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ESCUELA PROFESIONAL DE GESTIÓN DE NEGOCIOS

CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE NEGOCIOS
BANCARIOS Y FINANCIEROS.

PROYECTO PRODUCTIVO IIB

SUSTENTACIÓN DEL OTORGAMIENTO DEL CRÉDITO MI VIVIENDA

PRESENTADO POR:
Bravo González, Manuel
Napa Palomino, Medalith
Mejía Rafael Miguel, Ángel

N° DE HORAS DE PRACTICAS: 309 HORAS

PARA OBTENER LACERTIFICACION MODULAR II

GESTIÓN DE CRÉDITOS DE CONSUMO, COMERCIAL Y MICROEMPRESAS

HUANCAYO
2022
 2

ASESOR
Lcda. NÉRIDA PILAR ZEVALLOS CÁRHUAZ
 3

DEDICATORIA

A cada integrante de nuestra familia, ya que son el motor principal y la motivación para

enfrentar cualquier reto personal.

 4

ÍNDICE
 5

INTRODUCCIÓN

Caja Arequipa aparece en el puesto 43 del ranking general de “Empresas con Talento 2021”,

subiendo 39 posiciones y ubicándose en el 5to lugar en gestión, atracción y retención de talento,

en el ranking sectorial financiero, siendo la única del sistema de Cajas Municipales con dicha

distinción.

Este reconocimiento tiene un significado especial para toda la familia de Caja Arequipa que,

por tercer año consecutivo, se consolida como líder en la descentralización e inclusión financiera,

con un claro enfoque centrado en las personas, priorizando el bienestar y crecimiento de la

sociedad en general; apoyando en este contexto de cambios, al sector de las MYPES, en la

adaptación a una transformación digital que les permita seguir siendo actores importantes en la

economía nacional. “El agradecimiento es a todo el equipo de trabajo, colaboradores y ejecutivos,

quienes son los actores importantes de este logro”, recalcó José Málaga, Presidente del Directorio

de esta exitosa entidad arequipeña.

Cabe destacar que la cultura de servicio en Caja Arequipa está alineada en la práctica de sus 5

valores empresariales, donde destaca el valor de ser Íntegramente Humanos, que permite ser la

brújula para guiar las acciones y conducta de cada uno de sus integrantes. Este reconocimiento

encuentra a Caja Arequipa en medio de una reinvención de su modelo de negocio, facilitando el

acceso de sus clientes en un ecosistema digital que permite mayor satisfacción en sus usuarios;

siempre manteniendo su propósito principal de generar mayor desarrollo en cada comunidad que

acoge a sus más de 190 oficinas a nivel nacional.

 6

CAPITULO I

DATOS GENERALES

1.1. Nombre de la institución financiera

Caja Arequipa

1.2. Razón social institución financiera

Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa S.A. - Caja Arequipa

1.3. Actividad de la institución financiera

Tipos Intermediación Monetaria.

 7

1.4. Ejecución de la practicas

1.4.1. Fecha de inicio : 20/12/2021

1.4.2. Fecha de término : 07/02/2022

1.5. Total, de horas acumuladas

Tabla 1

Total de Horas Acumuladas

ORGANIZADO HORAS
N° ACTIVIDADES
POR ACUMULADAS

01 Actividad de Emprendimiento ISTPC 30

Actividad de Especialización
02 ISTPC 30
(Jornada)

03 Actividad de Proyección Social ISTPC 35

Presentación de Informe de
04 ISTPC 25
Practicas Pre Profesionales

05 Presentación de Caso Aplicativo ISTPC 189

309 HORAS

Fuente: Oficina De Colocación Laboral

1.6. Autoridad bajo cuya orientación y asesoramiento se realizó la practica

Lic. Nérida Pilar Zevallos Cárhuaz

 8

1.7. Primer Módulo: Organización y Programación

Tabla 2

Cursos o asignaturas a llevar este ciclo

IESTP CONTINETAL

CARRERA PROFECIONAL ADMINISTRACIÓN BANCARIA

Administrar y gestionar los procesos de

las áreas funcionales de las instituciones

COMPETENCIA GENERAL
financieras bajo estándares de calidad

demostrando eficacia y rentabilidad.

GESTIÓN DE CREDITOS DE
MÓDULO TÉCNICO
CONSUMO, COMERCIAL Y
PROFESIONAL
MICROEMPRESAS

Analizar y evaluar el riesgo contable,

UNIDAD DE COMPETENCIA financiero y de mercado de los productos

o servicios de instituciones financieras.

