TRABAJO FINAL PRESUPUESTO

LEATHER ART - MARROQUINERIA

PRESENTADO POR:

Sandra Milena Ramirez ID: 662163

Diego Armando Guacaneme Jimènez ID: 654361
Javier Mauricio Acosta Lovera ID: 657433
Rafael Eduardo Venegas Torres ID: 657106

NRC: 5780

DOCENTE:
Miguel Pinzon Herrera

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DI

CONTADURÍA PÚBLICA
2021
ESUPUESTO
ROQUINERIA

ez ID: 662163
Jimènez ID: 654361
vera ID: 657433
Torres ID: 657106

RIA MINUTO DE DIOS

 COSTOS VARIABLES UNITARIOS

NOMBRE DEL PRODUCTO Cartera Para Dama

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 160,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.5 $ 45,500.00
Cremallera Unidad 1,990.00 1 $ 1,990.00
Hilo Metro 576.92 10 $ 5,769.23
Hebillas Unidad 7,200.00 4 $ 28,800.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 82,059.23 200.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) 0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) 0% $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 82,059.23

NOMBRE DEL PRODUCTO Chaqueta Para Caballero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 450,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 2 $ 182,000.00
Cremallera Unidad 12,000.00 1 $ 12,000.00
Hilo Metro 576.92 50 $ 28,846.15
Broche Unidad 160.00 5 $ 800.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 223,646.15 100.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 223,646.15

NOMBRE DEL PRODUCTO Correa Caballero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 90,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.25 $ 22,750.00
Hilo Metro 576.92 2.5 $ 1,442.31
Hebilla Unidad 12,000.00 1 $ 12,000.00
Pegante Litro 22,571.43 0.15 $ 3,385.71
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 39,578.02 850.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 39,578.02

NOMBRE DEL PRODUCTO Billetera Dama

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 70,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.28 $ 25,480.00
Broche Unidad 5,000.00 1 $ 5,000.00
Hilo Metro 576.92 1.5 $ 865.38
Cremallera Unidad 1,990.00 1 $ 1,990.00
Pegante Litro 22,571.43 0.15 $ 3,385.71
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 36,721.10 250.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.)
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 36,721.10

NOMBRE DEL PRODUCTO Billetera Caballero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 45,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.2 $ 18,200.00
Hilo Metro 576.92 2 $ 1,153.85
Pegante Litro 22,571.43 0.2 $ 4,514.29
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 23,868.13 850.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 23,868.13

NOMBRE DEL PRODUCTO Maletin Caballero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 230,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 1 $ 91,000.00
Broche Unidad 15,000.00 1 $ 15,000.00
Hilo Metro 576.92 10 $ 5,769.23
Pegante Litro 22,571.43 0.1 $ 2,257.14
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 114,026.37 10.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 114,026.37

NOMBRE DEL PRODUCTO Chaqueta Dama

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 360,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 1.5 $ 136,500.00
Cremallera Unidad 12,000.00 1 $ 12,000.00
Hilo Metro 576.92 50 $ 28,846.15
Broche Unidad 160.00 5 $ 800.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 178,146.15 60.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 178,146.15

NOMBRE DEL PRODUCTO Sombrero Dama

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 140,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.5 $ 45,500.00
Hilo De Gamuza Metro 4,300.00 5 $ 21,500.00
Pegante Litro 22,571.43 0.15 $ 3,385.71
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 70,385.71 100.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 70,385.71

NOMBRE DEL PRODUCTO Sombrero Caballero

PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 160,000.00
UNIDAD DE COSTEO Unidad
 UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO
MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
Cuero Metro 91,000.00 0.6 $ 54,600.00
Hilo De Gamuza Metro 4,300.00 5.5 $ 23,650.00
Pegante Litro 22,571.43 0.15 $ 3,385.71
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 81,635.71 120.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 81,635.71

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00 -
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00 -
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00

NOMBRE DEL PRODUCTO

PRECIO DE VENTA UNITARIO
UNIDAD DE COSTEO

UNIDAD DE COSTO UNIDADES COSTO

MATERIAS PRIMAS
MEDIDA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
 $ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
$ 0.00
TOTAL COSTOS DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS $ 0.00
OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES:
MANO DE OBRA PROCESO 1
MANO DE OBRA PROCESO 2
MANO DE OBRA PROCESO 3 -
GASTOS POR VENTAS COMISIONES (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA IMPUESTOS (IVA (% de P.V.)) 0.0% $ 0.00
GASTOS POR VENTA TRANSPORTE (% de P.V.) $ 0.00
GASTOS POR VENTA PUBLICIDAD (% de P.V.) $ 0.00 -
TOTAL COSTO VARIABLE UNITARIO $ 0.00
 130,549,857

