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CUSCO
2022
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CAPITULO-I
1. ASPECTOS GENERALES
1.4. Actividad
Agropecuaria
1.5. Fase del proyecto
Pre – inversión
- Objetivos específicos.
Determinar la Viabilidad estratégica para una procesadora y empacadora de la carne de cuy empacada
al vacío situada en la ciudad de Cusco.
Determinar la Viabilidad de mercado de la carne de cuy empacada al vacío en la ciudad de Cusco.
Determinar la Viabilidad técnica-operativa para la instalación de una procesadora y empacadora de la
carne de cuy (empacada al vacío) situada en la ciudad de Cusco.
Determinar Viabilidad económica- financiera para la implementación de una planta procesadora y
empacadora de la carne de cuy empacada al vacío situada en la ciudad de Cusco.
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Esto va significar una prueba a los gustos y preferencias de los consumidores atreves de los diferentes tipos
de cortes de carne de cuye y por el mismo ritmo de vida que la población tiene prácticamente demandan
ya la presentación de la carne de cuye en estas formas…
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CAPÍTULO II
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1. Generalidades
2.1.1. Producto
Con la finalidad de captar la atención del cliente que desea consumir la carne de cuy, es primordial
dar un valor agregado al producto que se quiere ofrecer.
Formas:
El valor agregado al producto que se ofrecerá a los clientes se dará en la presentación de la carne de
cuy.
Carne de cuy deshuesado
Cuy sin extremidades
Carne de cuy tradicional con empaque transparente, que permitirá ver el producto.
La carne de cuy empacado al vacío, consiste en la eliminación de casi la totalidad del aire al interior
del envase, por lo cual la carne de cuy conservara todas sus propiedades nutricionales
permaneciendo fresca dentro del envase, con la finalidad de extender el periodo de caducidad.
Envase
La carne de cuy empacada al vacío será empacada en un envase de Tecnopor para una mejor
manipulación. El envase será de acuerdo a los gramos.
Modelo de envase
Etiqueta
El cuy empacado al vacío tendrá una etiqueta, en el cual estará información importante para el
consumidor.
Logo de la empresa
Descripción del producto
Peso y fecha de vencimiento
Recetas para la preparación
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Datos de nutrición del producto
Precio
Nombre comercial
Descripción del producto
Materia prima Cuy
Peso Neto Gramos
Fecha de origen
Fecha de vencimiento
Temperatura de conservación
Logo de la marca
Para el logotipo se tomará en cuenta el objetivo del proyecto para captar clientes y poder
fidelizarlos, con la finalidad de incrementar las ventas.
Nuestro principal insumo será el cuy muerto, para luego ser procesado y así ofrecer al público en las
presentaciones antes mencionadas, asimismo se necesitará la maquinaria y equipo de empacado y el
material de empaquetado.
Cuy
Provincia de Quispicanchi.
La principal oferta de productos (cuyes vivos para carne, gazapos y reproductores) proviene de más
de 75 organizaciones de criadores registrados en la Provincia de Quispicanchi. Por análisis de datos
secundarios (Ministerio de Agricultura, 2017) se pudo determinar que la Oferta es dispersa debido a
un alto nivel de desconfianza en los modelos organizacionales para los procesos de
comercialización.
La producción actual de cuyes por orden de importancia de los distritos de la Provincia de
Quispicanchi se muestra en el siguiente cuadro:
Los distritos de mayor importancia en la producción de cuyes para carne son Quiquijana, Urcos,
Ocongate, Ccatca y Huaro, siendo la época con mayor oferta durante el mes de abril, después de la
temporada de lluvias y se produce además la necesidad de generar recursos económicos para
afrontar los gastos de escolaridad.
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Una estrategia de los criadores consiste en la reducción drástica de su población, determinando una
sobreoferta estacional de cuyes en el mercado. En el mes de mayo se registra el segundo pico de la
Oferta de cuyes, determinada por el incremento de la demanda asociada al calendario social,
celebraciones por el Día de la Madre, festividades religiosas de la Provincia del Cusco, como las
fiestas del Corpus Christi cuya celebración está asociada al consumo de carne de cuyes en el
tradicional plato del Chiri uchu.