 9

Tabla 3
Semestre, Unidad didáctica y Capacidad terminal
CAPACIDAD
SEMESTRE UNIDAD DIDÁCTICA
TERMINAL

Nos permite simular

una escena de trabajo real

Proyecto Productivo
para saber cómo afrontar

dichas situaciones.

Nos permite construir

las capacidades para una

Ética, Ciudadanía y mejor convivencia rodeada

Cursos del área
Globalización de valores y aumentan el

nivel de bienestar entre

nosotros

Permite realizar un
Formulación, Análisis e
informe económico y así
Interpretación de Estados
ver de qué manera
Financieros
responde dicha entidad.

Es el proceso de

Gestión de Banca negociación a través de la

Personal evaluación bancaria de

créditos personales.
 10

Es el principio

necesario el cual nos

Estadística Para la
permitirá realizar la
fianza
demostración de un

análisis financiero.

Nos permite tener una

mejor planificación y
Gestión de Operaciones
organización en dichos

procesos

Permite aplicar

diferentes soluciones en un
Investigación e
problema planteado el cual
Innovación Tecnológica
se desarrolla en un informe

progresivamente.
 11

CAPITULO II

INFORMACIÓN DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA

2.1. Filosofía de la IFI

2.1.1 Visión

Liderar el desarrollo integral de los clientes, reconociendo su diversidad, para ser su opción

preferida en soluciones financieras, fortaleciendo nuestro talento, innovando y usando tecnologías

digitales.

2.1.2 Misión

Lograr la inclusión financiera sustentable de personas y empresarios durante su ciclo de vida,

brindando una experiencia cercana, ágil e integral.

 12

2.1.3 Valores institucionales

2.2.1 Apasionados por la Innovación:

Somos la Caja más innovadora de Perú y estamos orgullosos de serlo. Buscamos siempre estar

a la vanguardia de la industria microfinanciera. Promovemos el aprendizaje y somos exploradores

de nuevas oportunidades. Nos atrevemos a dar el paso. Celebramos la creatividad y recibimos con

mente abierta ideas y propuestas innovadoras, porque nuestra apertura al cambio y a la mejora es

permanente.

2.2.2 Motivados por trasformar vidas:

Somos facilitadores de sueños y trascendemos en la vida de nuestros clientes, quienes están

siempre en nuestras mentes y corazones. Tomamos decisiones con responsabilidad y empatía.

Reconocemos y entendemos que nuestras acciones del día a día tienen un impacto en las vidas de

nuestros clientes y comunidad. Compartimos, entre todos, el deseo de brindarle el mayor valor al

cliente.

2.2.3 Imparable ante nuestras metas:

Nos esforzamos para triunfar y para hacer realidad nuestros planes. Trabajamos para ser

exitosos, y nos motivamos unos a otros para alcanzar nuestros sueños y objetivos. Eliminamos los

obstáculos que puedan aparecer en nuestra carrera para hacer realidad nuestros deseos o para

cumplir con nuestras metas. Nuestros esfuerzos están entrelazados; como Caja Arequipa, somos

más que la suma de cada uno de nosotros.

 13

2.2.4 Íntegramente humanos:

Somos honestos, sinceros y transparentes en nuestras interacciones con compañeros y clientes.

Tomamos decisiones con responsabilidad, conciencia y moralidad. Valoramos y representamos en

nuestras acciones del día a día aquello que nos hace humanos: nuestra imaginación, camaradería,

humor y creatividad. Lideramos con el ejemplo y valoramos el potencial humano de nuestros

colaboradores.

2.2.5 Profundamente Orgullosos:

Representamos a la Caja con entusiasmo y dignidad. Somos los portavoces más apasionados de

la marca, de su historia y trayectoria. Vestimos con orgullo nuestros uniformes, y nos aseguramos

de presentar siempre lo mejor de la Caja, en todo lugar y en todas nuestras acciones e interacciones.

(Caja Arequipa, 2020, pág. 19)

2.2. Evaluación interna

Tabla 4

Evaluación interna

Tipo de Clasificación Descripción Sustento

Caja Arequipa cuenta

con 35 años de existencia

en el mercado, fundado el Memoria anual del Caja

Antigüedad en el sector
día 15 de julio de 1985 al Arequipa 2020.

amparo del decreto ley n°

23039. Su único accionista

 14

desde su constitución es el

municipio provincial de

Arequipa.

Su funcionamiento fue

autorizado por resolución

de la SBS Nro. 042 -86 del

23 de enero de 1986 la

misma que le confiere

como ámbito geográfico

de acción las provincias

del departamento de

Arequipa, además de

comprender todo el

territorio nacional.