16,411,846.15
22,364,615.38

33,641,318.68
 9,180,274.73

20,287,912.09
1,140,263.74
10,688,769.23

7,038,571.43
9,796,285.71

-
-
 DESCRIMINACIÓN DEL COSTO VARIABLE
NOMBRE DEL PRODUCTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 200 200 200 200 500 210 210 210 250 260 270 600 3310 82059.230769 0
MP$ $ 16,411,846.15 16,411,846 16,411,846 16,411,846 41,029,615 17,232,438 17,232,438 17,232,438 20,514,808 21,335,400 22,155,992 49,235,538 $ 271,616,054
Cartera Para Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 100 100 100 100 100 130 105 110 120 140 150 200 1455
MP$ 22,364,615 22,364,615 22,364,615 22,364,615 22,364,615 29,074,000 23,482,846 24,601,077 26,837,538 31,310,462 33,546,923 44,729,231 $ 325,405,154
Chaqueta Para Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 850 850 850 850 850 2,500 850 850 850 850 850 2,100 13100
MP$ 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 98,945,055 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 83,113,846 $ 518,472,088
Correa Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 250 250 250 250 300 250 250 250 220 250 250 400 3170
MP$ 9,180,275 9,180,275 9,180,275 9,180,275 11,016,330 9,180,275 9,180,275 9,180,275 8,078,642 9,180,275 9,180,275 14,688,440 $ 116,405,884
Billetera Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 850 850 850 850 850 2,500 850 850 850 850 850 2,100 13100
MP$ 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 59,670,330 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 50,123,077 $ 312,672,527
Billetera Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 $0
CANTIDAD 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 120
MP$ 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 $ 13,683,165
Maletin Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 60 60 60 60 90 60 60 60 70 80 90 130 880
MP$ 10,688,769 10,688,769 10,688,769 10,688,769 16,033,154 10,688,769 10,688,769 10,688,769 12,470,231 14,251,692 16,033,154 23,159,000 $ 156,768,615
Chaqueta Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 100 100 100 140 140 140 140 140 145 1,150 155 230 2680
MP$ 7,038,571 7,038,571 7,038,571 9,854,000 9,854,000 9,854,000 9,854,000 9,854,000 10,205,929 80,943,571 10,909,786 16,188,714 $ 188,633,714
Sombrero Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 120 120 120 130 130 130 130 135 140 145 150 250 1700
MP$ 9,796,286 9,796,286 9,796,286 10,612,643 10,612,643 10,612,643 10,612,643 11,020,821 11,429,000 11,837,179 12,245,357 20,408,929 $ 138,780,714
Sombrero Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 2,540 2,540 2,540 2,590 2,970 5,930 2,605 2,615 2,655 3,735 2,775 6,020 39,515
MP$ 130,549,857 130,549,857 130,549,857 134,181,643 165,979,852 246,397,774 136,120,466 137,646,875 144,605,642 223,928,073 159,140,981 302,787,038 $ 2,042,437,915
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 130,549,857 130,549,857 130,549,857 134,181,643 165,979,852 246,397,774 136,120,466 137,646,875 144,605,642 223,928,073 159,140,981 302,787,038 $ 2,042,437,915
 MARGEN DE UTILIDAD POR PRODUCTO

Precio de Precio de Ganancia o Margen de

Producto
Costo Venta Utilidad Utilidad
Cartera Para Dama 82,059 160,000 77,941 49%
Chaqueta Para Caballero 223,646 450,000 226,354 50%
Correa Caballero 39,578 90,000 50,422 56%
Billetera Dama 36,721 70,000 33,279 48%
Billetera Caballero 23,868 45,000 21,132 47%
Maletin Caballero 114,026 230,000 115,974 50%
Chaqueta Dama 178,146 360,000 181,854 51%
Sombrero Dama 70,386 140,000 69,614 50%
Sombrero Caballero 81,636 160,000 78,364 49%
 COSTOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 AÑO 1
MANO DE OBRA 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 32,809,007 393,708,088
###
PRESTACIONES SOCIALES 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 20,385,745 244,628,936
###
ARRIENDO 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 5,600,000 67,200,000
###
SERVICIOS PUBLICOS PRODUCTIVOS 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 600,000 7,200,000
###
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 1,519,046 18,228,555
###
MANTENIMIENTO 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 1,933,333 23,200,000
###
OTROS 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000
###
SUB TOTAL 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 62,997,132 755,965,579
###
EMPLEADOS DE ADMINISTRACION 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 17,644,270 211,731,240
###
PRESTACIONES SOCIALES 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 11,226,471 134,717,651
###
ARRIENDO 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000 28,800,000
###
DEPRECIACIÓN MUEBLES Y ENSERES 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 908,587 10,903,045
###
SERVICIOS PUBLICOS NO PRODUCTIVOS 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 180,000 2,160,000
###
PRESTACION DE SERVICIOS 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 14,875,000 178,500,000
###
ASESORIAS Y CAPACITACIONES 1,500,000 0 0 0 0 0 150,000 0 0 0 0 0 1,650,000
###
GASTOS BANCARIOS ###
0
CAFETERIA Y ASEO 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000
###
PAPELERIA 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 80,000 960,000
###
UTILES DE OFICINA 150,000 150,000 300,000
###
SEGUROS 1,600,000 1,600,000
###
###
0
DOTACIÓN DEL PERSONAL 1,800,000 1,800,000 1,800,000 5,400,000
###
###
0
SUB TOTAL 52,664,328 47,514,328 47,514,328 47,614,328 49,314,328 47,664,328 47,664,328 47,614,328 47,514,328 49,314,328 47,514,328 47,614,328 579,521,936
###
TRANSPORTE DOMICILIOS 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 5,500,000 66,000,000
###
PUBLICIDAD 15,000,000 15,000,000 15,000,000 9,000,000 18,000,000 18,000,000 9,000,000 9,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 22,000,000 166,000,000
###
PROMOCION 3,750,000 3,750,000 3,750,000 2,250,000 4,500,000 4,500,000 2,250,000 2,250,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 5,500,000 41,500,000
###
SUB TOTAL 24,250,000 24,250,000 24,250,000 16,750,000 28,000,000 28,000,000 16,750,000 16,750,000 20,500,000 20,500,000 20,500,000 33,000,000 273,500,000
###
PREOPERATIVOS 0 0 0 0 0 0 0 0 ###
0
SUB TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ###
0
TOTAL COSTOS FIJOS Y GASTOS FIJOS 139,911,460 134,761,460 134,761,460 127,361,460 140,311,460 138,661,460 127,411,460 127,361,460 131,011,460 132,811,460 131,011,460 143,611,460 1,608,987,515
###
TOTAL COSTOS FIJOS 139,911,460 134,761,460 134,761,460 127,361,460 140,311,460 138,661,460 127,411,460 127,361,460 131,011,460 132,811,460 131,011,460 143,611,460 1,608,987,515
###
 PROYECCIÓN DE VENTAS

