ESTUDIO

FINANCIERO
Integrantes:
Maria Teresa Avalos Sánchez.
Ivanna Daniela Nateras Estrada.
Mariana Chávez Guzmán
Maribel Pedraza Contreras
Karen Lisset Villa Peñaloza
Nayeli Ortiz García
 Tere

¿Qué es el estudio financiero?

El estudio financiero es el análisis de la capacidad de una empresa para ser

sustentable, viable y rentable en el tiempo.

Es una parte fundamental de la evaluación de un proyecto de inversión.

Dicho estudio formará parte de un posterior estudio de mercado. Toda la información

recogida nos permitirá hacer el análisis de riesgos de un proyecto y evaluar en
profundidad su viabilidad.
 Tere

Elementos del estudio financiero

Ingresos. Costo de capital.

Costos.
Depreciaciones.
Amortizaciones.
Plan de inversión.
Balance de apertura.
Presupuesto de cajas.
Gastos de administración, de
venta y financieros.
Balance general proyectado.
Valor Actual Neto.
Punto de equilibrio.
Razones financieras.
Flujo neto de efectivo.
Tasa interna de retorno o
rentabilidad.
Análisis de sensibilidad.
Análisis unidimensional.
Riesgos.
 IMPORTANCIA
Dani

Su finalidad es permitirnos ver si el proyecto que nos interesa es viable en

términos de rentabilidad económica.
Este se convierte en una parte fundamental en cualquier proyecto de inversión
pues nos ayuda a comprender el desempeño financiero de la empresa derivado
de sus estados financieros. Esta es una métrica importante para analizar la
rentabilidad operativa, la liquidez, el apalancamiento, etc., de la empresa.
El estudio financiero formará parte de un
posterior estudio de mercado. Toda la
información recogida nos permitirá hacer el
análisis de riesgos de un proyecto y evaluar en
profundidad su viabilidad.
 CAPACIDAD DE
FINANCIACIÓN
¿Cómo puede obtener capital una empresa?

Ingresos netos por Disponibilidad de Préstamos

operaciones. capital por aportes gubernamentales.
Aportes de capital iniciales.
Liquidación de
de los socios. Disponibilidad de
fondos por resultados
activos.
Incorporación de Créditos de
acumulados.
nuevos socios. Préstamos bancarios. proveedores.

Maribel
 ¿QUÉ OBJETIVOS TIENE EL ESTUDIO
FINANCIERO?
La independencia de las
Aumenta la importancia de la
empresas en la toma y
aplicación de las sostenibilidad financiera de las entidades
decisiones de gestión, su económicas, incrementando el papel del
responsabilidad análisis financiero en la valoración de su
económica y jurídica por actividad productiva y comercial, pero
los resultados de la sobre todo en la disponibilidad,
actividad económica, asignación y utilización del capital y de
aumenta en las los ingresos.
circunstancias actuales.

Naye
 Objetivos
01 El objetivo principal del análisis
financiero es conseguir un cierto
número de indicadores básicos (más
representativos) que proporcionen una

del estudio característica objetiva y razonable de la

situación financiera de la empresa.

financiero
02 Determinación de la situación
financiera de la empresa.

03 Exposición de los cambios en la

posición financiera en perspectiva
espacial y temporal.
04 Definición de los principales factores
que provocan cambios en la posición
financiera.

05 Previsión de las principales tendencias

de la situación financiera.

Naye
 Dani

VENTAJAS
El realizar un estudio financiero tienen varias ventajas las
cuales son:

Otra ventaja del estudio

El beneficio más Sobre todo, la
financiero para un El estudio financiero es
importante es que
proyecto es que las útil para las agencias empresa puede
proporciona una idea a los
autoridades reguladoras gubernamentales al analizar su propio
inversores sobre la
pueden garantizar que la analizar los impuestos rendimiento durante
decisión de invertir sus
fondos en una empresa en compañía siga los que se le deben a la un período de tiempo
particular. estándares contables empresa. específico.
requeridos.

ALCANCE DE LOS OBJETIVOS

DE INVESTIGACIÓN
El resultado de solucionar una serie de tareas analíticas es la consecución
de los objetivos de la investigación:

Revisión preliminar de los estados financieros.

Características de los activos de la empresa: activos no corrientes y
corrientes.
Evaluación de la estabilidad financiera.
Características de las fuentes de fondos: propios y prestados.
Análisis de los beneficios y la rentabilidad.
Desarrollo de medidas para mejorar las actividades financieras y
económicas de la empresa.

Nayel
 Dani

Tipos de estudio
financiero
1. Por la clase de información que se aplica.
Métodos Verticales.
Métodos Horizontales.
Análisis factorial.
2. Por la clase de información que maneja.
Métodos Estáticos.
Métodos Dinámicos.
Métodos Combinados.
3. Por la fuente de información que se compara.
Análisis Interno.
Análisis Externo.
4.Por la frecuencia de su utilización.
Métodos Tradicionales.
Métodos Avanzados.
 RATIOS FINANCIEROS
Constituyen una herramienta vital para
la toma de decisiones, facilitan el análisis
Un análisis financiero
y permiten obtener de manera rápida un
puede generar razones
diagnóstico de la gestión económica y
financieras, que
financiera de una empresa.
permiten tener una
visión de la "salud
financiera" de la
empresa.

Maribel
CLASIFICACIÓN 01 Indicadores de Liquidez

02 Indicadores de Operación
DE LOS RATIOS 03 Indicadores de

FINANCIEROS
Endeudamiento
04 Indicadores de Rentabilidad

Maribel
RATIOS FINANCIEROS
Algunos ratios usados son:
Rentabilidad Financiera.
Tasa de beneficio para los recursos
invertidos.
Rentabilidad Económica.
Beneficio económico que no tiene en cuenta
los impuestos variables.
Ratio PER.
Indica la relación entre la cotización de la
acción de una empresa y su beenficio
anual.

Maribel
¿Qué son?
01 Resumir los usos y limitaciones de las
medidas analíticas .

02 Impacto del análisis de una partida

contable.
¿POR QUÉ SE
REALIZA EL
ESTUDIO
FINANCIERO
AL FINAL?
PASOS EN EL PLAN DE
NEGOCIOS
Para un buen proyecto de
negocios se deben de seguir
ciertos pasos para que se vea si 1. Tener clara la idea o proyecto de negocios
realmente es conveniente hacer la 2. Estudio de mercado
inversión o se debe de buscar otra 3. Estudio Técnico
opción. 4. Estudio Administrativo
5. Estudio Financiero

Karen
El estudio financiero entra al final ya que es el que permite
unir lo cuantitativo con lo financiero justamente.

Es de suma importancia que los elementos cuantifiquen la

inversión necesaria para emprender el negocios como son la
inversión requerida, capital de trabajo y gastos
preoperativos y la integración de la información financiera
resumida en los estados financieros proyectados

ESQUEMA FINANCIERO
Concepción de la idea
principal

Estudio Técnico

Aspectos financieros

PLAN FINANCIERO
Karen
¡GRACIAS!