Aproximadamente

cuenta con 4193

colaboradores,
Memoria anual del Caja
N° de colaboradores convirtiéndose en uno de
Arequipa 2020.
los principales em-

pleadores del sector

microfinanzas.

Captar recursos del Memoria anual del Caja

Actividad Económica
público, teniendo Arequipa 2020.
 15

especialidad en realizar

operaciones de

financiamiento

preferentemente a las

micro y pequeñas

empresas, realizar las

operaciones que se

describen en el Decreto

Supremo 157-90-EF, así

como todas aquellas

operaciones que le permite

la Ley 26702 – Ley

General del Sistema

Financiero y del Sistema

de Seguros y Orgánica de

la Superintendencia de

Banca y Seguros.

Ámbito geográfico de Cuenta con más de 180 Página web de la caja

acción agencias a nivel nacional. Arequipa.

Forma jurídica Sociedad Anónima Registro Sunat

Caja Arequipa esta

Marco legal de Página web de la caja
supervisada por la
funcionamiento Arequipa.
Superintendencia de Banca
 16

y Seguro y el Banco

Central de Reserva,

sujetándose a las

disposiciones sobre encaje

y otras normas

obligatorias, así mismo de

acuerpo a la ley son

miembro del fondo de

Seguro de Depósito. La

Ley General permite el

crecimiento modular de

operaciones de las

instituciones financieras,

así la Caja Arequipa, es

la única institución no

bancaria que cumple

con los requisitos

exigidos para poder

operar nuevos

productos y servicios,

según lo dispone el art.

290 de la Ley General.

 17

Cuenta con los

proyectos de:

• Charlas de

Educación

Financiera

• CEDHI

• Enseñanza Perú

• La Caixa

• Finanzas en mi
Evidencia de Página web de la caja
Colegio
responsabilidad social Arequipa.
• Teletón

• Donación de

Sangre

• Soy Caja Soy

Abrigo

• #UnaSolaFuerza

• Ayuda Bomberos

• Patrulla Ecológica

• Reciclaje
 18

2.3 Evaluación Externa

2.3.1 Análisis del Sector:

En el sistema microfinanciero peruano intervienen varios tipos de instituciones, las cuales se

encuentran reguladas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), así como otras no

reguladas (ONG, COOPAC y otros). Para efectos de esta memoria se consideraron como IMF a

las instituciones financieras regula - das que concentran más del 50% de su cartera en créditos

micro y pequeña empresa. A diciembre 2020, las IMF estuvieron conformadas por: 11 Cajas

Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC), la Caja Municipal de Crédito Popular de Lima; 6 Cajas

Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC), 2 Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa

(EDPYME). Además, 5 entidades financieras y 1 banco especializado en microfinanzas.

Figura 1

Evolución de créditos directos del sistema microfinanciero

Respecto a las colocaciones en el sistema microfinanciero, al cierre de diciembre de 2020,

alcanzaron un saldo de S/ 47,386 millones, logrando un crecimiento del 14% respecto a diciembre
 19

de 2019. Del consolidado del sistema microfinanciero, al cierre de 2020, las Cajas Municipales

tienen el 55.1% de participación del total de la cartera de créditos y un crecimiento de 12.4%

respecto al año anterior. (Caja Arequipa, Memoria Anual, 2020, pág. 29)

Figura 2

Evolución de créditos directos del sistema microfinanciero

2.3.2 Crecimiento de Caja Arequipa:

Contamos con más de S/7,044 millones de activos, los que se incrementaron en 13.5% respecto

al año anterior. La variación responde básicamente al incremento de la cartera de créditos netos

los que representan el 72% del total de activos. (Caja Arequipa, Memoria Anual Caja Arequipa,

2020, pág. 30)

 20

Figura 3

Composición del activo/Estructura del activo

-CARTERA BRUTA DE CREDITOS

La cartera bruta presentó un crecimiento de 12.3%, alcanzando los S/ 5,277 millones.

Asimismo, Caja Arequipa continúa siendo la caja municipal con mayor cartera de créditos.

Figura 4

Cartera de clientes
 21

La cartera de créditos se compone principalmente por créditos a la pequeña y micro empresa

(69.3%), registrando un crecimiento de S/ 473 millones. (Memoria Anual Caja Arequipa, 2020,

pág. 35)

-NUMERO DE CLIENTES DE CREDITO

Nuestros clientes de créditos son el principal activo de Caja Arequipa. Al cierre de diciembre

del 2020 se ha contado con más de 401 mil clientes. (Caja Arequipa, Memoria Anual Caja

Arequipa, 2020, pág. 35)

Figura 5

Clientes por cartera

 22

2.3.3 Productos y servicios sustitutos:

CAJA CUSCO

Nuevo Crédito Mi Vivienda

El crédito debe ser destinado únicamente para la adquisición, construcción, refacción,

remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia o terreno y compras de

deudas hipotecarias.