NOMBRE DEL PRODUCTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 200.0 200.0 200.0 200.0 500.0 210.0 210.0 210.0 250.0 260.0 270.0 600.0 3,310
Cartera Para Dama
VALOR $ $ 32,000,000 $ 32,000,000 $ 32,000,000 $ 32,000,000 $ 80,000,000 $ 33,600,000 $ 33,600,000 $ 33,600,000 $ 40,000,000 $ 41,600,000 $ 43,200,000 $ 96,000,000 $ 529,600,000
CANTIDAD 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 130.0 105.0 110.0 120.0 140.0 150.0 200.0 1,455
Chaqueta Para Caballero
VALOR $ $ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 45,000,000 $ 58,500,000 $ 47,250,000 $ 49,500,000 $ 54,000,000 $ 63,000,000 $ 67,500,000 $ 90,000,000 $ 654,750,000
CANTIDAD 850.0 850.0 850.0 850.0 850.0 2,500.0 850.0 850.0 850.0 850.0 850.0 2,100.0 13,100
Correa Caballero
VALOR $ $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 225,000,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 76,500,000 $ 189,000,000 $ 1,179,000,000
CANTIDAD 250.0 250.0 250.0 250.0 300.0 250.0 250.0 250.0 220.0 250.0 250.0 400.0 3,170
Billetera Dama
VALOR $ $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 21,000,000 $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 15,400,000 $ 17,500,000 $ 17,500,000 $ 28,000,000 $ 221,900,000
CANTIDAD 850.0 850.0 850.0 850.0 850.0 2,500.0 850.0 850.0 850.0 850.0 850.0 2,100.0 13,100
Billetera Caballero
VALOR $ $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 112,500,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 38,250,000 $ 94,500,000 $ 589,500,000
CANTIDAD 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 10.0 120
Maletin Caballero
VALOR $ $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 2,300,000 $ 27,600,000
CANTIDAD 60.0 60.0 60.0 60.0 90.0 60.0 60.0 60.0 70.0 80.0 90.0 130.0 880
Chaqueta Dama
VALOR $ $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 32,400,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 21,600,000 $ 25,200,000 $ 28,800,000 $ 32,400,000 $ 46,800,000 $ 316,800,000
CANTIDAD 100.0 100.0 100.0 140.0 140.0 140.0 140.0 140.0 145.0 1,150.0 155.0 230.0 2,680
Sombrero Dama
VALOR $ $ 14,000,000 $ 14,000,000 $ 14,000,000 $ 19,600,000 $ 19,600,000 $ 19,600,000 $ 19,600,000 $ 19,600,000 $ 20,300,000 $ 161,000,000 $ 21,700,000 $ 32,200,000 $ 375,200,000
CANTIDAD 120.0 120.0 120.0 130.0 130.0 130.0 130.0 135.0 140.0 145.0 150.0 250.0 1,700
Sombrero Caballero
VALOR $ $ 19,200,000 $ 19,200,000 $ 19,200,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 20,800,000 $ 21,600,000 $ 22,400,000 $ 23,200,000 $ 24,000,000 $ 40,000,000 $ 272,000,000
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
CANTIDAD 0
0
VALOR $ $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

TOTAL CANTIDAD 2,540 2,540 2,540 2,590 2,970 5,930 2,605 2,615 2,655 3,735 2,775 6,020 39,515
TOTAL$ 266,350,000 266,350,000 $ 266,350,000 $ 273,550,000 $ 335,850,000 $ 511,400,000 $ 277,400,000 $ 280,450,000 $ 294,350,000 $ 452,150,000 $ 323,350,000 $ 618,800,000 $ 4,166,350,000

