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5120 Arrendamientos
512005 Terrenos
2365 retencion en la fuente
236530 arendamientos 3.5%
2368 impuestos de industria y comercio retenido
236801 RETEICA 4X1000
236802 TASA BOMBERIL 6%
2335 costos y gastos por pagar
total
codigo cuenta
5145 mantenimiento y reparacion
514525 equipo de comunicación y computación
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240802 IVA descontable del 19%
2365 retencion en la fuente
236525 servicios 4%
2335 costos y gastos por pagar
total
codigo cuenta
4135 comercio al por mayor y al por menor
413538 venta de productos de aseo
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240801 IVA generado del 19%
1355 anticipo de impuesto de industria y comercio
135515 retencion en la fuente del 2,5% (declarante)
1110 bancos
111005 moneda nacional
total
costo:
codigo cuenta
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 mercancias no fabricadas por la empresa
codigo cuenta
4135 comercio al por mayor y al por menor
413538 venta de productos de aseo
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240801 IVA generado del 19%
1355 anticipo de impuesto de industria y comercio
135515 retencion en la fuente del 2,5% (declarante)
135518 impuesto de industria y comercio retenido (ICA 4*1000)
135519 SOBRE TASA BOMBERIL 6%
135517 impuesto a la ventas retenido (RETEIVA 15%)
1305 Nacionales
130505 clientes nacionales
total
costo:
codigo cuenta
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 mercancias no fabricadas por la empresa
codigo cuenta
4135 comercio al por mayor y al por menor
413538 venta de productos de aseo
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240801 IVA generado del 19%
1110 bancos
110505 moneda nacional
1305 Nacionales
130505 clientes nacionales
total
costo:
codigo cuenta
6135 comercio al por mayor y al por menor
1435 mercancias no fabricadas por la empresa
codigo cuenta
1435 mercancias no fabricadas por la empresa
143538 compra de productos de aseo
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240802 IVA descontable del 19%
2365 retencion en la fuente
236540 Compras 2,5% (declarante)
1110 bancos
111005 moneda nacional
codigo cuenta
1435 mercancias no fabricadas por la empresa
143538 compra de productos de aseo
2408 impuestos sobre las ventas por pagar
240802 IVA descontable del 19%
2365 retencion en la fuente
236540 Compras 2,5% (declarante)
1110 bancos
111005 moneda nacional
2205 nacionales
220505 proveedores nacionales
total
codigo cuenta
1524 equipos de oficina
152405 muebles y enceres
2365 retencion en la fuente
236540 Compras 2,5% (declarante)
2380 acreedores varios
total
parcial debe haber
XDR 5,000,000.00
XDR 5,000,000.00
XDR 175,000.00
XDR 175,000.00
XDR 21,200.00
XDR 20,000.00
XDR 1,200.00
XDR 4,803,800.00
XDR 5,000,000.00 XDR 5,000,000.00
XDR 6,990,000.00
XDR 7,140,000.00 XDR 7,140,000.00
debito credito
XDR 3,000,000.00
XDR 3,000,000.00
XDR 3,000,000.00 XDR 3,000,000.00
debito credito
XDR 6,000,000.00
XDR 6,000,000.00
XDR 6,000,000.00 XDR 6,000,000.00
2.50%
XDR 300,000.00
un grande aun pequeño NO se le hace las retenciones (ICA, SOBRE TASA, RETEIVA)
cuando son MUEBLES queda la compra con el iva incluido directamente en la cuenta 1524