REQUISITOS PERSONA DEPENDIENTE

▪ La empresa donde labora debe tener una antigüedad mínima de 02 años en actividad

▪ Boletas de pago de los últimos tres (3) meses (para ingresos fijos) o de los últimos seis

(6) meses (para ingresos variables)

▪ Extracto de cuenta AFP y/o ONP (detallados de los dos (2) últimos años). O de ser el

caso para trabajador del Sector Público Resolución de Nombramiento.

▪ En caso de tener ingresos adicionales, deben ser sustentados y documentados de los

últimos seis (6) meses

▪ Se considerarán bonos de productividad y otros siempre que estos sean permanentes y

que estos sean pagados de manera mensual o trimestral.

▪ No se consideran pagos extraordinarios como aguinaldos, escolaridad y otros que no

tengan frecuencia mensual o trimestral

 23

REQUISITOS PERSONA INDEPENDIENTE

▪ Experiencia en la actividad mínimo dos (2) años

▪ Contrato de Locación de Servicios vigente.

▪ Constancia de exoneración de retención en original cuando el monto declarado no

exceda el equivalente a 10 UITs.

▪ Declaración Jurada del Impuesto a la Renta de los dos (2) últimos años de ser el caso.

▪ Recibos por honorarios profesionales de los 12 últimos meses

▪ MONEDA Soles.

▪ PLAZO (*) Hasta 20 años

▪ *Sujeto a evaluación de acuerdo al monto otorgado

▪ Toda operación está afecta al ITF (0.005%)

BENEFICIOS, RIESGOS Y CONDICIONES DE PRODUCTOS ACTIVOS (DESCARGAR

PDF)

“Ante cualquier consulta adicional del usuario, este puede acercarse al Asistente de Atención

al Usuario y Calidad o realizarla por medio de la central telefónica 084-606161" (CMAC CUSCO,

s.f.)
 24

CAJA HUANCAYO

Con Fines de Vivienda - Mi Vivienda

Crédito Hipotecario como parte del Programa del Fondo Mi Vivienda SA, es en moneda

nacional, para el destino de compra de primera vivienda terminada, bien futuro o para construcción

de primera vivienda en terreno propio a cargo de un promotor y/o constructor, con plazos hasta 25

años.

Podemos gestionar un crédito para ampliación y mejora de tu vivienda, habiendo sido

beneficiario anteriormente del Programa del Fondo mi Vivienda

Calcula tu cuota Solicitud de Crédito

Ventajas

▪ Se financia adquisición y construcción de primera vivienda con valores desde 61,200

hasta 436,100 soles

▪ Plazos para pagar hasta 25 años.

▪ Tasas muy atractivas

▪ Bono otorgado por el Estado de hasta 24,600 soles no reembolsable. (Dependiendo del

Valor de la Vivienda)
 25

Requisitos

Que el solicitante, su cónyuge e hijos menores de edad, no sean propietarios de una vivienda, y

no haber recibido ayuda del FONAVI, o de programas del Fondo Mi Vivienda (Certificado

negativo de propiedad)

Trabajadores Dependientes

▪ Copia de DNI de los solicitantes.

▪ Copia de las 3 últimas boletas de pago

▪ Copia del recibo de luz o agua (Referencial)

▪ Certificado Negativo de Propiedad de la zona registral donde reside el titular, cónyuge

y donde se solicita el crédito hipotecario

▪ En caso de conviviente: declaración jurada notarial de convivencia de por lo menos dos

años continuos, que origine un régimen de sociedad de gananciales

Trabajadores Independientes

▪ Copia de DNI de los solicitantes

▪ Copia de los recibos por Honorarios (6 últimos meses)

▪ Copia de recibo de luz o agua (Referencial)

▪ Cer. Neg. de propiedad. (Caja Huancayo, s.f.)

