IMPLEMENTACION DE JARDINES VERTICALES COMO

ESTRATEGIA DE EDUCACIÓN AMBIENTAL EN EL COLEGIO SAN

BENITO MUNICIPIO CAIROMA DEL DEPARTAMENTO DE LA PAZ

-CICLO DE VIDA DEL PROYECTO

COSTOS DEL PROYECTO

Ítems necesarios Gobierno Gobierno Autónomo Total (Bs)
Autónomo Municipal (Bs)
Departamental (Bs)
Obras civiles 20000 5000 25000
Adquisición de las especies 2000 ---- 2000
vegetales
Gestión de riesgos 3000 1500 4500

Supervisión de obras 5000 5000 10000

Material de escritorio 2000 ----- 2000
Material para educación 2000 1000 3000
ambiental
Sustrato para especies 500 500 1000
vegetales
Pagos administrativos 30000 10000 40000
Total ---- ------- 87500
FUENTE: ELABORACION PROPIA,2020

SUELDO Y SALARIO

SUELDO Y SALARIOS
SUELDOS Y SALARIOS MENSUALES 50.141,05
PROVISIONES 8.777,55
TOTAL MENSUAL 58.918,60
CANTIDAD DE MESES 12
TOTAL ANUAL 707023,2

COSTO MATERIALES DE ESCRITORIO

 Nº DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD COSTO COSTO
DE UNITARIO TOTAL
MEDIDA
1 paquetes de hoja bond tam. Carta unid. 12 33 396
2 paquetes de hoja bond tam. Oficio unid. 4 40 160
3 caja de 12 unid. Boligrafo rojo unid. 1 78 78
4 caja de 12 unid. Boligrafo negro unid. 2 78 156
5 caja de 12 unid. Boligrafo azul unid. 3 78 234
6 paquetes post it 75x75 unid. 24 4 96
7 paquetes de 12 unid. Lapiz negro unid. 2 12 24
8 caja de 10 unid de grapas normales unid. 2 30 60
9 paq. Folder amarrillo 1. of unid. 3 100 300
10 paq. De 12 unid diurex pequeño unid. 2 25 50
11 paq de 6 unid. Diurex grueso unid. 3 60 180
12 cuadernos medio oficio unid. 12 15 180
COSTO 1914
TOTAL

AMORTIZACION DE INVERSIONES
ACTIVOS
ACUMULA AÑ AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
DOS O
1
Instalaciones y
equipamiento 823.54 823.54 823.54 823.54 823.54 823.54 823.543. 823.543.4
3.444 3.444 3.444 3.444 3.444 3.444 444 44
Mobiliario 17.000. 17.000. 17.000. 17.000 17.000. 24.866 29.853.4 29.853.4
000 000 000 .000 000 .978 32 32
TOTAL 858.84 858.84 858.84 858.84 858.84 877.36 890.076. 890.076.5
3.444 3.444 3.444 3.444 3.444 1.100 558 58
AMORTIZACIÓN
ANUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
Instalaci 54.902. 54.902. 54.902. 54.902 54.902. 54.902 54.902.8 54.902.8
ones y 896 896 896 .896 896 .896 96 96
equipa
miento
Mobiliario 1.700.0 1.700.0 1.700.0 1.700. 1.700.0 2.486. 2.985.34 2.985.34
00 00 00 000 00 698 3 3
TOTAL 60.262. 60.262. 60.262. 60.262 60.262. 59.519 61.564.1 61.564.1
896 896 896 .896 896 .730 76 76
AMORTIZACIÓ
N AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
ACUMULAD
A
Instalaciones y
equipamiento 54.902. 109.80 164.70 219.61 274.51 329.41 384.320. 439.223.1
896 5.793 8.689 1.585 4.481 7.378 274 70
Mobiliario 1.700.0 3.400.0 5.100.0 6.800. 8.500.0 10.986 13.972.0 16.957.3
00 00 00 000 00 .698 41 84

