MINISTERIO DE EDUCACIÓN

VICEMINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA

DIRECCIÓN DE EDUCACIÓN, CIENCIA, TEGNOLOGIA E INNOVACIÓN
GERENCIA DE EDUCACIÓN MEDIA TÉCNICA Y TECNOLÓGICA

PLAN DE NEGOCIOS

Razón social:
UDP

Nombre comercial:
El recorrido

Institución:
Complejo Educativo Prof. Martin Romeo Monterrosa Rodríguez

Especialidad:
Patrimonio Cultural

Fecha:
04/02/2022
Índice
1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO. 4
1.1. Nombre del Negocio. 4
1.2. Integrantes. 4
1.3. Información general de la institución educativa. 5
1.4. Resumen del proyecto. 5
1.5. Misión, visión, valores y principios: 5
1.6. Descripción de la ventana de oportunidad (demanda insatisfecha) 5
1.7. Descripción del producto o servicio. 5
1.8. Proceso de compra, producción y ventas. 5
1.9. Distribución en planta y requerimientos generales de maquinaria y equipo. 6
2. PLAN DE MERCADEO 6
2.1. Diagnóstico del mercado. Describir: 6
2.2. Cálculo de precio de venta. 6
2.3. Estrategia de Marketing. Describir: 7
3. PLAN DE ORGANIZACIÓN. 7
3.1. Resumen de las Características Emprendedoras Personales del equipo (CEP´s). 7
3.2. Estructura organizativa de la empresa. 8
3.3. Organización de gestión. 8
4. PLAN FINANCIERO 9
4.1. Plan de Inversión. 9
4.2. Proyección de Ventas 11
4.3. Estructura de costos 14
4.4. Flujo de efectivo. 15
4.5. Análisis de Rentabilidad y Punto de Equilibrio. 15
5. PLAN DE TRABAJO PARA LA PUESTA EN MARCHA DE LA IDEA DE NEGOCIO 16
ANEXOS. 17
ANEXO 1: Detalle y cálculos d costo variables unitarios y totales. 17
ANEXO 2: Detalle de cálculos de costos fijos totales. 18
ANEXO 3: Costo(s) Unitario(s) 18
ANEXO 4: Calculo del punto de equilibrio. 19
ANEXO 5: Modelo de negocios CANVAS 20
ANEXO 6: Solicitud de capital semilla. (escaneada) 21
ANEXO 6: Fotografías relacionadas con el equipo emprendedor. 23
ANEXO 7: Cotizaciones del presupuesto de equipo, herramientas, insumo iniciales y materiales
de construcción. 24
ANEXO 8: Hoja de requerimiento de equipo, herramientas, insumos y materiales iniciales. 25

1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO.

1.1. Nombre del Negocio.

El recorrido

1.1.1. Razón Social.

UDP

1.1.2. Figura legal.

UDP

1.1.3. Nombre comercial.

El recorrido

1.1.4. Giro del negocio.

Comercial

1.1.5. Dirección del negocio, incluir municipio y departamento.

Municipio: Santa Ana.

Departamento: Santa Ana.

Edificio Kali 3a calle Pte.

 1.2. Integrantes.

Nombre Sexo Fecha de Domicilio Teléfono E-mail Especialidad

Completo nacimiento
F M

Katherine 15 de junio Colonia Britania 7383-0273 Kathypanameno8@gmail.com Patrimonio

Susana de 2004 Polígono 10, Lote 6 Cultural
Panameño X Santa Ana
López

Carlos 16 de Colonia 10 de Mayo 7555-5748 Carloscristales17@icloud.com Patrimonio

Humberto noviembre de Pasaje las Margaritas Cultural
Morán Cristales X 2002 casa #20, Santa Ana

Oscar Fernando 04 de junio 37 calle Poniente, 7597-0744 ferchsandoval2004@gmail.com Patrimonio

Sandoval de 2004 Barrio San Antonio Cultural
Zeceña X casa 29-49, Santa
Ana

1.3. Información general de la institución educativa.

Nombre de la Institución: C.E Prof. Martín Romeo Monterrosa Rodríguez.

Especialidad: Patrimonio Cultural
Municipio: Santa Ana
Departamento: Santa Ana

1.4. Resumen del proyecto.

Elaboración de una empresa tour operadora en la cual brindaremos servicio turístico al
cliente para que conozcan mas sobre la riqueza cultural de nuestra señora Santa Ana.