 26

2.4 Matriz del perfil competitivo

Tabla 5

Matriz del perfil competitivo

Interpretación: Analizando la matriz del perfil competitivo entre Caja Arequipa y sus
principales competidores que son Caja Huancayo y Caja Cusco, podemos ver que Caja Arequipa
se encuentra en el primer lugar con un promedio de 3.58 que refleja que está respondiendo de
manera efectiva a las oportunidades y amenazas presentes en el sector brindando sobre todo una
variedad de productos tecnológicos que complementan perfectamente a sus productos financieros,
lo que genera satisfacción a sus clientes y motiva a la transparencia en la información.
En segundo lugar, encontramos a Caja Huancayo ya que es una de las entidades más
competitivas en el mercado, debido a que cuenta con el mismo recurso tecnológico (publicidad
por las redes de comunicación, tv, internet, redes sociales, etc.) siendo muy consecuente con su
filosofía empresarial, lo que la llevo a posicionarse de manera estable en el sector.
Por último, vemos a Caja Cusco, que teniendo buen desempeño en cuanto a la relación con
sus clientes la está llevando a ser mucho más competitiva, aun así, deberá mejorar en cuanto a la
tecnología para llegar a más población de manera efectiva.
 27

2.5 Objetivos

2.5.1 Objetivo General

Evaluar el otorgamiento de un crédito MI VIVIENDA garantizando el retorno del mismo

acorde con las políticas de la IFI, demostrando la ética y la efectividad.

2.5.2 Objetivos Específicos

2.4.1 Elegir al cliente que cumpla con los requisitos necesarios que exige el crédito Mi

Vivienda.

2.4.2 Recopilar información cuantitativa y cualitativa del cliente potencial

2.4.3 Realizar la evaluación crediticia del cliente y acorde con la normatividad vigente de

la CMAC Arequipa.

2.4.4 Aplicar las estrategias para la sustentación del Crédito Mi Vivienda según factores

involucrados.
 28

CAPITULO III

ORGANIZACIÓN DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA

3.1 Estructura organizacional de la agencia de la IFI.

 29

Figura 6
Estructura organizacional de Caja Arequipa
 30

3.2 Flujograma

3.2.1 Flujograma Del Proceso De Captación de Caja Arequipa S.A.

Figura 7
Diagrama de flujo del proceso de captación.
 31

3.2.2 Flujograma Del Proceso De Colocación De Cara Arequipa S.A.

Figura 8
Diagrama de flujo del proceso de colocación.
 32

3.3 Manual de organización y funciones

3.3.1. Administrador de Agencia

Tabla 6

Administrador de agencia.

Código

Nombre del Cargo: Administrador de Agencia

Planear, dirigir, supervisar, controlar las actividades

administrativas y comerciales de la agencia dirigida a promover

Descripción del Cargo las colocaciones y captaciones de los productos y servicios que

se ofrece, orientados a la generación de negocios rentables para

la Caja.

Funciones del Cargo:

Planificar, dirigir y controlar las actividades administrativas, operativas y del personal para

el logro de objetivos de la agencia.

Realizar seguimiento del avance de metas de créditos y ahorros establecidos para el logro

de objetivos de la Agencia.

Presidir el Comité de Créditos para su aprobación y/o denegación de créditos, y el Comité

de Mora, con la finalidad de determinar las causas, circunstancias o efectos de los créditos en

mora
 33

Supervisar y controlar las operaciones diarias y periódicas de la Agencia de acuerdo a los

dispositivos legales vigentes y a las normas internas de la CMAC AREQUIPA S.A.

Dependencia del Cargo

Se reporta a:
Supervisor de Agencias Regional

Coordina con:
Supervisor de Agencias Regional

Ordena a: Jefe de Caja y Jefe de Plataforma, colaboradores de la

agencia.

3.3.2 Jefe de Operaciones (Supervisor de ahorro y crédito)

Tabla 7

Jefe de operaciones

Código

Nombre del Cargo: Jefe de Operaciones

Controlar que se brinde una atención de calidad a los clientes

internos y externos en la agencia y oficina. - Coordinar y

Descripción del Cargo ejecutar los procesos administrativos (pago de proveedores,

licencias y otros trámites) y de mantenimiento de la agencia. -

Colocación de productos activos y pasivos, cierre de ventas.

Funciones del Cargo:

 34

Supervisar el cumplimiento de las medidas de seguridad en la custodia del efectivo y

valorados en bóveda, cajas fuertes, cajas metálicas y cajas, en coordinación constante con

Gerencia General. Preparar reportes e informes propios de sus actividades para las instancias

correspondientes, así como su oportuna presentación.

Mantener actualizada y publicada las tasas, comisiones y otros para conocimiento de los

socios y usuarios.

Realizar en coordinación con el personal de caja la Apertura diurna de bóveda, cumpliendo

con las recomendaciones de seguridad establecidas para este procedimiento.

