMIENTAS 1 $ 5,900 $ 5,900 $0

Cuchara Nylon HERRAMIENTAS 1 $ 9,900 $ 9,900 $0

Cuchillo de pelar HERRAMIENTAS 1 $ 39,900 $ 39,900 $0

Bowl Maer HERRAMIENTAS 1 $ 7,990 $ 7,990 $0

Batidor HERRAMIENTAS 1 $ 9,600 $ 9,600 $0

Rallador Hezagonal press en acero inoxidable línea premiun HERRAMIENTAS 1 $ 18,600 $ 18,600 $0

Espátula HERRAMIENTAS 1 $ 12,900 $ 12,900 $0

Escritorio archivador Roble HERRAMIENTAS 1 $ 399,990 $ 399,990 $0
SILLA Escritorio Karson HERRAMIENTAS 1 $ 91,900 $ 91,900 5 $ 18,380 $ 1,532
Archivador Toscana HERRAMIENTAS 1 $ 269,000 $ 269,000 5 $ 53,800 $ 4,483
Silla interlocutora Isósceles Office Chair HERRAMIENTAS 2 $ 19,900 $ 39,800 5 $ 7,960 $ 663
Base hornear pizza HERRAMIENTAS 3 $ 65,000 $ 195,000
Olla a presión IMUSA HERRAMIENTAS 1 $ 79,000 $ 79,000
Corta pizza HERRAMIENTAS 1 $ 10,660 $ 10,660
Guante de Tela o Manopla Guante HERRAMIENTAS 2 $ 56,900 $ 113,800
Cuchillo Tramontina HERRAMIENTAS 1 $ 23,900 $ 23,900
Rodillo HERRAMIENTAS 2 $ 69,247 $ 138,494
Jarra Plástica calipso HERRAMIENTAS 1 $ 9,900 $ 9,900
Recipiente plástico Extra HERRAMIENTAS 1 $ 11,600 $ 11,600

Estantería HERRAMIENTAS 2 $ 149,900 $ 299,800

Cajas organizadoras plásticas HERRAMIENTAS 5 $ 19,900 $ 99,500

Recipientes platicos IMUSA HERRAMIENTAS 10 $ 16,650 $ 166,500
Recipientes platicos IMUSA HERRAMIENTAS 20 $ 5,212 $ 104,240

$ 6,862,374 $ 65,999,000 $ 13,645,130 $ 1,137,094

 RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL PROYECTO.
COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

SALARIO BASICO MENSUAL VIGENTE

AUXILIO DE TRANSPORTE VIGENTE

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
Chef $ 950,000 SI
Auxiliar del Chef $ 908,526 SI

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE ADMINISTRACION

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL

Cajero-Conductor - Administrador $ 1,200,000 SI

GASTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE VENTAS

SUELDO BASICO
CARGO ACORDADO
PRESTACIONAL
 O PARA EL PROYECTO. RELACION DE PERSONAL REMUNERADO PARA EL P
S DE OPERACIÓN COSTO FIJO MENSUAL EMPLEADOS DE OPERACIÓN

$ 908,526
$ 106,454

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 106,454 $ 1,550,454 1 1 1 1 1
$ 106,454 $ 1,487,414 1 1 1 1 1
$0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0

DE ADMINISTRACION

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

$ 106,454 $ 1,930,454 1 1 1 1 1
$0 $0
$0 $0
$0 $0
DOS DE VENTAS

AUXILIO DE NUMERO DE EMPLEAD

TRANSPORTE TOTAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

1 1 1 1 1
0

1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454

1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómia operativa 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868

1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina administrativa 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454

- - - - -
- - - - -
- - - - -
Nómina ventas - - - - -
NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES
MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1
1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

NUMERO DE EMPLEADOS MENSUALES

MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

1 1 1 1 1 1 1

1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454 1,550,454

1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414 1,487,414
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868

1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454

- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1 AÑO 2

MANO DE OBRA 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 3,037,868 36,454,410 42,104,844

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 731,394 8,776,728 10,137,121