Provincia de Calca.
En la Provincia de Calca son más de 100 organizaciones de criadores registrados que ofertan cuyes
vivos para carne, gazapos y reproductores, siendo los distritos con mayor importancia en la
producción y comercialización Calca, Lamay y San Salvador. Estudios previos, muestran que los
meses de mayor oferta se inician en noviembre prolongándose hasta el mes de junio, la misma que
está relacionada con las festividades locales y nacionales que se desarrollan en estos meses.
Competidores potenciales.
Competidores indirectos nuestros competidores indirectos son aquellas empresas que producen un
producto diferenciado al nuestro los que llegarían a denominarse los sustitos.
Competidores indirectos
Rico pollo (carne de pollo)
San Fernando (carne de cerdo, carne de pollo, pavo, etc.)
Centro de abastos (carnes de: pollo, res, cerdo, etc. Los cuales son sustitos de la carne de cuy)
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Ferias (carnes de: pollo, res cerdo, etc. Los cuales son sustitos de la carne de cuy)
El mercado distribuidor está conformado por las empresas intermediarias que entregan los
productos de los productores a los consumidores. Nuestro mercado tiene como intermediarios a los
cuantiosos supermercados existentes en la región.
Nuestra empresa se sitúa dentro de la cadena como productores, lo cual tendremos empresas
intermediarias para que el producto final llegue a los consumidores.
El 92.7% es el porcentaje de personas que les gusta o consumirían la carne de cuy; lo que resultaría
que nuestro mercado potencial estaría conformado por 331936 personas.
Mercado Objetivo: Son aquellas personas que tienen un ingreso mayor o igual a S/.930 soles, así
mismo se toma en cuenta a las personas que consumen o les gustaría consumir la carne de cuy.
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TABLA 4 : CONSUMIDORES SEGÚN AL PODER ADQUISITIVO
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje
Acumulado
Menos de
82 21.40% 21.40%
930
[930-1200> 95 24.70% 46.10%
[1200-1800> 79 20.60% 66.70%
[1800-2500> 86 22.40% 89.10%
[2500-3500> 28 7.30% 96.40%
Mas de 3500 14 3.60% 100.00%
Total 384 100.00%
Fuente: elaboración propia.
El 78.60% del mercado potencial; son aquellas personas que cuentan con ingreso mayor o igual a
S/.930, y que consumen o estarían dispuestas a consumir la carne de cuy, lo que permite conocer el
mercado objetivo que viene a ser igual a 260902 personas.
Mercado Real: Está conformado por aquellas personas que tienen un consumo medio y alto
respecto a la carne cuy. Por lo cual nuestro mercado real seria de 91342.
En promedio una familia al año consume 27 cuyes, y tomando en cuenta que cada familia está
conformada por 5 miembros; esto quiere decir que por persona consumen 5 cuyes al año.
El precio de mercado está determinado por la oferta y la demanda del producto, con lo cual es
posible el intercambio de cantidades determinadas de dicho producto. Para el análisis de precios
consideramos algunos puntos:
El mecanismo de fijación del precio de nuestro producto, que sería el cuy. El precio de la carne de
cuy vivo por kilo en promedio es 18.21 soles y el precio de cuy pelado por kilo en promedio anual
es 21.21 soles, el valor añadido del pelado es con un incremento en promedio de 3 soles por unidad
de cuy.