Supervisar y dirigir el inventario, archivo y custodia de expedientes de crédito, files de

Cuentas de Ahorro, Pagarés y solicitudes de admisión de socios y otros documentos. Realizar

la apertura de sistema operativo y registrar las habilitaciones adicionales necesarias al

personal de caja para atender las operaciones del día. Realizar las remesas de efectivo a las

cuentas autorizadas de la empresa.

Realizar la salida de documentos contractuales y dar seguimiento del proceso de

devolución de documentos contractuales solicitados por el socio.

Supervisar y dirigir el cumplimiento de los arqueos programados y no programas de Caja.

Realizar visitas inopinadas y programadas de inspección y ejecutar arqueos sorpresivos

durante la visita a las agencias de la empresa.

Supervisar el cumplimiento de las operaciones realizadas, tales como aperturas, depósitos,

retiros, cobro de aportaciones de socios, pagos de crédito, entre otros, conforme la normativa

interna.
 35

Validar, identificar y evaluar las operaciones realizadas en agencia a través de los reportes

de sistema, en relación a sobrantes, faltantes, extornos diarios.

Llevar el registro, oportuna actualización, custodia y control del movimiento enviados.

Desarrollar mejoras en los productos y servicios financieros ofertados por la empresa, así

como también proponer nuevos servicios.

Dependencia del Cargo

Se reporta a:
Supervisor de Agencias Regional

Coordina con:
Supervisor de Agencias Regional

Ordena a: Jefe de Caja y Jefe de Plataforma, colaboradores de la

agencia.
 36

3.3.3 Analista de Crédito

Tabla 8

Analista de créditos

Código

Nombre del Cargo: Analista de Créditos

Se encarga de proponer el límite a otorgar en las líneas de

crédito al cliente con base en la evaluación de la información

proporcionada por los mismos. Asiste al gerente en la

Descripción del Cargo elaboración de informes periódicos, ayuda en la planeación y el

logro de metas, representa al gerente en la comunicación y

relación con los departamentos afines y la conciliación de metas

comunes

Deberes y Responsabilidades:

Traza líneas de acción, recibe las solicitudes de clientes nuevos para posibles ventas a

crédito, propone las condiciones de los contratos, garantías, descuentos

Se encarga de la negociación con las agencias investigadoras los plazos de entrega de

resultados de acuerdo a las zonas, la amplitud de la investigación y el informe de acuerdo a su

potencial como cliente, atención personal para garantizar la confidencialidad de la información

y los costos de los reportes.

Dirige el proceso de investigación de los clientes, se entrevista con ellos para evaluar

físicamente sus instalaciones y sus bienes, analiza la información (tanto la del cliente como de
 37

la agencia investigadora), comprobando su oportunidad, veracidad y confiabilidad para evaluar

los riesgos de conceder crédito, aplicando todas las herramientas del análisis e interpretación

de los estados financieros.

Propone los límites de crédito para cada cliente nuevo, así como la actualización de estos a

los clientes vigentes, con base en la información obtenida y los parámetros de consumo de

acuerdo con las normas internas fijadas en la empresa.

Dependencia del Cargo

Reporta a:
Administrador de agencia.

Coordina con:
Administrador de Agencia

Ordena a:
Auxiliares de Oficina.
 38

CAPITULO IV

MARCO TEÓRICO

4.1 Antecedentes del proyecto

De acuerdo al autor Lázaro Pérez, Carlos Antonio en su tesis titulada “El crédito

hipotecario – Fondo MiVivienda y su incidencia en la morosidad en el sistema

financiero 2010 – 2014” expone lo siguiente.

EL Fondo MIVIVIENDA promueve el acceso de la población a una vivienda adecuada,

en especial para los sectores medios y bajos de la población. Para cumplir con ese objetivo,

este fondo cuenta con diferentes programas de crédito para vivienda, entre ellos, el que es

motivo de la presente investigación: el Crédito Hipotecario fondo MIVIVIENDA. El crédito

hipotecario global, es administrado principalmente por la banca múltiple, que concentra el

95,8% por ciento del total y representa el 13,0% por ciento del total de sus colocaciones. La
 39

tasa de morosidad de los créditos hipotecarios es 0,84 por ciento, mientras que la

correspondiente al crédito total del sistema financiero es 1,71%.