ARRIENDO 0 0

SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000 2,079,000

DEPRECIACION Maquinaria y Equipo 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 1,130,416 13,564,994 15,667,568

MANTENIMIENTO 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 480,000 5,760,000 6,652,800

OTROS 0 0

SUBTOTAL COSTOS= 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 5,529,678 66,356,132 76,641,333

GERENTE 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 1,930,454 23,165,448 24,323,720

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048 467,048

ARRIENDO 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 6,000,000 6,300,000

DEPRECIACION Muebles y enseres 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 6,678 80,136 84,143

SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 0 0

ASESORIA CONTABLE 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 3,600,000 3,780,000

OTRAS ASESORIAS 0 0

GASTOS BANCARIOS 0 0

ASEO (Normas sanitarias) 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 960,000 1,008,000

PAPELERIA 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 240,000 252,000

UTILES DE OFICINA 0 0

VIGILANCIA 0 0

SEGUROS DE TRANSPORTE DE MERCANCIAS 0 0

POLIZAS DE GARANTIA 0 0

DOTACIÓN DEL PERSONAL 250,000 250,000 250,000 750,000 787,500

GASTOS DE INVESTIGACION Y ESTRATEGIA DE PRODUCTO 0 0

SUBTOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS= 3,554,180 3,304,180 3,304,180 3,304,180 3,554,180 3,304,180 3,304,180 3,304,180 3,554,180 3,304,180 3,304,180 3,304,180 34,795,584 36,535,363

SUELDO VENDEDORES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PRESTACIONES SOCIALES (están incluidas en la nómina) 0 0

TRANSPORTE ENTREGA A RESTAURANTES 0 0

PUBLICIDAD 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000 1,890,000

PROMOCION 0 0

SUBTOTAL GASTOS VENTAS= 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000 1,890,000

PREOPERATIVOS 923,386 898,386 898,386 898,386 923,386 898,386 898,386 898,386 923,386 898,386 898,386 898,386 10,855,629

SUBTOTAL PREOPERATIVOS= 923,386 898,386 898,386 898,386 923,386 898,386 898,386 898,386 923,386 898,386 898,386 898,386 10,855,629 0

TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 113,807,345 115,066,696

TOTAL COSTOS FIJOS 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 10,157,243 9,882,243 9,882,243 9,882,243 119,411,921 115,066,696
INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

PERIODO DE REPOSICIÓN DE INVENTARIOS:

INVERSIÓN REQUERIDA EN CAPITAL DE TRABAJO

CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE SU APORTE
CON RESPECTO A LA CIFRA DE INV CAPITAL DE
TRABAJO INGRESE LA SOLICITUD DE CRÉDITO

INVERSIÓN REQUERIDA EN ACTIVOS FIJOS

SEMANAL
QUINCENAL

MENSUAL

BIMENSUAL
TRIMESTRAL
INVERSIÓN REQUERIDA TOTAL
 SEMANAL $ 1,203,492

TRABAJO
APORTES K.W. $ 13,000,000
ES NECESARIO QUE LA INVERSIÓN
CRÉDITO K.W. $ 9,000,000 EN CAPITAL DE TRABAJO SE
AJUSTE EN $ 22.388.607
TOTAL $ 22,000,000

APORTES A.F. $ 6,862,374

CRÉDITO A.F. $ 65,999,000
TOTAL $ 72,861,374

APORTES $ 19,862,374
CRÉDITO $ 74,999,000
TOTAL $ 94,861,374
E LA INVERSIÓN
TRABAJO SE
22.388.607
 PROVISIONES RELACIONADAS CON LA CARTERA Y DEUDAS DE DIFIC

Nota: las provisiones relacionadas con la catera y deudas de dificil cobro se realizarár a partir de la fecha en la qu
credito para los negocios