1.5. Misión, visión, valores y principios:

MISION: Somos una empresa de servicio que ofrece salidas turísticas incluyendo
recorridos culturales para fomentar la identidad nacional de nuestros clientes.
VISION: Llegar a ser una tour operadora reconocida a nivel nacional brindando
servicios de excelente calidad, aseo y confianza para que nuestros clientes se sientan
complacidos
VALORES:
Responsabilidad: No faltar. Estar puntual en el tiempo estipulado.
Limpieza: Cumplir con el protocolo de seguridad.
Honestidad: No mentir con los costos al pagar.
Disciplina: Mantener un orden en cada tour pero siempre con amabilidad.
 PRINCIPIOS:

Vida: Establecer nuestro aporte para hacer lo de nuestros clientes.

Libertad: Brindar a toda persona una amabilidad hacia nuestro tour turístico.

1.6. Descripción de la ventana de oportunidad (demanda insatisfecha)

Demanda insatisfecha por que no se atiende a la hora establecida y que no se da un
programa de servicios adecuados y eso hace que no se asocien con nuestra empresa
y se pierden clientes.

1.7. Descripción del producto o servicio.

Como gestores de Patrimonio Cultural ofreceremos a través de nuestra tour operadora 4
rutas turísticas.

1-Ruta del Circuito guiado sobre el Centro histórico (Museo, Palacio, Casino santaneco).

2-Ruta de la Cruz latina (Catedral, San Lorenzo, El Carmen, El calvario).

3- Ruta Arqueológica (Casa Blanca, Tazumal).

4-Ruta de ciudad Coatepeque como un Mito (Ciudad de Coatepeque incluyendo la iglesia como un
bien material inmueble).

1.8. Proceso de compra, producción y ventas.

1.8.1. Identificación y características de proveedores.

Nombre del Producto/Servicio Teléfono Dirección Forma de pago Forma y plazo de

proveedor que provee entrega
 1.8.2. Proceso de compra.

1.8.3. Proceso de producción.

1.8.4. Control de aseguramiento de la calidad (inocuidad, calidad)

1.8.5. Proceso de venta.

1.9. Distribución en planta y requerimientos generales de maquinaria y equipo.

2. PLAN DE MERCADEO

2.1. Diagnóstico del mercado. Describir:

Nota: describir a detalle cual ha sido la observación del mercado, y si se tienen un estudio
cuantitativo acerca de este diagnóstico valdría la pena colocarlo, además de colocarle como anexo
la encuentra que se utilizó como instrumento de recolección de datos, o si se hizo algún grupo
focal este sería el ANXO 9.

- Productos o servicios.
- Mercado potencial.
- Mercado objetivo.
- Competencia.
- Fortaleza de la competencia.

Producto o servicio Mercado Potencial Mercado Objetivo Competencia Fortaleza de la

Competencia

2.2. Cálculo de precio de venta.

Fórmula para calcular precio de venta

Costo unitario total X
Producto o Costo unitario Precio de venta
(1 + % de ganancia en
servicio total decimales) = unitario
2.3. Estrategia de Marketing. Describir:

Producto Precio

Breve descripción del producto y sus Precio de venta unitario.

características principales.

Plaza (distribución) Promoción

Breve descripción del canal de Breve descripción del tipo de promoción.

distribución, es decir cómo se hará
llegar el producto o servicio hasta el
cliente.

2.3.1. Imagen Corporativa

o Logo de la empresa:

o Logo del producto:

 o Lema:

2.3.2. Propuesta de valor

3. PLAN DE ORGANIZACIÓN.

3.1. Resumen de las Características Emprendedoras Personales del equipo (CEP´s).

Pl
R
Bú M an
e Cu
sq To oti ifi
To d m
ue m va ca Pe Co
m e pli
da Cr a ci ci rs m
NOMBRE DE a s mi
de ea de ón ón ev un
N LOS de d en
Inf tiv D y y er ic
° INTEGRANTE Ri e to
or id ec Li Or an ac
S DEL EQUIPO es A de
m ad isi de ga ci ió
go p m
ac on ra ni a n
s o et
ió es zg za
y as
n o ci
o
ón

3.2. Estructura organizativa de la empresa.

Nota: [Organigrama ya sea de Cooperativa o UDP, se sugiere colocar el nombre de cada uno de los
integrantes en cada área representada en el organigrama, procuren que las áreas hagan sentido
con el numeral anterior,(características CEP´S)]

3.3. Organización de gestión.

Área de gestión Responsabilidade Habilidades Cantidades de ¿Quién lo hará?

s requeridas personas

Administración

Compras

Ventas

Producción

4. PLAN FINANCIERO

4.1. Plan de Inversión.

4.1.1. Presupuesto de Equipo y Herramientas, Materia prima e Insumos Iniciales y

Materiales de construcción (adecuación del local)
 Unidad
Costo Costo Lugar de
Descripción de Cantidad
Unitario Total Compra
Medida