El precio en el mercado del producto de cuy tiene una variación mínima dentro de todos los meses,
lo cual para poder competir con nuestros competidores potenciales tendremos que proporcionar un
producto de calidad y minimizar nuestros costos aplicando tecnologías
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TABLA N°5 PRECIOS DEL CUYE POR MESES
Precios de cuy de la Región Cusco
Precio/Kg Cuy Precio/Kg Cuy
Año 2021
vivo saca
Enero 18.08 21.08
Febrero 18.15 21.15
Marzo 18.21 21.21
Abril 18.18 21.18
Mayo 18.25 21.25
Junio 18.22 21.22
Julio 18.14 21.14
Agosto 18.17 21.17
Septiembre 18.23 21.23
Octubre 18.26 21.26
Noviembre 18.28 21.28
Diciembre 18.31 21.31
Precio promedio
18.2076479 21.2076479
anual
EMPRESA
AGROINDUSTRIAL
MERCADOS
DISTRIBUCION
MAYORISTA DISTRITALES Y
VEHICULAR
PROVINCIALES
MINORISTA
.
CONSUMIDOR
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4.1.5. Demanda actual y proyectada se muestra en la tabla N° 4
Para analizar la oferta se tomó como base los registros en kg de carne de cuy exportada a
Estados Unidos. Se muestra en la tabla 5
Tabla 5 Análisis de Oferta
Año Pais Periodo Peso neto en Kg
2012 EE.UU 1 20219.21 Ecuación 2 Tasa de crecimiento
2013 EE.UU 2 15187.34
2014 EE.UU 3 23544.36 Tasa de crecimiento=
2015
2016
2017
EE.UU
EE.UU
EE.UU
4
5
6
15409.34
11101.75
√
13796.92 6 9987.24 -1 ==>= - 0.11
20219.21
Según los resultados registrados
2018 EE.UU 7 9987.24
por Promperú y el Ministerio de
Fuente: PROMPERU Entre 2012 y 2018 Agricultura y riego sobre la
exportación del cuy empacado al vacío en los periodos anteriores, se proyectó la oferta
para los siguientes 9 años. (2019-2028)
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4.1.7. Oferta proyectada
La principal materia prima a emplear es: el Cuy vivo. Es la principal materia prima que se
necesitara para llevar a cabo nuestro producto final.
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Características de la materia prima
El peso necesario del cuy vivo es de 1kg aproximadamente, de la raza Perú, habiendo
pasado por los controles de sanidad necesarios. A continuación, se muestra el principal
valor nutritivo del cuy.
Insumos
Los insumos a utilizar en el proceso son los siguientes:
• Bolsas. Este material se utilizará para situar las unidades de cuy.
• Etiquetas.
Suministros
Los suministros a emplear para llevar en el proceso del producto son los que se
mencionan a continuación:
• Agua
• Energía
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CAP-III
Tamaño y localización
3.1. Tamaño de planta
La demanda proyectada es el factor más condicionante del tamaño de planta de la
empresa y este debe ser definido en función al crecimiento del mercado, para así poder
demanda de carne de este producto. Con los resultados obtenidos se dice que la
como en el futuro, para lo cual se utilizara los equipos y herramientas necesarias para
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proyecto depende de la existencia y disponibilidad de activos de capital, porque si el
grado tecnológico es alto elevaría los costos, pero los productos serán de muy alta
calidad.
que están diseñados para elaborar una cantidad determinada de productos. Además, este
maquinarias.
Este factor está dado por la facilidad de acceso y financiamiento que puedan obtenerse.
inversión, con el que se puede contar para invertir en el proyecto, que está determinado
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3.6. Selección del tamaño de planta
La capacidad de planta está dada por la tasa de producción que operan los procesos en
año 2019 se utilizará un 55% de la capacidad de planta y a partir del año 2028 se
la capacidad instalada.
planta necesita del análisis de varios factores pues la mala ubicación puede causar
este análisis se debe tener en cuenta los aspectos como el costo del terreno, proximidad
y disponibilidad de insumos, etc. Estos criterios permiten que la localización sea viable y
.
En la tabla 13 se analizan cuatro regiones más destacadas de la crianza de cuy en el del
Perú.