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 1 a 3

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 4 a 12

Porcentaje de la provisión de cartera para los meses 12 en adelante

RA Y DEUDAS DE DIFICIL COBRO

izarár a partir de la fecha en la que se inicien las ventas a

30.00%

20.00%

10.00%
RESUMEN DE MARGEN DE CONTRIBUCION

PRECIO DE COSTO VARIABLE

PRODUCTO
VENTA MP o INS MO GAS VAR
PIZZA DE VEGETALES 9,500 2,922 2,124 0
JUGO ROJO 6,000 1,312 2,124 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
 % DE MARGEN
MARGEN DE
% DE COSTO DE
CONTRIBUCION
CONTRIBUCION
4,454 53.11% 46.89%
2,564 57.26% 42.74%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
0 0.00% 0.00%
DETERMINACION DEL PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA EMPRESA

PROYECCION PORCENTAJE DE
DE VENTA PRECIO DE COSTO MARGEN DE VENTAS PARTICIPACION
PRODUCTO AÑO 1 VENTA VARIABLE CONTRIBUCION ESPERADAS EN VENTAS
PIZZA DE VEGETALES 14,969 $ 9,500 $ 5,046 $ 4,454 $ 142,205,487 68.91%
JUGO ROJO 10,692 $ 6,000 $ 3,436 $ 2,564 $ 64,152,851 31.09%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
0 0 $0 $0 $0 $0 0.00%
$ 206,358,338 100.00%

punto de equilibrio = costos + gastos fijos

m/c %

punto de equilibrio = 119,411,921 $0

#DIV/0!

UTILIDAD ESPERADA SOBRE LA INVERSIÓN 20.00%

$0
punto de equilibrio blanco 138,384,196 $0
#DIV/0!
 MARGEN DE
% DE MARGEN CONTRIBUCION
DE PROMEDIO
CONTRIBUCION PONDERADO
46.89% 32.31%
42.74% 13.29%
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0!

$0 0%
 PROYECCION DE VENTAS RESULTADO DE LA INVESTIGACION DE MERCADO

incremento porcentual según investigacion de mercado 19% 12%

PRODUCTO nombre producto TOTAL AÑO 1 TOTAL AÑO 2 TOTAL AÑO 3

CANTIDAD 14,970 17,814 19,952

PIZZA DE VEGETALES
VALOR $ $ 142,215,000 $ 169,235,850 $ 189,544,152
CANTIDAD 10,693 12,725 14,252
JUGO ROJO
VALOR $ $ 64,158,000 $ 76,348,020 $ 85,509,782
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0
VALOR $ $0 $0 $0
TOTAL PESOS 206,373,000 245,583,870 275,053,934
 discriminacion del COSTO VARIABLE

PRODUCTO nombre producto MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1

CANTIDAD 700 770 847 932 1,025 1,127 1,240 1,364 1,501 1,651 1,816 1,997 14970
MP$ 2,045,276.5 2,249,804.12 2,474,785 2,723,140 2,994,869 3,292,895 3,623,061 3,985,367 4,385,657 4,823,931 5,306,032 5,834,882 $ 43,739,698
PIZZA DE VEGETALES
MO$ 1,486,783.5 1,635,461.82 1,799,008 1,979,546 2,177,076 2,393,721 2,633,731 2,897,104 3,188,089 3,506,685 3,857,141 4,241,581 $ 31,795,927
GVA$ 21.0 23.10 25 28 31 34 37 41 45 50 54 60 $ 449
CANTIDAD 500 550 605 666 732 805 886 974 1,072 1,179 1,297 1,427 10693
MP$ 655,940 721,534 793,687 873,712 960,296 1,056,063 1,162,326 1,277,771 1,406,335 1,546,707 1,701,508 1,872,053 $ 14,027,933
JUGO ROJO
MO$ 1,061,988 1,168,187 1,285,006 1,414,568 1,554,751 1,709,801 1,881,843 2,068,753 2,276,903 2,504,168 2,754,797 3,030,914 $ 22,711,680
GVA$ 15 17 18 20 22 24 27 29 32 35 39 43 $ 321
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
MP$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
0
MO$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 1,200 1,320 1,452 1,598 1,757 1,932 2,126 2,338 2,573 2,830 3,113 3,424 25,663
MP$ 2,701,216 2,971,338 3,268,472 3,596,852 3,955,165 4,348,959 4,785,387 5,263,138 5,791,992 6,370,637 7,007,540 7,706,934 57,767,631
MO$
GVA$ 36 40 44 48 53 58 64 70 77 85 93 103 770
2,701,252 2,971,378 3,268,515 3,596,900 3,955,218 4,349,016 4,785,451 5,263,209 5,792,070 6,370,722 7,007,633 7,707,037 57,768,401
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
VENTAS $ 9,650,000 $ 10,615,000 $ 11,676,500 $ 12,850,000 $ 14,129,500 $ 15,536,500 $ 17,096,000 $ 18,802,000 $ 20,691,500 $ 22,758,500 $ 25,034,000 $ 27,533,500