6,658,750 6,658,750 6,658,750 6,838,750 8,396,250 12,785,000 4,623,333 4,674,167 4,905,833 7,535,833 5,389,167 7,735,000
7,092,450 7,092,450 7,092,450 7,272,450 8,829,950 13,218,700 5,057,033 5,107,867 5,339,533 7,969,533 5,822,867 8,168,700
14,184,900 14,184,900 14,184,900 14,544,900 17,659,900 26,437,400 15,171,100 15,323,600 16,018,600 23,908,600 17,468,600 32,674,800
 INVERSIÓN (INMUEBLES, VEHICULOS, MAQUINAS, EQUIPOS, COMPUTADORES, HERRAMIENTAS, MUEBLES Y ENSERES)

RECURSOS PROPIOS
CLASIFICAR COMO DEPRECIACIÓN
DESCRIPCIÓN COSTO VIDA UTIL
ANUAL
DEPRECIACIÓN
(SELECCIONE) CANTIDAD
UNITARIO
COSTO TOTAL MENSUAL 12
Computador All In One HP 21,5" Pulgadas HP 22-dd0012la AMD Athlon Equipo de Computación y Comunicación 10 $ 1,815,000 $ 18,150,000 10 1,815,000.00 $ 151,250
Teléfono Conmutador Para Planta Panasonic Kx-T7730 Equipo de Computación y Comunicación 10 $ 324,900 $ 3,249,000 10 324,900.00 $ 27,075
Impresora multifunción Kyocera Ecosys M5526cdw Equipo de Oficina 4 $ 6,792,000 $ 27,168,000 5 5,433,600.00 $ 452,800
Escritorio Expandible Spaqua Maderkit M1673es-ro Muebles y Enseres 10 $ 560,000 $ 5,600,000 10 560,000.00 $ 46,667
Silla Oficina Ergonómica Con Apoyo Lumbar Muebles y Enseres 10 $ 550,000 $ 5,500,000 10 550,000.00 $ 45,833
Mesa De Coser Plegable Multifuncional Muebles y Enseres 5 $ 1,349,900 $ 6,749,500 10 674,950.00 $ 56,246
Silla Ergonómica Trek Muebles y Enseres 8 $ 327,000 $ 2,616,000 10 261,600.00 $ 21,800
Estante Metálico Industrial 4 Niveles 196x183x61 Muebles y Enseres 8 $ 1,590,000 $ 12,720,000 15 848,000.00 $ 70,667
Mesa Trabajo Seville Comercial Acero Inoxidable Muebles y Enseres 5 $ 869,990 $ 4,349,950 10 434,995.00 $ 36,250 $ 86,102,450 $ 908,587
L Regla Cuadrada Ingeniería Artesanía de Cuero X2 Unidades Herramientas 8 $ 207,890 $ 1,663,120 20 83,156.00 $ 6,930
BUTUZE Juego de 440 Herramientas de Trabajo de Cuero Herramientas 5 $ 965,466 $ 4,827,330 2 2,413,665.00 $ 201,139
Herramientas de Costura de Cuero de Piel de 44 Piezas Herramientas 5 $ 257,000 $ 1,285,000 2 642,500.00 $ 53,542
273 Piezas de Cuero Herramientas de Trabajo y Suministros Herramientas 5 $ 595,937 $ 2,979,685 2 1,489,842.50 $ 124,154
Kit Herramientas para Taller Cuero, Marroquinería Artesanal Herramientas 5 $ 285,000 $ 1,425,000 2 712,500.00 $ 59,375
18 Piezas de Cuero Herramientas de Costura Artesanal Bricola Herramientas 4 $ 165,755 $ 663,020 2 331,510.00 $ 27,626
Máquina De Coser Industrial Singer 4423 Maquinaria y Equipo 6 $ 1,099,990 $ 6,599,940 15 439,996.00 $ 36,666
Máquina Fileteadora Kingter 3200 Profesional Maquinaria y Equipo 5 $ 899,900 $ 4,499,500 12 374,958.33 $ 31,247
Máquina Ribeteadora Jontex Jt 335 A Semi Maquinaria y Equipo 3 $ 2,809,000 $ 8,427,000 10 842,700.00 $ 70,225
Rebajadora De Cuero Anysew Sk 801 Maquinaria y Equipo 4 $ 3,405,920 $ 13,623,680 10 1,362,368.00 $ 113,531
Máquina De Ojales De Prensa Manual De 3 Troqueles Kit Maquinaria y Equipo 6 $ 447,833 $ 2,686,998 5 537,399.60 $ 44,783
Máquina Plana Mecatrónica Industrial Gemsy + Mueble Maquinaria y Equipo 5 $ 1,548,700 $ 7,743,500 15 516,233.33 $ 43,019
Grabador Y Cortador Laser 40w Área De 30x30cm Maquinaria y Equipo 2 $ 2,599,900 $ 5,199,800 10 519,980.00 $ 43,332
Plotter Cy1500 De 1500cm Cortadora Profesional Maquinaria y Equipo 1 $ 5,900,000 $ 5,900,000 15 393,333.33 $ 32,778
NHR 2022 - Furgón Maquinaria y Equipo 1 $ 110,000,000 $ 110,000,000 15 7,333,333.33 $ 611,111
Máquina para Cortar Correas de Cuero Profesional Maquinaria y Equipo 6 $ 195,900 $ 1,175,400 5 235,080.00 $ 19,590 $ 178,698,973 $ 1,519,046
$0 0
$ 264,801,423 $ 29,131,600 $ 2,427,633 $ 264,801,423 $ 2,427,633
29,131,600
Mantenimientos preventivos Cada 6 meses para cada maquina $ 10,500,000
Actualizaciones Software una vez al año $ 1,000,000
Mantenimientos preventivos una vez al año al equipo de Computación y comunicación $ 1,200,000
 INVERSIÓN

