IDENTIFICACION DE RIESGOS

RIESGO DETALLE
R-1 Hurto
R-2 Pago errado
R-3 Pago de facturas sin tener en cuenta ningún tipo de deducción
R-4 Pago de facturas por parte de los clientes en fecha fuera de lo estipulado
R-5 Liquidación inadecuada de la nomina
R-6 Sanción por extemporaneidad
R-7 Sanción por corrección
R-8 Sanción por no declarar
R-9 Sanción por errores aritméticos
R-10 Sanción por inexactitud
R-11 No generar la factura de cobro en el tiempo estipulado
R-12 Contratación de personal ineficiente
R-13 No mantener el vehículo en óptimas condiciones
R-14 Pérdida de información vital de la empresa

INVENTARIOS DE RIESGOS
RIESGO ADMINIS- OPERA- FINANCIE- TALENTO TECNOLO-
No. TRATIVO TIVO RO HUMANO GICOS
R-1          
R-2          
R-3          
R-4          
R-5          
R-6          
R-7          
R-8          
R-9          
R-10          
R-11          
R-12      
R-13      
R-14
TOTAL
9 1 11 2 1
RIESGO
 TOTAL RIESGO
12

10

0
ADMINISTRATIVO OPERATIVO FINANCIERO TALENTO HUMANO TECNOLOGICO
 VALORACION DEL RIESGO
EXISTEN CONTROL SE APLICA
FRECUENCIA DEL
PROCEDI- RIESGO CONTRO- CONTROLES TIPO DE CONTROL DOCU- EL
CONTROL
MIENTO No. LES EXISTENTES MENTADO CONTROL
SI NO PREVENTIDO DETECTIVO CORRECTIVO SI NO SI NO
Caja R-1 X Ninguno X X Ninguna
Caja R-2 X Ninguno X X Ninguna
Cuentas
R-3 X Ninguno X X Ninguna
por pagar
 Ingresos R-4 X Ninguno X X Ninguna
 Elabora-
ción de R-5 X Ninguno X X Ninguna
nómina
 Impuestos R-6 X Ninguno X X Ninguna
 impuestos R-7 X Ninguno X X Ninguna
 Impuestos R-8 X Ninguno X X Ninguna
 Impuestos R-9 X Ninguno X X Ninguna
Impuestos R-10 X Ninguno X X Ninguna
 Factura-
R-11 X Ninguno X X Ninguna
ción
 Selección
de R-12 X Ninguno X X Ninguna
personal
 Manteni-
miento de R-13 X Ninguno X X Ninguna
vehículo
Manteni-
miento y
salvaguar- R-14 X Ninguno X X Ninguna
da de la
informa-
ción

TRATAMIENTO AL RIESGO
RESPONSABL
RIESG NOMBRE DEL ACTTIVIDAD DE TIPO DE CONTROL
FRECUENCIA E DE EJERCER
O No. PROCEDIMIENTO CONTROL
EL CONTROL PREVENTIDO DETECTIVO CORRECTIVO
Solicite a la
organización una
póliza de seguro.
Solicite al personal  Tercero –
R-1 Caja Siempre
de protección de Asistente
seguridad al Administrati-
momento de vo y
realizar un retiro Financiero
Verifique el
subtotal de la
factura o
documento Siempre que  Tercero –
R-2 Caja
equivalente y realice pagos Asistente
aplique sus Administrati-
respectivos vo y
descuentos. Financiero
R-3 Cuentas por pagar Verifique el Siempre que se Gerente y
subtotal de la realice un pago Tesorero
factura para
aplicar las
respectivas
retenciones, y
además que esta
 cumpla con los
requisitos exigidos
por la ley.
Capacitar al
personal
Que cuando se
firme un contrato
establezcan una
cláusulas en las Siempre que se
R-4 Ingresos que se fijen una firme un  Asistente
fechas de pago y contrato Administrati-
las causas que se o y Financiero
generan si no se – Auxiliar
cumplen Contable
Verifique cada una  Auxiliar
de las novedades Contable Y
R-5 Elaboración de nómina Mensual
al momento de Talento
liquidar la nómina. Humano
Verifique y diseñe
el calendario
tributario de
acuerdo a las Contador -
R-6 Liquidación de Impuestos Mensual
fechas de Gerente
vencimiento de
cada uno de los
impuestos
R-7 Liquidación de Impuestos Realice una Mensual Contador -
revisión y Gerente
verificación de
contabilización de
cada uno de los
impuestos, que la
 contabilidad no
esté atrasada.
Diseñe su
calendario
tributario en el Contador -
R-8 Liquidación de Impuestos Mensual
equipo de Gerente
cómputo que
maneje.
Verificar los
valores a cancelar Contador -
R-9 Liquidación de Impuestos Mensual
antes de cancelar Gerente
el impuesto.
Que la persona
encargada de
liquidar los Contador -
R-10 Liquidación de Impuestos Mensual
impuestos se ético Gerente
en su profesión y
responsable etc.
Diseñar un
calendario donde Auxiliar
R-11 Facturación estén las fechas en Mensual Contable y
las que se radican Administrati-
facturas vo
Verificar
información
suministrada por Siempre que
R-12 Selección de personal el aspirante ingrese personal Coordinador
Realizar los nuevo la entidad Talento
procesos de Humano -
evaluación. Gerente
R-13 Mantenimiento de vehículo Diseñar un  Mensual  Coordinador
formato donde le HSE-Q
 lleven el historial
del vehículo sea
preventivo o
correctivo.
Diseñar un
formato en la cual
El
lleven un orden
mantenimiento
cronológico del
se realice cada 4
Mantenimiento y mantenimiento de Ing. De
meses.
R-14 salvaguarda de la los equipos de Sistema -
La protección de
información cómputo. Gerente
la información se
Verifique la
realice
información este
diariamente
completamente
protegida
 ACTIVIDAD
RIESG NOMBRE DEL RESPONSABLE DE TIPO DE CONTROL
DE PERIODICIDAD
O No. PROCEDIMIENTO EJERCER EL CONTROL
CONTROL PREVENTIDO DETECTIVO CORRECTIVO
Solicitar a la
organización
R-1 Caja
una póliza
de seguro.
R-2 Caja
R-3 Caja
R-4 Cuentas por pagar
R-5 Ingresos
Elaboración de
R-6
nómina
R-7 Impuestos
R-8 impuestos
R-9 Impuestos
R-10 Impuestos
R-11 Factura-ción
R-12 Selección de personal
Mantenimiento de
R-13
vehículo
R-14 Mantenimiento y
salvaguarda de la
información