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 2,701,216 $ 2,971,338 $ 3,268,472 $ 3,596,852 $ 3,955,165 $ 4,348,959 $ 4,785,387 $ 5,263,138 $ 5,791,992 $ 6,370,637 $ 7,007,540 $ 7,706,934

(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 2,548,772 $ 2,803,649 $ 3,084,014 $ 3,394,114 $ 3,731,827 $ 4,103,522 $ 4,515,574 $ 4,965,857 $ 5,464,991 $ 6,010,853 $ 6,611,938 $ 7,272,495

= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 4,400,012 $ 4,840,013 $ 5,324,014 $ 5,859,034 $ 6,442,508 $ 7,084,019 $ 7,795,039 $ 8,573,005 $ 9,434,516 $ 10,377,010 $ 11,414,522 $ 12,554,070

(-) COSTOS FIJOS $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678 $ 5,529,678

= UTILIDAD BRUTA -$ 1,129,666 -$ 689,665 -$ 205,663 $ 329,356 $ 912,831 $ 1,554,341 $ 2,265,362 $ 3,043,327 $ 3,904,839 $ 4,847,332 $ 5,884,844 $ 7,024,393

(-) GASTOS FIJOS $ 3,704,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180 $ 3,704,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180 $ 3,704,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180 $ 3,454,180

(-) GASTOS DE VENTAS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 4,833,846 -$ 4,143,845 -$ 3,659,843 -$ 3,124,824 -$ 2,791,349 -$ 1,899,839 -$ 1,188,818 -$ 410,853 $ 200,659 $ 1,393,152 $ 2,430,664 $ 3,570,213

(-) INTERESES $ 1,312,483 $ 1,299,944 $ 1,287,186 $ 1,274,205 $ 1,260,996 $ 1,247,556 $ 1,233,882 $ 1,219,967 $ 1,205,810 $ 1,191,404 $ 1,176,747 $ 1,161,833

(-) OTROS EGRESOS $ 923,386 $ 898,386 $ 898,386 $ 898,386 $ 923,386 $ 898,386 $ 898,386 $ 898,386 $ 923,386 $ 898,386 $ 898,386 $ 898,386

=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 7,069,714 -$ 6,342,174 -$ 5,845,415 -$ 5,297,414 -$ 4,975,731 -$ 4,045,781 -$ 3,321,086 -$ 2,529,206 -$ 1,928,537 -$ 696,638 $ 355,531 $ 1,509,994