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Tabla Macrolocalizacion
Arequipa Lambayeque Caja marca Cusco
FACTORES
Califica Pondera Califica Pondera Califica Pondera Califica Pondera
Tabla 14 Puntaje
Calificacion
Exelente 3
Bueno 2
Regular 1 Fuente: Elaboración Propia
Malo 0
Al analizar las cuatro regiones con los factores listados, se obtuvo la región de Cusco,
porque la gran ventaja es el costo del terreno a diferencia de las tres regiones, obteniendo
una ponderación de 242. Además, que en esta se cría gran cantidad de cuyes. Cusco es
una región que está progresando mucho en la demanda de cuy en los últimos años, y hay
pocas empresas que dé un proceso adecuado para el cuy. Además, también en el nivel
3.7.2. Microlocalización
de la empresa que se encuentra en la región que fue evaluada como la más conveniente.
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FACTORES PUNTAJE MOTIVO
Abastecimiento de energia ,Agua. 23 El abastecimiento de energia tiene que ser , por que
mayormente se ussara energia electrica.
Las vias de comunicación son importantes ya que
Accecibilidad a las vias de comunicación 18 dependera que los insumos, praoducto terminados y
otros tiene a su destino final
Disponibilidad insumos Plazo 12 Este factor es fundamental para ello se debe conocer
la disponibilidad actual y a largo plazo.
Se debe contar con la disponobilidad de mano de
Mano de obra proyecto 10
obra calificada para llevar a cabo el calificado
Tabla 16 : microlocalizacion
Tabla 16 Microlocalizacion
Factores Cusco Santiago Saylla SaAntan Jose
costo de terreno 23 1 23 1 23 1 23 3 69
Abastecimiento de Energia 23 3 69 3 69 3 69 2 46
Accesibilidad a vias de comunicación 18 3 54 3 54 3 54 2 36
Condiciones de vida 14 2 28 2 28 2 28 2 28
Disponibilidad Insumos 12 3 36 1 12 3 36 3 36
Mano de obra Calificada 10 2 20 2 20 2 20 2 20
TOTAL 100 14 230 12 206 14 230 14 235
Fuente: Elaboracion Propia
ventaja es que el terreno es de bajo costo y tiene acceso a todos los factores
mencionados. Ya que existe un lugar propio de terreno y tiene las características idóneas
para llevar a cabo el proyecto. Según los análisis de Macro y Microlocalización coinciden
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Figura 1 ubicación de la planta de beneficiado ce carne de cuy Fuente:
Google maps
CAP-IV
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4.1. Descripción del producto
El Cavia porcellus es un mamífero roedor que tiene como origen la zona andina de
El valor nutritivo del cuy es de gran importancia por los múltiples nutrientes que posee en
la alimentación y por su excelente calidad y sabor, a comparación de otras carnes que lo
sustituyen como es el pollo, cerdo, res y ovino. A continuación, en la tabla 18, se muestra
la importancia del valor nutritivo de estos alimentos.
Valor
Cuy Pollo Res Cerdo Ovino
Nutricional
sierra del Perú, afirma que el beneficiado consiste en emplear manejos técnicos de
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Seguro: las actividades deben de evitar el riesgo para el operador del proceso a
realizar,
Rápido: tiene que ser lo más rápido posible con el fin que garantice la calidad y
de la carne.
Según Aldave, D & Paredes, D. (2015). Afirman que los procesos de beneficiado
a) Acopio. Esta primera etapa se emplearán cuyes mejorados que posean excelente
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meses de nacidos y debe estar en ayunas de 12 horas. Aldave, D & Paredes, D.
(2015).
proceso demora un promedio de 1 minuto por cada cuy. Aldave, D & Paredes, D.
(2015).
al cuy con fuerza para insensibilizar y romper la medula espinal con el fin de facilitar el
Paredes, D. (2015)
10 minutos por cuy. La sangre será utilizado como subproducto para alimento de
realizará con un corte en el abdomen con el fin de eliminar las vísceras rojas de las
blancas los cuales serán utilizados para subproductos de otros animales como cerdos,
secador.
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h) Empacado al vacío. Es la eliminación del aire del interior contenido en el envase para
posteriormente sellarlo que es realizado por una máquina. De esta manera se sustituyen
las bolsas de empaque al vacío, aumentándose la vida útil y calidad del producto. Este
(2015).
proceso.