VIDRI

VIDRI

VIDRI
Equip
FREUND
os y
Herra FREUND
mient
FREUND
as

SUBTOTAL $

Mater
ia
Prima
e
Insum
os
Inicial
es

SUBTOTAL $

Mater
iales
de
Constr
ucción

(adec
uación
 )
SUBTOTAL $

TOTAL SUBTOTAL DE: EQUIPO Y HERRAMIENTAS, $

MATERIALES E INSUMOS INICIALES Y MATERIALES DE
CONSTRUCCIÓN

4.1.2. Plan de inversión capital de trabajo. Según requerimientos del giro del negocio.

Cantidad Monto gastado

Descripción Gasto Total
(meses) mensual

Alquiler de local

$ $

Servicios Básicos

$ $

$ $

$ $

Salario

$ $

$ $

Promoción y Publicidad
 $ $

$ $

$ $

Otros

$ $

$ $

$ $

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $

4.1.3. Total de la inversión.

INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO

Inversión en concepto de Equipo y Herramientas, Materia prima e $

Insumos Iniciales y Materiales de construcción (adecuación del local)
+ inversión en capital de trabajo.
 4.2. Proyección de Ventas
Se presenta la planificación de ventas que se generaran durante el primer año de operación de la empresa, se ha considerado la estacionalidad
de acuerdo al giro de la empresa y el crecimiento previsto en la puesta en marcha.

Nota: Se sugiere hacer referencia a la dinámica de ventas que se espera que la empresa tenga, la forma de producción o de brindar el servicio
que justifique las cantidades que se colocan de manera proyectada cada mes.

Este debe hacer sentido con el flojo de proceso, en donde se observe coherencia y se relacione tanto la forma de operar con las ventas que se
esperan generar. Considerar: estacionalidad, escases, temporadas, periodo laboral, canales de distribución, entre otros.

MES 1 MES 2 MES 3 UNI.POR

UNIDADE UNIDADE UNIDADE TRIMESTR
PRODUCTOS O SERVICIOS PRECIO S MONTO S MONTO S MONTO E

TOTAL
 MES 4 MES 5 MES 6 UNI.POR
UNIDADE UNIDADE UNIDADE TRIMESTR
PRODUCTOS O SERVICIOS PRECIO S MONTO S MONTO S MONTO E

TOTAL

MES 7 MES 8 MES 9 UNI.POR

UNIDADE UNIDADE UNIDADE TRIMESTR
PRODUCTOS O SERVICIOS PRECIO S MONTO S MONTO S MONTO E

TOTAL
 MES 10 MES 11 MES 12 UNI.POR
UNIDADE UNIDADE UNIDADE TRIMESTR
PRODUCTOS O SERVICIOS PRECIO S MONTO S MONTO S MONTO E

TOTAL

Nota: Se sugiere colocar notas al pie que justifique los movimientos (incremento o decremento de las ventas) a lo largo de los cuatro trimestres.
4.3. Estructura de costos
4.3.1. Costos variables unitarios.

xxx xxxx xxxx xxxxx xxxx

Costo Costo
Variable Variable de Costo Fijo Costo Total
Producto o Servicio
de Materia Mano de Unitario Unitario
prima Obra

*Cuadro detallado de cálculos de costeo en anexo.

4.3.2. Costos totales de un año de operación.

Total de
Total de Costos
Producto o Servicio Costos
Costos Fijo Totales
Variables

*Detalle de costeo en anexo

 4.4. Flujo de efectivo.

Flujo de efectivo proyectado para el primer mes de operaciones

Mes Mes Mes
  Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 10 11 12

Saldo del periodo anterior  

Ingresos

Ingresos por venta

Otros ingresos                        

Total de ingresos

Egresos
Egresos por gastos de
operación

Egresos por gastos de materia

prima y mano de obra

Total de egresos

Flujo de efectivo proyectado

4.5. Análisis de Rentabilidad y Punto de Equilibrio.

ANALISIS DE LA RENTABILIDAD
DATOS DE UN AÑO DE OPERACIONES

  PRODUCTO

Producción estimada (en

unidades de medida)

Venta ($) $

Costos ($)
(Suma de costos variables y
fijos totales)
 RENTABILIDAD $

Punto de equilibrio en Unidades y Monto:

En unidades En

Productos/Servicios Unidades Valor ($)

5. PLAN DE TRABAJO PARA LA PUESTA EN MARCHA DE LA IDEA DE NEGOCIO

A continuación se describe en el siguiente cronograma las actividades necesarias para la puesta en
marcha del negocio, considerando permisos, capacitaciones, gestiones con instituciones entre
otros durante un periodo de un año-.

Actividades Tiempo de ejecución/Mes Responsable

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 ANEXOS.
ANEXO 1: Detalle y cálculos d costo variables unitarios y totales.