TOTAL 60.262. 120.52 180.78 241.05 301.31 360.83 422.398. 483.962.5

896 5.793 8.689 1.585 4.481 4.211 387 63
ACTIVOS
ACUMULADOS AÑO 9 AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO 15
10 11 12 13 14
Instalaciones y
equipamiento 823.54 823.54 823.54 823.54 823.54 823.54 823.543.
3.444 3.444 3.444 3.444 3.444 3.444 444
 Mobiliario 29.853. 29.853. 38.973. 38.973 38.973. 38.973 38.973.4
432 432 417 .417 417 .417 17
Software 5.405.6 5.405.6 8.913.3 8.913. 8.913.3 8.913. 8.913.32
41 41 27 327 27 327 7
TOTAL 890.07 890.07 920.24 920.24 920.24 920.24 920.242.
6.558 6.558 2.661 2.661 2.661 2.661 661
AMORTIZACIÓN
ANUAL AÑO 9 AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO 15
10 11 12 13 14
Instalaciones y
equipamiento 54.902. 54.902. 54.902. 54.902 54.902. 54.902 54.902.8
896 896 896 .896 896 .896 96
Mobiliario 2.985.3 2.985.3 2.197.3 2.197. 2.197.3 2.197. 7.255.98
43 43 42 342 42 342 0

TOTAL 61.564. 61.564. 62.855. 61.309 61.309. 61.309 66.368.0

176 176 262 .462 462 .462 99

ESTIMACION DE GASTOS FIJOS DEL PROYECTO

GASTOS
FIJOS AÑO AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑ
1 O
8
Personal 207.468. 220.95 229.79 236.68 243.785. 251.099. 407.403.2 419.625.
000 3.420 1.557 5.304 863 438 84 382
Arriendo 50.400.0 53.676 55.823 57.497 59.222.6 60.999.3 62.829.3 64.714.2
s 00 .000 .040 .731 63 43 23 03
Manteni
miento 324.579. 345.67 359.50 370.28 381.398. 392.840. 404.625.2 416.764.
techos y 542 7.212 4.300 9.429 112 056 57 015
muros
Verdes
Otros 20.874.1 22.230 23.120 23.813 24.528.2 25.264.0 26.022.0 26.802.6
gastos 55 .975 .214 .820 35 82 05 65
TOTAL 603.321. 642.53 668.23 688.28 708.934. 730.202. 900.879.8 927.906.
697 7.607 9.111 6.284 873 919 69 265