INVERSIÓN VALORES
Inversión Muebles, Enseres Herramientas y Maquinaria $ 264,801,423
Cf y Gf $ 139,911,460
Materia Prima $ 130,549,857
Inventario $ 19,582,479
TOTAL GASTOS Y COSTOS 554,845,218 89%
Inversión Inicial $ 620,350,000
CAJA 65,504,782 11%
 INVENTARIO
15% 160000
NOMBRE DEL PRODUCTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL AÑO 1
CANTIDAD 30 200 200 200 500 210 210 210 250 260 270 600 3140
MP$ 2,461,777 16,411,846 16,411,846 16,411,846 41,029,615 17,232,438 17,232,438 17,232,438 20,514,808 21,335,400 22,155,992 49,235,538 $ 257,665,985
Cartera Para Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 15 100 100 100 100 130 105 110 120 140 150 200 1370
MP$ 3,354,692 22,364,615 22,364,615 22,364,615 22,364,615 29,074,000 23,482,846 24,601,077 26,837,538 31,310,462 33,546,923 44,729,231 $ 306,395,231
Chaqueta Para Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 128 850 850 850 850 2,500 850 850 850 850 850 2,100 12377.5
MP$ 5,046,198 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 98,945,055 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 33,641,319 83,113,846 $ 489,876,967
Correa Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 38 250 250 250 300 250 250 250 220 250 250 400 2957.5
MP$ 1,377,041 9,180,275 9,180,275 9,180,275 11,016,330 9,180,275 9,180,275 9,180,275 8,078,642 9,180,275 9,180,275 14,688,440 $ 108,602,650
Billetera Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ $0
CANTIDAD 128 850 850 850 850 2,500 850 850 850 850 850 2,100 12377.5
MP$ 3,043,187 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 59,670,330 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 20,287,912 50,123,077 $ 295,427,802
Billetera Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0 $0
CANTIDAD 2 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 111.5
MP$ 171,040 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 1,140,264 $ 12,713,941
Maletin Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 9 60 60 60 90 60 60 60 70 80 90 130 829
MP$ 1,603,315 10,688,769 10,688,769 10,688,769 16,033,154 10,688,769 10,688,769 10,688,769 12,470,231 14,251,692 16,033,154 23,159,000 $ 147,683,162
Chaqueta Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 15 100 100 140 140 140 140 140 145 1,150 155 230 2595
MP$ 1,055,786 7,038,571 7,038,571 9,854,000 9,854,000 9,854,000 9,854,000 9,854,000 10,205,929 80,943,571 10,909,786 16,188,714 $ 182,650,929
Sombrero Dama
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
CANTIDAD 18 120 120 130 130 130 130 135 140 145 150 250 1598
MP$ 1,469,443 9,796,286 9,796,286 10,612,643 10,612,643 10,612,643 10,612,643 11,020,821 11,429,000 11,837,179 12,245,357 20,408,929 $ 130,453,871
Sombrero Caballero
MO$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0
GVA$ 0.0 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 $0

CANTIDAD 381 2,540 2,540 2,590 2,970 5,930 2,605 2,615 2,655 3,735 2,775 6,020 37,356
MP$ 19,582,479 130,549,857 130,549,857 134,181,643 165,979,852 246,397,774 136,120,466 137,646,875 144,605,642 223,928,073 159,140,981 302,787,038 $ 1,931,470,537
MO$
GVA$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL 19,582,479 130,549,857 130,549,857 134,181,643 165,979,852 246,397,774 136,120,466 137,646,875 144,605,642 223,928,073 159,140,981 302,787,038 $ 1,931,470,537
 DEVENGADO
Nombre del empleado
Auxilio de
Sueldo bàsico Dìas trabajados Horas Extras Dominical COMISIONES
transporte

Gerente General $ 4,500,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 0.00

Contador $ 3,400,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 0.00
Tesorero $ 2,000,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Recursos Humanos y Nomina $ 3,200,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 0.00
Compras $ 1,400,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Aux Contable 1 $ 1,350,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Aux Contable Cartera $ 1,400,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Recepcionista $ 1,350,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00