(-) IMPUESTOS

= UTILIDAD NETA -$ 7,069,714 -$ 6,342,174 -$ 5,845,415 -$ 5,297,414 -$ 4,975,731 -$ 4,045,781 -$ 3,321,086 -$ 2,529,206 -$ 1,928,537 -$ 696,638 $ 355,531 $ 1,509,994
 P Y G MENSUAL PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS $ 206,373,000 $ 245,583,870 $ 275,053,934
(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 57,767,631 $ 68,743,481 $ 76,992,699
(-) COSTO VARIABLE M.O. $ 54,507,606 $ 64,864,051 $ 72,647,737
(-) COSTOS FIJOS $ 66,356,132 $ 76,641,333 $ 86,106,537
= UTILIDAD BRUTA $ 27,741,631 $ 35,335,005 $ 39,306,961
(-) GASTOS FIJOS $ 42,200,160 $ 38,425,363 $ 40,346,631
(-) GASTOS DE PROMOCIÓN Y VENTAS $0 $ 916 $ 1,026
(+) Otros ingresos $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS e interes -$ 14,458,529 -$ 3,091,274 -$ 1,040,696
-intereses $ 14,872,012 $ 12,678,966 $ 9,978,362
OTROS EGRESOS $ 10,855,629 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 40,186,171 -$ 15,770,240 -$ 11,019,059
(-) IMPUESTOS $0 $0 $0
= UTILIDAD NETA -$ 40,186,171 -$ 15,770,240 -$ 11,019,059
Rentabilidad Bruta 13.44% 14.39% 14.29%
Rentabilidad Operacional -7.01% -1.26% -0.38%
Rentabilidad Neta -19.47% -6.42% -4.01%
 CONDICIONES COMERCIALES DE VENTA

VENTAS
PRODUCTOS
CONTADO 30 DÍAS 60 DÍAS
PIZZA DE VEGETALES 100.00% 0.00% 0.00%
JUGO ROJO 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
0 100.00% 0.00% 0.00%
90 DÍAS
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
 Escriba los valores Resumen del Crédito
Importe del préstamo $ 74,999,000 Pago programado
Interés anual 21.00 % Número de pagos programados
Período del préstamo en años 5
Número de pagos anuales 12
Fecha inicial del préstamo 6/6/2018
Pagos extra opcionales

Cuota No. fecha de pago Cuota capital intereses saldo

1 7/6/2018 2,028,975 716,492 1,312,483 74,282,508
2 8/6/2018 2,028,975 729,031 1,299,944 73,553,477
3 9/6/2018 2,028,975 741,789 1,287,186 72,811,687
4 10/7/2018 2,028,975 754,770 1,274,205 72,056,917
5 11/7/2018 2,028,975 767,979 1,260,996 71,288,938
6 12/8/2018 2,028,975 781,419 1,247,556 70,507,520
7 1/8/2019 2,028,975 795,093 1,233,882 69,712,426
8 2/8/2019 2,028,975 809,007 1,219,967 68,903,419
9 3/11/2019 2,028,975 823,165 1,205,810 68,080,254
10 4/11/2019 2,028,975 837,570 1,191,404 67,242,683
11 5/12/2019 2,028,975 852,228 1,176,747 66,390,455
12 6/12/2019 2,028,975 867,142 1,161,833 65,523,313
13 7/13/2019 2,028,975 882,317 1,146,658 64,640,996
14 8/13/2019 2,028,975 897,757 1,131,217 63,743,239
15 9/13/2019 2,028,975 913,468 1,115,507 62,829,771
16 10/14/2019 2,028,975 929,454 1,099,521 61,900,317
17 11/14/2019 2,028,975 945,719 1,083,256 60,954,597
18 12/15/2019 2,028,975 962,269 1,066,705 59,992,328
19 1/15/2020 2,028,975 979,109 1,049,866 59,013,219
20 2/15/2020 2,028,975 996,244 1,032,731 58,016,975
21 3/17/2020 2,028,975 1,013,678 1,015,297 57,003,297
22 4/17/2020 2,028,975 1,031,417 997,558 55,971,880
23 5/18/2020 2,028,975 1,049,467 979,508 54,922,413
24 6/18/2020 2,028,975 1,067,833 961,142 53,854,580
25 7/19/2020 2,028,975 1,086,520 942,455 52,768,060
26 8/19/2020 2,028,975 1,105,534 923,441 51,662,526
27 9/19/2020 2,028,975 1,124,881 904,094 50,537,646
28 10/20/2020 2,028,975 1,144,566 884,409 49,393,080
29 11/20/2020 2,028,975 1,164,596 864,379 48,228,484
30 12/21/2020 2,028,975 1,184,976 843,998 47,043,507
31 1/21/2021 2,028,975 1,205,714 823,261 45,837,794
32 2/21/2021 2,028,975 1,226,814 802,161 44,610,980
33 3/24/2021 2,028,975 1,248,283 780,692 43,362,697
34 4/24/2021 2,028,975 1,270,128 758,847 42,092,569
35 5/25/2021 2,028,975 1,292,355 736,620 40,800,215
36 6/25/2021 2,028,975 1,314,971 714,004 39,485,243
37 7/26/2021 2,028,975 1,337,983 690,992 38,147,260
38 8/26/2021 2,028,975 1,361,398 667,577 36,785,862
39 9/26/2021 2,028,975 1,385,222 643,753 35,400,640
40 10/27/2021 2,028,975 1,409,464 619,511 33,991,176
41 11/27/2021 2,028,975 1,434,129 594,846 32,557,047
42 12/28/2021 2,028,975 1,459,227 569,748 31,097,820
43 1/28/2022 2,028,975 1,484,763 544,212 29,613,057
44 2/28/2022 2,028,975 1,510,746 518,229 28,102,311
45 3/31/2022 2,028,975 1,537,184 491,790 26,565,126
46 5/1/2022 2,028,975 1,564,085 464,890 25,001,041
47 6/1/2022 2,028,975 1,591,457 437,518 23,409,584
48 7/2/2022 2,028,975 1,619,307 409,668 21,790,277
49 8/2/2022 2,028,975 1,647,645 381,330 20,142,632
50 9/2/2022 2,028,975 1,676,479 352,496 18,466,153
51 10/3/2022 2,028,975 1,705,817 323,158 16,760,336
52 11/3/2022 2,028,975 1,735,669 293,306 15,024,667
53 12/4/2022 2,028,975 1,766,043 262,932 13,258,624
54 1/4/2023 2,028,975 1,796,949 232,026 11,461,675
55 2/4/2023 2,028,975 1,828,396 200,579 9,633,279
56 3/7/2023 2,028,975 1,860,393 168,582 7,772,886
57 4/7/2023 2,028,975 1,892,949 136,026 5,879,937
58 5/8/2023 2,028,975 1,926,076 102,899 3,953,861
59 6/8/2023 2,028,975 1,959,782 69,193 1,994,079
60 7/9/2023 2,028,975 1,994,079 34,896 0
 Resumen del Crédito
Pago programado $ 2,028,975
ero de pagos programados 60