COSTO VARIBALE MATERIA PRIMA

NOMBRE Descripción de Unidad de Total

Medida Precio
PRODUCTO O la materia Cantidad (cantidad x
Unitario
SERVICIO prima precio)

Sumatoria del Costo variable de materia prima $

Total de producción (cantidad)

Costo variable materia prima / total de producción $

= Costo variable unitario de materia prima

CÁLCULO DE COSTO DE MANO DE OBRA

Descripción del
PRODUCTO O Descripción del Número de Total Salarios
Tipo de Salario
SERVICIO Tipo de Personal Personas Mensuales
por periodo

Costo variable mano de obra $

Total de producción en libras (cantidad)

Costo variable mano de obra / total de producción $

= Costo variables unitario de mano de obra.

TOTAL DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS

TOTAL
COSTO DE COSTO DE
COSTOS
MATERIA MANO DE
VARIABLES
PRIMA OBRA
UNITARIOS

PRODUCTO O Costo unitario de Costo unitario de Total costo variable

SERVICIO materia prima mano de obra unitario
ANEXO 2: Detalle de cálculos de costos fijos totales.
Se sugiere una estimación mensual y luego proyectarlos de manera trimestral

COSTOS FIJOS TOTALES

VALORES MENSUALES TOTAL VALOR

DESCRIPCIÓN TRIMESTRAL
MES 1 MES 2 MES 3

Alquiler

Electricidad

Agua potable

Salarios (contador)

Comunicaciones (teléfono)

Tarjetas de presentación

Transporte

Otros

Otros

Total Costos Fijos $ $ $ $

Total de Producción por periodo

(cantidad) (mensual / trimestral)

Total costos fijos / total de $ $ $ $

producción

= Costos fijos unitarios

ANEXO 3: Costo(s) Unitario(s)

PRODUCTO O Costo de Costo de mano Costo Fijo COSTO TOTAL

SERVICIO materia prima de obra unitario unitario UNITARIO
unitario
ANEXO 4: Calculo del punto de equilibrio.

Punto de equilibrio expresado en unidades (PE)

Datos:

Costo Fijo Total Cft $

Precio de venta Pct $

Costo variable unitario Cvu $

Costo fijo total (CFt)

PE=
Precio de venta ( Pvt ) −Costo variable unitario(Cvu)

Punto de equilibrio en Unidades:

Punto de equilibrio en unidades monetarias (Y):

Y =Precio de venta x Punto de equilibrio en unidades

Datos:

Precio de venta Pvt $

Punto de equilibrio en $
unidades de producto PE

Punto de equilibrio en Unidades Monetarias:

ANEXO 5: Modelo de negocios CANVAS

Socios Clave Actividad Clave Propuesta de Relación con Segmento

Valor clientes de Clientes

Recursos Clave Canales

Estructura de Costos Fuente de Ingreso
 ANEXO 6: Fotografías relacionadas con el equipo emprendedor.
A continuación se muestran fotografías que representan el entorno donde se desarrollara la idea
de negocios además de evidenciar las capacidades de los jóvenes emprendedores.

Nota: En este anexo está diseñado para colocar fotografías que sirvan de soporte del plan de
negocios, sabemos que este anexo no está en la estructura que detalla el modulo, sin embargo a
través de la experiencia que hemos tenido evaluando los planes, los diferentes comités valoran
mucho el uso de fotografías que pongan en contexto el ambiente, las habilidades y evidencien el
espíritu emprendedor de los jóvenes que presentan el plan.

Ejemplo de fotografías: terrenos donde operaran, zonas donde estará ubicada la sala de ventas,
fotos de los jóvenes desarrollando la actividad productiva (si es que ya tiene experiencia previa),
los jóvenes en ferias dando a conocer sus productos, jóvenes capacitándose, entre otras.

Colocarle explicación a la foto por ejemplo:

ermeladas,
ANEXO 7: Cotizaciones del presupuesto de equipo, herramientas, insumo iniciales y
materiales de construcción.
[ESCANEADAS]

A continuación se encuentran las cotizaciones que corresponden al presupuesto de equipo,

herramientas, insumos y materiales iniciales colocados en este plan de negocios.

Cuadro resumen de proveedores consultados:

Nombre del vendedor

Nombre del Proveedor Tipo / Giro Dirección y Teléfono
o contacto
ANEXO 8: Hoja de requerimiento de equipo, herramientas, insumos y materiales
iniciales.
Se sugiere colocar en orden cada ítem clasificándolas según el tipo (herramientas, equipo,
materiales de construcción (si aplica) e insumos iniciales (aquellos que se transformaran)
estimados para los primeros meses de operación

UNIDAD
CANTIDAD DE DESCRIPCIÓN
MEDIDA

Her
ra
mi
ent
as
y
Eq
uip
o

Ins
um
os
Inic
iale
s
Ma
teri
ale
s
 de
con
str