TOTAL 18,600,000 240 0 0 532,270 0

APROPIACIONES Cesantías Prima Vacaciones Inter. cesantías Salud

1,593,718 1,593,718 775,620 191,323 2,325,000

DEVENGADO
Nombre del empleado
Auxilio de
Sueldo básico Días trabajados Horas Extras Dominical COMISIONES
transporte

Jefe de operaciones $ 3,800,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 0.00

Jefe Comercial $ 3,800,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 0.00
Operario Calificado 1 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 2 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 3 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 4 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 5 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 6 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 7 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 8 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 9 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario Calificado 10 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 1 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 2 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 3 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 4 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 5 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Operario 6 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00
Vendedor 1 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00 1,997,625.00
Vendedor 2 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00 1,997,625.00
Conductor 1 $ 1,600,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 106,454.00

TOTAL 29,468,208 630 0 0 2,022,626 3,995,250

APROPIACIONES Cesantías Prima Vacaciones Inter. cesantías Salud

2,955,991 2,955,991 1,395,426 354,861 4,182,932

Prestación de servicios
Empresa Tarifa mes
Seguridad la G4S $ 8,500,000
Casalimpia $ 4,000,000

TOTAL 12,500,000
 Auxilio de
Empleado Sueldo bàsico Dìas trabajados Horas Extras Dominical COMISIONES
transporte

Operario Calificado 1 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00

Operario Calificado 2 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 3 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 4 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 5 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 6 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 7 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 8 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 9 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario Calificado 10 $ 1,300,000.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 1 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 2 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 3 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 4 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 5 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00
Operario 6 $ 908,526.00 $ 30.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 106,454.00

TOTAL 18,451,156 480 0 0 1,703,264 0

APROPIACIONES Cesantias Prima Vacaciones Inter. cesantìas Salud

1,678,863 1,678,863 769,413 201,544 2,306,395

Empleado 16
Horas mensuales por 192
empleado
Total horas mensuales 3072
Valor Nomina 30,022,510
 RECIBI CONFORME
DEDUCCIONES
CC. NO.
NETO PAGADO
Descuento
Total devengado Aportes Salud Aportes pensiòn Total deducciones Area
Prestamo

$ 4,500,000.00 $ 180,000.00 180,000.00 $ 360,000.00 $ 4,140,000.00 Administración

$ 3,400,000.00 $ 136,000.00 136,000.00 $ 272,000.00 $ 3,128,000.00 Administración
$ 2,106,454.00 $ 80,000.00 80,000.00 $ 160,000.00 $ 1,946,454.00 Administración
$ 3,200,000.00 $ 128,000.00 128,000.00 $ 256,000.00 $ 2,944,000.00 Administración
$ 1,506,454.00 $ 56,000.00 56,000.00 $ 112,000.00 $ 1,394,454.00 Administración
$ 1,456,454.00 $ 54,000.00 54,000.00 $ 108,000.00 $ 1,348,454.00 Administración
$ 1,506,454.00 $ 56,000.00 56,000.00 $ 112,000.00 $ 1,394,454.00 Administración
$ 1,456,454.00 $ 54,000.00 54,000.00 $ 108,000.00 $ 1,348,454.00
$ 0.00 $ 0.00 0.00 $ 0.00 $ 0.00
19,132,270 744,000 744,000 1,488,000 17,644,270
Riesgos
Pensión Caja Compen. I.C.B.F SENA TOTAL APROP.
profesionales

2,976,000 744,000 558,000 372,000 97,092 11,226,471

RECIBI CONFORME
DEDUCCIONES
CC. NO.
NETO PAGADO
Descuento
Total devengado Aportes Salud Aportes pensión Total deducciones Área
Préstamo

$ 3,800,000.00 $ 152,000.00 152,000.00 $ 304,000.00 $ 3,496,000.00 Operaciones

$ 3,800,000.00 $ 152,000.00 152,000.00 $ 304,000.00 $ 3,496,000.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
 $ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 3,012,605.00 $ 116,246.04 116,246.04 $ 232,492.08 $ 2,780,112.92 Operaciones
$ 3,012,605.00 $ 116,246.04 116,246.04 $ 232,492.08 $ 2,780,112.92 Operaciones
$ 1,706,454.00 $ 64,000.00 64,000.00 $ 128,000.00 $ 1,578,454.00
$ 0.00 $ 0.00 0.00 $ 0.00 $ 0.00
35,486,084 1,338,538 1,338,538 2,677,077 32,809,007
Riesgos
Pensión Caja Compen. I.C.B.F SENA TOTAL APROP.
profesionales

5,354,153 1,338,538 1,003,904 669,269 174,679 20,385,745

ón de servicios
Tarifa + impu
$ 10,115,000
$ 4,760,000
$ -
$ -
$ -
14,875,000
 Descuento
Total devengado Aportes Salud Aportes pensiòn Total deducciones Area
Prestamo