pago total $ 121,738,496

Interés total $ 46,739,496
 FINANZAS EMPRESARIALES
RESULTADO DEL ANALISIS
FLUJO DE CAJA MENSUAL

CONCEPTO PREOPER. MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

INGRESOS OPERATIVOS CART 30 D CART 60 D CART 90 D

VENTAS DE CONTADO 7,200,000 10,615,000 11,676,500 12,850,000 14,129,500 15,536,500 17,096,000 18,802,000 20,691,500 22,758,500 25,034,000 27,533,500 $0 $0 $ 0 contado

VENTAS A 30 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 30 días

VENTAS A 60 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 60 días

VENTAS A 90 DIAS - - - - - - - - - - - - $0 $0 $ 0 90 días

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 7,200,000 10,615,000 11,676,500 12,850,000 14,129,500 15,536,500 17,096,000 18,802,000 20,691,500 22,758,500 25,034,000 27,533,500 $ 203,923,000 $0 $0 $ 203,923,000

EGRESOS OPERATIVOS $0 $0

MATERIA PRIMA CONTADO 1,203,492 2,701,216 2,971,338 3,268,472 3,596,852 3,955,165 4,348,959 4,785,387 5,263,138 5,791,992 6,370,637 7,007,540 7,706,934 $ 58,971,123 $ 58,971,123 $ 70,175,637

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0

GASTOS DE VENTA - - - - - - - - - - - - $0

MANO DE OBRA VARIABLE 2,548,772 2,803,649 3,084,014 3,394,114 3,731,827 4,103,522 4,515,574 4,965,857 5,464,991 6,010,853 6,611,938 7,272,495 $ 54,507,606

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 3,769,262 $ 45,231,138

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 630,000 $ 7,560,000

GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,697,502 3,447,502 3,447,502 3,447,502 3,697,502 3,447,502 3,447,502 3,447,502 3,697,502 3,447,502 3,447,502 3,447,502 $ 42,120,024