En este sentido, la calidad de la cartera de los créditos hipotecarios es superior a la del

promedio, lo que explica, por un lado, el dinamismo mostrado por el sistema financiero. La

situación difiere bastante en el caso del crédito MI VIVIENDA donde se observa una tasa

sostenida de alta morosidad con promedios muy superiores a la media del sistema

hipotecario global. De ahí que el objetivo principal de esta tesis sea investigar mediante el

análisis comparativo de datos estadísticos relevantes de cuatro entidades financieras la

incidencia de la morosidad en el crédito hipotecario en estudio y si ha venido cumpliendo

los propósitos para los que fue creado de acuerdo a la Ley. Esto es muy importante porque

podría ser un insumo valioso para evaluar en el futuro la continuidad o no de este importante

programa social. Después de aplicar la prueba de hipótesis se concluye que existe relación

significativa entre el Crédito Hipotecario Fondo MiVivienda y la morosidad Es por ello que

el presente trabajo de investigación tiene el propósito de determinar la incidencia entre el

Crédito Hipotecario Fondo MiVivienda y la Morosidad en el Sistema Financiero, el estudio

condujo a la búsqueda de nuevos conocimientos o campos de investigación, para tal

propósito se seleccionó una muestra de las principales entidades financieras que representan

la mayor participación de la población. (Lázaro Pérez, 2016)

 40

De acuerdo al autor Robles Rodríguez, Sandy Tessy en su tesis titulada “El crédito

hipotecario – Fondo MiVivienda y su incidencia en la morosidad en el sistema

financiero 2010 – 2014” expone lo siguiente.

Hasta finales del 2013 el sector inmobiliario peruano presentaba un crecimiento acelerado

de hasta dos dígitos año tras año producto de las buenas condiciones económicas. No

obstante, desde el 2014 el ritmo de crecimiento se fue reduciendo considerablemente, debido

a la desaceleración de la economía peruana y al fantasma de una burbuja inmobiliaria que

forzó a que el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP) tomara medidas preventivas. Así

mismo, la oferta ha venido presentando inconvenientes tales como: la escasez de suelo

urbano, la burocracia municipal que demora excesivamente los trámites y regulaciones de

acuerdo a ley, y la falta de inversión en agua y desagüe. Por otro lado, la demanda efectiva

de viviendas (la cual mide la intención por adquirir viviendas) ha venido incrementándose,

enfocándose en segmentos medios/bajos, sin embargo, estas no se han podido ejecutar

debido a la existencia de políticas crediticias más conservadoras por parte de las financieras

que dificultan los accesos a los créditos hipotecarios, así como por la presencia de un

mercado laboral más débil que habría tenido una incidencia negativa sobre la demanda

inmobiliaria. Todos estos elementos resultan más que suficientes para desalentar el ánimo

de las familias de tomar una deuda de más de 20 años o a un inversionista para estimar la

tasa de retorno de su inversión. Ante ello el Gobierno a través del Fondo Mivivienda (FMV)

viene creando mecanismos para alentar y dar mayores facilidades para el acceso a viviendas,

tal es el caso del Bono Familiar Habitacional y el Bono al Buen Pagador. Al primer semestre

del 2016 el Fondo Mivivienda ha desembolsado 116 787 créditos hipotecarios bajo las

diversas formas de sus productos, siendo el 2013 el año en cual se dio el mayor auge en
 41

colocaciones. No obstante, al igual que el sector inmobiliario, desde el 2014 la empresa viene

presentando caídas de niveles de créditos, debido a factores externos e internos, es por ello

que en el presente informe se evaluará los componentes que resultan determinantes en las

colocaciones crediticias del FMV. (Robles Rodríguez, 2016)

 42

4.2 Marco teórico y normativo

4.2.1 Marco teórico

Proceso de gestión del riesgo crediticio: ¿qué desafíos enfrenta?

A pesar de los beneficios que brinda el proceso de gestión del riesgo crediticio, no está

exento de enfrentar diversos desafíos. Entre ellos, podemos mencionar a los siguientes:

Gestión ineficaz de datos

La información brindada por el prestatario es valiosa y relevante. Para evitar una gestión

de datos ineficaz, las soluciones de almacenamiento de datos deben ser seguras y estar

actualizadas en tiempo real. Además, el prestamista debe asegurarse -previamente- que la

información brindada es correcta. De esta manera, se evitarán errores en la evaluación del

riesgo crediticio.

Herramientas insuficientes para gestionar el riesgo

Los bancos deben contar con una solución de riesgo sólida y robusta para identificar

concentraciones en sus portafolios o recalificarlos -de ser necesario- con la periodicidad

necesaria. Esto permitirá gestionar el riesgo de forma óptima y sin retrasos.