$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones

$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,406,454.00 $ 52,000.00 52,000.00 $ 104,000.00 $ 1,302,454.00 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 1,014,980.00 $ 36,341.04 36,341.04 $ 72,682.08 $ 942,297.92 Operaciones
$ 0.00 $ 0.00 0.00 $ 0.00 $ 0.00
20,154,420 738,046 738,046 1,476,092 18,678,328
Riesgos
Pensiòn Caja Compen. I.C.B.F SENA TOTAL APROP.
profesionales

2,952,185 738,046 553,535 369,023 96,315 11,344,182

 P&G PROYECTADO
Inversion Mes 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 Anual
VENTAS $ 266,350,000 $ 266,350,000 $ 266,350,000 $ 273,550,000 $ 335,850,000 $ 511,400,000 $ 277,400,000 $ 280,450,000 $ 294,350,000 $ 452,150,000 $ 323,350,000 $ 618,800,000 $ 4,166,350,000

(-) COSTO VARIABLE M.P. $ 130,549,857 $ 130,549,857 $ 130,549,857 $ 134,181,643 $ 165,979,852 $ 246,397,774 $ 136,120,466 $ 137,646,875 $ 144,605,642 $ 223,928,073 $ 159,140,981 $ 302,787,038 $ 2,042,437,915
$0
= MARGEN DE CONTRIBUCION $ 135,800,143 $ 135,800,143 $ 135,800,143 $ 139,368,357 $ 169,870,148 $ 265,002,226 $ 141,279,534 $ 142,803,125 $ 149,744,358 $ 228,221,927 $ 164,209,019 $ 316,012,962 $ 2,123,912,085
(-) COSTOS FIJOS $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 62,997,132 $ 755,965,579
= UTILIDAD BRUTA $ 72,803,011 $ 72,803,011 $ 72,803,011 $ 76,371,226 $ 106,873,017 $ 202,005,095 $ 78,282,402 $ 79,805,993 $ 86,747,227 $ 165,224,795 $ 101,211,887 $ 253,015,830 $ 1,367,946,505
(-) GASTOS FIJOS $ 76,914,328 $ 71,764,328 $ 71,764,328 $ 64,364,328 $ 77,314,328 $ 75,664,328 $ 64,414,328 $ 64,364,328 $ 68,014,328 $ 69,814,328 $ 68,014,328 $ 80,614,328 $ 853,021,936
$0
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 4,111,317 $ 1,038,683 $ 1,038,683 $ 12,006,898 $ 29,558,689 $ 126,340,767 $ 13,868,074 $ 15,441,665 $ 18,732,899 $ 95,410,467 $ 33,197,559 $ 172,401,502 $ 514,924,570
$0
(-) OTROS EGRESOS $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0
=UTILIDAD ANTES DE
IMPUESTOS -$ 4,111,317 $ 1,038,683 $ 1,038,683 $ 12,006,898 $ 29,558,689 $ 126,340,767 $ 13,868,074 $ 15,441,665 $ 18,732,899 $ 95,410,467 $ 33,197,559 $ 172,401,502 $ 514,924,570
(-) IMPUESTOS -$ 1,356,735 $ 342,765 $ 342,765 $ 3,962,276 $ 9,754,367 $ 41,692,453 $ 4,576,465 $ 5,095,749 $ 6,181,857 $ 31,485,454 $ 10,955,195 $ 56,892,496 $ 169,925,108
= UTILIDAD NETA -$ 620,350,000 -$ 2,754,582 $ 695,918 $ 695,918 $ 8,044,621 $ 19,804,321 $ 84,648,314 $ 9,291,610 $ 10,345,916 $ 12,551,042 $ 63,925,013 $ 22,242,365 $ 115,509,006 $ 344,999,462
-56%
Valor Presente Neto VPN 18% 82,915,683
Tasa Interna de Retorno TIR -6%
Retorno sobre la inversion ROI -156%
Tasa Interna de Retorno Modificable TIRM 10% -2%
PayBack (Retorno de pago) PB -15%
 TASA DE OPORTUNIDAD
18% EA

Periodo Acomulado de Tasa

Flujos de efectivo de Oportunidad
(SVDT)

0 $ 620,350,000 $ 620,350,000
1 241,499,623 378,850,377
2 252,543,401 126,306,976
3 264,092,211 137,785,235
4 276,169,147 413,954,382
5 288,798,363 702,752,745
6 302,005,112 1,004,757,857
7 315,815,805 1,320,573,662
8 330,258,062 1,650,831,724
9 345,360,763 1,996,192,488
10 361,154,111 2,357,346,599
11 377,669,689 2,735,016,287
12 394,940,524 3,129,956,811

VPN $ 68,863,083
TIR 23%
TASA DE
18%
OPORTUNIDAD
TIRM 21%
PB 2.5
DPB 3.5
 Acomulado con
Flujo Netos a VA tasa de Oportunidad
(CVDT) Año IPC