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 1,203,492 13,346,752 13,621,750 14,199,249 14,837,729 15,783,755 16,299,244 17,147,724 18,075,759 19,353,747 20,228,254 21,466,242 22,826,193 $ 208,389,892

FLUJO NETO OPERATIVO - 1,203,492 - 6,146,752 - 3,006,750 - 2,522,749 - 1,987,729 - 1,654,255 - 762,744 - 51,724 726,241 1,337,753 2,530,246 3,567,758 4,707,307

INGRESOS NO OPERATIVOS (FLUJO DE

FONDOS DE INVERSION)

APORTES

ACTIVOS FIJOS 6,862,374

CAPITAL DE TRABAJO 13,000,000

FINANCIACION

ACTIVOS FIJOS 65,999,000

CAPITAL DE TRABAJO 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 94,861,374 - - - - - - - - - - - -

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS 10,855,629

AMORTIZACIONES 716,492 729,031 741,789 754,770 767,979 781,419 795,093 809,007 823,165 837,570 852,228 867,142

GASTOS FINANCIEROS 1,312,483 1,299,944 1,287,186 1,274,205 1,260,996 1,247,556 1,233,882 1,219,967 1,205,810 1,191,404 1,176,747 1,161,833

PROVISIONES DEUDAS MALAS - - - - - - - - - - - - -

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 72,861,374

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS 83,717,003 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975 2,028,975

FLUJO NETO NO OPERATIVO 11,144,371 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975 - 2,028,975

FLUJO NETO 9,940,878 - 8,175,727 - 5,035,725 - 4,551,724 - 4,016,704 - 3,683,230 - 2,791,719 - 2,080,699 - 1,302,734 - 691,222 501,271 1,538,783 2,678,332

+ SALDO INICIAL 9,940,878 1,765,152 - 3,270,574 - 7,822,298 - 11,839,002 - 15,522,232 - 18,313,952 - 20,394,651 - 21,697,384 - 22,388,607 - 21,887,335 - 20,348,552

SALDO FINAL ACUMULADO 9,940,878 1,765,152 - 3,270,574 - 7,822,298 - 11,839,002 - 15,522,232 - 18,313,952 - 20,394,651 - 21,697,384 - 22,388,607 - 21,887,335 - 20,348,552 - 17,670,220
GASTOS BANCARIOS 4 X 1000 7,061 - 13,082 - 31,289 - 47,356 - 62,089 - 73,256 - 81,579 - 86,790 - 89,554 - 87,549 - 81,394 - 70,681

PARA AGREGAR EL COMENTARIO

EL PROYECTO REQUIERE DE 22,388,607 ADICIONALES PARA GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, CARTERA E INVENTARIOS

 FINANZAS EMPRESARIALES
FLUJO DE FONDOS ANUAL RESULTADO DEL ANÁLISIS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS

VENTAS DE CONTADO $ 203,923,000 $ 245,583,870 $ 275,053,934

VENTAS A 30 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 60 DIAS $0 $0 $0

VENTAS A 90 DIAS $0 $0 $0

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS $ 203,923,000 $ 245,583,870 $ 275,053,934

EGRESOS OPERATIVOS

MATERIA PRIMA CONTADO $ 58,971,123 $ 70,175,637 $ 78,596,713

MATERIA PRIMA 30 DIAS $0 $0 $0

MATERIA PRIMA 60 DIAS $0 $0 $0

GASTOS DE VENTA VARIABLES $0 $0 $0

MANO DE OBRA VARIABLE $ 54,507,606 $ 64,864,051 $ 72,647,737

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA $ 45,231,138 $ 52,241,965 $ 58,693,847

OTROS COSTOS DE PRODUCCION $ 7,560,000 $ 8,731,800 $ 9,810,177

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 42,120,024 $ 38,341,220 $ 40,258,281

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS $ 208,389,892 $ 234,354,673 $ 260,006,757