24
Figura 3 DAP del Beneficiado del Cuy
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ATIVIDAD CANTIDAD TIEMPO (minutos) DISTANCIA (metros)
Operación 6 154.8
Inspección 0 0
Demora 1 9.3
Transporte 6 0.45 34
Combinada 2 5
Almacén 2 0
Total 17 169.55 34
Fuente: elaboración propia
Capacidad utilizada
capacidad instalada
26
4.3.4 Programa de producción
día se empacarán 37.68 cuyes. Para el 2028 se espera beneficiar un total de 21,375.43
68.51 unidades y por hora se espera beneficiar 8.56 unidades de cuyes. En la tabla 19 se
muy importante porque permite determinar el cálculo del tamaño de los equipos que
A continuación, se muestra el rendimiento del proceso que es de 64% de cuy por materia
prima.
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Cuy vivo Producto final
1100 g 704 g
CARNE DE CUY
Merma
396 g
Figura 4 Rendimiento del proceso
𝑛 = 64%
La materia prima entrante (cuy vivo) ingresa con un peso promedio de 1100g, y durante
eviscerado con un 24% de merma, y durante todo el proceso se pierde un 36% de peso.
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Figura 5Balance de masa Fuente:
elaboración propia
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4.3.6. Tecnología a emplear
Equipos y Maquinaria
Para Alvade, D & Paredes, D. (2015), afirman que las principales maquinarias y equipos
para llevar un proceso adecuado de empacado de carne de cuy son los siguientes:
Kg. x 5 gr. Con dimensiones de 40cm Largo x 30cm ancho x20cm alto
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Equipo de congelación. Es el encargado de mantener la temperatura entre - 0 /-25°C,
congelamiento, y descongelamiento, y puerta con llave. Sus dimensiones son: 150cm alto
• Ollas a utilizar, tienen que ser de distintos tamaños, porque cumplirán diversas
alto
Figura 9 Olla
Fuente: Servicios de Metal Mecánica Industrial en Gral. - Optonex F.E.
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Figura 10 empacadora al vacio
Fuente: Soluciones de empaque de llenado MAPLASCALI S.A.
• Los mesones serán de las siguientes características: planos con borde perimetral
Figura 11 mesones
Fuente: INOXART aceros inoxidables.
32
Figura 12 equipo de congelación Fuente:
GreenHealt service.
llevar a cabo el proceso de degolle del cuy. Sus dimensiones 150cm largo x70cm ancho
x100cm alto.
alto
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• Estantes de oreo. Este material es de tipo galvanizados y sirven para colgar los
cuyes con la finalidad de obtener un oreo de la carne de cuy. Sus dimensiones son: 10cm
sin dañar a la carne de este alimento, creando un ambiente limpio, saludable y seguro. El
Herramientas
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Tabla 22 Herramientas a usar
Cuchillos de corte. Son los encargados de hacer los cortes a la carne de cuy.
Jabas, En las jabas se colocaran los cuyes vivos.
Recipientes, pueden ser estándares o perforados.
Ganchos de aceros. Serán para colgar la cuy.
Botiquín de primeros auxilios. Es de gran importancia para cubrir la primera atención a una persona.
Extintor, es un recipiente metálico que permite apagar incendios.
Bandejas. Estos envases se usarán para el guardar el cuy.
Tijeras, son de acero inoxidable.
Los uniformes serán blancos, lo usaran todos los trabajadores involucrados en el proceso.
Botas blancas, son para ingresar al área de Procesamiento de carne de cuy
empacada al Vacío.
Guantes blancos (tamaño estándar), también es un implemento para el trabajador
Fuente: Elaboración propia
Para describir la distribución de la planta se tienen en cuenta los requerimientos para las
áreas.
secretaria y gerente.
transporte.
mayor importancia.