$ 620,350,000 $ 620,350,000 2001 7.65

$ 204,660,698 415,689,302 2002 6.99
$ 181,372,738 234,316,564 2003 6.49
$ 160,734,673 73,581,891 2004 5.5
$ 142,444,974 68,863,083 2005 4.85
$ 126,236,426 195,099,508 2006 4.48
$ 111,872,218 306,971,727 2007 5.69
$ 99,142,487 406,114,214 2008 7.67
$ 87,861,248 493,975,463 2009 2
$ 77,863,681 571,839,143 2010 3.17
$ 69,003,718 640,842,861 2011 3.73
$ 61,151,913 701,994,774 2012 2.44
$ 54,193,551 756,188,325 2013 1.94
2014 3.66
2015 6.77
EA 2016 5.75
EA
2017 4.09
EA 2018 3.18
AÑOS 2019 3.8
AÑOS 2020 1.61
TOTAL 91.46
PROMEDIO 0.0457
 ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 30 Unidades
Cuero Cremallera hebillas
Producto Hilo (Metro) Arte Logo
(metro) (Unidad) (Unidad)
Cartera Para Dama 15 30 300 120 30

ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 5 Unidades

Cuero Cremallera Broche

Producto Hilo (Metro) Arte Logo
(metro) (Unidad) (Unidad)
Chaqueta Para Caballero 10 5 250 25 5

ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 100 Unidades

Cuero Hebilla Pegante

Producto Hilo (Metro) Arte Logo
(metro) (Unidad) (Litros)
Correa Caballero 25 100 250 15 100

ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 10 Unidades

Cuero Cremallera Broche

Producto Hilo (Metro) Arte Logo
(metro) (Unidad) (Unidad)
Chaqueta Dama 15 10 500 50 10
 ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 71
Cuero Pegante
MDO/ Hora Producto Broche (Unidad) Hilo (Metro)
(metro) (Litros)
52.66 Billetera Dama 19.88 71 106.5 71

Unidades ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 75

Cuero Pegante
MDO/ Hora Producto Hilo (Metro) Arte Logo
(metro) (Litros)
23.92 Billetera Caballero 15 150 15 75

Unidades ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 5

Cuero Pegante
MDO/ Hora Producto Broche (Unidad) Hilo (Metro)
(metro) (Litros)
84.67 Maletin Caballero 5 5 50 0.5

Unidades ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 10

Cuero Hilo De Gamuza Pegante

MDO/ Hora Producto Arte Logo
(metro) (Metro) (Litros)
38.11 Sombrero Dama 5 50 1.5 10

ESTANDARES DE PRODUCCIÓN 17

Cuero Hilo De Gamuza Pegante

Producto Arte Logo
(metro) (Metro) (Litros)
Sombrero Caballero 10.2 93.5 2.55 17
Unidades
Cremallera
Arte Logo MDO/ Hora
(Unidad)
10.65 71 55.77

Unidades

MDO/ Hora

38.29

Unidades

Arte Logo MDO/ Hora

5 12.20

Unidades

MDO/ Hora

15.06

Unidades

MDO/ Hora
29.69
 PRESUPUESTO DE MOD

Unidades a Hora por Horas Valor por

Producto
producir unidad Totales hora
Cartera Para Dama 220 1.76 386.19 17,155.58
Chaqueta Para Caballero 110 4.78 526.27 46,756.21
Correa Caballero 935 0.85 791.62 8,274.31
Chaqueta Dama 66 3.81 251.52 37,243.83
Billetera Dama 275 0.79 216.02 7,677.04
Billetera Caballero 935 0.51 477.40 4,989.95
Maletin Caballero 11 2.44 26.83 23,838.74
Sombrero Dama 110 1.51 165.63 14,715.07
Sombrero Caballero 132 1.75 230.52 17,067.04
Totales 2,794 3,072
Total

3,774,227
5,143,184
7,736,484
2,458,093
2,111,185
4,665,605
262,226
1,618,658
2,252,849
30,022,510
 Producto Unidades a Hora por Horas
producir unidad Totales
Cartera Para Dama 220 1.76 386.19
Chaqueta Para Caballero 110 4.78 526.27
Correa Caballero 935 0.85 791.62
Chaqueta Dama 66 3.81 251.52
Billetera Dama 275 0.79 216.02
Billetera Caballero 935 0.51 477.40
Maletin Caballero 11 2.44 26.83
Sombrero Dama 110 1.51 165.63
Sombrero Caballero 132 1.75 230.52
2,794.00 18.18 3,072.00
Valor por Total
hora
17,155.58 3,774,227 82,059 18,053,031 13% 386.19 3,774,227
46,756.21 5,143,184 223,646 24,601,077 17% 526.27 5,143,184
8,274.31 7,736,484 39,578 37,005,451 26% 791.62 7,736,484
37,243.83 2,458,093 178,146 11,757,646 8% 251.52 2,458,093
7,677.04 2,111,185 36,721 10,098,302 7% 216.02 2,111,185
4,989.95 4,665,605 23,868 22,316,703 16% 477.40 4,665,605
23,838.74 262,226 114,026 1,254,290 1% 26.83 262,226
14,715.07 1,618,658 70,386 7,742,429 5% 165.63 1,618,658
17,067.04 2,252,849 81,636 10,775,914 8% 230.52 2,252,849
177,717.77 30,022,510 143,604,843 3072 30,022,510