Informes y visualización deficientes

La sobrecarga de datos y la elección de aquellos que son importantes para la gestión del

riesgo crediticio, son desafíos a superar en la actualidad. Para lograrlo, los datos deben estar

organizados de tal manera que permitan identificar rápidamente las fortalezas y debilidades

de un préstamo sin verse abrumados de información irrelevante. (García Villacorta, 2021)

 43

4.2.2 Marco normativo

PRÉSTAMO MIVIVIENDA POR S/. 54 000 a 15 AÑOS

para la adquisición de una vivienda con valor de S/. 60 000 y financiamiento de 90%

(SBS, 2022)

A continuación, le mostramos las normas vigentes para el Programa Techo Propio en

la modalidad de Adquisición de Vivienda Nueva:

LEY Nº 27829, LEY DEL BONO FAMILIAR HABITACIONAL

▪ DS 013-2007-VIVIENDA, Reglamento del Bono Familiar Habitacional

▪ RM 209-2012-VIVIENDA, Reglamento Operativo para Acceder al Bono

Familiar Habitacional para las modalidades de Aplicación de Adquisición de

Vivienda Nueva y Construcción en Sitio Propio - Postulación Colectiva.

▪ RM 330-2015-VIVIENDA Modifican los Reglamentos Operativos aprobados

mediante RM 102 y 209-2012-VIVIENDA, a fin de adecuarlos a las

disposiciones contenidas en la Ley que crea el Bono Familiar Habitacional.

▪ RM 091-2016-VIVIENDA Modifican Reglamento Operativo para Acceder al

Bono Familiar Habitacional para las modalidades de Aplicación de Adquisición

de Vivienda Nueva y Construcción en Sitio Propio - Postulación Colectiva.

▪ RM 170-2017-VIVIENDA Reglamento Operativo para Acceder al Bono

Familiar Habitacional - BFH, para la modalidad de Aplicación de Adquisición

de Vivienda Nueva.
 44

▪ RM 327-2017-VIVIENDA Modificación del Reglamento Operativo para

Acceder al Bono Familiar Habitacional - BFH, para la modalidad de Aplicación

de Adquisición de Vivienda Nueva.

▪ RM. 313-2020-VIVIENDA Reglamento Operativo para Acceder al Bono

Familiar Habitacional - BFH, para la modalidad de Aplicación de Adquisición

de Vivienda Nueva.

▪ RM.182-2021-VIVIENDA Modificación del Reglamento Operativo para

Acceder al Bono Familiar Habitacional - BFH, para la modalidad de Aplicación

de Adquisición de Vivienda Nueva. (Marco Legal, 2021)

4.3 Términos básicos

GLOSARIO SBS

Créditos hipotecarios para vivienda: Créditos otorgados a personas naturales para la

adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de

vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente

inscritas. También incluyen los créditos para la adquisición o construcción de vivienda propia que,

por tratarse de bienes futuros, bienes en proceso de independización o inscripción, no es posible

constituir sobre ellos la hipoteca individualizada.

Créditos por Tipo: Los créditos se clasifican en ocho tipos tomando en consideración los

siguientes criterios: nivel de ventas anuales del deudor, nivel de endeudamiento en el sistema

financiero (SF) y destino del crédito.

Préstamos: Modalidad en la que los créditos son concedidos mediante la suscripción de un

contrato, que se amortizan en cuotas periódicas o con vencimiento único.

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Gastos de Administración: Comprenden los gastos de personal, de directorio, por servicios

recibidos de terceros, impuestos y contribuciones y gastos diversos de gestión incurridos, que se

registran sobre una base acumulativa.

Riesgo de Mercado: Posibilidad de pérdidas en posiciones dentro y fuera de balance derivadas

de fluctuaciones de los precios de mercado. Se incluye a los riesgos de tasas de interés, de precio,

cambiario y de commodities.

Riesgo de Crédito: Posibilidad de pérdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los

deudores, emisores, contrapartes, o terceros obligados para cumplir sus obligaciones contractuales.

Análisis de Riesgo: Evaluación que realiza la institución financiera a la persona que desea

acceder a un crédito teniendo en cuenta su capacidad de pago, cumplimiento, antecedentes

crediticios, ingresos y egresos, entre otros.

Créditos de alto riesgo / Créditos directos (%): Porcentaje de los créditos directos que se

encuentra en situación de refinanciado, reestructurado, vencido o en cobranza judicial.

Riesgo de Tasa de Interés: Posibilidad de pérdidas financieras como consecuencia de

movimientos adversos en las tasas de interés, que afecta las utilidades y el valor patrimonial de la

empresa.