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Tabla 23 Método de Hexágonos
Áreas
E1 Selección del Cuy
E2 Pesado
E3 Sacrificio
E4 Escaldado y pelado
E5 Eviscerado y Lavado
E6 Secado
E7 Envasado
De A E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7
E1 -- 1 1 1 1 1 1
E2 0 -- 0 0 0 0 0
E3 0 0 -- 0 0 0 0
E4 0 0 0 -- 0 0 0
E5 0 0 0 0 -- 0 0
E6 0 0 0 0 0 -- 0
E7 0 0 0 0 0 0 --
Fuente: Elaboración propia
Todos los procesos de gran importancia tienen el valor de 1, en cambio los que no son de
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Figura 17 Matriz triangular del producto
Fuente: Elaboración propia
en método de hexágonos.
La mejor y optima distribución del proceso productivo del cuy, quedaría como se muestra
37
Diagrama de proximidad
cual, ayudara en gran proporción a tener en cuenta las relaciones de las actividades en
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LEYENDA
RAZONES NOMENCLATURA
1. Continuidad o A, Absolutamente importante
flujo óptimo
E, Especialmente Importante o
2. Fácil Control indispensable
3. Higiene I, Importante
EDIFICACIONES
Los cálculos de las áreas se realizaron en base al método de Guerchet. En ella queda
incluida el espacio que debe tener para el operario para sus actividades, el
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Tabla 26Distribucion por área de la empresa
AMBIENTES AREA
Zona sucia 15 m²
Área de escaldado y pelado 15 m²
Area Refrigeración 15 m²
Área de ventas 20 m²
Área empacado al Vacío 15 m²
Área oficinas 20 m²
zona limpia 15 m²
zona de sangrado 15 m²
zona de despojos comestibles
15
m²
Área de vestuarios 25 m²
muelle de expedición 50 m²
muelle de recepción 50 m²
zona recogida de sangre 15 m²
Caseta de Vigilancia 4 m²
Área de mantenimiento 40 m²
Área de desinfectantes 10 m²
Área de producto terminado 80 m²
Servicios Higiénicos 15 m²
Total de pasillos 226 m²
El área total que ocupara la empresa es de 660 metros cuadrados, será suficiente para
TERRENO
– Cusco.
40
Tabla 27metodo Guerchet
Parámetro Descripción
Cantidad de elemento
n requeridos
N Número de lados utilizados
SS Superficie estática = largo x ancho
Superficie gravitacional =
SG SS x N hm 1.7
K Coeficiente de superficie evolutiva = 0.5 x (hm/hf) hf 0.79 hm Altura promedio de elementos móviles
K 0.67 hf Altura promedio de elementos fijos SE Superficie evolutiva = K
x (SS + SG)
ST Superficie total = n x (SS + SG + SE)
Zona de beneficiado
Elemento n N Largo (L) Ancho (A) SS SG Altura (h) SE S total x uno ST
Elementos móviles
Operarios/Usuarios 12 0.5 1.7
Elementos fijos Estufa
a gas 1 2 1.1 0.5 0.55 1.10 0.7 1.10 2.75 2.75
Empacadora al vacío 2 2 0.5 0.2 0.10 0.20 0.52 0.20 0.50 1.00
Mesones 3 1 1.2 0.6 0.72 0.72 1 0.96 2.40 7.21
Equipos de refrigeración 2 1 1.5 0.5 0.75 0.75 1.3 1.00 2.50 5.01
Equipo de congelación 2 1 0.5 1 0.50 0.50 1.5 0.67 1.67 3.34
Mesa degolladora 2 1 1.5 0.7 1.05 1.05 1 1.40 3.50 7.01
Balanza digital electrónica 2 2 0.4 0.3 0.12 0.24 0.2 0.24 0.60 1.20
lavadero industrial 2 1 1.2 0.5 0.60 0.60 1 0.80 2.00 4.00
Ollas 3 1 0.4 0.4 0.16 0.16 0.45 0.21 0.53 1.60
Olla peladora de cuy 1 2 0.58 0.58 0.34 0.67 0.68 0.67 1.68 1.68
Estantes de oreo 20 3 0.1 0.05 0.01 0.02 0.3 0.01 0.03 0.67
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Figura 21 LAYAOUT de planta de beneficiado de carne de cuy empacado al vacío
66
4.3.8. Recursos humanos
Organización de la empresa
Delegación de funciones
CAP-V
Inversión del proyecto
INVERSION
Es la utilización de los recursos económica y financiera, para la producción de
bienes y/o servicios o la comercialización de mercaderías, con la esperanza
de obtener un retorno y rendimiento de los recursos utilizados. Las
estimaciones del monto de inversión en moneda nacional se calculan a
precios de mercado, en base a las formas y presupuestos de costos
adquiridos de los mercados respectivos, tratando de cubrir ciertos supuestos
adquiridos de los mercados. Por otro lado las inversiones del proyecto, son
todos los gastos que se efectúan en unidad de tiempo para la adquisición de
determinados factores o medios productivos, los cuales permiten implementar
una unidad de producción que a través del tiempo genera flujo de beneficio.
