TIPO DE AUDITORIA: …………………………………………………………………..

ENTIDAD: …………………………………………… PERIODO………………

CUESTIONARIO PARA EVALUAR LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO

INFORMACIÒN DEL ENCUESTADO:

1. Nombres y Apellidos ____________________________________________________________
2. Profesión _____________________________________________________________________
3. Cargo _______________________________________________________________________
4. Resolución o documento de nombramiento o designación_______________________________
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PREGUNTA SI NO N/A OBSERVACION

AREA DE ABASTECIMIENTOS      
1. ¿Se ha conformado el Comité de Procesos de Adquisiciones de      
bienes y servicios?
2. Como responsable del área, toma en consideración el criterio de
Economía en la compra de bienes y contratación de servicios?
3. Coordina con las distintas áreas administrativas los requerimientos      
de bienes y servicios para su consideración y posterior ejecución
dentro del programa de anual de presupuesto?
4. Las compras se realizan en base al Plan Anual de Adquisiciones?      
5. Las adquisiciones de bienes y servicios se llevan a cabo de acuerdo
al Texto Único Ordenado y su reglamento de la Ley de
Adquisiciones y Contrataciones de Estado?
6. Coordina y ejecuta las adquisiciones de emergencia, de menor      
cuantía, para cumplir con el normal desarrollo de las actividades de
la entidad?
7. Como responsable del área, ha establecido que todos los bienes      
adquiridos por la entidad ingresen a través de almacén?
8. Ha establecido que las personas responsables del almacén      
acrediten con documentos, su conformidad con los bienes que
ingresan, así como los que salen del almacén?
9. Se ha dado a conocer por escrito los procedimientos para la toma de      
inventario físico de existencias de por lo menos una vez al año?
10. El personal que interviene en la toma de inventario es independiente      
de los que tienen a su cargo el registro y custodia de los bienes?
11. Las diferencias obtenidas en la conciliación se han investigado y      
luego se han ajustado previa autorización del funcionario
responsable?
12. La gerencia ha aprobado los procedimientos sobre: el manejo de los      
bienes, emisión de reportes del uso y conservación de los mismos?
13. Existen métodos y procedimientos adecuados para adquirir,
administrar, distribuir y conservar los bienes?

Lima, ………………………….