UTILIDAD DEL PROYECTO

2000
1807
1755
1800 1654 1704
1559 1606
Millones de pesos

1470 1514
1600 1427
1345 1385
1400 1219 1268 1306
1145
1200
1000
800
513528 549 507 526539
600 475 489 443460465 492
420 408 430
400
200 345 350
260277 301 321 299303 320 329342
265280 288
216
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Años
Ventas Utilidad bruta Resultado del ejercicio
BALANCE PROYECTADO
ACTIVO
ACTIVO 41.156.55 347.596.10 347.885.50 294.478.2 237.861.09 159.477.2 147.988.3 178.745.0
CORRIENTE 6 3 2 86 1 72 47 31
Disponible 41.156.55 253.522.67 247.697.30 190.282.5 130.539.49 48.936.02 34.130.86 61.471.82
6 8 5 61 4 8 5 4
Cuentas por cobrar 0 94.073.425 100.188.19 104.195.7 107.321.59 110.541.2 113.857.4 117.273.2
7 25 7 45 82 07
ACTIVO NO
858.843.4 798.580.54 738.317.65 678.054.7 617.791.85 557.528.9 516.526.8 467.678.1
CORRIENTE
44 8 1 55 9 63 89 71
Activos fijos 858.843.4 858.843.44 858.843.44 858.843.4 858.843.44 858.843.4 877.361.1 890.076.5
44 4 4 44 4 44 00 58
Depreciación y
amortización 0 - - - - - - -
acumulada 60.262.896 120.525.793 180.788.6 241.051.58 301.314.4 360.834.2 422.398.3
89 5 81 11 87
TOTAL DE ACTIVO 900.000.0 1.146.176. 1.086.203.15 972.533.0 855.652.95 717.006.2 664.515.2 646.423.2
00 650 4 42 0 35 36 02
PASIVO
Proveedores 0 31.124.066 33.147.13 34.473.01 35.507.20 36.572.42 37.669.59 38.799.68
0 5 6 2 4 2
Impuestos por pagar 0 116.456.97 139.921.44 149.194.3 162.224.70 172.865.8 185.687.1 142.750.3
3 1 62 9 63 31 98
Préstamos a largo 900.000.0 782.318.37 653.280.47 511.790.4 356.646.57 186.531.3 0 0
plazo 00 8 8 22 5 47
PATRIMONIO
Resultado del ejercicio 0 216.277.23 259.854.10 277.075.2 301.274.46 321.036.6 344.847.5 265.107.8
5 5 43 0 03 30 82
Utilidades acumuladas 0 0 0 0 0 0 96.310.98 199.765.2
1 40
TOTAL
900.000.0 1.146.176. 1.086.203.15 972.533.0 855.652.95 717.006.2 664.515.2 646.423.2
PASIVO Y
00 650 4 42 0 35 36 02
PATRIMONIO
AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15
ACTIVO
ACTIVO 263.901.9 339.436.77 419.417.82 458.621.9 548.031.08 625.064.6 707.102.4 350.055.4
CORRIENTE 49 2 6 87 8 37 57 50
Disponible 143.110.5 215.021.62 291.270.22 326.629.9 412.079.30 485.034.2 562.871.2 350.055.4
46 7 7 60 0 95 06 50
Cuentas por cobrar 120.791.4 124.415.14 128.147.59 131.992.0 135.951.78 140.030.3 144.231.2 0
03 5 9 27 8 42 52
ACTIVO NO
406.113.9 344.549.81 282.985.64 250.296.4 188.987.02 127.677.5 66.368.09 0
CORRIENTE
95 9 4 84 3 61 9
Activos fijos 890.076.5 890.076.55 890.076.55 920.242.6 920.242.66 920.242.6 920.242.6 920.242.6
58 8 8 61 1 61 61 61
Depreciación y
amortización - - - - - - - -
acumulada 483.962.5 545.526.73 607.090.914 669.946.1 731.255.63 792.565.1 853.874.5 920.242.6
63 9 77 8 00 62 61
TOTAL ACTIVO 670.015.9 683.986.59 702.403.47 708.918.4 737.018.11 752.742.1 773.470.5 350.055.4
44 2 0 71 1 98 57 50
PASIVO
Proveedores 39.963.67 41.162.583 42.397.46 43.669.38 44.979.46 46.328.85 47.718.71 0
3 0 4 6 0 5
Impuestos por pagar 150.600.4 155.070.56 161.084.26 162.919.3 172.295.69 177.326.8 184.095.3 0
61 9 9 47 2 38 11
Préstamos a largo 0 0 0 0 0 0 0 0
plazo
PATRIMONIO
Resultado del ejercicio 279.686.5 287.988.20 299.156.50 302.564.5 319.977.71 329.321.2 341.891.2 350.055.4
70 0 0 01 4 71 91 50
Utilidades acumuladas 199.765.2 199.765.24 199.765.24 199.765.2 199.765.24 199.765.2 199.765.2 0
40 0 0 40 0 40 40
TOTAL
670.015.9 683.986.59 702.403.47 708.918.4 737.018.11 752.742.1 773.470.5 350.055.4
PASIVO Y
44 2 0 71 1 98 57 50
PATRIMONIO
CONCLUSIONES

Del análisis efectuado se concluye que el proyecto tiene viabilidad

financiera puesto que la rentabilidad que arroja supera de manera

amplia el costo del capital necesario para ponerlo en funcionamiento. El

margen obtenido respecto a los intereses bancarios permitiría descartar

eventuales inversiones alternativas que representen un costo de

oportunidad razonable o atractivo como decisión de inversión. Lo

anterior indica que es posible efectuar inversiones de carácter

ambiental que sean al mismo tiempo atractivas desde el punto de vista

financiero, aspecto que se alinea a la perfección con las recientes

políticas de fomento a las inversiones sostenibles en el campo

ambiental, con lo que se desvirtúan antiguos paradigmas sobre la

incompatibilidad de los resultados financieros con la protección del

medio ambiente.