CUADRO N°80
TERRENOS
COSTO (S/.)
RUBRO COSTO (s/.) ÁREA ሺ)
Terreno 321.00 722.11 231797.3
CUADRO N°81
CONSTRUCCIONES
COSTO
RUBRO ÁREA ሺ) TOTAL (S/.)
Terreno 474.76 251625.00
Fuente: Elaboración propia.
CUADRO N°82
MUEBLES Y ENSERES
COSTO POR COSTO TOTAL
DETALLE NUMERO
UNIDAD (S/.) (S/.)
Escritorio metálico 3 550.00 1650.00
Silla giratoria 3 90.00 270.00
Sillas para escritorio en madera 4 80.00 240.00
Mesa de madera para reuniones 1 500.00 500.00
Andamio para Archivador 3 180.00 540.00
Mueble para computadora 2 110.00 220.00
Útiles de escritorio 1 150.00 150.00
Andamio para la exhibición de los
6 180.00 1080.00
productos
Uniformes para el personal 7 100.00 700.00
Equipo para guardia 1 100.00 100.00
Vehículo para el traslado de
1 65000.00 65000.00
productos
SUB TOTAL 70450.00
Imprevistos (5%) 3523.00
TOTAL 73973.00
Fuente: Elaboración propia por cotizaciones.
CUADRO N°83
INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
Rubro Costo (S/.)
Maquinarias y equipos 237279.00
equipos de computo 2500.00
Muebles y Enseres 73973.00
Terrenos 231797.31
Construcción e instalaciones 251625.00
Imprevistos (5%) 39858.70
TOTAL 837033.01
5.1.1.2. INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
CUADRO N°84
INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
RUBRO COSTO (S/.)
Estudios de Pre inversión 2000.00
Gastos de Patente(INDECOPI) 700.00
Gastos de Implementación 3000.00
Gastos de Capacitación de
Personal 1500.00
Otros (3%) 216.00
TOTAL 7416.00
CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL
DE
AÑO
RUBRO TRABAJO AÑO 01 S/.
PREVISTO
MENSUAL
(S/.)
COSTOS DE FABRICACION
1. COSTOS DIRECTOS DE
FABRICACION
CUADRO N°86
INVERSIÓN TOTAL
% DE LA
RUBRO COSTO (S/.)
INVERSIÓN
INVERSION FIJA TANGIBLE 837033.00 68.85%
INVERSION FIJA INTANGIBLE 7416.00 0.61%
CAPITAL DE TRABAJO 371244.00 30.54%
INVERSION TOTAL 1215693.00 100%
CUADRO N°87
CRONOGRAMA DE INVERSIONES DEL PROYECTO
MESES
RUBRO TOTAL (S/.)