FLUJO NETO OPERATIVO -$ 4,466,892 $ 11,229,197 $ 15,047,178 *VALORES PARA EL CALCULO DE LA VIABILIDAD FINANCIERA

INGRESOS NO OPERATIVOS

INVERSIONES

ACTIVOS FIJOS $ 6,862,374

CAPITAL DE TRABAJO $ 13,000,000

FINANCIACION $0

ACTIVOS FIJOS $ 65,999,000

CAPITAL DE TRABAJO $ 9,000,000

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS $ 94,861,374

EGRESOS NO OPERATIVOS

GASTOS PREOPERATIVOS $ 10,855,629

AMORTIZACIONES $ 9,475,687 $ 11,668,733 $ 14,369,337

GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES $ 14,872,012 $ 12,678,966 $ 9,978,362

IMPUESTOS $0 $0

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS $ 72,861,374

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 108,064,702 $ 24,347,699 $ 24,347,699

FLUJO NETO NO OPERATIVO -$ 13,203,328 -$ 24,347,699 -$ 24,347,699

FLUJO NETO -$ 17,670,220 -$ 13,118,502 -$ 9,300,521

+ SALDO INICIAL $0 -$ 17,670,220 -$ 30,788,722

SALDO FINAL ACUMULADO -$ 17,670,220 -$ 30,788,722 -$ 40,089,244 *VALOR CALCULADO UNICAMENTE PARA EL BALANCE

FLUJO DE CAJA LIBRE OPERATIVO

Inversión inicial Año 1 Año 2 Año 3
-$ 94,861,374 -$ 4,466,892 $ 11,229,197 $ 15,047,178

ANÁLISIS DE VIABILIDAD FINANCIERA

Tasa interna de retorno (TIR)= -40.33%

Valor presente neto (VPN)= - 79,580,489 SE SUGIERE NO INVERTIR

WACC= 12.97%

Tasa del préstamo (id)= 21.00% 79.1% d/ (e + d)

Escuado fiscal= ( 1 - tax)= 0.65
Tasa de los accionistas (ie)= 10.41% 20.9% e / (e + d)
Tasa libre de riesgo= 7.03% Tasa e.a. de un CDT en Financiera Juriscoop (https://www.rankia.co/blog/mejores-cdts/3864046-mejores-cdt-segundo-trimestre-2018)
Tasa mercado= 12.00% Rendimiento supuesto de una acción de una empresa del sector de comidas rápidas
Beta= 68.00%
BALANCE ANUAL PROYECTADO

ACTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2

CAJA $ 20,796,508 $ -17,670,220 $ -30,788,722
CUENTAS POR COBRAR $0 $0
INVENTARIOS $ 1,203,492 $ 1,203,492 $ 1,203,492
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 22,000,000 $ -16,466,728 $ -29,585,230
ACTIVOS SIN DEPRECIACION $ 72,861,374 $ 72,861,374 $ 72,861,374
DEPRECIACION $ 13,645,130 $ 27,290,260
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 72,861,374 $ 59,216,244 $ 45,571,114
ACTIVOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 94,861,374 $ 42,749,516 $ 15,985,884
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR $0 $0
PRESTAMOS $ 74,999,000 $ 65,523,313 $ 53,854,580
IMPUESTOS POR PAGAR $0 $0
TOTAL PASIVO $ 74,999,000 $ 65,523,313 $ 53,854,580
CAPITAL $ 19,862,374 $ 19,862,374 $ 19,862,374
UTILIDADES RETENIDAS $ -40,186,171
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ -40,186,171 $ -15,770,240
TOTAL PATRIMONIO $ 19,862,374 $ -20,323,797 $ -36,094,037
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 94,861,374 $ 45,199,516 $ 17,760,543
$0
 AÑO 3
$ -40,089,244
$0
$ 1,203,492
$ -38,885,752
$ 72,861,374
$ 40,935,390
$ 31,925,984

$ -6,959,768

$0
$ 39,485,243
$0
$ 39,485,243
$ 19,862,374
$ -55,956,411
$ -11,019,059
$ -47,113,096
$ -7,627,853