1 2 3 4 5 6
INVERSION FIJA
TANGIBLE
Terreno 231797.31 231797.00
Construcción e
62906.00 62906.00 62906.00 62906.00 251625.00
Instalaciones
Maquinaria y Equipos 154231.00 83048.00 237279.00
Equipos de Computo 2500.00 2500.00
Mueble 73973.00 73973.00
s y Enseres
Imprevistos (5%) 11590.00 3145.00 3145.00 3145.00 10857.00 7976.00 39858.00
SUBTOTAL 837033.00
INTANGIBLE
Estudios de Pre
2000.00 2000.00
inversión
Gastos de
700.00 700.00
Patente(INDECOPI)
Gastos de
1500.00 1500.00 3000.00
Implementación
Gastos de Capacitación
1500.00 1500.00
de Personal
Otros (3%) 216.00
SUB TOTAL 7416.00
TOTAL INVERSION FIJA 844449.00
CAPITAL DE TRABAJO 371244.00
INVERSION TOTAL 1215693.00
CAP-VI
Financiamiento del proyecto
6.1. GENERALIDADES.
Una vez identificada y cuantificada la inversión total del proyecto, se debe
determinar la forma o cómo se pretende financiar el requerimiento del
capital. En otras palabras, se debe determinar si el financiamiento del
proyecto se llevará a cabo con recursos propios, recursos de terceros
(endeudamiento) o una combinación de ambos. Si el proyecto es financiado
con recursos de terceros es necesario la programación del servicio o pago
de la deuda.
CUADRO N°88
APORTE DE LOS SOCIOS
SOCIO APORTE (S/.) PORCENTAJE
1 243,138.50 50%
2 243,138.50 50%
TOTAL 486,277.00 100%
x Carta de fianza x
Copias de DNI
vigentes x Título de
propiedad x 6 meses
de antigüedad
Dónde:
r : Tasa de interés
efectiva j : Tasa de
interés nominal m :
Periodo de
capitalización
ͲǤͳͲʹͷ ସ
ൌ൬ͳ ൰െ ͳ
Ͷ
ൌ0.1065
ൌ10.65%
CUADRO N° 89
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
APORTE BBVA
APORTE PROPIO (BANCO
RUBRO (40%) CONTINENTAL)
(60%) TOTAL (100%)
C= P*ሺଵାሻሺଵାሻ ିଵ
Dónde:
C : Valor de cuota P :
Monto del préstamo j :
Tasa de interés por
periodo n : Numero de
cuotas
Para el servicio de deuda se ha tomado en cuenta los siguientes
lineamientos: x Amortizaciones que es la devolución del dinero en partes x
Amortización no constante es decir que el monto de la deuda se va
pagando de menos a más.
x Intereses que se calculan sobre los saldos que se debe al banco.
En el cuadro N°90, se muestra el servicio de deuda para el proyecto:
CUADRO N°90
SERVICIO DE LA DEUDA
CAPITAL CUOTA TRIMESTRAL TOTAL
N° TRIMESTRE
S/. AMORTIZACIÓN INTERÉS CUOTA S/.
0 729416.00
1° 729416.00 18673.05 18673.05
2 2° 671164.65 58251.35 18673.05 76924.40
3 3° 611422.07 59742.58 17181.82 76924.40
4 4° 550150.07 61272.00 15652.40 76924.40
SUB TOTAL 179265.93 70180.32 249446.25
1 1° 487309.51 62840.56 14083.84 76924.40
2 2° 422860.24 64449.27 12475.13 76924.40
3 3° 356761.06 66099.18 10825.22 76924.40
4 4° 2 67791.32 9133.08 76924.40
88969.74
SUB TOTAL 261180.33 46517.27 307697.60
1 1° 219442.97 69526.77 7397.63 76924.40
2 2° 148136.32 71306.65 5617.74 76924.40
3 3° 75004.21 73132.11 3792.29 76924.40
4 4° 75004.29 1920.11 76924.40
SUB TOTAL 288969.82 18727.77 307697.60
TOTAL 729416.08 135425.36 864841.45
CAP-VII
Ingresos y Costos del proyecto
CAP-VIII
Estados económicos y financieros
CAP-IX
Evaluación Empresarial
CAP-X
Estado de la organización administrativa del proyecto
CAP-XI
Evaluación del Impacto social
CAP-XII
Aspectos Ambientales